МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Как снять деньги с книжки умершего родственника: Нотариусы напомнили о запрете снимать деньги с карт умерших людей

Можно ли Снять Деньги с Книжки Сбербанка Умершего Человека на Похороны. Наследование по закону

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

Наследование сберкнижки по завещанию имеет свои особенности. Например, в число получателей средств покойного могут не войти его кровные родственники, если они были указаны в завещании как недостойные права наследования или не были упомянуты в документе.

При отсутствии завещания к наследованию призываются в порядке очередности законные преемники. Права на принятие вклада в банке имеют:

Мнение эксперта

Сергеева Марина Анатольевна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

Если родственник подходит под условия получения пенсии, то он должен в течение шести месяцев со дня смерти пенсионера обратиться с заявлением в территориальный орган ПФР.

Образец заявления можно скачать здесь. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Как получить компенсацию по вкладам за умершего родственника?

  • Согласно официальному (заверенному нотариусом) завещанию.
  • Как получать по наследству вклад в Сбербанке, если нет завещания или завещательного распоряжения? Распространенная ситуация, ведь большинство людей спокойно живут, не думая о смерти. Поэтому, когда случается трагедия, родственники имеют лишь отрывочные сведения об имуществе и денежных средствах покойного. К счастью, здесь выручает закон. Очередь наследования Законодательные акты четко регламентируют завещательный процесс и порядок наследования.

Если же в течение шести месяцев со дня смерти пенсионера подобное заявление вообще не поступит, или просто не будет лиц, подходящих под вышеописанные условия, пенсии будут наследоваться на общих основаниях (пункт 4 статьи 10 Закона «О страховых пенсиях»).

Чтобы получить банковский вклад, наследник должен предоставить банковским служащим документальное подтверждение своих прав. Для этого потребуется подготовить такие документы:

Если претендент на деньги не один, то в зависимости от ситуации в качестве подтверждения можно представить соглашение о разделе имущества (договор) или копию судебного решения.

В настоящее время порядок получения средств со счета умершего регламентируется третьей частью Гражданского Кодекса России, где описаны все законные способы получения доступа к деньгам усопшего родственника.

А какой банк Вы считаете надежным?

СберУралсиб

Законодательством определено восемь категорий родственников, имеющих право на получение наследства спустя полгода со дня смерти человека.

Однако существуют наследники, имеющие право на получение денег независимо от упоминания в завещании. Речь идет о несовершеннолетних детях (в том числе усыновленных), отце и матери, законных супругах.

Важно знать: вместе с денежными средствами к наследникам переходят и долговые обязательства вкладчика перед банком, если таковые имеются.

Кто может снять деньги со сберкнижки умершего; Интересное рядом

Добавочно ознакомьтесь с разделами Штатского кодекса об открытии наследства, введении в права преемника и разделе имущества между преемниками различных очередей.

Мнение эксперта

Сергеева Марина Анатольевна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

Поэтому банк проверяет не только наследственный статус родственника, но и кредитную историю погибшего. Сложнее всего определить, нет ли у наследства других претендентов. Требуется время.

А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Как получить деньги со сберкнижки умершего родственника в Сбербанке

1. Обратитесь в нотариальную контору. Напишите заявление. Бланк заявления имеет унифицированную форму и выдается в нотариальной конторе.

О выделении обязательной доли

В судебной практике были случаи, когда обязательный наследник лишался своей части имущества завещателя. Подобные слушания чаще всего происходят по инициативе тех преемников, чьи права ограничиваются вследствие выделения обязательной доли.

Если на момент открытия вклада наследодатель состоял в браке, то депозит является совместной собственностью супругов. Таким образом, после смерти мужа, половина денег на банковском счете принадлежит его вдове.

Следует понимать, что после выделения супружеской доли (в размере ½ вклада), вдова может претендовать на оставшуюся часть наследства, поскольку является наследницей первой линии. Она лишается этого права, если покойный супруг не указал ее в завещании.

Мнение эксперта

Сергеева Марина Анатольевна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

Следующая очередь наследования может вступать в права только в случае отсутствия законных наследников из предыдущей, более близкой к умершему, линии. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Как получить вклад умершего родственника в Сбербанке?

  1. По завещанию: наследником может стать любое лицо — частное или юридическое, выбранное завещателем.
    Это может быть родственник любой очереди наследования, близкий, но неродной человек, учреждения, организации, в том числе и международные, государство.
  2. По закону: в отсутствие задокументированной прижизненной воли покойного закон сохраняет имущество и денежные средства в семье, определяя 7 очередей наследования от самых близких родных до дальних родственников. К наследованию они привлекаются очередями в равных долях.

Иное распределение денег происходит в случае наличия завещания. Указанное в нем движимое и недвижимое имущество разделяется строго в соответствии с этим документом, поскольку он является основополагающим при ведении наследственного дела.

На практике иногда возникают ситуации, когда банк отказывает наследнику в выдаче денежных средств. Отказ должен быть в обязательном порядке мотивированным.

Важно! Сбербанк редко отказывает в выдаче денежных средств наследникам. В случае если на сбережения умершего никто не претендует, они становятся государственной собственностью.

Даже если родственником была выдана доверенность с правом получения средств, то после его смерти получить деньги по ней не удастся. Такое ограничение прописано в статье 188 ГК РФ. Доверенность после смерти выдавшего её лица становится недействительной.

Мнение эксперта

Сергеева Марина Анатольевна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

В течение 5 дней сотрудники банка проверяют представленные документы. Если срок действия вклада заканчивается в ближайшие пару месяцев, наследник вправе самостоятельно решить, снять денежные средства сейчас, но без %, или же дождаться окончания срока. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Можно ли получить деньги со сберкнижки умершего человека близким родственникам

  • Получение завещательного документа, оформленного в соответствии с требованиями законодательства и заверенного нотариусом.
  • Обращение к нотариусу и составление заявления о принятии наследства.
  • Проверка представленных бумаг (свидетельства о смерти и о праве собственности на долю, завещания) на подлинность.
  • Выдача документа, подтверждающего право на наследование в рамках завещания. Его заверяет нотариус.
  • Передача полученных бумаг и сберкнижки покойного в финансовое учреждение.

Получение депозита по закону, завещанию и завещательному распоряжению происходит по-разному. Но существуют общие правила правопреемства, которые должны быть соблюдены, независимо от основания наследования:

Что делать наследникам?

Получить денежные средства за умершего вкладчика могут только его наследники. Что же делать в том случае, если ваш родственник умер, и вы предполагаете или знаете точно, что у него был ранее оформлен сберегательный вклад?

С ним, паспортом, свидетельством о смерти и сберкнижкой вы можете сразу отправиться в Сбербанк и написать заявление на получение выплаты. Обратите внимание, обращаться нужно именно в то отделение, номер которого указан в сберкнижке.

    Обратиться к нотариусу, который работает именно с вашим округом. Там вы также предоставляете паспорт, документы, свидетельствующие о смерти родственника и, по возможности, завещание.

Мнение эксперта

Сергеева Марина Анатольевна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

В судебной практике были случаи, когда обязательный наследник лишался своей части имущества завещателя. Подобные слушания чаще всего происходят по инициативе тех преемников, чьи права ограничиваются вследствие выделения обязательной доли. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Как получить вклад после смерти вкладчика без завещания в сбербанке – Агрегатор знаний

Если на момент открытия вклада наследодатель состоял в браке, то депозит является совместной собственностью супругов. Таким образом, после смерти мужа, половина денег на банковском счете принадлежит его вдове.

Быстрая навигация

Можно снять деньги со сберкнижки умершего человека по доверенности? | Региональная юридическая служба

При жизни, некоторые люди делают доверенность на получение своих денег со сберкнижки. В основном такое право на снятие наличных средств вторым лицам приходит из-за того, что данный гражданин не в состоянии это сделать сам (самый распространенный фактор-это болезнь и немощность).

И конечно же в случае смерти данного человека, очень часто возникает вопрос: может ли доверенное лицо после утраты доверителя снять деньги со сберкнижки?
Ответ будет конечно не однозначный и может, кстати иметь в себе несколько логических ответов.

Первый. Да, вполне может, если это произойдет в течение нескольких дней после смерти. При этом они ни в коем случае не должны будут пойти на личные нужды человека, который их снял. Ведь это деньги покойного и в юридическом плане на наследство могут претендовать в будущем близкие родственники.

Именно поэтому, чтобы в дальнейшем не произошло такого казуса, что вы воспользовались данными средствами не по закону-вы в случае чего должны будете доказать, что данные сбережения пошли на организацию похорон. При этом должны будут быть сохранены все чеки, которые докажут вашу правоту. Если их же не будет, то родственники вправе будут в судебном порядке запросить возврат денег. И кстати, скорее всего решение будет не в вашу пользу.

Второй вариант. Вы решили снять деньги после смерти человека, спустя какое-то время.

В таком случае, ничего не получится. Теперь данный счет будет доступен только через пол года в качестве наследства (которое поделится меж ближайшими родственниками). При этом никакие аргументы, что деньги очень нужны и прочее-никак не помогут.

Третий вариант.

Рассмотрим еще один случай. Если к примеру, был скрыт тот факт, что произошла утрата человека, и в течение нескольких месяцев за него получались средства по доверенности (редко, но бывают и такие случаи, когда даже годами утаивается данный факт и все из-за того, чтобы получать денежные средства за покойного), то в таком случае данному лицу грозит не только судебное разбирательство с банальным возвратом средств, но и уголовная ответственность вплоть до лишения свободы в несколько лет. Ведь данный случай точно не будет считаться хулиганством, а будет приравниваться к мошенничеству.

Ну и на последок, хочется отметить, что если произошла утрата человека и если все же есть возможность обойтись без данных средств умершего, то лучше тогда не снимать данные деньги со сберкнижки, а подождать пол года. Ведь так вы себя сможете оградить в случае чего от неприятностей и не нарваться на судебные тяжбы, которые могут привести к негативным последствиям, вплоть до определенной уголовной статьи.

Выплата родственникам в связи со смертью сотрудника

Начисление и выплата зарплаты умершего сотрудника в программе ЗУП 3

Сотрудник умер 05 апреля 2021 года. Родственник покойного обратился в бухгалтерию о выплате ему неполученной зарплаты. Необходимо заработную плату за май (не полученную сотрудником) и компенсацию за неиспользованный отпуск выплатить члену его семьи.

