МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Льготная пенсия медикам: Льготная пенсия северным медикам, работающим с коронавирусом — Новости — Пенсионный фонд РФ — Государственные организации информируют

Кому положен перерасчет льготной пенсии?

В газете «Домовой Совет» за июнь 2016 года вышла статья, в которой написано, что тем пенсионерам, которые работали на вредном производстве, с момента вступления в силу Закона «О страховых пенсиях» положен перерасчет пенсии.

По этому поводу  пресс-служба Отделения ПФР по Приморскому краю поясняет.

В связи с вступлением в силу с 1 января 2015 года Федерального закона «О страховых пенсиях» каких-либо изменений в расчете размера пенсии работникам вредных производств не произошло.
Как и ранее, производится оценка пенсионных прав: определяется размер пенсии на 1 января 2002 г. с учетом имеющегося трудового стажа на эту дату и размера заработной платы.
Как известно,  граждане  выходят на пенсию  по достижении общеустановленного возраста. А у людей, долго работавших во вредных и опасных условиях труда (они определяются Списком № 1 и № 2 и другими Списками), есть  дополнительный вариант оценки пенсионных прав.

  Размер пенсии может быть определен с учетом отработанного стажа на соответствующих видах работ, так называемого «льготного» стажа.
Но если у гражданина на 1 января 2002 года нет необходимой продолжительности требуемого льготного стажа и (или) общего трудового стажа, то нет и правовых оснований для оценки пенсионных прав, исходя из льготного стажа, как при назначении пенсии по старости, так и впоследствии для ее перерасчета.  Продолжительность льготного стажа, выработанного после 1 января 2002 года, на размер пенсии  не влияет.

Рассмотрим ситуацию, аналогичную изложенной в газете.
Мужчина на 1 января 2002 года имеет стаж по Списку №1 10 лет, по Списку №2 – 6 лет, общий трудовой стаж – 25 лет. По достижении возраста 50 лет в 2010 году ему была назначена пенсия по Списку №1.

Если суммировать стаж по двум спискам, то получается 16 лет – то есть более 12 лет и  6 месяцев, необходимых для льготной пенсии по Списку № 2. В этом случае при достижении 55-летнего возраста, когда возникнет право на досрочную пенсию по старости по Списку № 2, он может оценить свои пенсионные права с учетом выработанного стажа по Списку № 2. Для этого необходимо подать соответствующее заявление в территориальный орган Пенсионного фонда по месту получения пенсии.
Подобные перерасчеты в сторону увеличения в Приморском крае  уже производились – в рамках действия Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации». Основанием служили личные обращения пенсионеров, имеющих соответствующее право.
Лидия Смыченко,
руководитель пресс-службы Отделения ПФР
по Приморскому краю

Кто сможет выйти на пенсию в 2022 году

С начала этого года изменились требования для назначения страховых пенсий по старости. Какие условия необходимо выполнить, чтобы уйти на заслуженный отдых, в пресс-центре «Парламентской газеты» рассказала заместитель председателя Комитета Совета Федерации по социальной политике Елена Бибикова.

— Елена Васильевна, продолжается переходный период, связанный с повышением пенсионного возраста, дающего право на оформление страховой пенсии. Какие условия назначения пенсии действуют в этом году?

— Для назначения пенсии по старости в обязательном порядке требуется соблюдение трёх условий: достижение пенсионного возраста, наличие страхового стажа и необходимого количества пенсионных коэффициентов. В этом году на пенсию могут уйти женщины, рождённые во втором полугодии 1965 года, и мужчины, рождённые во втором полугодии 1960 года, — для них пенсионный возраст повышается на 1,5 года. И им будут назначены пенсии в первом полугодии 2022 года. Следующая категория — 1966 год рождения женщины и 1961 год рождения мужчины, у них прибавка возраста составит три года. То есть женщины смогут уйти на пенсию в 58 лет, мужчины в 63 года. И это будет в 2024 году.

Также обязательное условие для назначения пенсии — это наличие необходимого стажа работы. Начиная с 2024 года общий стаж, необходимый для назначения пенсии, составит 15 лет. В этом году ещё действует переходный период и требуемый стаж — 13 лет. Уточню, какие периоды учитываются при определении стажа.

До 2002 года — это все периоды работы, которые подтверждены документально, например записью в трудовой книжке или справкой о работе. С 2002 года подтверждения самого факта работы недостаточно, после этого в стаж для назначения пенсии включаются только те периоды трудовой деятельности, за которые уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд.

Помимо трудового (страхового) стажа, для определения права на пенсию включаются нестраховые периоды, такие как служба в армии, время по уходу за ребёнком до 1,5 года, время ухода за престарелыми, время ухода за инвалидами I группы, время, когда человек не работал, но состоял в службе занятости, и некоторые другие периоды, определённые законодательством.

Что касается пенсионных коэффициентов, то в этом году для назначения пенсии их требуется 23,4. Определить, удалось их набрать или нет, можно следующим образом: страховые взносы с минимального размера оплаты труда составляют примерно один пенсионный коэффициент в год. То есть если человек получает заработную плату в три МРОТ и с этой зарплаты перечисляют страховые взносы, значит, в год человек зарабатывает три коэффициента. Если он получает высокую заработную плату в 10 и выше МРОТ, то за этот год начисляется 10 коэффициентов. Точное количество набранных коэффициентов лучше уточнять в Пенсионном фонде.

— Но есть ещё некоторые категории работников, которые имеют право на досрочную пенсию.

— Да, есть категории граждан, которым в ходе пенсионной реформы условия выхода на пенсию изменены не были. Это касается людей, которые работают во вредных и тяжёлых условиях труда и за которых работодатель проплачивает повышенные тарифы страховых взносов.

В список №1 входят особо вредные производства — например, подземные работы, химическое производство, работы с радиоактивными веществами.

В список № 2 включены профессии с тяжёлыми условиями труда. Это, в частности, машинисты метро, водители автобусов. Для них условия выхода на пенсию сохранены. По первому списку мужчины как выходили, так и выходят на пенсию в 50 лет, женщины в 45 лет. При этом требуемый стаж работы для мужчин 20 лет, из них не менее 10 на вредных работах, для женщин — 15 лет, не менее 7,5 года на вредных работах. Для второго списка сохранена норма, согласно которой мужчины, как и прежде, выходят на пенсию в 55 лет, женщины в 50 лет, при наличии стажа 25/20 лет соответственно мужчины/женщины, из которого не менее половины должно приходиться на работу во вредных и тяжёлых условиях.

© Зыков Кирилл/АГН Москва

Сохранены нормы о досрочном выходе на пенсию по так называемым социальным основаниям. Это касается, например, женщин, родивших и воспитавших до восьмилетнего возраста пятерых и более детей. При наличии стажа 15 лет они могут выйти на пенсию в 50 лет. Эта же норма распространяется на одного из родителей, воспитавших до восьмилетнего возраста ребёнка-инвалида.

Льготы по выходу на пенсию остались у врачей и учителей, но условия для этого несколько изменились. Они по-прежнему могут выйти на пенсию независимо от возраста при наличии стажа работы в 25 лет в этих должностях. Однако в 2022 году само назначение пенсии будет «отодвинуто» на четыре года от той даты, когда они отработали 25 лет. В 2023 году это будет уже плюс пять лет.

Также с 2019 года появились новые льготные категории получателей пенсии и тех, кто имеет право на досрочный выход на пенсию. Прежде всего, это мужчины, которые имеют длительный стаж работы — 42 года, и женщины, отработавшие 37 лет. Они имеют право выйти на пенсию на два года раньше общеустановленного возраста, но не ранее чем в 60 и 55 лет соответственно. Также с 2019 года введена льгота для многодетных мам. Если женщина родила и воспитала до восьмилетнего возраста четырёх и более детей,  возраст выхода на пенсию для неё снижается на четыре года от общеустановленного, но не ранее 55 лет. Для женщины, которая родила трёх и более детей, пенсионный возраст снижается на три года от общеустановленного, но опять же уйти на заслуженный отдых она сможет не ранее чем в 55 лет. Необходимое условие при этом — наличие стажа не менее 15 лет.  

— Что делать, если для назначения пенсии не хватает стажа или коэффициентов?

— Первое, с чего следует начать, это выверить свой стаж. Бывает так, что некоторые периоды трудовой деятельности не занесены в трудовую книжку, нет других подтверждающих документов, то есть человек знает, что он где-то работал, но это не подтверждено. Надо запросить на предприятиях соответствующие документы либо напрямую, либо через органы Пенсионного фонда. Также надо посмотреть, включено ли в страховой стаж время по уходу за ребёнком. Напомню, оно может быть включено в стаж не только маме, но и папе. То есть если маме хватает стажа без учёта времени ухода за ребёнком, то эти периоды могут быть зачтены папе. Для этого нужно представить в органы Пенсионного фонда информацию о детях, которые есть в семье. Есть вариант доработать либо стаж, либо пенсионные коэффициенты. Если этот вариант не подходит, можно вступить в систему добровольного пенсионного страхования, другими словами, приобрести стаж и коэффициенты через внесение взносов в пенсионную систему. Сделать это нужно, написав соответствующее заявление либо в Пенсионном фонде, либо через портал госуслуг, либо через МФЦ. Подробности следует уточнить в Пенсионном фонде.

Если человек не мог работать в силу состояния здоровья, можно обратиться к врачам для определения группы инвалидности. Последний вариант, если человек всю жизнь не работал, стажа нет, в этом случае следует ожидать социальную пенсию по старости. Её назначат на пять лет позже общеустановленного пенсионного возраста, и в период работы она не выплачивается.

Эксперт рассказал, кому в 2021 году могут досрочно назначить пенсию

 МОСКВА, 4 ноя – ПРАЙМ. Право на досрочные пенсии в следующем году получат люди, работающие на особо тяжелых и опасных рабочих местах, а также занятые в наиболее важных для общества сферах. С повышением пенсионного возраста появился и ряд новых категорий, которым положен более ранний выход на пенсию –это некоторые предпенсионеры и многодетные матери, рассказал агентству «Прайм» глава Центра анализа НПФ «Сафмар» Евгений Биезбардис.

Найден незаконный способ снизить пенсионный возраст на 10 лет

По его словам, право на досрочное назначение страховой пенсии в будущем году получат люди, работающие на особо тяжелых, вредных и опасных рабочих местах. Например, работники металлургических, машиностроительных и химических производств, горнодобывающей отрасли. Существует два списка «профессиональной вредности» (так называемые списки №1 и 2) – профессий, работникам которых дают право на льготную досрочную пенсию. 

Досрочно пенсию назначают людям, занятым в особо важных для общества сферах: педагогам, медикам, артистам и т.д. 

Право на досрочное назначение страховой пенсии по старости имеют некоторые россияне по социальным мотивам и состоянию здоровья. Это родители и опекуны детей-инвалидов, многодетные матери, инвалиды, люди, работающие на Крайнем Севере и приравненных к ним территориях, представители коренных малочисленных народов Севера. Сюда же относятся ликвидаторы радиационных и техногенных катастроф и испытаний. 