1. Документ

Увольнение

Трудовой договор прекращается в связи со смертью сотрудника. Создайте и рассчитайте документ Увольнение (раздел КадрыПриемы, переводы, увольнения – кнопка СоздатьУвольнение или раздел КадрыУвольнение, или раздел ЗарплатаВсе начисления – кнопка СоздатьУвольнение). В поле Основание увольнения укажите — п. 6 ч. 1 ст. 83. При указании данного основания, НДФЛ и страховые взносы с начисленных сумм рассчитаны не будут.

2. Настройка — Удержания

Так как расчет при увольнении умершего сотрудника будут получать его родственники необходимо создать новый вид удержания (НастройкаУдержания) для последующей регистрации удержания в пользу родственника.

Зарегистрируйте удержание в пользу родственника в необходимой сумме с помощью документа Постоянное удержание в пользу третьих лиц (Зарплата – Алименты и другие удержания –Создать – Постоянное удержание в пользу третьих лиц). В поле Контрагент укажите родственника, который получает расчет за покойного сотрудника.

Сумму удержания можно как рассчитать самостоятельно (в этом случае выбираем в поле Расчет и показатели вариант Фиксированная сумма и затем руками указываем ее в удержании), либо автоматизировать процесс. Рассмотрим эту настройку:

Указываем Результат рассчитывается, затем проходим по ссылке Редактировать формулу, двойным кликом добавляем один единственный показатель РасчетнаяБаза, нажимаем Ок.

На ставшей после этого активной вкладке Расчет базы добавляем начисления, которые сотруднику причитаются в этом месяце (не забываем про компенсацию отпуска при увольнении и.т.д.)

3. Документ

Зарплата – Алименты и другие удержания — Удержание в пользу третьих лиц

4. Документ

Начисление зарплаты и взносов за последний месяц работы

В результате автоматического заполнения вся сумма, которая положена к выплате, попадет в удержание и не попадет в документ на выплату в последующем. Вкладки Начислено, НДФЛ и Взносы по сотруднику пусты. Выплата расчета при увольнении умершего сотрудника производится в бухгалтерской программе.

1. В результате произведенных действий:

в документе Отражение зарплаты в бухучете (раздел ЗарплатаОтражение зарплаты в бухучете) появится удержание в пользу родственника, при синхронизации с бухгалтерской программой этот документ сформирует проводку Дт 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» и Кт 76.49 «Расчеты по прочим удержаниям из заработной платы работников».

Сумма к выплате сотруднику будет равна нулю.

2. В бухгалтерской программе необходимо будет зарегистрировать выплату денежных средств родственнику покойного сотрудника, указав счет дебета 76.49 «Расчеты по прочим удержаниям из заработной платы работников». В отчетности по страховым взносам и НДФЛ эти доходы не отражаются, поскольку они не признаются объектом обложения.

Нужно организовать удаленную работу?

Переходите в облачную 1С всего за 15 минут!

Подробнее

Для кадровика

Прекращение трудового договора в связи со смертью работника является одним из оснований увольнения по обстоятельствам, не зависящим от воли сторон (п. 6 ч. 1 ст. 83 ТК РФ).

От кадровика требуется выполнение следующих действий:

1. Получить от родственников умершего работника свидетельство о смерти.

Как правило, свидетельство о смерти работодатель получает от родственников умершего работника. С этого свидетельства отдел кадров снимает копию. Оригинал свидетельства остается у родственников работника.

Если получить свидетельство о смерти от родственников не удается, работник отдела кадров может обратиться в отдел ЗАГС с письменным запросом и получить повторное свидетельство о смерти работника, содержащее сведения, необходимые для прекращения трудовых отношений с умершим работником (абз. 3 п. 2, п. 7 ст. 9 Федерального закона от 15.11.1997 № 143-ФЗ «Об актах гражданского состояния», п. 1, 5 Перечня документов, утв. приказом Минюста России от 19.08.2016 № 194.).

При этом со слов родственников (других граждан) без представления подтверждающих документов оформлять прекращение трудового договора с умершим работником нельзя. Например, недостаточно одного только устного сообщения по телефону от родственников о факте смерти работника.

2. Издать и зарегистрировать приказ о прекращении трудового договора с работником.

Приказ об увольнении можно издать по форме, утв. постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1 (форма № Т-8 и форма № Т-8а) или по самостоятельно разработанной форме.

В графе Основание прекращения (расторжения) трудового договора (увольнения) указывается смерть работника, пункт 6 части первой статьи 83 Трудового кодекса Российской Федерации.

В строке «Документ, номер и дата» указываются реквизиты свидетельства о смерти (письмо Роструда от 05. 09.2006 № 1552-6).

Строка «Мотивированное мнение выборного профсоюзного органа» в рассматриваемом случае не заполняется (ч. 1 ст. 373 ТК РФ).

Днем прекращения трудового договора с работником в данной ситуации является дата его смерти, указанная в свидетельстве о смерти. Эта дата указывается в приказе независимо от того, когда именно умер работник (после работы или на работе, на больничном или в отпуске, в выходной или нерабочий праздничный день, приступал или нет работник к работе в этот день). Поскольку наступление именно этого события повлекло невозможность выполнения работником лично своей трудовой функции (ст. 15, 56 ТК РФ).

Дата смерти указывается датой прекращения трудового договор независимо от того, когда работодатель получил от родственников умершего работника копию свидетельства о смерти по установленной форме. То есть дата приказа о прекращении трудового договора может быть позже даты прекращения трудовых отношений и будет совпадать с датой представления свидетельства о смерти.

На приказе о прекращении трудового договора не будет подписи работника. В приказе не могут расписаться и родственники умершего работника. На приказе следует сделать соответствующую запись об этом (например, «С приказом невозможно ознакомить по причине смерти работника» (ч. 2 ст. 84.1 ТК РФ). Подпись заверяется кадровым работником, уполномоченным вести кадровый учет, или руководителем.

Приказ о расторжении трудового договора необходимо зарегистрировать в Журнале регистрации приказов (распоряжений) либо в ином порядке, установленном работодателем.

3. Подать СЗВ-ТД об увольнении работника

Вне зависимости от способа ведения трудовой книжки уволенного работника работодатель обязан представить в ПФР сведения о его увольнении по форме СЗВ-ТД, утв. постановлением Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п (п. 2.4 ст. 11 Федерального закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ). Сведения необходимо представить не позднее рабочего дня, следующего за днем издания приказа об увольнении (пп. 2 п. 2.5 ст. 11 Закона № 27-ФЗ).

4. Внести запись в личную карточку работника

Унифицированные формы личной карточки утверждены постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1. Форма № Т-2 предназначена для коммерческих организаций, форма № Т-2ГС(МС) – для государственных и муниципальных служащих.

В строке Основание прекращения трудового договора (увольнения) Раздела XI личной карточки производится запись в соответствии с приказом об увольнении. В рассматриваемом случае необходимо указать: Трудовой договор прекращен в связи со смертью работника, пункт 6 части первой статьи 83 Трудового кодекса Российской Федерации.

Негосударственные организации могут пользоваться самостоятельно разработанной формой (см. письмо Роструда от 14.02.2013 № ПГ/1487-6-1.

Строка об ознакомлении с этой записью работника остается незаполненной.

5. Внести запись о прекращении трудового договора в трудовую книжку и выдать ее родственникам работника.

Данный пункт необходимо выполнять только в том случае, если трудовая книжка работника ведется на бумажном носителе (ст. 66 ТК РФ). В случае если трудовая книжка ведется в электронной форме (ст. 66.1 ТК РФ) запись об увольнении не вносится, поскольку трудовая книжка находится у работника. В этом случае сведения об увольнении отражаются только в отчете по форме СЗВ-ТД.

Форма трудовой книжки утверждена постановлением Правительства РФ от 16.04.2003 № 225, а порядок ее заполнения – постановлением Минтруда России от 10.10.2003 № 69.

Запись об основании и причине прекращения трудового договора следует вносить в точном соответствии с формулировками ТК РФ или иного федерального закона и со ссылкой на необходимую статью, пункт, часть.

Пример:

N
записи

Дата

Сведения о приеме на работу, переводе на другую постоянную работу, квалификации, увольнении (с указанием причин и ссылкой на статью, пункт закона)

Наименование, дата и номер документа, на основании которого внесена запись

число

месяц

год

1

2

3

4

Общество с ограниченной ответственностью «Поршень»
(ООО «Поршень»)

5

16

03

2018

Принята в отдел продаж на должность продавца

Приказ от 16. 03.2018 № 63

6

05

04

2021

Трудовой договор прекращен в связи со смертью работника, пункт 6 части первой статьи 83 Трудового кодекса Российской Федерации

Приказ от 05.04.2021 № 5

Специалист по кадрам Коровьева Н. Д.. Коровьева

Печать

Законодательство не требует в этом случае подписи родственников сотрудника об ознакомлении с записью об увольнении.

Трудовую книжку умершего работника с записью о прекращении трудового договора в связи с его смертью нужно выдать на руки одному из родственников работника под расписку или направить ее по почте по адресу, который указан в письменном заявлении родственника (п. 37 Правил ведения и хранения трудовых книжек, изготовления бланков трудовой книжки и обеспечения ими работодателей, утв. постановлением Правительства РФ от 16.04.2003 № 225, далее – Правила).

Подписи работника за получение трудовой книжки не будет в книге учета движения трудовых книжек и вкладышей в них.

Если родственники работника не обратились за трудовой книжкой либо родственников у сотрудника нет, работодателю некому отдать трудовую книжку умершего работника. В этом случае после внесения в нее записи о прекращении трудового договора в связи со смертью работника ее необходимо хранить в течение 50/75 лет (законченные делопроизводством до 1 января 2003 года – 75 лет, законченные делопроизводством после 1 января 2003 года – 50 лет) (п. 43 Правил, ст. 449 Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утв. приказом Росархива от 20.12.2019 № 236). Трудовые книжки хранятся у работодателя как документы строгой отчетности (п. 42 Правил).

6. Составить записку-расчет при прекращении трудового договора.

Записка-расчет применяется для учета и расчета заработной платы и других выплат, причитающихся работнику при увольнении. Она оформляется по форме № Т-61, утвержденной постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1. Этим же постановлением установлен порядок ее заполнения.

Она составляется работником кадровой службы или иным лицом, уполномоченным на это, а расчет причитающейся заработной платы и других выплат производится работником бухгалтерии.

7. Осуществить окончательный расчет с родственниками умершего работника.

Окончательный расчет по заработной плате и другим выплатам, полагающимся умершему работнику, производится с членом его семьи или лицом, находившимся на иждивении умершего на день его смерти (ст. 141 ТК РФ). Членами семьи являются супруги, родители (усыновители), дети (в том числе усыновленные) (ст. 2 Семейного кодекса РФ). Членами семьи также могут быть признаны братья и сестры, дедушка и бабушка, внуки, пасынок и падчерица (гл. 15 Семейного кодекса РФ).

При этом работодатель обязан выплатить родственникам умершего работника:

  • причитающуюся заработную плату

  • компенсацию за неиспользованные отпуска (при их наличии) (ч. 1 ст. 127 ТК РФ)

  • суммы пособий, не полученных работником ко дню смерти (например, пособие по временной нетрудоспособности) (ч. 5 ст. 15 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», письмо ФСС России от 08. 07.2015 № 02-09-11/15-11127).

В соответствии со ст. 141 ТК РФ выплатить заработную плату и другие суммы, причитающиеся умершему работнику, нужно не позднее недельного срока со дня подачи работодателю следующих документов:

  • свидетельства о смерти работника

  • письменного заявления о выплате причитающихся работнику сумм

  • паспорта или другого документа, удостоверяющего личность заявителя

  • документа, подтверждающего факт родства с умершим работником (свидетельства о браке, свидетельства о рождении), если в документе, удостоверяющем личность, отсутствует необходимая информация.

Кроме того, родственникам умершего работника в связи с его смертью работодатель может выплачивать:

  • социальное пособие на погребение, если родственник или иное лицо похоронили умершего за свой счет и обратились к работодателю с заявлением о выплате пособия. Указанное пособие выплачивается за счет ФСС России (пп. 6 п. 1 ст. 1.4 Федерального закона № 255-ФЗ, ст. 10 Федерального закона от 12.01.1996 № 8-ФЗ «О погребении и похоронном деле»)

  • материальную помощь в связи со смертью работника, если такая выплата предусмотрена в коллективном договоре или локальном нормативном акте работодателя (например, в Положении о материальной помощи) (ст. 8, 41 ТК РФ) либо решение о выплате принял руководитель организации.

8. 8. Сообщить о прекращении трудового договора с работником в военкомат.

Работодатель обязан в течение двух недель направить в военкомат уведомление об увольнении сотрудника, подлежащего воинскому учету (пп. «а» п. 32 Положения о воинском учете, утв. постановлением Правительства РФ от 27.11.2006 № 719). Этот документ не содержит исключений для случаев прекращения трудового договора в связи со смертью сотрудника. Во избежание претензий со стороны военкомата рекомендуем направить уведомление (при необходимости). Форма такого уведомления установлена Приложением № 9 к Методическим рекомендациям по ведению воинского учета в организациях (разработано Генеральным штабом Вооруженных Сил РФ 11.07.2017).


Если умер работник предприятия: оформление и выплаты. Налоги & бухучет, № 89, Ноябрь, 2007

 

Документы статьи

ГКУ

— Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 г. № 435-IV.

СКУ

— Семейный кодекс Украины от 10.01.2002 г. № 2947-III.

КЗоТ

Кодекс законов о труде Украины от 10.12.71 г. № 322-VIII.

Закон № 889

Закон Украины «О налоге с доходов физических лиц» от 22.05.2003 г. № 889-IV.

Закон № 2240

Закон Украины «Об общеобязательном государственном социальном страховании в связи с временной потерей трудоспособности и расходами, обусловленными рождением и погребением» от 18. 01.2001 г. № 2240-III.

Инструкция № 5

Инструкция по статистике заработной платы, утвержденная приказом Госкомстата от 13.01.2004 г. № 5.

Инструкция № 20/5

Инструкция о порядке совершения нотариальных действий нотариусами Украины, утвержденная приказом Минюста от 03.03.2004 г. № 20/5.

Инструкция № 58

Инструкция о порядке ведения трудовых книжек работников, утвержденная совместным приказом Минтруда, Минсоцзащиты и Минюста от 29.07.93 г. № 58.

 

Документальное оформление

Сразу отметим, что в

КЗоТ не прописана процедура прекращения трудовых отношений ввиду смерти одной из сторон трудового договора (работника).

Вместе с тем в случае смерти работника предприятию в первую очередь нужно решить вопрос об исключении его из личного состава, а также об оформлении трудовой книжки (если предприятие являлось основным местом работы умершего).

На практике это оформляется следующим образом. На основании копии свидетельства о смерти, в которой указана точная дата смерти работника, составляется приказ (распоряжение) руководителя предприятия об исключении из личного состава предприятия умершего работника.

Если предприятие являлось основным местом работы умершего работника, делается запись в трудовой книжке согласно

п. 4.3 Инструкции № 58. Так, в разделе «Сведения о работе» в графе 3 записывается: «Работа прекращена в связи со смертью», в графе 4 указываются дата и номер приказа (распоряжения). На наш взгляд, в графе 2 должна указываться дата смерти работника, поскольку именно этот день считается датой прекращения трудовых отношений. При этом дата, указанная в графе 2, может не совпадать с датой приказа об исключении умершего работника из личного состава. Обращаем внимание, что в данном случае ссылка на норму КЗоТ, в соответствии с которой прекращаются трудовые отношения, не делается. Инструкция № 58 не содержит требование относительно такой ссылки.

Оформленная надлежащим образом трудовая книжка должна быть выдана на руки ближайшим родственникам умершего работника под расписку или отправлена по почте по их требованию.

Следующий вопрос, который возникает в случае смерти работника: кому выдается причитающаяся ему заработная плата?

 

Лица, имеющие право на получение заработной платы умершего работника

Согласно

ст. 1216 ГКУ переход прав и обязанностей от умершего физического лица (наследодателя) к другим лицам (наследникам) подпадает под понятие «наследование». Суммы заработной платы, пенсии, стипендии, алиментов, пособий в связи с временной нетрудоспособностью, возмещений в связи с увечьем или другим повреждением здоровья, других социальных выплат, которые принадлежали наследодателю, но не были получены им при жизни, передаются членам его семьи, а в случае их отсутствия — входят в состав наследства (ч. 1 ст. 1227 ГКУ).

Итак, по общему правилу, сумма заработной платы умершего работника выдается членам его семьи. И только в случае отсутствия таковых заработная плата включается в наследственную массу и наследуется в общем порядке согласно нормам

ГКУ.

Согласно

письму Минюста от 02.07.2007 г. № Ш-10310 для определения круга лиц, которые относятся к членам семьи, следует обратиться к Семейному кодексу.

В соответствии со

ст. 3 Семейного кодекса в семью включаются лица, которые одновременно:

— совместно проживают;

— связаны совместным бытом;

— имеют взаимные права и обязанности;

— находятся в браке или объединены кровным родством, усыновлением, а также прочими основаниями, не запрещенными законом и не противоречащими моральным устоям общества.

При этом супруги считаются семьей и в случае, если жена и муж не проживают вместе в связи с обучением, работой, лечением, необходимостью ухода за родителями, детьми и по другим уважительным причинам.

Членом семьи своих родителей является ребенок даже в том случае, когда он не проживает с ними. При этом согласно

ч. 1 ст. 6 Семейного кодекса правовой статус ребенка имеет лицо, не достигшее совершеннолетия. Этот факт дает основания некоторым специалистам утверждать, что совершеннолетние дети уже не являются членами семьи умершего работника, поскольку по достижении 18 лет они приобретают полную гражданскую дееспособность (ст. 34 ГКУ). Отметим, что в случаях, определенных ГКУ, полная гражданская дееспособность наступает и до достижения лицом 18 лет.

Однако, на наш взгляд, для того, чтобы определить, относится лицо к членам семьи умершего работника или нет, будет важен факт нахождения в кровном родстве с умершим, на который не может повлиять достижение лицом совершеннолетия. Если ребенку умершего работника уже исполнилось 18 лет, а также в случае предоставления ему полной гражданской дееспособности на других основаниях, он может самостоятельно получить заработную плату отца (матери), поскольку в указанных случаях он не нуждается в согласии родителей либо других законных представителей на совершение каких-либо действий, имеющих юридическое значение.

По нашему мнению, в состав семьи следует относить

жену (мужа) умершего лица, а также его детей независимо от того, проживали они совместно с умершим или нет. Кроме того, к числу членов семьи могут быть отнесены лица, связанные с умершим лицом кровным родством или на других основаниях, установленных законом (иждивение и др.), при условии, что выполняются такие требования, как совместное проживание, ведение совместного быта и наличие общих прав и обязанностей.

Основанием для выплаты заработной платы умершего работника членам его семьи является заявление с просьбой выплатить причитающуюся такому работнику сумму заработной платы, а также свидетельство о смерти.

Кроме того, жена (муж) для подтверждения статуса члена семьи умершего работника должна предъявить свидетельство о браке, ребенок — свидетельство о рождении (об усыновлении).

Другие члены семьи должны подтвердить и факт нахождения в кровном родстве, и факт совместного проживания с умершим. Для документального подтверждения совместного проживания используется справка из ЖЭКа.

На практике довольно распространенной является ситуация, когда мужчина и женщина проживают одной семьей без регистрации брака,
т. е. в так называемом «гражданском» браке. Может ли получить невыплаченную заработную плату лицо, которое находилось с умершим работником в таком браке? Для ответа на этот вопрос обратимся к

ст. 74 СКУ, согласно которой если мужчина и женщина проживают одной семьей, но не пребывают в браке между собой либо в каком-либо другом браке, имущество, приобретенное ими за время совместного проживания, принадлежит им на праве общей совместной собственности, если иное не установлено письменным договором между ними. На такое имущество распространяются положения, регулирующие имущественные отношения супругов. Таким образом, заработная плата и другие доходы одного из лиц, находящихся в гражданском браке, в силу ч. 2 ст. 61 СКУ являются общей совместной собственностью, а значит — могут быть получены вторым из таких лиц. Но тут нужно обратить внимание на два важных момента. Во-первых, это право может быть реализовано только при условии, что умершее лицо не пребывало в официальном браке. Во-вторых, реализация имущественных прав лицами, проживающими одной семьей без регистрации брака, — это всегда вопрос подтверждения факта совместного проживания и ведения совместного быта. Справки из ЖЭКа в этом случае будет недостаточно, поскольку нет кровного родства и не исключена возможность того, что люди просто снимали комнаты в одной квартире. Ввиду недостаточного урегулирования данного вопроса на уровне законодательства на практике подтверждение факта проживания одной семьей, как правило, происходит в судебном порядке.