По словам Биезбардиса, c повышением пенсионного возраста появился целый ряд новых категорий, которым положен более ранний выход на пенсию.

Так, досрочная пенсия положена предпенсионерам, которым до пенсии остается два года в том случае, если они отработали 20 или 25 лет (соответственно, мужчины или женщины), и они не могут найти работу после увольнения. Для ее назначения в данном случае нужна справка из центра занятости, подтверждающая статус.

Также досрочная пенсия возможна для многодетных матерей — срок выхода на пенсию зависит от числа детей. Например, женщины с тремя детьми смогут выйти на пенсию на 3 года раньше нового пенсионного возраста, с четырьмя детьми — на 4 года раньше. Если у женщины от пяти детей и больше – в 50 лет. Cтаж должен быть при этом не менее пятнадцати лет. Кроме того, в 50 лет могут выйти на пенсию женщины с двумя и более детьми, работавшие на Крайнем Севере и приравненных к нему территориях. 

Обратиться за досрочной пенсией на два года раньше установленного законом пенсионного возраста могут и люди с большим страховым стажем – для женщин не менее 37 лет и для мужчин – не менее 42 лет. Но только после наступления 55 и 60 лет.

 «Неизменным – 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин – остался пенсионный возраст для назначения накопительной пенсии и пенсии, которая была сформирована из добровольных взносов граждан и их работодателей», — напомнил эксперт.

Пенсионный фонд не имеет права включать в стаж медиков и педагогов периоды учебы

Омское отделение ПФР прокомментировало новость об учительнице из Нововаршавского района, которой пришлось обращаться в суд, чтобы включить в специальный педагогический стаж период обучения на курсах повышения квалификации. 

Омское отделение Пенсионного фонда на постоянной основе разъясняет омичам нюансы назначения пенсий различным категориям граждан. Тем не менее, вопросы остаются. Один из них касается включения в льготный стаж медиков и педагогов периодов учебы на курсах повышения квалификации.

Разъясняет заместитель управляющего Омским отделением ПФР Наталия СМИГАСЕВИЧ:

– Назначение досрочной страховой пенсии по старости регламентируется нормами Федерального закона «О страховых пенсиях» и нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации.

Право на досрочную пенсию работники получают в случае особых условий труда – тяжелых, вредных, опасных, педагоги – за педагогическую нагрузку (работу с детьми).  

При назначении льготной пенсии есть строгие ограничения: в стаж, помимо самой работы, включаются лишь больничные листы, декретные (до 1992 года) и ежегодные отпуска.

Время нахождения на курсах повышения квалификации не может включаться сотрудниками Пенсионного фонда в специальный стаж, т.к. данный период отсутствует в Постановлении Правительства РФ, которым обязаны руководствоваться органы ПФР. В период обучения на курсах работник не находится в особых условиях труда, не несет психоэмоциональных и других нагрузок, дающих право на льготу.

Решения об исключении из льготного стажа периодов учебы нередко обжалуются гражданами в судебном порядке, но практика рассмотрения этих дел разнообразна. Судья, по сравнению с органами ПФР, обладает более широкими полномочиями в оценке документов, в том числе косвенных доказательств, поэтому может вынести положительное решение, которое будет исполнено Пенсионным фондом. Отметим, что положительные решения в данной ситуации судом выносятся не всегда.

Для управления ПФР, как правоприменительного органа, автоматическое включение «спорных» периодов в соответствующий стаж станет возможным только после внесения изменений в законодательство.

В связи с распространенностью данной ситуации, особенно для медицинских и педагогических работников, Минтрудом России подготовлен проект постановления Правительства РФ, в котором в специальный стаж включены периоды прохождения курсов повышения квалификации, когда работником не выполняется работа, дающая право на досрочное назначение указанной страховой пенсии по старости, но за ним сохраняется место работы (должность), средняя заработная плата и осуществляется уплата страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. Тем не менее, эту позицию пока не поддерживает Министерство юстиции РФ, поэтому вопрос продолжает находиться в стадии обсуждения, а курсы по-прежнему включаются в стаж лишь по решению суда.

Фото © classpic.ru

Медицинский план — Совет по пенсиям Пресвитерианской церкви (США)

Доходность стоимости и стабильность цен

Как некоммерческая организация, Совет по пенсиям может передать нашим участвующим работодателям большую ценность на доллар, чем может быть нашел коммерчески. Опираясь на сильные операционные резервы, мы продемонстрировали значительную стабильность цен для работодателей по сравнению с прошлым годом. Кроме того, наш фонд возмещения убытков с высокой стоимостью изолирует работодателей от рисков.

Пенсионный совет является лидером Ассоциации церковных пособий и заключает контракты на все медицинские страховки в рамках закупочной коалиции ассоциации, в которую входят десятки других конфессий.Наличие такой силы в количестве — почти 200 000 религиозных общин — дает возможность вести переговоры о более низких административных расходах и очень выгодных условиях контракта. Мы передаем любые сбережения, которые мы получаем, нашим работодателям.

Общественный характер

Отражая общественный характер, лежащий в основе нашего Плана льгот, План медицинского обслуживания разработан для обеспечения совместной ответственности за расходы на здравоохранение — выгоды и убытки распределяются между всеми работодателями, участвующими в Плане медицинского обслуживания в форме стандартных ставок, скорректированных с учетом возраста и региональных стоимостных факторов. В варианте покрытия PPO франшизы зависят от дохода, поэтому участники с более высокой заработной платой платят больше, чтобы помочь тем, кто зарабатывает меньше.

Культура и традиции обслуживания

В штате нашей службы поддержки клиентов работают высококвалифицированные специалисты, которые заботливо и вдумчиво консультируют работодателей и участников плана. Узнайте больше об административных ресурсах и персонализированной сервисной поддержке, которые мы предоставляем.

Стоимость покрытия

Работодатели могут предлагать либо PPO, EPO, либо HDHP; любые два варианта; или все три.

Сотрудники выбирают покрытие по уровням:

  • Только для участников
  • Участник + супруг(а)
  • Участник + ребенок (дети)
  • Участник + семья

Как работодатель, вы должны вносить не менее 50 процентов стоимости страхового покрытия только для членов в наименьшей- предлагаемый вариант стоимости — независимо от того, какой вариант или уровень покрытия выбирает сотрудник.

От сотрудников может потребоваться оплата

  • оставшейся части стоимости страхового покрытия только для участников; и/или
  • до 100 процентов дополнительных расходов на страховое покрытие для соответствующих членов семьи.

Расходы на медицинское страхование основаны на опыте подачи заявлений с поправкой на региональные и демографические факторы.

Хотите предложить медицинское страхование?


Вот что делать дальше.

Для нынешних работодателей

Если вы в настоящее время предлагаете льготы в рамках Плана льгот Пресвитерианской церкви (США), вы можете выбрать эту льготу при обновлении своего Соглашения с работодателем в рамках программы Benefits Connect на следующий год. Соглашения с работодателем обычно доступны для обновления с июля по октябрь.

Для новых работодателей

Если вы в настоящее время не предлагаете льготы в рамках Плана льгот и хотели бы узнать больше о его функциях и о том, как Совет по пенсиям обслуживает работодателей, позвоните в нашу службу поддержки работодателей по телефону 800-773-7752 (800- PRESPLAN), чтобы обсудить, как мы можем наилучшим образом удовлетворить ваши потребности и потребности ваших сотрудников.

О Highmark Blue Cross Blue Shield

Highmark Blue Cross Blue Shield — это национальный диверсифицированный партнер в области здравоохранения, который обслуживает участников в Соединенных Штатах.Highmark и ее дочерние компании управляют планами медицинского страхования, которые обслуживают более 21 миллиона участников. Компания входит в десятку крупнейших медицинских страховщиков США.

%PDF-1.4 % 5 0 объект > /Тип /Аннот /Rect [226,92 700,316 373,032 688,316] /ПРИВЕТ >> эндообъект 4 0 объект [5 0 Р] эндообъект 7 0 объект > эндообъект 8 0 объект > эндообъект 9 0 объект > эндообъект 6 0 объект > /ProcSet [/PDF /ImageC /Text] >> эндообъект 10 0 объект > поток Gau0GbE?DFES]5JA+3o_1Op14b?fh5″b!(pfUHBfm&cP7QT#qWd_C(]Ne»k0C0E4ZW?,[email protected]:B’VLc_!QQ>HRm0CYigpk?!`-s8:fUli#Yoq[_!pL»ao7K? M0EV=a3QLUVWpLV»YrhsA=o\»A%mribpo02J4T3rR-nJo=laoit/[email protected]%mr>’H:].H0TP;[email protected]=A:i#`b&&JuL4Qi&&&&oZ1mtw56p>

Преференция для ветеранов и служба «Военное время»

Агент Оранж

Департамент по делам ветеранов — это агентство, которое рассматривает заявления о болезни, связанной с воздействием Agent Orange, обычно в результате службы во Вьетнаме или его окрестностях. Существуют ограничения, и требования периодически меняются. См. http://www.publichealth.va.gov/exposures/agentorange/

.

Армия и морская пехота США Служба во Вьетнаме обычно хорошо задокументирована в личном деле военнослужащих.

Специальная информация для ветеранов ВВС США, служащих в Таиланде:

Ветераны ВВС США , которые служили на базах Королевских ВВС Таиланда (RTAF) в У-Тапао, Убоне, Накхонпханоме, Удорне, Тахли, Корате и Дон Муанге, вблизи периметра авиабазы ​​в любое время между 28 февраля 1961 г. и 7 мая 1975 г.
(как правило, это означало бы службу в воздушной полиции, дежурящую вдоль заборов).

Важно: чтобы получить льготы по заболеваниям, связанным с воздействием гербицидов, эти ветераны должны доказать на фактической основе, что они подвергались воздействию гербицидов во время службы, что подтверждается повседневными трудовыми обязанностями, отчетами об оценке производительности или другими достоверными доказательствами.

См. http://www.publichealth.va.gov/exposures/agentorange/locations/thailand.asp

Служба TDY в Таиланде может быть или не быть в послужном списке военнослужащих. TDY была финансовой акцией, а не кадровой. Утренние отчеты (до 1967 г. для ВВС США) могут быть полезны в некоторых ограниченных случаях.

Специальная информация для ветеранов ВМФ и береговой охраны:

См. http://www.publichealth.va.gov/exposures/agentorange/shiplist/index.asp

Приложение A VetGuide: Войны, кампании и экспедиции вооруженных сил после Второй мировой войны, соответствующие требованиям для ветеранов

Военная служба, засчитываемая ветеранам Preference

В связи с отсутствием законодательного определения «войны» и «кампании или экспедиции» OPM считает «войной» только те вооруженные конфликты, в отношении которых Конгресс принял объявление войны.Название 38, USC, определение «периода войны», которое используется при определении пособий, находящихся в ведении Департамента по делам ветеранов, включает в себя эпоху Вьетнама и другие вооруженные конфликты. Это определение раздела 38 является , а не применимым для целей государственной службы.