 

Налогообложение заработной платы умершего работника

Отметим, что до момента прекращения работы в связи со смертью умерший работник являлся наемным лицом предприятия. За этот период ему должна быть начислена заработная плата. Кроме того, при проведении окончательного расчета должна быть начислена компенсация за неиспользованный отпуск.

Заработная плата

и компенсация за неиспользованный отпуск облагаются в общем порядке, а именно: налогом с доходов и взносами во все фонды социального страхования.

То, что заработная плата, начисленная за отработанные дни, умершему работнику включается в базу для обложения социальными взносами, подтверждается в письмах

Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины от 14.12.2006 г. № 84-06-06, Минтруда от 20.12.2006 г. № ДЦ-09-6752/0/6-06, Фонда социального страхования по временной потере трудоспособности от 29.12.2006 г. № 02-24-2758, Пенсионного фонда от 02.01.2007 г. № 5/03-30.

Порядок применения налоговой социальной льготы (далее — НСЛ) в данном случае имеет свои особенности. Так, если работник имел право на применение НСЛ на основаниях, предусмотренных

Законом № 889, согласно п.п. 6.4.3 Закона № 889 НСЛ применяется и в месяце смерти работника. Обращаем внимание: суммы компенсации за неиспользованный отпуск и выплат по временной нетрудоспособности (если был предоставлен листок нетрудоспособности) учитываются при определении права работника на НСЛ.

До момента смерти работник мог находиться на больничном. В этом случае ему должен быть оплачен листок нетрудоспособности.

Что касается налогообложения выплат по временной нетрудоспособности, то отметим следующее. На сумму оплаты первых пяти дней временной нетрудоспособности и пособия по временной нетрудоспособности начисляются только взносы в Пенсионный фонд. Из суммы указанных выплат удерживаются взносы в Пенсионный фонд и налог с доходов. Суммы выплат по временной потере трудоспособности учитываются при определении права налогоплательщика на НСЛ.

При заполнении Налогового расчета по форме № 1ДФ следует учитывать нормы

п. 1.7 Закона № 889, согласно которым в случае если налогоплательщик умирает, отчетным налоговым периодом для него будет период, заканчивающийся днем смерти. Поэтому в графе 2 проставляется идентификационный номер работника, в графе 7 «Дата увольнения» указывается дата смерти работника. Что касается остальных граф, то они заполняются по общему правилу.

В связи с тем, что на момент предоставления Налогового расчета по форме № 1ДФ идентификационный номер работника уже может быть исключен из Государственного реестра физических лиц — плательщиков налогов и других обязательных платежей, ГНИ впоследствии, как правило, уведомляет предприятие об ошибке. В таком случае рекомендуем дать ГНИ письменные объяснения, в которых изложить, что начисления заработной платы, сумма которой отражена в Налоговом расчете по форме № 1ДФ, были сделаны за период, когда налогоплательщик являлся наемным лицом такого предприятия, указать дату смерти налогоплательщика, а также фактического получателя суммы заработной платы.

В случае если члены семьи не явились за заработной платой умершего работника до конца срока, в течение которого должна быть выплачена заработная плата за текущий месяц, сумма зарплаты, подлежащая выплате на руки, депонируется. В бухгалтерском учете такая операция отражается записью Дт 661 — Кт 662.

Кроме заработной платы, компенсации за неиспользованный отпуск и больничных (если был листок нетрудоспособности), членам его семьи должны выплатить пособие на погребение за счет средств Фонда социального страхования по временной потере трудоспособности. По усмотрению работодателя может быть также предоставлена материальная помощь на погребение.

 

Пособие и матпомощь на погребение

Порядок предоставление пособия на погребение за счет средств Фонда социального страхования по временной нетрудоспособности застрахованным лицам, кроме пенсионеров, безработных и лиц, умерших вследствие несчастного случая на производстве, определен

Законом № 2240.

В соответствии со

ст. 45 Закона № 2240 пособие на погребение предоставляется в случае смерти застрахованного лица членам семьи или лицам, осуществившим погребение. Пособие на погребение предоставляется по основному месту работы застрахованного лица за счет уплаченных страховых взносов.

Основанием для назначения пособия является свидетельство о смерти, выданное органом регистрации актов гражданского состояния.

Решение о назначении пособия на погребение принимается комиссией (уполномоченным) по социальному страхованию и оформляется

протоколом.

Пособие на погребение назначается и выплачивается

не позднее дня, следующего за днем обращения. Размер пособия составляет 1200 грн.

Пособие на погребение, выплачиваемое за счет средств Фонда социального страхования по временной потере трудоспособности, не облагается ни налогом с доходов физических лиц (

п. п. 4.3.1 Закона № 889), ни взносами в социальные фонды.

Сумма пособия на погребение не включается в валовые расходы предприятия в связи с тем, что оно выплачивается за счет средств Фонда социального страхования по временной потере трудоспособности.

В Налоговом расчете по форме № 1ДФ сумма пособия на погребение отражается под признаком «22».

Кроме того, работодатель может материально поддержать семью умершего работника, предоставив материальную помощь на погребение. Причем если предприятие являлось последним местом работы умершего,

материальная помощь на погребение умершего работника в размере, не превышающем двойной размер суммы, указанной в п.п. 6.5.1 Закона № 889, не подлежит обложению налогом с доходов физических лиц (п.п. «б» п.п. 4.3.21 Закона № 889). В 2007 году эта сумма составляет 1480 грн. Сумма превышения подлежит налогообложению.

Взносами в фонды социального страхования помощь на погребение вся сумма помощи не облагается

, поскольку данная выплата не включается в фонд оплаты труда в соответствии с п. 3.31 Инструкции № 5.

Материальная помощь на погребение

в валовые расходы предприятия не включается.

Относительно отражения суммы помощи в Налоговом расчете по форме № 1ДФ отметим следующее.

Несмотря на то что помощь на погребение выплачивается уже не работнику, а родственнику умершего сотрудника, согласно

Порядку № 451 и разъяснениям налоговиков (см. журнал «Вестник налоговой службы Украины», 2007, № 15, с. 23) помощь на погребение, которая предоставляется на основании п.п. «б» п.п. 4.3.21 Закона № 889, должна отражаться под признаком дохода «09» все-таки как дополнительное благо, полученное от работодателя.

 

Числовой пример

Пример.

Работник ООО «Ганс» предприятия Петренко И. М. (ИНН — 1557777777), занимавший должность экономиста, скоропостижно скончался 13 октября 2007 года. На основании свидетельства о смерти Петренко И. М. исключен из списочного состава предприятия. Начислена заработная плата за 10 отработанных дней октября (782,61 грн.) и компенсация за 10 неиспользованных дней ежегодного отпуска (566,20 грн.). Сумма заработной платы выплачена жене умершего работника Петренко Р. г. (ИНН — 1655555555), которая предоставила свидетельство о смерти Петренко И. М. и свидетельство о браке. Кроме того, предприятие предоставило жене умершего работника матпомощь на погребение в размере 1400 грн., за счет средств Фонда социального страхования по временной потере трудоспособности, выплачено пособие на погребение в размере 1200 грн.

Заработная плата на предприятии выплачивается своевременно.

В бухгалтерском учете вышеперечисленные операции отражаются следующим образом.

 

Могу ли я снять денежные средства со счета, учитывая, что умерший не оформлял на меня ни доверенность, ни завещание? — Правовые вопросы

Заполнить форму<br>Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz

Мой Банк доступен в мобильном приложении Kaspi.kz

Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz

Оформить Госуслуги<br>Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz

Узнать об акциях<br>Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz

Kaspi QR доступен в мобильном приложении Kaspi.kz

Сообщения доступны в мобильном приложении Kaspi.kz

Купить авиа и ЖД билеты Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Оплатить услуги Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Мой Банк доступен в мобильном приложении Kaspi. kz

Сделать перевод Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Узнать об акциях Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Оформить Госуслуги Вы можете в мобильном приложении Kaspi.kz

Kaspi Maps доступен в мобильном приложении Kaspi.kz

Сканируйте, чтобы перейти в приложение Kaspi.kz

kaspiGuide__qr-modal—images—form-card

kaspiGuide__qr-modal—images—form-cancel-transaction

kaspiGuide__qr-modal—images—form-cash-in

kaspiGuide__qr-modal—images—form-fraud

kaspiGuide__qr-modal—images—form-optimization

kaspiGuide__qr-modal—images—form-taxpayer

kaspiGuide__qr-modal—images—form-withdraw

kaspiGuide__qr-modal—images—navbar-bank

kaspiGuide__qr-modal—images—navbar-govservices

kaspiGuide__qr-modal—images—navbar-promos

kaspiGuide__qr-modal—images—content-bank

kaspiGuide__qr-modal—images—content-payment

kaspiGuide__qr-modal—images—content-maps

kaspiGuide__qr-modal—images—mobapp-link

Как закрыть расчетный счет в случае смерти близкого человека

Работа со смертью и ведение юридических дел для умершего может быть сложной задачей. Ситуация может быть еще более сложной, если умерший не предусмотрел надлежащие юридические положения для своих финансов. Узнайте, как закрыть расчетный счет для умершего человека, чтобы вы могли эффективно справиться с задачей и свести к минимуму проблемы в и без того трудное время.

См. также: Как подать налоговую декларацию за умершего родственника

Как закрыть расчетный счет умершего

Действия, необходимые для закрытия сберегательного, кредитного или текущего счета умершего человека, зависят от нескольких факторов, в том числе:

  • Есть ли у умершего завещание с душеприказчиком
  • Если есть совместный владелец счета
  • Если вы просто ближайший родственник

Действия, которые необходимо предпринять, чтобы закрыть расчетный счет умершего человека, зависят от ваших взаимоотношений с этим счетом.Вот различные действия, которые вам нужно будет предпринять в зависимости от вашего статуса.

Если вы являетесь владельцем совместного счета

В большинстве штатов и обстоятельств, если вы являетесь владельцем совместного счета, вы также являетесь законным владельцем счета. Вам не нужно предоставлять какие-либо доказательства или документы в банк, и вы можете закрыть счет, если хотите.

Если вы являетесь бенефициаром

Если банковский счет является кастодиальным счетом, на котором вы указаны в качестве получателя выплаты в случае смерти, вы должны запросить заверенную копию свидетельства о смерти в государственном управлении записи актов гражданского состояния и представить ее в банк с удостоверением личности.Затем банк должен выдать вам деньги и разрешить закрыть счет.

Если вы названы доверенностью

Если вы получили доверенность на учетную запись при жизни умершего человека, вам было разрешено использовать учетную запись для оплаты его счетов. После смерти человека вы больше не имеете права на доступ к текущему счету этого человека и не можете закрыть его, если только вы не будете также назначены в качестве владельца совместного счета, доверительного управляющего или назначены судьей по наследственным делам исполнителем завещания имущество.

Если вы являетесь доверенным лицом

Если умерший создал траст и назвал вас доверительным управляющим счета после его смерти, вы должны предоставить банку следующее, чтобы закрыть счет:

  • Свидетельство о смерти
  • Идентификация
  • Положение о доверительном управляющем, указывающее вам доверенное лицо

Если умерший назвал бенефициара, кроме доверенного лица, доверительный управляющий должен передать деньги со счета бенефициару.

Как закрыть расчетный счет без завещания

Ваши действия по закрытию расчетного счета умершего человека немного отличаются для следующей ситуации:

  • Если умерший был единственным лицом на расчетном счете
  • Не будет существовать
  • Вы ближайший родственник

Если эти три элемента верны в вашей ситуации, вы должны выполнить следующие шаги, чтобы закрыть расчетный счет с одной подписью:

  1. Запросите копию свидетельства о смерти в отделении записи актов гражданского состояния штата. В зависимости от штата вы можете сделать это онлайн, лично или по почте. Государство, скорее всего, будет взимать плату за свидетельство о смерти.
  2. Уведомить суд по наследственным делам об отсутствии завещания.
  3. Получить письмо-завещание. Судья выдаст этот документ, в котором будет указано, что вы распорядитель наследства. Письмо дает вам законное право закрыть расчетный счет для недвижимости. Как распорядитель имущества, вы должны отдать деньги тому, кого закон штата считает законным владельцем.

Как закрыть расчетный счет по завещанию

Если у умершего было завещание, в котором вы были назначены душеприказчиком, вы можете закрыть расчетный счет этого человека, выполнив следующие действия:

  1. Получите копию свидетельства о смерти в государственном управлении регистрации актов гражданского состояния. В зависимости от штата вы можете сделать это онлайн, лично или по почте. Государство, скорее всего, будет взимать плату за свидетельство о смерти.
  2. Подайте завещание в суд по наследственным делам.
  3. Судья выдаст вам завещательное письмо, официально назвав вас душеприказчиком.
  4. Как душеприказчик, вы должны предоставить банку письмо-завещание.
  5. Вам, вероятно, потребуется предоставить другую соответствующую документацию, такую ​​как банковские выписки, и заполнить формы, требуемые банком. Bank of America, например, требует копию свидетельства о смерти, номер социального страхования умершего, номер банковского счета и любую другую документацию, которая у вас есть.

После того, как вы выполните эти шаги, банк присвоит вам номер дела и свяжется с вами, чтобы завершить закрытие расчетного счета.

Передача автомобиля в случае смерти

Добавление или удаление бенефициара

Транспортные средства с правообладателем, арендодателем или общими арендаторами не могут иметь бенефициара передачи в случае смерти. В Свидетельстве о праве собственности могут быть указаны не более трех владельцев транспортных средств и бенефициар.

Бенефициары могут быть добавлены (или удалены) законным владельцем в любое время, в том числе во время других транзакций, таких как подача заявки на дублирование правового титула или при удалении правообладателя или выкупе аренды.Несколько владельцев транспортных средств не могут иметь разных бенефициаров.

Владелец должен представить Свидетельство о праве собственности, Заявление о передаче в случае смерти (VP 239) и плату за право собственности в размере 20 долларов США. Мы отправим по почте новое название с указанным бенефициаром примерно через восемь недель. Нет необходимости продлевать или обновлять регистрацию транспортного средства.

Все владельцы могут подписать Заявление о передаче в случае смерти (VP 239) в зависимости от того, как они указаны в титуле. Владельцы не должны подписывать сам заголовок.

  • Если в названии указано «лицо 1» И «лицо 2», все стороны должны подписать форму VP 239.
  • Если в заголовке указано «лицо 1» ИЛИ «лицо 2», любая из сторон может подписать документ без другой.

Если у вас нет существующего Свидетельства о праве собственности, вы должны подать заявление на дубликат права собственности и, при необходимости, освобождение от удержания. Это для автомобилей, которые в последний раз были зарегистрированы в Неваде. Если в последний раз автомобиль был зарегистрирован в другом штате, вы должны получить дубликат права собственности в этом штате, а затем получить свидетельство о праве собственности в Неваде.

Вы можете подать документы о праве собственности или другие формы, Заявление о передаче права собственности и плату за право собственности в любом офисе полного обслуживания DMV или по почте.

Если вы выбираете почту, для вашей безопасности мы предлагаем вам использовать заказную или заказную почту. Пожалуйста, приложите объяснительное письмо с вашим полным именем, текущим адресом и дневным номером телефона и идентификационным номером транспортного средства. Отправьте это, вышеуказанные документы и чек или денежный перевод, подлежащий оплате в DMV, или разрешение на платеж на сумму 20 долларов США по адресу:

.

Департамент автотранспортных средств
Обработка заголовков
555 Райт Уэй
Карсон-Сити, Невада 89711

Процедуры удаления или изменения бенефициара такие же, как и выше.Установите соответствующий флажок в Заявлении о переводе в случае смерти.

Выгодоприобретатель будет удален, если правообладатель или арендодатель позже будет добавлен к титулу (например, кредит взят на транспортное средство).

Как банки узнают, что кто-то умер?

Торт ценит честность и прозрачность. Мы следуем строгому процессу редактирования, чтобы предоставить вам наилучший контент. Мы также можем получать комиссию от покупок, сделанных по партнерским ссылкам. Как партнер Amazon, мы зарабатываем на соответствующих покупках.Узнайте больше в нашей информации об аффилированных лицах.

Когда человек умирает, он оставляет после себя всю жизнь. Эта жизнь часто включает в себя дом, полный личных вещей, любовные отношения с семьей и друзьями и бесчисленные воспоминания. Жизнь обычно включает в себя сложную сеть финансовых счетов и банковской информации. И эти аккаунты продолжают жить даже после смерти человека.

Перейти к этим разделам:

Так как же банк узнает, что кто-то умер, и что происходит, когда они получают эту информацию? Независимо от того, отвечаете ли вы за банковские счета умершего родственника или приводите в порядок свои собственные финансовые счета, важно понимать, что происходит с нашими счетами, когда мы умираем.

Совет по последующему планированию: Если вы являетесь душеприказчиком умершего любимого человека, вам будет сложно справиться как с эмоциональными, так и с техническими аспектами его незавершенного дела, не имея возможности организовать свой процесс. У нас есть контрольный список после потери, который поможет вам обеспечить заботу о семье, имуществе и других делах вашего близкого человека.

Как банки узнают, что кто-то умер

Банки не узнают автоматически, что один из владельцев их счетов умер.Поэтому, если вы являетесь распорядителем имущества, вы должны исходить из того, что финансовые счета человека все еще активны.

Член семьи отправляет уведомление

Основной способ, которым банк узнает о чьей-то смерти, — это уведомление об этом учреждения от семьи. Уведомить банк о смерти человека может любой желающий при наличии соответствующих документов. Но обычно эта обязанность ложится на ближайшего родственника человека или представителя по недвижимости.

Для уведомления банка о смерти может потребоваться предоставить копию свидетельства о смерти, а также другие документы и сведения о умершем и о себе.

Аккаунт становится бездействующим

Если банковский счет вашего близкого не используется (не используется) в течение длительного периода времени, банк не будет считать, что человек умер. Но на всякий случай он начнет процесс закрытия счетов человека.

Когда это происходит, и ни один из ближайших родственников или администраторов не связался с учреждением, банк передает все оставшиеся средства государству.

Служба социального обеспечения отправляет запрос

Распорядители похоронных бюро часто сообщают в Службу социального обеспечения о смерти от имени семьи, с которой они работают.Вы также можете самостоятельно уведомить Службу социального обеспечения.

Уведомление службы социального обеспечения о смерти близкого человека гарантирует, что отдел перестанет отправлять чеки социального обеспечения. Если Служба социального обеспечения производит выплату после смерти бенефициара, эта выплата должна быть возвращена.

Как только служба социального обеспечения узнает о смерти человека, отдел сравнит дату смерти с выданными выплатами. Если платеж был произведен после смерти человека, Служба социального обеспечения свяжется с банком и потребует возврата этих средств.

Если банк еще не знал о смерти человека на тот момент, этот запрос от Службы социального обеспечения уведомит их о том, что владельца счета больше нет в живых.

Что происходит с банковским счетом, когда кто-то умирает?

Закрытие банковских счетов умершего родственника важно для предотвращения кражи личных данных. Но о закрытии этих счетов может быть легче сказать, чем сделать.

Итак, как только банк узнает, что человек умер, что именно банк сделает со счетом или счетом этого человека? Вот что вы можете ожидать.

Кредиторская задолженность по счетам смерти

Если лицо создает счет, подлежащий выплате в случае смерти или POD, бенефициар может получить средства со счета без прохождения завещания. Если вы являетесь бенефициаром, указанным в учетной записи, вам просто нужно предоставить удостоверение личности с фотографией и копию свидетельства о смерти.