Таким образом, последняя «война», для которой действительная военная служба имеет право на предпочтение ветеранов, — это Вторая мировая война. Включающие даты службы во время Второй мировой войны: с 7 декабря 1941 г. по 28 апреля 1952 г.
 

Небоевые операции, не отвечающие требованиям ветеранов

Многие медали присуждаются за небоевые действия.Эти медали не являются основанием для предпочтения и включают в себя следующее:

  • Медаль за службу в глобальной войне с терроризмом за службу с 11 сентября 2001 г., дата будет определена позже.
  • Медаль «За заслуги перед Великой Отечественной войной».
  • Медаль Свободы за выдающиеся заслуги или заслуги перед Соединенными Штатами 7 декабря 1941 года или позже в войне против врага за пределами континентальных пределов Соединенных Штатов.
  • Медаль за службу в Антарктиде за участие в научной, непосредственной поддержке или исследовательской операции на антарктическом континенте.
  • Медаль «За службу национальной обороны» за безупречную службу с 27 июня 1950 г. по 27 июля 1954 г. или с 1 января 1961 г. по 14 августа 1974 г.; или за период со 2 августа 1990 г. по 30 ноября 1995 г.
  • Медаль за службу в вооруженных силах за участие в военной операции Соединенных Штатов, которая считается важной деятельностью, в отношении которой не было угрозы столкновения с иностранной вооруженной оппозицией или непосредственной угрозы враждебных действий.
  • Медаль резерва Вооруженных Сил за 10 лет безупречной службы в составе резерва; или действительную военную службу в составе резерва 1 августа 1990 г. или позже; или добровольная служба на действительной военной службе 1 августа 1990 г. или позже.

Военные операции с 1937 года, за которые была присуждена медаль кампании или экспедиции, за исключением операций, проводимых во время объявленной войны

Военнослужащие отмечены множеством наград и знаков отличия. Чтобы помочь агентствам принимать решения относительно права на льготы для ветеранов и другие льготы, в следующем списке указаны те награды, которые являются медалями кампании и экспедиции. Любая экспедиционная медаль Вооруженных сил, независимо от того, указана она здесь или нет, соответствует требованиям ветеранов. Министерство обороны, а не OPM, определяет, кто имеет право на получение медали и при каких обстоятельствах. Приведенный ниже список взят из Министерства обороны США 1348.33-M, Руководства по военным наградам и наградам.

DD 214, Свидетельство об увольнении или увольнении с действительной военной службы или другие официальные документы, выданные родом службы, требуются в качестве подтверждения права на предпочтение ветеранов.

Примечание:

Раздел 572 подзаголовка G Закона о полномочиях защиты от 1998 финансового года (публичный закон 105-85), вступившего в силу 18 ноября 1997 года, позволяет секретарю соответствующего военного ведомства определять, участвовали ли отдельные члены в операции «Джойнт» Endeavour или Operation Joint Guard в Республике Боснии и Герцеговине и в таких других районах региона, которые министр обороны сочтет целесообразными, отвечают индивидуальным служебным требованиям для награждения экспедиционной медалью вооруженных сил (AFEM). Как правило, военнослужащие будут считаться подходящими, если они:

  • развернуты в Боснии и Герцеговине (или в другом районе, который министр обороны сочтет целесообразным) для непосредственной поддержки одной или обеих операций;
  • служил на борту корабля в Адриатике для непосредственной поддержки одной или обеих операций; или
  • действовал в воздушном пространстве над Боснией, Герцеговиной (или другим районом, который министр обороны сочтет целесообразным), пока проводились операции.

 

Приложение B VetGuide: Военная служба, имеющая право на получение льгот для ветеранов

Примечания:

Военная служба в соответствии с законами о льготах для ветеранов:

  1. Действующая служба в Вооруженных силах США
  2. Действительная служба в Службе общественного здравоохранения, которая является основанием для права на «полные военные льготы» в соответствии с Законом о службе общественного здравоохранения от 1 июля 1944 г.
  3. Действительная служба в Береговой и геодезической службе и организациях-преемниках (НАСА, НОАА) при передаче в ведение Вооруженных Сил по 33 У.SC 855
  4. Служба в организованных вооруженных силах правительства Содружества Филиппин (включая признанные партизанские отряды) в период с 26 июля 1941 г. по 30 июня 1946 г., когда силы находились на службе, если вооруженные силы Соединенных Штатов не являются служба в вооруженных силах или военно-морских силах, если предпочтение отдается Соединенным Штатам.
  5. Членов вспомогательного женского корпуса армии служили с , но не в армии. Эта организация была упразднена 30 сентября 1943 года.
  6. Покрытие
  7. распространяется также на организации-правопреемники, например, на Управление экологической науки и Национальное управление океанических и атмосферных исследований.
  8. Служба резервистов торгового флота (Военно-морской резерв США), призванная на действительную службу в ВМФ, даже если она назначена на службу на торговых судах или в береговых учреждениях Морской службы США, считается действительной службой в целях предпочтения.
  9. Уполномоченный корпус Службы общественного здравоохранения был объявлен подразделением военной службы сухопутных и военно-морских сил Соединенных Штатов с 29 июля 1945 года и до 3 июля 1952 года.(Распоряжения 9575, 10349, 10356, 10362 и 10367.)

Назад к информационной странице офицера службы ветеранов NPRC (VSO)

Федералы нанимают ветеринаров — соискателей

Жалобы: В то время как Управление по управлению персоналом США (OPM) обеспечивает общегосударственное руководство федеральными программами и политиками занятости, OPM обычно не расследует индивидуальные жалобы на запрещенные действия персонала, нарушения предпочтений ветеранов или дискриминацию при приеме на работу.Такие жалобы обычно следует направлять, как указано ниже.

В соответствии с Законом о возможностях трудоустройства ветеранов (VEOA) умышленное нарушение предпочтений ветеранов является запрещенной практикой. Если вы имеете право на льготы и считаете, что агентство нарушило какое-либо из ваших прав в соответствии с законами или положениями о преференциях для ветеранов, вы можете подать официальную жалобу в Службу трудоустройства и обучения ветеранов Министерства труда (VETS). Это агентство по закону отвечает за расследование нарушений предпочтения ветеранов при приеме на работу в федеральные органы.Если VETS не может разрешить жалобу в течение 60 дней, вы можете подать апелляцию в Совет по защите систем Merit (MSPB).

Закон о правах на трудоустройство и повторное трудоустройство в силовых структурах от 1994 г. (USERRA) запрещает дискриминацию при приеме на работу, удержании на работу, продвижении по службе или любых льготах при приеме на работу на основании вашей военной службы. Министерство труда через VETS оказывает помощь всем лицам, имеющим претензии USERRA.

Если вы являетесь ветераном-инвалидом и считаете, что агентство дискриминировало вас при приеме на работу из-за вашей инвалидности, вы можете подать жалобу на дискриминацию инвалидности в соответствующее агентство в соответствии с правилами, регулируемыми Комиссией по равным возможностям при трудоустройстве.

Прочие положения, касающиеся ветеранов

Профессии, ограниченные по предпочтениям Право на участие: Экзамены на смотрителей, охранников, лифтеров и курьеров должны сдаваться ветеранами, имеющими право на участие в программе. (5 USC 3310)

В качестве 10-балльной льготы, соответствующей требованиям , вы можете подать заявление в любое время на любую должность, которая была заполнена не на временной основе в предыдущие 3 года, при условии, что реестр (список) имеющих право ведется, который закрыт к новым приложениям; или если реестр вот-вот будет создан.Если вы хотите подать заявление после даты закрытия реестра, вам следует обратиться в агентство, объявившее позицию, для получения дополнительной информации. (5 CFR 332.311)

180-дневное ограничение на трудоустройство военных пенсионеров в Министерстве обороны (DOD):  Военнослужащий в отставке не может быть назначен на гражданскую должность в DOD (включая должность в неассигнованных фондах) в течение 180 дней после выхода на пенсию, за исключением случаев, когда:

  • соответствующий секретарь санкционирует назначение; или
  • должность разрешена со специальной оплатой до 5 у. е.ЮК 5305

Хотя по закону требуется одобрение Управления по управлению персоналом (OPM), OPM делегировало полномочия для принятия таких решений Министерству обороны США.

Вы можете получить письмо от Департамента по делам ветеранов, отражающее ваш уровень инвалидности для получения льгот, посетив региональное отделение VA, обратившись в колл-центр VA или онлайн.

Обновленная информация об изменениях правительства в пенсионных программах государственных служащих за февраль 2021 г.

В 2015 году правительство внесло изменения в реформу большинства государственных пенсионных схем.Эти реформы не применялись к участникам в течение 10 лет до их обычного пенсионного возраста на 31 марта 2012 года, которые остались в своих устаревших схемах с «переходной защитой».

Апелляционный суд позже признал это дискриминацией в отношении более молодых участников судебных и пожарных схем – правительство признало, что эта дискриминация существовала во всех схемах, где была введена переходная защита. Иногда его называют приговором МакКлауда.

Эта дискриминация будет применяться в период с 1 апреля 2015 г. по 31 марта 2022 г., и этот период называется периодом исправления.

Правительство устраняет эту дискриминацию из всех пенсионных схем государственных служащих.

Если вы были участником программы 31 марта 2012 г. и продолжали работать в период с 1 апреля 2015 г. по 31 марта 2022 г. (или до даты выхода на пенсию, если она наступит раньше), или были участником программы 31 марта 2012 г., а затем оставили службу, но возвращены в течение 5 лет, вам будет предложено решить, какие пенсионные пособия вы хотели бы получать в течение этого периода.

Это связано с тем, что автоматический перевод всех участников обратно в прежнюю пенсионную схему без предоставления вам выбора приведет к ухудшению положения некоторых из них, поэтому важно, чтобы вы выбрали наиболее подходящие для вас льготы.

В июле 2020 года правительство опубликовало консультацию, чтобы выяснить, как лучше всего это сделать. Консультация изложила два способа попросить затронутых участников сделать выбор:

  • в ближайшем будущем – это называется Упражнение на немедленный выбор
  • , когда вы выходите на пенсию — это называется основанием для отложенного выбора

Правительство опубликовало ответ на консультацию в феврале 2021 года. В настоящее время правительство решило внедрить «основу отложенного выбора», которую предпочло большинство респондентов консультации.

Затронуты только некоторые участники

Если вы присоединились к государственному пенсионному плану 31 марта 2012 г. или ранее и все еще были участником пенсионного плана на 1 апреля 2015 г., вам будет предложено выбрать пенсионный план в тот момент, когда ваши пособия станут подлежать выплате, т.е. когда вы выходите на пенсию.

Участникам, получившим льготную защиту в 2015 году, также будет предложено выбрать, какие пенсионные пособия они будут получать за любую службу в период с 1 апреля 2015 года по 1 апреля 2022 года.

Как вы сделаете свой выбор

Когда ваши пособия станут подлежащими выплате, вас спросят, хотите ли вы получать пенсионные пособия по прежней или реформированной схеме за вашу службу в период с 1 апреля 2015 года по 1 апреля 2022 года. решение.

Попросить вас сделать этот выбор при выходе на пенсию означает, что вы будете знать, на что имеете право в соответствии с каждым вариантом, что упрощает принятие правильного решения за вас.