Даже если вы являетесь доверенностью умершего, вы также должны быть указаны на его банковском счете в качестве бенефициара или совладельца, чтобы получить доступ к его средствам до прохождения завещания.

Если бенефициаром был кто-то другой, и он умер до того, как скончался владелец счета, банк обычно передает деньги душеприказчику. Затем исполнитель может распределить средства в соответствии с волей умершего.

Совместные банковские счета

Если умерший человек был совладельцем банковского счета, оставшийся в живых владелец счета часто получает полное право собственности. Например, если муж и жена вместе открывают банковский счет, а муж умирает, банк обычно передает полную собственность жене.Выживший может затем оставить счет открытым или снять средства и закрыть счет.

Однако некоторые банки по-разному поступают в этой ситуации. Вместо передачи единоличного права собственности оставшемуся в живых владельцу счета некоторые банки замораживают совместные счета в случае смерти одного из владельцев.

Блокировка счета

Как правило, после получения уведомления о смерти банк замораживает счета умершего человека, включая текущие, сберегательные и кредитные счета. Это делает невозможным снятие или внесение денег со счетов или на них.Чеки, выданные со счета, непригодны для использования, и автоматические платежи прекратятся.

Банк будет держать счета человека «замороженными» до тех пор, пока не получит разрешение от суда по наследственным делам.

Завещание

В большинстве случаев банк не может закрыть счет умершего до тех пор, пока не будет оформлено завещание. Суд по наследственным делам может назначить распорядителя наследства или администратора, если умерший не указал его в своем завещании.

После того, как наследство пройдет процедуру завещания, судебный исполнитель может снять средства умершего со своего счета и закрыть счет.

Перевод средств

Обычно распорядитель наследства с разрешения суда открывает новый банковский счет для наследства. Затем исполнитель может запросить банк умершего перевести эти средства на новый счет наследства.

С этого счета исполнитель может распределить средства соответствующим образом, исходя из непогашенных долгов и воли человека.

Если у умершего нет завещания, а его или ее имущество стоит менее 15 000 долларов, банк может перевести средства непосредственно ближайшим родственникам. Но банк должен быть уверен, что человек мертв и что никто не обращался в суд по наследственным делам для управления имуществом.

Закрытие счетов

Наконец, банк официально и полностью закроет счета наследодателя в учреждении. После завершения процесса вы должны получить письмо с подтверждением.

Убедитесь, что банк закрыл все счета, связанные с именем и номером социального страхования вашего близкого, включая текущие счета, сберегательные счета, инвестиционные счета и счета кредитных карт или кредитов.Вам нужно будет погасить все открытые кредитные линии, прежде чем вы сможете закрыть кредитные карты и кредиты умершего человека.

Как вы уведомляете банки, когда кто-то умирает?

Как упоминалось выше, ответственность за уведомление банка о смерти обычно ложится на семью человека или его ближайших родственников. Владелец недвижимости или душеприказчик также может нести ответственность за отправку уведомлений о смерти.

Если вам поручено отправить уведомление о смерти в банк, и вы не знаете, с чего начать, вот как это сделать.

Связаться с учреждением

Прежде чем делать что-либо еще, обратитесь в конкретное банковское учреждение и сообщите им о своей ситуации. Они должны предоставить вам дальнейшие шаги или отправить вам письмо с перечислением того, что вам нужно сделать.

Получить свидетельство о смерти

Чтобы уведомить любой банк о смерти члена семьи, вам необходимо предоставить заверенную копию свидетельства о смерти.

Ваш распорядитель похорон обычно помогает вам получить свидетельство о смерти.Вы также можете запросить его самостоятельно, как правило, в региональном отделе записи актов гражданского состояния.

Вы можете отправить свидетельство о смерти по факсу, почте или по электронной почте, или банк может потребовать вручения в местном отделении. Вам нужно будет узнать в банке, как они принимают уведомления о смерти.

Предоставить дополнительную информацию

Помимо свидетельства о смерти вы должны быть готовы предоставить банку дополнительную информацию.

Сюда входит информация о вас, а также номер социального страхования вашего близкого и номера банковских счетов.Возможно, вам потребуется предоставить документы, подтверждающие, что вы также несете юридическую ответственность за имущество этого человека.

Держите банковские выписки и документы

Следите за всеми письмами, выписками и другими документами, которые вы получаете из банка. Вам также следует сохранить любые документы по счету, которые вы найдете в вещах умершего человека.

Вам может понадобиться ссылаться на эти заявления при подаче налогов на недвижимость, а также при распределении средств в качестве душеприказчика.

Постарайтесь сохранить банковские выписки и документы в течение как минимум трех лет после смерти человека.

Отправка уведомлений о смерти

Банки — не единственные лица или учреждения, которым необходимо получать свидетельства о смерти в случае смерти человека. Вам также необходимо уведомить кредитные союзы, страховые агентства и т. д.

Все эти уведомления легче сделать, если документы человека в порядке и хорошо организованы. Вы можете помочь своему ближайшему родственнику или администратору поместья управлять своим наследием, составив подробный план на конец жизни.


Источники:
  1. Портер, Т.Дж. «Что происходит с банковским счетом, когда кто-то умирает?» Банкрейт. 16 сентября 2020 г. bankrate.com/banking/what-happens-to-your-bank-account-after-death/
  2. «Счета умерших клиентов». Схема банковского омбудсмена. bankomb.org.nz/guides-and-cases/quick-guides/bank-accounts/deceased-customers-accounts/
  3. Каган Юлия. «Умерший аккаунт». Инвестопедия. 26 августа 2020 г. investopedia.com/terms/d/deceased-account.

Что происходит с владением акциями после смерти человека

Когда человек умирает, передача права собственности на акции будет зависеть от положений, сделанных умершим до его смерти. Если женатый человек, который владел акциями совместно с супругом, умирает, то оставшийся в живых супруг обычно становится единственным владельцем этих акций. Однако процесс отличается, если умерший владел акциями самостоятельно.

Передача акций бенефициару
Если лицо, владеющее акциями, назначает бенефициара до своей смерти, то этот бенефициар становится владельцем акций после смерти держателя. Большинство экспертов в области права и финансов рекомендуют указывать бенефициара в случае смерти, чтобы избежать процесса завещания.

Единый закон о регистрации передачи при смерти
Многие штаты приняли Единый закон о регистрации передачи при смерти, который позволяет инвесторам назначать бенефициара при передаче при смерти (TOD) для любых акций, которыми они владеют. Это позволяет бенефициару автоматически получать эти акции после смерти держателя. Акции не обязательно должны быть перечислены в завещании умершего, что означает, что они могут быть переданы без прохождения завещания.

Если бенефициар TOD назван, то после смерти держателя акций его или ее ценные бумаги немедленно передаются указанному лицу; душеприказчику или управляющему имуществом первоначального владельца не нужно предпринимать никаких шагов для облегчения передачи. Единственное, что нужно сделать бенефициару TOD, — это перерегистрировать соответствующие акции на его или ее имя, что обычно включает в себя отправку копии свидетельства о смерти предыдущего владельца и формы надлежащей идентификации агенту по передаче (ответственному лицу). ведения записей о владении акциями), которые могут завершить передачу.

Процесс завещания
Если лицо, владеющее акциями, скончалось, не назвав бенефициара TOD, то должен быть инициирован процесс завещания. Завещание — это юридический процесс для урегулирования имущества умершего человека. Когда человек оставляет акции, суд по наследственным делам должен сначала определить, кто получает акции, а затем дать указание душеприказчику передать право собственности соответственно. Чтобы облегчить передачу, душеприказчику потребуется копия завещания умершего или письмо из суда по наследственным делам, подтверждающее, что рассматриваемый бенефициар действительно является лицом, имеющим право на получение акций.Затем исполнитель должен отправить эти документы агенту по передаче, который может завершить передачу права собственности.

Эта статья является частью Центра знаний The Motley Fool’s Knowledge Center, который был создан на основе собранной мудрости фантастического сообщества инвесторов. Мы будем рады услышать ваши вопросы, мысли и мнения о Центре знаний в целом или об этой странице в частности. Ваш вклад поможет нам помочь миру лучше инвестировать! Напишите нам по адресу[email protected] Спасибо — и дурак дальше!

FAQ: Управление учетной записью | Нью-Йорк 529 Прямой план

Использование денег 529
Как я могу использовать деньги на своем счете?
Есть ли другие расходы, на которые я могу использовать деньги на моем счете?
Должен ли я платить налоги при снятии средств со своего счета?
Должен ли я платить налоги при переходе на план ABLE?
Должен ли я использовать свои сбережения в колледже или университете Нью-Йорка?
Как узнать, какие учебные заведения имеют право на участие в программе?
Какие виды снятия средств подпадают под действие федерального закона, но не подпадают под действие закона штата Нью-Йорк?
Содействие
Как я могу пополнить свой счет?
Кто может пополнять счет?
Как друзья и члены семьи могут внести свой вклад в мою учетную запись?
Если я решу отправить чек по почте, когда мой вклад будет вложен в план?
Если я сделаю вклад банковским переводом, когда он будет инвестирован?
Если я настрою регулярные взносы (также известные как автоматический инвестиционный план или AIP), когда мои взносы будут инвестированы?
Какие виды счетов можно использовать для регулярных взносов или банковских переводов?
Могу ли я настроить регулярные взносы или банковский перевод, используя активы взаимного фонда?
Могу ли я повторно внести возмещение, полученное от колледжа или университета?
Вывод средств
Как скоро я смогу начать снятие средств?
Как снимать средства с плана?
Сколько времени занимает вывод средств?
Какие налоговые формы я получу при выводе средств?
Изменение бенефициаров
Могу ли я изменить получателя?
Что произойдет, если бенефициар не захочет продолжать свое образование?

Использование денег 529

Как я могу использовать деньги на своем счету?

Вы можете использовать деньги на своем счете для оплаты различных расходов на квалифицированное высшее образование. Эти расходы считаются квалифицированными расходами для целей федерального подоходного налога и налога штата Нью-Йорк и включают:

  • плата за обучение, книги, расходные материалы и оборудование, необходимые для зачисления или посещения соответствующего образовательного учреждения; приобретение определенного компьютерного оборудования, программного обеспечения, доступа в Интернет и сопутствующих услуг, если они в основном используются бенефициаром во время зачисления в соответствующее учебное заведение;
  • определенные расходы на проживание и питание в течение академических периодов, когда бенефициар зачислен по крайней мере на полставки в соответствующее учебное заведение; и
  • определенные расходы в соответствующих учебных заведениях для учащихся с особыми потребностями.