Если вы уже вышли на пенсию или вышли на пенсию до вступления в силу нового законодательства, мы напишем вам и попросим вас сделать свой выбор задним числом.При необходимости мы перенесем все платежи задним числом до даты выхода на пенсию.

Реформирование государственных пенсионных схем для всех участников

Чтобы обеспечить равное отношение ко всем участникам, с 1 апреля 2022 года все активные участники, независимо от их возраста, будут участниками реформированной схемы, частью которой уже являются многие из наших участников. Все устаревшие пенсионные схемы будут закрыты, включая пенсионную схему NHS 1995/2008 гг.

Если вы являетесь участником схемы 1995/2008, вы сохраните все услуги, которые вы заработали до 1 апреля 2022 года, в прежней схеме, и вы сможете получить доступ к этим преимуществам таким же образом и в то же время, что и вы. может сейчас.Любые пенсионные выплаты, которые вы заработаете 1 апреля 2022 года или после этой даты, будут включены в реформированную пенсионную схему.

Это обеспечивает выполнение целей правительства по вознаграждению трудолюбивых государственных служащих, а также обеспечение устойчивости и доступности программ в будущем.

Мы будем держать в курсе участников пенсионной схемы NHS

После получения ответов на консультации правительство представит новое законодательство и намеревается, чтобы процессы, необходимые для поддержки членов, чтобы сделать выбор после их выхода на пенсию, будут действовать к 1 октября 2023 года или раньше, если схемы смогут это сделать.

Помочь участникам, которые пострадали, с уверенностью сделать свой выбор пенсионных пособий, является нашим приоритетом, и мы внедряем процессы, чтобы помочь им в этом. Как только это будет завершено, мы поделимся с нашими участниками дополнительной информацией о том, что будет дальше.

На данный момент все наши процессы останутся прежними, и вам не нужно ничего делать. Мы свяжемся со всеми затронутыми участниками напрямую, когда вам нужно будет принять меры.

Дополнительную информацию можно найти в разделе часто задаваемых вопросов нашей базы знаний.

Для получения дополнительной информации об изменениях посетите gov.uk.

Налоговый режим пенсионных планов: льготный или обычный? | Американский институт предпринимательства

Это название в настоящее время больше не издается, но продавцы книг в Интернете иногда использовали доступные копии. См. ссылки ниже.

Читать полный PDF.

Купить книгу.

Введение

Дебаты о необходимости более широкого федерального регулирования структуры, финансирования и функционирования частных пенсионных планов продолжаются пятый год с неослабевающей энергией.Начатые в начале 1965 г. президентским исследованием, широко известным как Отчет Комитета Кабинета Министров, дебаты были усилены серией слушаний в Конгрессе, провокационным докладом персонала, опубликованным Подкомитетом по налогово-бюджетной политике Объединенного экономического комитета Конгресса, и введение предлагаемого федерального законодательства для реализации основных рекомендаций комитета кабинета министров.

Среди законодательных предложений – новые требования к «наделению» прав работника при стаже работы не более десяти лет, 1 «фондирование» пенсионных обязательств в течение 25 лет, 2 и создание федеральной корпорации по застраховать сотрудников от потери пенсии при прекращении действия плана. Мы не будем здесь анализировать эти предложения, так как это было сделано в другом месте. Это исследование представляет собой критическую оценку некоторых основных допущений по федеральному подоходному налогу в отношении частных пенсионных планов.

Просмотр отчетов, слушаний и предлагаемых законов является основной темой: Существующие положения Налогового кодекса, касающиеся квалифицированных пенсионных планов, предоставляют налоговые льготы, которые равносильны «льготному налоговому режиму», «специальному налоговому режиму» или «специальным налоговым льготам».Утверждается, что нынешний налоговый режим представляет собой «косвенную субсидию частной пенсионной системе» в том смысле, что без него работодатели или работники должны были бы вносить значительно больший вклад для поддержания существующих программ. Министерство финансов оценивает потери доходов в размере 3 миллиардов долларов в год.

Эта заявленная субсидия служит основанием для усиления контроля со стороны федерального правительства, чтобы убедиться, что выгоды от «по существу государственных ресурсов, направляемых через специальные налоговые льготы на частные пенсии», соизмеримы с выгодами, которые могут быть получены от некоторых другое использование этих ресурсов. Один сенатор выразился проще:

Федеральное правительство субсидирует рост частных пенсионных планов на сумму около 1 миллиарда долларов в год в виде специальных налоговых льгот. Ясно, что правительство имеет право что-то вернуть за свои деньги.

Многочисленные заявления такого рода свидетельствуют о широко распространенном убеждении, что квалифицированные пенсионные программы являются бенефициарами какой-то федеральной программы «раздачи», скрытой в технических деталях Налогового кодекса.Они подразумевают, что квалифицированные пенсионные планы были выделены для налоговых льгот, значительно более благоприятных, чем обычно предоставляются им в соответствии с разумными общими принципами подоходного налогообложения. Хотя это понятие не является новым, доверие, которое в настоящее время возлагается на него для поддержки обширного нового регулирования, требует подробного изучения его обоснованности, помимо какой-либо оценки достоинств новых нормативных предложений.

Внимание было сосредоточено на трех аспектах нынешнего режима налогообложения квалифицированных пенсионных планов: 3

  1. Взносы работодателя в пенсионные фонды, используемые для финансирования таких планов, в настоящее время вычитаются из валового дохода работодателя как коммерческие расходы.
  2. Взносы работодателя в такие фонды не облагаются налогом для застрахованных работников до тех пор, пока они не будут получены ими в качестве пособий — когда их налоговые ставки обычно ниже, чем когда взносы были сделаны.
  3. Доход от инвестиций в пенсионный фонд не облагается налогом ни в фонд, ни в пользу работодателя, а также не облагается налогом для застрахованных работников до тех пор, пока он не будет получен в виде пособия.

Важно иметь в виду, что изучаемый вопрос заключается не в том, должны ли быть внесены фундаментальные изменения в эту базовую тройную трактовку.Такое изменение не предлагалось. Мы также не занимаемся вопросом, согласуются ли эти три аспекта настоящего режима с режимом при какой-либо экономически идеальной системе налогообложения доходов.

Единственный вопрос здесь заключается в том, действительно ли такой существующий налоговый режим является настолько необычно льготным, что он логически может служить оправданием для дальнейшего регулирования в обмен на продолжение этого режима. Можно отметить, что предположение о том, что субсидирование оправдывает сам контроль, может быть предметом обсуждения.Это исследование, однако, ограничивается менее философским вопросом , действительно ли квалифицированные пенсионные планы пользуются косвенными налоговыми субсидиями в какой-либо существенной пропорции. Чтобы найти ответ, существующий налоговый режим необходимо сравнить с соответствующим стандартом, чтобы определить степень фаворитизма, если таковой имеется.

В этом исследовании будет проведено сравнение (i) трех аспектов существующего налогового режима квалифицированных пенсионных планов, изложенных выше, с (ii) вероятными налоговыми последствиями применения к таким планам общих принципов, касающихся вычета расходов работодателя, налогообложения вознаграждения работникам и налогообложения доход фонда, который может применяться в отсутствие существующих специальных правил.(Будет предполагаться, что пенсионные планы, которые теперь «подпадают под действие настоящих специальных правил», сохраняют все характеристики, необходимые для квалификации. Строго говоря, термин «подходящий план» не использовался бы в отсутствие этих специальных правил, но он используется здесь в качестве краткого описания типа пенсионного плана, к которому применяются общие правила, и для того, чтобы прояснить, что характер задействованных планов остается постоянным.) Этот подход основан на убеждении, что существование налоговой субсидии зависит от несоответствие общим принципам налогообложения доходов в том виде, в каком они сложились в нашей стране.Тот факт, что какой-то существующий принцип общего применения может применительно к пенсионным планам привести к тому, что налоги будут меньше, чем они могли бы быть в рамках какой-либо пересмотренной системы, не устанавливает «специальную льготу» или «субсидию» в качестве опоры, на которую можно повесить больше. регулирование.

Аналогичное сравнение между общими и специальными правилами было сделано Стэнли С. Сурреем, тогдашним помощником министра финансов, в показаниях перед подкомитетом, в котором он провозгласил существование налоговой субсидии. Он пришел к выводу, что в соответствии с общими правилами начисления работодатель не будет иметь права на текущий вычет пенсионных взносов, если только права работников на них не будут «переданы», и что в этом случае работники в соответствии с общими правилами будут иметь текущий налогооблагаемый доход на момент такого наделения.Кроме того, он утверждал, что доход пенсионного фонда будет облагаться налогом по общим правилам либо для работодателя, либо для застрахованных сотрудников. Следовательно, он нашел фаворитизм во всех трех аспектах специальных правил.

Несмотря на известность их источника, эти заявления помощника министра финансов не должны приниматься как догма. Поскольку мы теоретизируем о ситуации, при которой существующие правила специального пенсионного налога отсутствовали бы, должно быть место для разногласий относительно того, какие общие принципы могут тогда действовать и должны соответственно использоваться в качестве нормы для желаемого сравнения.Г-н Суррей и другие, по-видимому, склоняются к мнению, что в отсутствие существующих специальных налоговых положений для квалифицированных пенсионных планов существующие правила кодекса, применимые к неквалифицированным пенсионным планам , естественно, будут общими принципами подоходного налогообложения, на которые можно опереться.

Однако, чтобы определить, действительно ли существующие налоговые правила для неквалифицированных планов представляют собой такие общие принципы, представляется необходимым изучить налоговый режим пенсий до введения в действие настоящих специальных правил, разработать специальные правила как для квалифицированных, так и для неквалифицированных планов, и существующий налоговый режим сопоставимых форм оплаты труда, не охваченный какими-либо специальными положениями.Это приводит к выводу, что (а) общие правила вычета коммерческих расходов позволят нынешнему работодателю вычитать пенсионные взносы, (б) в соответствии с общими правилами определения дохода отдельных налогоплательщиков работники не будут облагаться налогом на такие взносы в большинстве случаев. , пока они не получат пенсионные пособия, и (c) правила для неквалифицированных планов не полностью соответствуют общим принципам. Наконец, несмотря на то, что общие правила налогообложения трастов могут облагать некоторым текущим налогом доход фонда, его сумма будет небольшой, а ее влияние будет непостоянным.

Примечания

  1. Как правило, право «приобретается», когда существует подлежащее исполнению договорное обязательство, которое не может быть отменено последующими событиями; в пенсионном контексте этот термин обычно означает только то, что право на пособия не утрачивается при увольнении. Для переходных периодов предусмотрены альтернативы предлагаемому десятилетнему требованию о наделении правами.
  2. Обязательства по пенсионному плану, как правило, «финансируются» за счет взносов работодателей в трастовый фонд или страховую компанию для обеспечения обязательств, накопленных в связи с кредитами за прошлые заслуги, предоставленными при создании или либерализации плана, плюс дополнительные обязательства, которые накапливаются каждый год.План считается «полностью профинансированным», когда предоставлены суммы, достаточные для погашения всех таких обязательств. Служба внутренних доходов требует определенных минимальных платежей по этим обязательствам, чтобы поддерживать квалифицированный статус пенсионного плана. Пенсионные планы с разделением прибыли не предполагают таких обязательств, поскольку выплаты определяются в основном взносами.
  3. Этот налоговый режим регулируется разделами 401(а), 402(а), 403(а), 404(а) и 501(а) Налогового кодекса 1954 года, именуемых в настоящем документе «специальными положениями».В кодексе на самом деле не используется термин «квалифицированный пенсионный план», но он обычно используется для описания тех планов, которые соответствуют различным требованиям для «квалифицированных трастов» в соответствии с разделом 401 (a) кодекса и, таким образом, соответствуют требованиям налогового режима, установленного для такие планы в других разделах, цитируемых здесь. Термин «неквалифицированные планы» используется для описания всех других пенсионных планов. В целом одни и те же основные положения кодекса применяются как к пенсионным планам, так и к пенсионным планам с отсроченным разделением прибыли, и, если не указано иное, приведенные здесь комментарии в равной степени относятся к обоим планам; отчет комитета кабинета министров и слушания подкомитета не делали различий.

Руководство по планированию выхода на пенсию для врачей [Передовой опыт]

Для многих врачей планирование выхода на пенсию в равной степени является фантазией и мучением. Вы считаете это наградой за десятилетия напряженной работы и преданности своей практике. Но прежде чем воплотить эту мечту в жизнь, вы проходите через стресс подготовки.

Видишь это? 👆 Вот такой должна быть жизнь на пенсии.

  • Удобный.
  • Гибкий.
  • Легко.

Но настроить себя на такую ​​жизнь после того, как повесишь белый халат? Ну, это что угодно, только не день на пляже.

В этом подробном руководстве по планированию выхода на пенсию для врачей мы расскажем обо всем, что врачам нужно сделать сейчас, чтобы сохранить живописную жизнь после практики, в том числе:

  • Текущие тенденции выхода на пенсию и статистика.
  • Как установить пенсионные цели, которых вы сможете придерживаться.
  • Что нужно сохранить и где это сделать.

Начнем.

Легко отстать от пенсионных накоплений

Для многих врачей планирование выхода на пенсию в равной степени является фантазией и мучением.

Радость приходит от представления об идеальной пенсии. Вы мечтаете о бесконечных путешествиях, игре в гольф, чтении и сне. Вы считаете это наградой за десятилетия напряженной работы и преданности своей практике.

Но прежде чем воплотить эту мечту в жизнь, вы проходите через стресс подготовки. Вы спасаете то, что можете. Вы наблюдаете, как эти сбережения растут в цене, и дышите легко. Затем крах рынка приводит к тому, что часть ваших заначек исчезает. Вы гипервентилируете.

С каждым днем, когда вы приближаетесь к пенсии, сомнения в вашем уме становятся все громче.Вы подвергаете сомнению каждое решение о расходах и то, как оно повлияет на вашу пенсию. Вы спрашиваете себя:

  • Достаточно ли у меня будет сбережений, чтобы безбедно жить на пенсии?
  • Что со мной будет, если у меня закончатся деньги?
  • Что я буду делать, если мое здоровье ухудшится?

Хорошая новость для многих врачей заключается в том, что они находятся на пути к удовлетворению своих пенсионных потребностей.

Согласно исследованию Fidelity Investments, проведенному в 2015 году, средняя норма сбережений для врачей составила 15.2 процента от их дохода.

Плохая новость заключается в том, что многие врачи практически ничего не экономят. Согласно тому же исследованию, почти 60 процентов женщин-врачей не вносили максимальных взносов в пенсионный план. Примерно 45 процентов врачей-мужчин тоже не были.

В ходе опроса, проведенного Американской медицинской ассоциацией в 2013 году, около половины опрошенных врачей заявили, что считают себя отстающими в подготовке к своему финансовому будущему.

Недавний опрос врачей, проведенный Medscape, показал, что 34% врачей в возрасте от 50 до 64 лет имеют собственный капитал менее 1 миллиона долларов.И почти четверть врачей в возрасте 65 лет и старше имеют собственный капитал менее 1 миллиона долларов. Поскольку собственный капитал человека включает в себя больше, чем пенсионные сбережения, вполне вероятно, что у этих врачей недостаточно денег для комфортной пенсии.

Отстают не только врачи. Исследование, проведенное Northwestern Mutual в 2018 году, показало, что 21% американцев не имеют никаких накоплений на пенсию. Около трети работников сэкономили менее 5000 долларов.

По данным Vanguard, вот средний баланс 401(k) по возрасту:

  • До 25 лет: 4 154 доллара.
  • 25-34: 22 256 долларов.
  • 35-44: 61 631 долл. США.
  • 45-54: 116 699 долларов.
  • 55-64: 178 963 долл. США.
  • 65+: 196 907 долларов.

Конечно, если вы завтра не уходите на пенсию, никогда не поздно копить. Но имейте в виду, чем дольше вы ждете, чтобы подготовиться, тем больше земли вам придется наверстать.

Сейчас вы ближе к пенсии, чем в первый день профессиональной практики? Если это так, это означает, что вам придется пойти на некоторые жертвы, чтобы реализовать свои пенсионные мечты.

Когда начинать откладывать на пенсию?

Если вы еще не начали откладывать на пенсию, самое время сделать это прямо здесь и сейчас. Просто как тот.

В своем письме акционерам от 2018 года инвестор Уоррен Баффет рассказал историю своей первой инвестиции. Это иллюстрирует, как небольшие сбережения и рост в течение десятилетий могут существенно аккумулироваться.

Инвестициями были три привилегированные акции Cities Service, которые 11-летний Баффет купил за 114 долларов.75 в марте 1942 года. Он написал, что, если бы он вложил эти деньги в индексный фонд S&P 500 без комиссии, его доля сегодня стоила бы более 600 000 долларов.

Подумай об этом. Единовременная инвестиция в размере 100 долларов — то, что вы могли бы потратить на детализацию своего автомобиля — может в конечном итоге стать достаточно большой, чтобы профинансировать очень хороший дом.

Конечно, у вас может не быть 77 лет, чтобы накопить пенсионные сбережения. Но это просто доказывает, что небольшая экономия сегодня может иметь большое значение на пенсии.

Понимание силы сложных процентов

Короче говоря, сложные проценты — это «проценты на проценты».Реинвестируя проценты (вместо того, чтобы их выплачивать), вы получаете проценты не только на то, что вы вложили, но и на ранее заработанные проценты. Это то, что делает многих инвесторов такими успешными.

Например, предположим, что сегодня вы инвестируете 10 000 долларов. В течение года эти деньги накапливаются под 8 процентов, что приносит вам 800 долларов (10 000 x 0,08 = 800). Таким образом, ваш основной баланс составляет 10 800 долларов США.

Если инвестиция принесет 8 процентов за второй год, вы заработаете более 800 долларов. Вы получаете 8 процентов на новый баланс в размере 10 800 долларов.Это равняется 864 долларам в виде процентов, что дает вам остаток на второй год в размере 11 664 долларов.

Как видите, сложные проценты ускоряют рост инвестиций с течением времени. Инвестирование большего количества денег в последующие годы также дает вам больше процентов для начисления процентов.

Чем больше времени вы экономите, тем больше увеличивается размер этих небольших инвестиций. Для большего контекста этот пример показывает, почему вы должны начать откладывать деньги на пенсию как можно скорее.

Представьте, что сегодня вы начинаете откладывать 100 долларов в месяц.Не такая уж большая сумма, но, безусловно, достаточная, чтобы сдвинуться с мертвой точки.

Откладывая ежемесячно по 100 долларов в течение пяти лет, вы решаете увеличить свой ежемесячный взнос до 300 долларов. Вы делаете это еще пять лет.

Этот гипотетический сберегательный счет ежегодно увеличивается на 5 процентов. Через 10 лет ваши инвестиции составят 29 773 доллара.

Теперь представьте, что вы ничего не экономили первые пять лет. В течение следующих пяти лет вы экономили 300 долларов в месяц под 5 процентов годовых.

В этом сценарии ваши инвестиции будут стоить 20 900 долларов через 10 лет. Неспособность откладывать всего 100 долларов в месяц в первые годы стоит вам почти 10 000 долларов пенсионных накоплений.

Это еще не все. Получение форы в первые годы в первом сценарии означает, что в последующие годы у вас будет больше процентных ставок.

Скажем, оба этих врача через 10 лет могут сэкономить 15 000 долларов в год. Как и прежде, годовой доход составляет 5 процентов.

На 20-м году медицинской практики первый врач, который откладывал 100 долларов в месяц в течение первых пяти лет, имеет 246 600 долларов на пенсию.

Второй доктор? У него или у нее есть 232 100 долларов. Это на 14 000 долларов меньше, несмотря на то, что он экономит столько же денег в течение 15 из 20 лет, как и первый врач.

И имейте в виду, что чем длиннее ваш горизонт и чем больше доход от ваших инвестиций, тем больше сложные проценты пополняют ваши пенсионные сбережения.

Если вы получаете доход, сейчас самое время откладывать на пенсию. Не ждите еще один день.

Сколько денег вам нужно на пенсию?

Определить, сколько вам нужно для выхода на пенсию, — непростая задача. Это требует, чтобы вкладчики предсказывали десятилетия в будущем.

Вопросы для рассмотрения включают:

  • В каком возрасте вы выйдете на пенсию?
  • Как долго вы проживете на пенсии?
  • Каким будет ваше здоровье на пенсии?
  • Какой образ жизни вы хотите на пенсии?
  • Сколько будет стоить такой образ жизни через 20 лет? 30 лет? 40 лет?
  • Сколько вам нужно будет потратить на предметы первой необходимости?
  • Как будут работать ваши инвестиции?

Общее эмпирическое правило заключается в том, чтобы накопить достаточно, чтобы ежегодно снимать от 70 до 80 процентов своего предпенсионного дохода.Поэтому, если вы зарабатываете 100 000 долларов в год непосредственно перед выходом на пенсию, вам нужна возможность снимать от 70 000 до 80 000 долларов. Это означает, что для того, чтобы прожить 25 лет на пенсии, потребуется от 1,75 до 2 миллионов долларов общих активов.

Поскольку средний врач зарабатывает примерно в два раза больше, чем в этом примере, скорее всего, вам понадобится больше пенсионных накоплений. То же самое происходит, если вы живете дольше 25 лет.

Вам также может понадобиться от 70 до 80 процентов вашего предпенсионного дохода, если:

  • Вы по-прежнему выплачиваете долг после выхода на пенсию, например, ипотечный кредит.
  • Вы любите дорогие развлечения.
  • Вы несете большие расходы на здравоохранение.
  • Вы планируете много путешествовать.

С другой стороны, некоторые эксперты считают, что врачи фактически тратят только 50 процентов своего рабочего дохода на пенсию. Мало того, что они будут платить гораздо меньше налогов на пенсии, но им также не на что будет откладывать деньги. И большинство из них заработают достаточно, чтобы погасить все долги, включая ипотеку, к моменту выхода на пенсию.