Есть ли другие расходы, на которые я могу использовать деньги на моем счете?

Вы также можете использовать деньги на своем счету для оплаты некоторых других расходов. Эти расходы считаются квалифицированными расходами для целей федерального подоходного налога. Однако для целей налогообложения штата Нью-Йорк они считаются неквалифицированным снятием средств:

  • расходы на обучение в связи с зачислением или посещением начальной или средней государственной, частной или религиозной школы (обучение K-12) в размере до 10 000 долларов США в год на одного бенефициара,
  • расходы на гонорары, книги, расходные материалы и оборудование, необходимые для участия бенефициара в программе ученичества, зарегистрированной и заверенной министром труда (расходы на ученичество), или
  • Основная сумма или проценты по квалифицированным федеральным образовательным кредитам бенефициара или брата или сестры бенефициара до пожизненного лимита в размере 10 000 долларов США на человека (погашение квалифицированного образовательного кредита).

Обратите внимание, , что отчисления на оплату обучения в школе K-12, расходы на ученичество или погашение кредита на квалифицированное образование считаются неквалифицированным снятием средств для целей налогообложения штата Нью-Йорк и требуют возврата любых налоговых льгот, которые были начислены на взносы. Владельцы счетов NY 529 в других штатах должны получить рекомендации от штата, в котором они платят налоги. Владельцам счетов рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным налоговым консультантом о своей личной ситуации.

Должен ли я платить налоги при снятии средств со своего счета?

Все изъятия на покрытие квалифицированных расходов не облагаются налогом для целей федерального подоходного налога. Снятие средств в связи с расходами на квалифицированное высшее образование не облагается налогом для целей подоходного налога штата Нью-Йорк. Снятие средств за обучение в школе K-12, расходы на ученичество и погашение ссуды на квалифицированное образование считаются снятием средств без соответствующих условий и подлежат возврату ранее полученным налоговым вычетам штата Нью-Йорк.

Неквалифицированный отзыв — это что угодно, кроме:

  • квалифицированный отзыв.
  • вывод из-за смерти или инвалидности бенефициара.
  • снятие средств в связи с получением квалифицированной стипендии бенефициаром (при условии, что снимаемая сумма не превышает размер стипендии).
  • Переход
  • на план 529, не предлагаемый штатом Нью-Йорк в соответствии с разделом 529 Налогового кодекса.
  • передача активов другому бенефициару в рамках плана 529, предлагаемого штатом Нью-Йорк (при условии, что новый бенефициар является членом семьи первоначального бенефициара).

Налоги штата Нью-Йорк.

Взносы в размере до 10 000 долларов ежегодно вычитаются из налогооблагаемого дохода штата Нью-Йорк для супружеских пар, подающих совместную декларацию; плательщики единого налога могут вычитать до 5000 долларов в год.

Чтобы иметь право на освобождение штата Нью-Йорк от налога на прибыль, деньги должны быть использованы для покрытия соответствующих расходов на высшее образование бенефициара в правомочном учебном заведении.

Распределения на оплату обучения в школе K-12, расходы на ученичество или погашение ссуды на квалифицированное образование считаются неквалифицированным снятием средств для целей налогообложения штата Нью-Йорк и требуют возврата любых налоговых льгот, которые были начислены на взносы. Владельцы счетов NY 529 в других штатах должны получить рекомендации от штата, в котором они платят налоги. Владельцам счетов рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным налоговым консультантом о своей личной ситуации.

Должен ли я платить налоги при переходе на план ABLE?

Владельцы учетных записей также могут перевести 529 активов плана на учетные записи плана ABLE с учетом годового лимита взносов плана ABLE до 31 декабря 2025 г. в соответствии с федеральным законом. Перевод 529 активов плана на счета плана ABLE не будет считаться облагаемым налогом событием для целей налогообложения федерального уровня или налога штата Нью-Йорк.Для получения более подробной информации о налоговых льготах плана Direct Plan см. Брошюру с раскрытием информации и Соглашение об экономии на обучении.

Налоговый вычет штата Нью-Йорк может подлежать возврату при определенных обстоятельствах, таких как переход на план 529 другого штата, неквалифицированное снятие средств или снятие средств, использованное для оплаты расходов на обучение в связи с зачислением или посещением начальной или вторичной государственной, частной, или религиозная школа. Пожалуйста, проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом.

Должен ли я использовать свои сбережения в колледже или университете Нью-Йорка?

№Деньги на вашем счете могут быть использованы в любом соответствующем высшем учебном заведении в Соединенных Штатах и ​​за рубежом, которое соответствует требованиям федеральных правил.

Сюда входят большинство государственных и частных колледжей и университетов, аспирантуры и аспирантуры, муниципальные колледжи и некоторые торговые и профессионально-технические училища.

Как узнать, какие учебные заведения имеют право на участие?

Если школе был присвоен федеральный код школы Министерством образования США, то это учебное заведение соответствует требованиям раздела 529 Налогового кодекса.

Поиск кодов федеральных школ

Какие виды снятия средств подпадают под действие федерального закона, но не подпадают под действие закона штата Нью-Йорк?

Федеральный закон позволяет владельцам счетов плана 529 снимать активы для оплаты расходов на обучение в связи с зачислением или посещением начальной или средней государственной, частной или религиозной школы до 10 000 долларов США в год на каждого бенефициара без соответствующего федерального налога на доходы по счету. или штрафы.

Федеральный закон

также разрешает владельцам счетов плана 529 снимать активы для оплаты расходов на сборы, книги, расходные материалы и оборудование, необходимые для участия в программах ученичества, а также для выплаты основной суммы и процентов по квалифицированным образовательным кредитам для бенефициара или любого из братьев и сестер бенефициара.Программы ученичества должны быть зарегистрированы и сертифицированы министром труда США, а положения о погашении кредита применяются к выплатам до пожизненного лимита в размере 10 000 долларов США на человека. Эти изъятия не повлияют на федеральный налог.

В соответствии с законодательством штата Нью-Йорк эти выплаты считаются неквалифицированным снятием средств и требуют возврата всех налоговых льгот штата Нью-Йорк, которые были начислены на взносы. Владельцы счетов NY 529 в других штатах должны получить рекомендации от штата, в котором они платят налоги.Владельцам счетов рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным налоговым консультантом о своей личной ситуации.

Наверх

Содействие

Как я могу пополнить свой счет?

Вы можете внести свой вклад:

Мы не принимаем взносы, сделанные наличными или кредитной картой, личные чеки третьих лиц на сумму более 10 000 долларов США, иностранные чеки не в долларах США, чеки, датированные более чем за 180 дней до получения, или чеки с более поздней датой.

Мы также не принимаем неденежные активы, такие как акции взаимного фонда или другие ценные бумаги.

Примечание: Свяжитесь со своим налоговым консультантом, чтобы узнать о налоговых последствиях, связанных с различными методами взносов.

Кто может пополнить счет?

Любой может внести свой вклад, а не только владелец учетной записи. Взносы чеком должны быть выплачены в «New York’s 529 College Savings Program Direct Plan » и должны включать номер вашего счета (если вы не являетесь владельцем счета, убедитесь, что у вас есть правильный номер счета получателя). Вам также необходимо загрузить и заполнить форму дополнительной покупки и отправить ее вместе с чеком.

Заполните форму дополнительной покупки

Примечание: Только владельцы счетов имеют право на вычет подоходного налога штата Нью-Йорк, если применимо, в отношении взносов, которые они делают на свои счета.

Как друзья и члены семьи могут внести свой вклад в мою учетную запись?

Зарегистрируйтесь в Ugift — сделайте накопления для колледжа* и свяжите свою учетную запись Ugift со своей учетной записью Direct Plan .Затем вы можете пригласить друзей и родственников внести свой вклад в вашу учетную запись, поделившись специальным кодом Ugift в Twitter или по электронной почте. Дарители могут использовать этот код для онлайн-пожертвований в Ugift, которые будут регулярно переводиться на вашу учетную запись Direct Plan . Ugift также предоставляет распечатываемые подарочные купоны, которые вы можете распространять лично или по почте. Купоны закодированы таким образом, что когда они отправляются по почте вместе с чеками взносов, деньги будут зачислены на правильный счет Direct Plan .

*Ugift является зарегистрированным знаком обслуживания Ascensus Broker Dealer Services, Inc.

Если я решу отправить чек по почте, когда мой вклад будет вложен в план?

Если ваш чек и инструкции получены в надлежащем порядке в рабочий день, когда Нью-Йоркская фондовая биржа (NYSE) открыта, и до ее закрытия (обычно в 16:00 по восточному времени, с понедельника по пятницу), ваш взнос будет обработан. с текущей датой в качестве даты сделки. Если ваш чек получен после закрытия NYSE, он будет обработан с использованием даты сделки следующего рабочего дня.

Примечание: Все чеки должны быть выписаны на «Прямой план 529 College Savings Program Нью-Йорка ».

Если я сделаю вклад банковским переводом, когда он будет инвестирован?

Если ваш банковский перевод получен в рабочий день, когда Нью-Йоркская фондовая биржа (NYSE) открыта, и до ее закрытия (обычно в 16:00 по восточному времени, с понедельника по пятницу), вы получите дата сделки. Ваша покупка будет совершена по цене закрытия этого дня для единиц соответствующего портфеля.С вашего банковского счета будет списана сумма на следующий рабочий день после даты сделки.

Если ваш банковский перевод будет получен в порядке после закрытия NYSE, вы получите дату сделки на следующий рабочий день. С вашего банковского счета будет списана сумма на следующий рабочий день после даты сделки (т. е. на второй рабочий день после даты вашего запроса).

Если я настрою регулярные взносы (также известные как автоматический инвестиционный план или AIP), когда мои взносы будут инвестированы?

Списание с вашего банковского счета будет произведено в указанный вами день, при условии, что этот день является обычным рабочим днем.Если день выпадает на выходной или праздничный день, списание происходит на следующий рабочий день. Ваш счет Direct Plan будет зачислен в рабочий день, предшествующий дню банковского дебетования.