Тем не менее, легко увидеть, как прогнозирование всех этих неизвестных делает планирование выхода на пенсию серьезной проблемой.

Могу ли я выйти на пенсию вовремя?

Этот вопрос рано или поздно приходит в голову каждому.

К счастью, существует ряд онлайн-калькуляторов выхода на пенсию, которые могут предоставить примерную цифру, на которую можно ориентироваться. Они учитывают ряд переменных, таких как:

  • Текущий возраст.
  • Пенсионный возраст.
  • Текущий доход.
  • Ожидаемые пенсионные расходы.

Например, вот сколько 30-летнему новому лечащему врачу, зарабатывающему 300 000 долларов, нужно будет накопить на пенсию к 65 годам:

  • 6,375 миллиона долларов (согласно пенсионному калькулятору Vanguard).
  • 7,76 миллиона долларов (согласно пенсионному калькулятору AARP).
  • 15,9 миллиона долларов (согласно пенсионному калькулятору CNN).

Несмотря на проницательность, четкие оценки будут различаться в зависимости от используемого вами инструмента.Так как же определить, чему доверять?

Согласно Fidelity, вы должны достичь следующих этапов пенсионных накоплений:

  • К 30 годам ваши сбережения, предназначенные для выхода на пенсию, должны равняться вашему годовому доходу. Это означает, что если вы заработаете 50 000 долларов в возрасте 30 лет, у вас должно быть 50 000 долларов пенсионных накоплений.
  • К 40 годам ваши пенсионные накопления должны в три раза превышать вашу текущую годовую зарплату.
  • К 50 годам ваша текущая годовая зарплата должна быть отложена на пенсию в шесть раз больше.
  • К 60 годам ваши пенсионные накопления должны в восемь раз превышать вашу текущую годовую зарплату.
  • К 67 годам (пенсионному возрасту) у вас должна быть 10-кратная ваша последняя зарплата, чтобы жить на пенсии.

Чтобы достичь этих целей, Fidelity предлагает ежегодно откладывать 15 процентов своего дохода на пенсию. Если вы получаете средства, соответствующие работодателю, вы можете внести менее 15 процентов. Но если ваши общие годовые сбережения составляют менее 15 процентов в течение нескольких лет, вам придется компенсировать этот дефицит, откладывая больше своего дохода.

Кроме того, многие врачи будут иметь более высокий доход в свои рабочие годы, чем большинство. Вот почему финансовые консультанты часто рекомендуют откладывать от 20 до 25 процентов своего дохода на пенсию. Это потому, что для продолжения образа жизни, к которому привыкло большинство врачей, потребуется больше пенсионных сбережений.

Основные причины, по которым люди не успевают планировать выход на пенсию

Люди откладывают пенсионные накопления по ряду причин.

Для многих выход на пенсию кажется слишком далеким, чтобы не делать его неотложным приоритетом.Другие не думают, что они зарабатывают достаточно денег, чтобы откладывать на пенсию. Некоторые просто предпочтут разориться и наслаждаться жизнью сейчас, чем строить планы на завтра.

Другие причины, по которым вы можете отставать, включают:

  • Вы слишком много тратите. Дорогой дом, роскошная машина (или две) и другие расходы на образ жизни могут помешать врачам откладывать достаточно средств для выхода на пенсию.
  • Вы временно безработный. Это может привести к тому, что вы истощите свои пенсионные сбережения для оплаты основных расходов, пока не вернетесь к работе.Кроме того, у вас нет дохода, который можно было бы откладывать на пенсию.
  • Вы стали инвалидом. Даже если ваша инвалидность носит временный характер, в это время вы не получаете свой полный доход. У вас также могут быть расходы, связанные с лечением инвалидности. Это подчеркивает важность страхования по нетрудоспособности врачей.
  • Вы даете деньги своим детям. Не только ваш собственный студенческий долг влияет на ваши пенсионные сбережения, но и планы ваших детей в колледже.Многие родители отказываются от пенсионных накоплений, чтобы финансировать образование своих детей. Кроме того, у вас может даже возникнуть соблазн помочь оплатить расходы на проживание ваших взрослых детей.
  • Вы заботитесь о престарелых родителях. Помощь в покрытии расходов на медицинское обслуживание родителей также может сократить ваши пенсионные сбережения.

Излишне говорить, что сохранение требует большой дисциплины. И врачи сталкиваются с большим давлением, чем большинство, когда дело доходит до траты на предметы роскоши (дома и автомобили) и впечатления (путешествия и развлечения).

Как и большинство людей, врачи планируют вести на пенсии тот же образ жизни, что и во время работы. Это только еще больше усложняет их подход к пенсионному планированию.

Как задолженность по студенческому кредиту влияет на пенсионное планирование врача

Для тех, кто смотрит со стороны, может быть трудно понять, почему врачи изо всех сил стараются откладывать на пенсию. (В конце концов, это одна из самых высокооплачиваемых профессий!)

По правде говоря, две основные проблемы, с которыми сталкиваются врачи, на самом деле связаны с уровнем образования, которого требует профессия.

Во-первых, врачи гораздо позже начинают свою карьеру, чем другие специалисты:

  • 4 года бакалавриата.
  • 4 курса мединститута.
  • 2 года резидентства.

Все деньги в сторону, примите во внимание количество времени, проведенное здесь — по крайней мере десятилетие их взрослой жизни. В то время как другие могут сразу начать свою карьеру и начать откладывать на пенсию, врачи остаются в пыли.

Во-вторых, сумма задолженности по студенческому кредиту, с которой врачи начинают свою карьеру, оставляет меньше денег в их бюджетах для сбережений. В 2017 году около 75 процентов новых врачей в США закончили учебу с долгами. В том же году средний новый врач начал практику с колоссальным студенческим долгом в размере 161 772 доллара.

Как лимиты взносов влияют на пенсионное планирование врачей

Ограничения взносов IRS

для квалифицированных пенсионных планов — еще одна серьезная проблема, которую должны преодолеть врачи.Почему? Потому что ограничения не позволяют высокооплачиваемым врачам откладывать большую часть своего дохода.

Лимит взносов в 2021 году для сотрудников, участвующих в планах 401(k), 403(b) и большинстве планов 457, составляет 19 500 долларов США для лиц моложе 50 лет. Лица старше 50 лет могут внести 26 000 долларов США в год.

Это означает, что если вы врач в возрасте 40 лет и зарабатываете 300 000 долларов в год, вы можете откладывать только 6,3 процента своего дохода в квалифицированный пенсионный план. Взносы работодателей могут немного увеличить этот процент, но он все еще далек от 15-25 процентов, рекомендованных финансовыми экспертами.

Методы пенсионных сбережений, не имеющие ограничений по взносам

Учитывая препятствия, с которыми сталкиваются врачи, врачи должны проявлять творческий подход, когда дело доходит до планирования выхода на пенсию.

Вы можете сделать это с инвестициями, отличными от квалифицированных пенсионных планов. Вот несколько примеров:

Аннуитеты

Аннуитеты — это сберегательные инструменты, продаваемые страховыми компаниями. Они предназначены для выплаты потока доходов или единовременной суммы. Сумма основана на:

  • Сколько премии вы заплатили.
  • Сколько процентов вы заработали.
  • Как долго вы удерживали аннуитет до получения дохода.

Вы можете выбрать пожизненный доход или сумму за определенный период. Вы платите налог на доход сверх того, что считается возвратом вашей страховой премии. Ограничений по взносам IRS для аннуитета нет. Однако важно отметить, что вы не получите налоговый вычет за этот вклад.

Индивидуальные инвестиции

Возможно, вам потребуется инвестировать в диверсифицированный портфель инвестиций, не входящий в квалифицированный пенсионный план.Типичный портфель может включать акции, облигации, взаимные фонды и/или недвижимость.

Нет налоговых вычетов за инвестирование вне квалифицированного плана. Кроме того, многие из этих инвестиций потребуют налога на прирост капитала, если вы продаете активы дороже, чем вы изначально вложили.

Рекомендуемые инвестиции включают:

  • Индексные фонды. Это фонд с портфелем, который соответствует или отслеживает компоненты рыночного индекса, такого как S&P 500. Сторонники индексных фондов называют их самым дешевым и простым способом диверсификации своего инвестиционного портфеля. Индексный фонд также обеспечивает широкий охват рынка, низкие расходы и низкую оборачиваемость портфеля.
  • Биржевой фонд (ETF). Это тип фонда, который владеет базовыми активами и разделяет право собственности на эти активы на акции. Активы могут включать акции, облигации, иностранную валюту и товары. Это хороший способ получить доступ к определенным секторам, иностранным рынкам и классам активов, если у вас нет большого опыта в этих областях.
  • REIT. Инвестиционный фонд недвижимости (REIT) похож на взаимный фонд. Только вместо акций фонд держит проекты в сфере недвижимости.
  • Фонды облигаций. Это взаимные фонды, которые инвестируют исключительно в облигации. Инвесторы с высоким уровнем налогообложения могут выбрать фонды муниципальных облигаций, не облагаемые налогом.

Отложенная компенсация

Отсроченная компенсация — это соглашение, при котором вы получаете доход от работодателя в течение одного года, но получаете его в следующем году. Обычно он предназначен для руководителей или других высокооплачиваемых лиц.

Планы отложенной компенсации часто используются в качестве дополнительных пенсионных планов. Работодатель откладывает заработанный доход, а затем выплачивает его во время выхода на пенсию работника. В отличие от других типов квалифицированных пенсионных планов, здесь нет ограничений на количество взносов, вносимых в план отсроченных компенсаций.

Это может принести пользу высокооплачиваемым сотрудникам, которые уже вносят максимально допустимую сумму в свои IRA и 401 (k), но им необходимо откладывать больше, чтобы сохранить свой образ жизни на пенсии.

Как инфляция и налоги влияют на пенсионные накопления

Основной проблемой пенсионного планирования является сочетание инфляции и налогов. Вы должны накопить достаточно, чтобы покрыть растущую стоимость:

  • Предметы первой необходимости.
  • Здравоохранение.
  • Другие расходы, которые вы ожидаете понести.

Вы также можете платить налоги после выхода на пенсию, даже если вы не получаете регулярную зарплату.

По данным Ассоциации страхования жизни и маркетинговых исследований (LIMRA), 1-процентная годовая инфляция в течение 20 лет будет стоить вам более 34 000 долларов пенсионных сбережений.3-процентный годовой уровень инфляции за тот же период съедает более 117 000 долларов.

Это означает, что если до выхода на пенсию осталось 20 лет, вам придется накопить дополнительно 117 000 долларов только для того, чтобы учесть 3-процентную годовую инфляцию. Вам также придется накопить достаточно, чтобы покрыть будущие федеральные налоговые обязательства.

Выход из традиционных квалифицированных пенсионных планов, таких как 401(k)s и IRA, облагается налогом как обычный доход. Все, что вы заработаете в данном году, будет облагаться налогом, как если бы вы заработали его на работе.