Первое списание регулярного взноса должно быть произведено не менее чем через три дня с даты получения вашего запроса. Ежеквартальные регулярные взносы будут производиться каждые три месяца в указанную вами дату, а не по календарным кварталам.

Если не указать дату, регулярные взносы будут производиться 20-го числа месяца.

Какие виды счетов можно использовать для регулярных взносов или банковских переводов?

Вы можете использовать личный текущий или сберегательный счет, открытый в финансовом учреждении США, которое является членом сети Автоматизированной клиринговой палаты (ACH).

Вы не можете использовать сберегательный счет сберегательной книжки для регулярных взносов или возможности электронного перевода. Как правило, счета денежного рынка не подходят.

Могу ли я настроить регулярные взносы или банковский перевод, используя активы взаимного фонда?

№Большинство компаний взаимных фондов не являются членами сети ACH.

Могу ли я повторно внести возмещение, полученное от колледжа или университета?

Да. Если ваш бенефициар получает возмещение от правомочного образовательного учреждения за деньги, уплаченные за расходы на квалифицированное высшее образование, вы можете повторно перечислить возмещение на счет, бенефициаром которого он или она является. Деньги должны быть возвращены в течение 60 дней после даты возврата и не могут превышать возвращаемую сумму.

Наверх

Вывод средств

Как скоро я смогу начать снятие средств?

Вы можете снимать средства в любое время, принимая во внимание следующие правила:

  • Взносы, которые вы делаете чеком, регулярными взносами или электронным банковским переводом, будут доступны для снятия через семь рабочих дней.
  • Если вы запрашиваете снятие средств чеком одновременно с изменением своего почтового адреса, снятие средств будет задержано на девять рабочих дней.
  • Если вы добавляете или меняете банковскую информацию, вам необходимо предоставить 15 дней для вывода средств электронным переводом.

Как снять деньги с плана?

Снятие средств можно запросить онлайн, войдя в свою учетную запись, по телефону или отправив форму запроса на снятие средств.

Заявки на получение квалифицированного высшего образования для посещения соответствующих учебных заведений можно отправить по адресу:

  • Владелец учетной записи.
  • Бенефициар.
  • Подходящее учебное заведение.

Снятие средств за обучение K-12 не может быть отправлено непосредственно получателю или учебному заведению. Мы будем отправлять средства за обучение K-12 только владельцу счета.

Все другие запросы на снятие средств (т. е. неквалифицированные запросы на снятие средств) можно отправлять по адресу:

.
  • Владелец учетной записи.
  • Бенефициар.

Узнайте больше о выводе средств

Заполните форму запроса на снятие средств

Сколько времени занимает вывод средств?

Если ваш запрос на снятие средств получен в рабочий день, когда Нью-Йоркская фондовая биржа (NYSE) открыта, и до ее закрытия (обычно в 4 часа дня).м., восточное время, с понедельника по пятницу), он будет обработан с датой сделки этого дня. Снятие средств, полученное в надлежащем порядке после закрытия NYSE, будет произведено на следующий рабочий день.

Если вы запрашиваете выручку чеком, она обычно отправляется получателю по почте в течение трех рабочих дней после даты сделки. Подождите десять рабочих дней для получения чека.

Если вы запрашиваете отправку выручки в электронном виде, вам необходимо настроить банковскую информацию за 15 дней до подачи запроса. Примечание: Независимо от того, как вы получаете выручку, выделяйте дополнительное время в периоды больших объемов, так как зачисление на счет учащегося может быть задержано.

Также имейте в виду, что в периоды волатильности рынка и в конце года обработка запросов на вывод может занять до пяти рабочих дней.

Какие налоговые формы я получу при выводе средств?

Мы создадим форму 1099-Q в январе календарного года, следующего за годом, в котором произошло снятие средств со счета.Получатель 1099-Q будет либо владельцем счета, либо бенефициаром, в зависимости от того, кто получил средства от вывода средств.

О снятии средств, отправленных владельцу учетной записи, будет сообщено под номером социального страхования владельца учетной записи. Снятие средств, отправленное бенефициару или образовательному учреждению, будет сообщено под номером социального страхования бенефициара в соответствии с инструкциями IRS.

Наверх

Изменение бенефициаров

Могу ли я изменить получателя?

Вы можете изменить получателя в своей учетной записи в любое время при условии, что новый получатель является правомочным членом семьи первоначального получателя.Соответствующий член семьи:

  • Брат, сестра, сводный брат или сводная сестра.
  • Сын, дочь, пасынок или падчерица (или их потомки).
  • Отец или мать (или предок любого из них).
  • Отчим или мачеха.
  • Сын или дочь брата или сестры.
  • Брат или сестра отца или матери.
  • Зять, невестка, шурин, невестка, тесть или свекровь.
  • Супруг (супруга) или супруг(а) любого ранее указанного лица.
  • Двоюродный брат.

Вы также можете найти этот список членов семьи, имеющих право на участие, в Информационном буклете и Соглашении о сбережениях на обучение.

Прочтите брошюру с раскрытием информации

Что произойдет, если бенефициар не захочет продолжать свое образование?

В этом случае у вас есть три варианта:

Будьте в курсе. Вы можете оставить деньги на счету на случай, если бенефициар решит пойти в школу позже.Возрастных ограничений для использования денег нет.

Изменить получателя. Вы можете изменить получателя в своей учетной записи в любое время при условии, что новый получатель является правомочным членом семьи первоначального получателя

См. список членов семьи, имеющих право на участие, в ответе на предыдущий вопрос «Могу ли я изменить бенефициара?» или в Информационном буклете и Соглашении о сбережениях на обучение.

Прочтите брошюру с раскрытием информации

Снять деньги для других целей. Федеральный штрафной налог в размере 10% применяется к доходам, если вы снимаете деньги по любой причине, кроме оплаты соответствующих расходов на высшее образование. Исключения из этого штрафа включают снятие средств, сделанное по причине:

бенефициара.
  • Умер или стал инвалидом.
  • Получил стипендию, если сумма снятия не превышает сумму стипендии.
  • Поступил в подходящую военную академию США при условии, что сумма отчислений не превышает стоимость обучения.Приемлемые академии включают Военную академию США, Военно-морскую академию, Академию ВВС, Академию береговой охраны и Академию торгового флота.

Кроме того, любые накопленные доходы, снятые с вашего счета, также должны быть указаны в налоговой декларации получателя за год, в котором они были распределены, и вы можете платить федеральный, штатный и местный подоходный налог.

Обратитесь к своему налоговому консультанту, чтобы узнать, как сообщить о неквалифицированном снятии средств.

Наверх

Что делать в случае смерти получателя социального обеспечения

Социальные выплаты производятся третьего числа каждого месяца в качестве оплаты за предыдущий месяц.Таким образом, получатель социального обеспечения должен прожить весь месяц, чтобы иметь право на получение выплаты. Например, если получатель умрет 24 июня, платеж, сделанный 3 июля, придется вернуть. Следовательно, в большинстве случаев имущество умерших должно вернуть Администрации социального обеспечения (SSA) последний полученный платеж.

Душеприказчик, администратор или ближайший родственник должны уведомить SSA, позвонив по номеру 800 штата, в котором проживал умерший. (Часто эту услугу предоставляют похоронные бюро.) Если получатель перечислил платеж по социальному обеспечению непосредственно на свой банковский счет, SSA организует снятие платежа в электронном виде. Банковский счет должен оставаться открытым в течение как минимум 45 дней после уведомления SSA о смерти. Если платежи были отправлены по почте, а не внесены прямым депозитом, SSA отправит письмо с требованием возмещения.

После смерти получателя социального обеспечения SSA выплатит единовременное пособие в размере 255 долларов США по адресу:

  • Супруг, проживавший с умершим на момент смерти; или
  • Супруг(а) или ребенок, который в месяц смерти имеет право на получение пособия по социальному обеспечению на основании досье умершего.

Для получения информации о подаче заявления на пособие в случае смерти нажмите здесь.

Нажмите здесь, чтобы узнать, как Социальное обеспечение может помочь вам в случае смерти члена семьи от SSA.

Для получения дополнительной информации о социальном обеспечении нажмите здесь.


Последнее изменение: 09.03.2022
РЕКЛАМА

Скорбь | Деньги Совет | Почтовое отделение ®

Администратор —  Лицо, назначенное Управлением по делам наследства Высокого суда для управления имуществом лица, умершего без завещания.

Бенефициар — Лицо, указанное в завещании на получение имущества или других активов, подаренных умершим лицом.

Справка о балансе —  Список счетов, включая остатки на счетах умершего человека.

Заверенная копия –  Заверенные копии – это копии оригиналов документов (таких как паспорта или свидетельства о смерти), на которых стоит клеймо «подлинник в наличии» и которые подписаны уполномоченным должностным лицом.

Свидетельство о смерти —  Официальный документ, выданный практикующим врачом, удостоверяющий смерть человека.В документе указывается дата, место и причина смерти.

Наследие умершего —  Имущество и активы, принадлежащие умершему лицу, называются его настоящим.

Душеприказ —  Лицо(а), указанное в завещании, которому поручено исполнить волю умершего.

Предоставление наследства —  Это подтверждает, что завещание действительно, и подтверждает, что душеприказчик является представителем имущества лица. Заявление подается через Управление по делам наследства Высокого суда.

Налог на наследство —  Налог на наследство — это налог, взимаемый с имущества, унаследованного от умершего лица, стоимость которого превышает 325 000 фунтов стерлингов. Вы можете узнать больше на gov.uk/inheritance-tax

.

Без завещания —  Человек умирает, не оставив завещания, если не оставил действительного завещания. В этом случае необходимо подать заявление в Управление по делам наследства Высокого суда для получения административных писем.

Административные письма —  Официальный приказ, изданный Управлением по делам о наследстве Высокого суда, о назначении управляющего имуществом умершего лица при отсутствии действительного завещания.

Ближайшие родственники — Ближайший из ныне живущих родственников или родственников лица.

Личный представитель — Это либо Администратор, либо Исполнитель.

Завещание —  Завещание – это юридический документ, определяющий, как лицо хочет, чтобы его имущество было разделено после его смерти.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>