Любые неквалифицированные инвестиции, которые вы продаете для получения пенсионного дохода, облагаются налогом на прирост капитала, если вы продали их дороже, чем вложили. Это включает в себя акции, паи взаимных фондов и недвижимость.

В зависимости от того, сколько вы зарабатываете из других источников, вы также можете платить налоги с вашего дохода Social Security.

То, что вы платите в виде федеральных налогов, будет зависеть от:

  • Сколько вы снимаете со своих пенсионных счетов.
  • Ваша налоговая категория на момент выхода на пенсию.

В некоторых штатах также потребуются налоги на пенсионный доход.

Планирование долгосрочного ухода после работы

Еще одна статья расходов, которая может быстро подорвать ваши пенсионные сбережения, — это долгосрочный уход. Чтобы защититься от этого риска, вы можете подумать о страховании на случай длительного ухода — не путать со страхованием по инвалидности.

Страхование долгосрочного ухода (LTC) помогает покрыть расходы, связанные с домами престарелых, уходом за больными и медицинским уходом на дому.В то время как инвалидность может возникнуть в любой момент жизни, долгосрочный уход, как правило, происходит после выхода на пенсию. И это не дешево. Текущая стоимость долгосрочного ухода может составлять от 80 000 до 90 000 долларов в год.

Многие компании, предлагающие другие виды страхования, также предоставляют полисы LTC. Если вы становитесь не в состоянии заботиться о себе, страховой полис будет выплачивать договорное пособие, чтобы помочь вам оплатить профессиональный уход.

Многие полисы предусматривают выплату максимальной ежедневной, еженедельной или ежемесячной суммы за уход.Это может быть на определенное количество лет. Некоторые полисы устанавливают максимальную сумму покрытия на всю жизнь. Или вы можете купить полис с пожизненной опцией. Чем больше дневное пособие и чем дольше страховая компания должна предоставлять пособия, тем выше будет ваша премия.

Как и в случае с другими видами страхования, покрытие LTC с возрастом становится только дороже. Некоторые эксперты предлагают покупать страховку LTC в середине 50-х годов. Как правило, это годы пика заработка человека. Кроме того, большинство людей в возрасте 50 лет относительно здоровы. Следовательно, они будут платить гораздо меньше, чем если бы они ждали до 60 лет.

Различные виды пенсионных планов для врачей

Эксперты говорят, что если вы только начинаете накапливать пенсионные накопления, вам следует сначала воспользоваться пенсионными планами, облагаемыми налогом. К ним относятся:

  • 401(к)с.
  • Индивидуальные пенсионные счета (IRA).
  • Другие виды сберегательных планов.

В целях получения налоговых льгот рекомендуется внести максимальную сумму, разрешенную законом, в ваши квалифицированные планы, прежде чем инвестировать в неквалифицированные планы.

В 2021 году максимальная общая сумма, которую вы можете внести за год во всех соответствующих планах, составляет 19 500 долларов США. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести 26 000 долларов.

Если у вас есть пенсионный план, спонсируемый вашим работодателем, вы также должны воспользоваться соответствующими взносами. Работодатели часто уравновешивают взносы сотрудников в долларах до определенной суммы.

Например, работодатель может уравнять взносы работника до первых 5 процентов дохода, вносимого работником.Это означает, что если работник вносит 5 процентов от своей заработной платы, работодатель также будет вносить 5 процентов от заработной платы работника. Таким образом, работник будет собирать 10 процентов своей заработной платы в пенсионных фондах за этот год.

Но если в этом сценарии работник вносит только 2 процента, работодатель также будет вносить только 2 процента.

Чтобы максимизировать свои пенсионные сбережения, вы должны вносить достаточно средств в пенсионный план, спонсируемый работодателем, чтобы получить полный соответствующий взнос.

Спонсоры плана

предоставляют вам несколько вариантов инвестирования для распределения пенсионных средств. В зависимости от плана вы можете инвестировать в:

  • Фонды облигаций.
  • Индексированные фонды.
  • Отдельные запасы.
  • Паевые инвестиционные фонды.
  • Депозитные сертификаты (CD).

Некоторые могут даже предоставить возможность размещения средств на драгоценные металлы и недвижимость.

Ваша устойчивость к риску, среди прочих факторов, поможет вам определить, какую часть ваших средств вы хотите выделить для каждого типа инвестиций.

Некоторые могут захотеть инвестировать 60 процентов в облигации и 40 процентов в акции. Другие могут выделить 30 процентов на компакт-диски и разделить оставшиеся 70 процентов между:

  • Быстрорастущие взаимные фонды.
  • Иностранные взаимные фонды.
  • Фонды малой капитализации.

Как говорится, каждому свое.

A 401(k) — один из наиболее распространенных пенсионных планов. Они устанавливаются работодателем в интересах работников. Если ваш работодатель предлагает 401(k), вы можете выделить процент от своей зарплаты на пенсионные сбережения.

Чтобы внести свой вклад в 401(k), вы откладываете часть своей зарплаты в план. Взносы производятся на доналоговой основе. Это означает, что деньги, которые вы вносите, уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Ваши пенсионные фонды также растут за счет отложенного налогообложения. Затем вы платите подоходный налог с суммы, которую вы снимаете каждый год при выходе на пенсию.

Поскольку эти планы предназначены для выхода на пенсию, вы будете платить налоговый штраф за снятие средств до того, как вам исполнится 59,5 лет. Кроме того, вы должны снимать минимальные суммы, начиная с 70 лет.5.

В настоящее время, если вам не исполнилось 50 лет, вы можете вносить до 19 000 долларов в год. Те, кому 50 лет и старше, могут внести 25 000 долларов.

Ваш работодатель также может внести вклад в ваш план 401(k) через так называемые встречные фонды. Годовой лимит IRS для объединенных взносов сотрудников, работодателей и участия в прибылях составляет 56 000 долларов США.

Взносы работодателя часто подлежат распределению прав. Это означает, что вы можете лишиться части ваших взносов работодателя, если вы уйдете от работодателя в течение определенного периода времени.

Например, многие работодатели устанавливают график наделения правами в размере 20 процентов в год. Это означает, что если вы уйдете с работы через два года, вы сможете получать 40 процентов взносов, которые ваш работодатель внес в ваш индивидуальный план. Вы потеряете оставшиеся 60 процентов. Через пять лет вы сохраните 100 процентов взносов вашего работодателя.

Вестинг не распространяется на ваши индивидуальные взносы. Они идут с вами каждый раз, когда вы меняете место работы.

Когда вы увольняетесь с работы, вы можете перевести накопленные и вложенные средства в 401(k) вашего нового работодателя или в свой собственный IRA.Вы можете вывести средства, но вы будете платить подоходный налог с суммы вывода. Вы также заплатите значительный налоговый штраф, если сделаете это до достижения возраста 59,5 лет.

Если план позволяет, вы можете одолжить себе деньги со своего счета 401(k). Вы должны погасить кредит в течение определенного периода времени. В противном случае вы можете понести налоговый штраф за досрочное снятие средств.

Безопасная гавань 401(к)

Safe Harbor 401(k) предназначен для владельцев малого бизнеса. Они помогают владельцам справиться с определенными правилами IRS, которые могут негативно повлиять на малый бизнес.

Большинство планов 401(k) проходят ежегодную проверку, чтобы убедиться в отсутствии дискриминации. Если высокооплачиваемые сотрудники или владельцы бизнеса сберегают значительно больше, чем другие работники, это может вызвать подозрения в IRS.

Тест заключается в том, превышает ли средний вклад высокооплачиваемых сотрудников и владельцев с долей более 5 процентов вклад всех остальных более чем на 2 процента. IRS может отклонить планы, которые не проходят этот тест. Это означает, что плану, возможно, придется возместить или отклонить взносы.

К сожалению для владельцев малого бизнеса, небольшое количество участников пенсионного плана может исказить этот тест.

Safe Harbor 401(k) устроен таким образом, чтобы автоматически пройти тест или избежать его. Работодатель должен внести свой вклад в планы сотрудников. Эти взносы должны составлять одинаковый процент от заработной платы каждого работника.

ПРОСТОЙ 401(k)

План SIMPLE 401(k) предназначен для владельцев малого бизнеса, в котором работает не более 100 человек. Его главное преимущество заключается в том, что на него не распространяются правила недискриминации, которые применяются к обычным планам 401(k).

В отличие от обычного плана 401(k), работодатель должен сделать:

  • Соответствующий взнос в размере до 3 процентов от заработной платы каждого работника или…
  • Невыборный взнос в размере 2 процентов от заработной платы каждого правомочного работника.

Соло 401(к)

Программа Solo 401(k), также известная как индивидуальная 401(k), не подходит большинству врачей. Его самым большим ограничением является то, что его могут использовать только владельцы бизнеса, у которых нет сотрудников.

Одним из преимуществ соло-формы 401(k) являются лимиты взносов. В этом плане IRS считает вас и работодателем, и работником. Это означает:

  • В 2021 году вы можете сделать взнос работодателя в размере до 25 процентов от чистого дохода вашей практики или 58 000 долларов США (аналогично ограничениям в SEP).
  • Вы также можете делать взносы сотрудников в пределах текущего максимума 401(k) в размере 19 500 долларов США; 26 000 долларов США, если вам 50 лет или больше.

Рот 401(к)

Основное различие между традиционной 401(k) и Roth 401(k) заключается в налоговом режиме.

В плане Рота вы не получаете немедленных вычетов за взносы в план. Вы будете платить подоходный налог с суммы, которую вы вкладываете в план каждый год.

Однако, выйдя на пенсию, вы сможете снять деньги со счета без уплаты налогов. В остальном к обоим типам планов применяются одни и те же функции и правила.

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) аналогичен 401(k). Разница в том, что IRA создается вами за пределами вашего места работы. Вы можете создать IRA через банк или другое финансовое учреждение.

IRA обычно используются в качестве запасного плана, когда вы уходите с работы, на которой у вас есть 401 (k). Вы можете перевести средства в свою частную IRA.

Максимальная сумма, которую вы можете внести во все свои IRA, равна наименьшей из ваших налогооблагаемых компенсаций за год или 6000 долларов США. Лимит составляет 7000 долларов США, если вам 50 лет или больше. Это означает, что если вы не зарабатываете деньги в течение года, вы не можете делать вклад в IRA.

Налоговое управление США рассматривает взносы сверх этих лимитов как избыточные взносы. Избыточный взнос также может возникнуть, если вы вносите вклад в IRA после 70,5 лет.

Избыточные взносы облагаются налогом по ставке 6 процентов в год, если они остаются в IRA. Чтобы избежать налогового штрафа, вы должны снять лишние взносы плюс проценты.

Налогоплательщики могут вычитать взносы в традиционную IRA, если они отвечают определенным условиям. Если вы или ваш супруг (супруга) были охвачены пенсионным планом на работе, вычеты для взносов IRA зависят от диапазона поэтапного отказа от дохода.Если ни один из вас не был охвачен пенсионным планом на работе, поэтапный отказ от вычетов не применяется.

Как врач, ваш доход, вероятно, повлияет на то, сможете ли вы получить как вычет IRA, так и налоговый вычет для взносов в план, спонсируемый работодателем.

Вот диапазоны поэтапного отказа:

  • Для плательщиков единого налога, охваченных пенсионным планом на рабочем месте, диапазон поэтапного отказа составляет от 66 000 до 76 000 долларов США в 2021 году. Если ваш доход ниже 64 000 долларов США, вы можете вычесть все свои взносы в IRA.Если вы зарабатываете больше 74 000 долларов, вы не можете вычесть какие-либо из ваших взносов IRA.
  • Для супружеских пар, подающих совместную заявку, диапазон поэтапного отказа составляет от 105 000 до 125 000 долларов США.
  • Существуют различные ограничения для вкладчиков IRA, не охваченных пенсионным планом на рабочем месте, но состоящих в браке с кем-то, на кого распространяется страховка. Вычет отменяется, если доход пары составляет от 198 000 до 208 000 долларов.
  • Для состоящего в браке лица, подающего отдельную декларацию, на которого распространяется пенсионный план на рабочем месте, диапазон поэтапного отказа составляет от 0 до 10 000 долларов США.

SEP IRA

Упрощенная пенсия работникам (SEP) — ​​одна из самых гибких пенсионных программ для самозанятых. Поскольку это похоже на создание IRA для вас и ваших сотрудников, это также один из самых простых способов создания.

Как работодатель, вы можете вносить взносы в SEP для своих сотрудников в размере до меньшего из:

  • 25 процентов от заработной платы работника или…
  • 56 000 долларов США за 2021 налоговый год.

Налоговое управление требует, чтобы вы вносили такой же процентный вклад на пенсионные счета ваших сотрудников, как и ваш собственный взнос.Таким образом, если вы вносите 25 процентов своего дохода, то вы также должны перечислять 25 процентов заработной платы ваших сотрудников на их счета.

Еще одним ключевым ограничением этого плана является то, что только работодатель может вносить взносы. Сотрудники не могут вносить средства на свои счета в рамках SEP.

Одним из основных преимуществ SEP является отсутствие минимальных взносов, установленных IRS. Вы можете вкладывать больше средств в план, когда дела идут хорошо, и меньше, когда наступают трудные времена.

ПРОСТЫЕ ИРА

Программа Savings Incentive Match Plan для сотрудников (SIMPLE) — это еще один способ накопить на пенсию и дать возможность сотрудникам делать то же самое.

Планы

SIMPLE имеют предел взноса в размере 13 000 долларов США в 2021 году. Для лиц в возрасте 50 лет и старше разрешено дополнительно 3000 долларов США. Вы не можете иметь другой пенсионный план в дополнение к SIMPLE IRA.

SIMPLE IRA имеют преимущество перед SEP в том, что сотрудники могут вносить свой вклад. Недостатком является то, что вы, как работодатель, обязаны вносить вклад в счета своих сотрудников.

При этом у вас есть два варианта.

  • Вы можете внести до 3 процентов от заработной платы каждого сотрудника.
  • Или вы можете вносить фиксированные 2 процента по всем направлениям.

ИРА Roth

Как и их аналоги 401 (k), основное различие между традиционной IRA и Roth IRA заключается в налоговом режиме.

В плане Рота вы не получаете немедленных вычетов за взносы в план. Вы будете платить подоходный налог с суммы, которую вы вкладываете в план каждый год. Однако при выходе на пенсию вы можете снять деньги со счета без уплаты налогов. Еще одним преимуществом IRA Roth является отсутствие обязательных минимальных распределений (RMD).

Однако

IRA Roth имеют ограничения по доходу для участия. В 2021 году единый налогоплательщик должен иметь скорректированный валовой доход (AGI) ниже 137 000 долларов США, чтобы участвовать в Roth IRA. Начиная со 122 000 долларов США, сумма, которую вы можете внести, уменьшается с обычного лимита в 6 000 долларов США в год. Для женатых заявителей максимальный AGI составляет 203 000 долларов. Уровень поэтапного отказа составляет 193 000 долларов США.

В остальном планы Roth и Standard очень похожи. Годовые лимиты взносов одинаковы. Кроме того, деньги в обоих планах растут за счет отсрочки налогов.

При сравнении Roth IRAs и Roth 401(k) есть три основных отличия:

  • Ограничение дохода. Roth IRAs не вариант для многих врачей, которые зарабатывают сверх пределов IRS для участия. Но они могут быть вариантом для резидентов, которые хотят отложить деньги сегодня, чтобы позже получить доступ к ним без налогов. Для участия в программе Roth 401(k) нет ограничений по доходам.
  • Ограничения взносов. Как указано выше, лимиты взносов различаются между планами 401(k) и IRA.То же самое относится и к версиям Roth.
  • Требуемый минимум дистрибутивов. Участники Roth 401(k) должны будут начать получать минимальную выплату со своей учетной записи не позднее 70 1/2 лет. Участники Roth IRA могут оставлять свои деньги на счете столько, сколько пожелают.
Невычитаемые пенсионные счета

Невычитаемый IRA похож на традиционный IRA. Как следует из названия, основное отличие состоит в том, что вы не получаете налоговый вычет за взносы в план.В остальном лимиты взносов такие же. Счет растет за счет отложенного налога.

Этот тип плана лучше всего подходит для лиц с высоким доходом, таких как врачи. Если ваш доход превышает допустимый для Roth IRAs, вы можете выбрать невычитаемый план. Это также применимо, если ваш доход превышает пределы вычета налога на обычные IRAs.

Другое распространенное использование для супружеских пар, в которых у одного супруга есть план сбережений на рабочем месте, а у другого нет.

Супруг IRA

Супружеский IRA позволяет работающему супругу вносить вклад в IRA на имя неработающего супруга.Этот метод стратегии предназначен для того, чтобы обойти требование о том, чтобы вкладчики IRA получали доход в год, когда они делают взносы.

По сути, один супруг вносит взносы в два IRA:

  • Один от своего имени.
  • Один на имя супруга.

IRA не могут проводиться совместно. Тем не менее, супруги могут разделить свои распределения по счетам на пенсии.

Общая сумма, которую супружеские пары могут внести в IRA, составляет 12 000 долларов в 2021 году. Лица старше 50 лет могут внести 14 000 долларов.

При этом эта стратегия работает только в том случае, если пара подает совместную налоговую декларацию. Супружеские IRA могут быть либо традиционными IRA, либо IRA Roth. Стратегия придерживается тех же ежегодных лимитов взносов, лимитов доходов и других положений.

Самостоятельный IRA

Самостоятельная IRA (SDIRA) дает инвесторам больший контроль над инвестиционными решениями. Как владелец плана, вы управляете инвестиционным портфелем IRA.

SDIRA имеют больше возможностей для инвестиций, чем акции, облигации и взаимные фонды.Они могут инвестировать в:

  • Недвижимость.
  • Ценные бумаги частного рынка.
  • Частный долг.
  • Прочие ценные бумаги.

Помимо активов, которыми они владеют, SDIRA имеют те же функции и правила, что и традиционная IRA или Roth IRA.

Инвестиции хранятся на счете, которым управляет хранитель или доверительный управляющий. Фирма, выполняющая эту роль, не будет традиционной брокерской. Вместо этого инвесторам нужно будет найти компанию, которая специализируется на SDIRA.

Понимание 403(b) планов

План 403(b) также известен как рента с защитой от налогов (TSA). Несмотря на то, что они похожи на планы 401 (k), основное отличие заключается в том, кто предлагает эти пенсионные планы.
Сотрудники 501(c)(3) некоммерческих организаций, государственных школ и кооперативных больничных служб могут участвовать в 403(b).

A 403(b) имеет те же лимиты взносов и налоговый режим, что и 401(k). У них также есть такой же штраф за досрочное снятие средств.

Одно из различий между 401(k) и 403(b) заключается в возможности делать дополнительные взносы в зависимости от выслуги лет. Если план позволяет, сотрудник с 15-летним стажем может вносить дополнительные 3000 долларов в год на срок до пяти лет.

Еще одним отличием является возможность выбора пожизненного дохода при выходе на пенсию. Это означает, что ваша служба TSA будет платить вам установленную сумму до конца вашей жизни. Эта сумма будет основана на:

  • Сколько вы накопили в плане.
  • Ваш возраст, когда вы начинаете снимать деньги.
  • Будете ли вы также продолжать выплаты за жизнь пережившему супругу.

Понимание планов баланса денежных средств

Планы остатка денежных средств представляют собой быстрорастущий сегмент пенсионного планирования. Они аналогичны традиционному пенсионному плану тем, что застрахованы Корпорацией гарантирования пенсионных пособий (PBGC). Если план остатка денежных средств прекращается из-за недостаточности средств для выплаты всех обещанных пособий, PBGC имеет право взять на себя управление планом и выплачивать пособия.

Чем пенсионные планы отличаются от пенсий, так это тем, что вместо пособия, основанного на количестве лет службы в компании, план балансовых денежных средств создает гипотетический счет, стоимость которого растет в зависимости от годовой компенсации и установленной годовой процентной ставки.

Эти счета считаются гипотетическими, поскольку они не отражают фактические взносы на счет или фактические прибыли и убытки, относящиеся к счету.

Планы с балансом денежных средств имеют гораздо более высокие лимиты взносов, чем другие варианты пенсионных планов. Лимиты увеличиваются с возрастом и могут достигать 200 000 долларов в год в более старшем возрасте.

Решения и стратегии пенсионного планирования

Как упоминалось ранее, в вашем распоряжении множество приложений для пенсионного планирования и онлайн-калькуляторов.

Хотя эти инструменты могут помочь вам определить приблизительную оценку, вам также понадобится профессиональный консультант. Этот человек поможет вам:

  • Сделать пенсионное планирование первоочередной задачей.
  • Определите, как достичь пенсионных целей.
  • Принимайте важные инвестиционные решения.

В конце концов, врачи ведут очень насыщенную жизнь. Если специалист по пенсионному планированию еще не является частью вашей группы финансовых консультантов, пришло время добавить его сейчас.

Как лучше уйти на пенсию раньше?

Идеальный подход к своевременному выходу на пенсию — заплатить себе в будущем.

«Финансовая независимость, выход на пенсию досрочно», иначе известный как FIRE, выводит это мышление на новый уровень. FIRE — растущее движение, объединяющее людей, которые хотят выйти на пенсию задолго до 60-70 лет.

Первая часть уравнения — финансовая независимость. Это означает наличие достаточного количества сбережений, чтобы вам больше никогда не пришлось работать. Если вы сэкономите достаточно, то у вас есть возможность выйти на пенсию раньше.

Основной метод достижения FIRE состоит в том, чтобы тратить как можно меньше и откладывать как можно больше своего дохода. Чем больше разрыв между тем, что вы зарабатываете, и тем, на что вы живете, тем быстрее вы достигаете финансовой независимости.

В каких штатах лучше всего выходить на пенсию?

После выхода на пенсию у вас может быть возможность переехать в другой штат. Многие пенсионеры выбирают места из-за лучшей погоды, более низкой стоимости жизни или возможностей для отдыха.

Так где лучше всего уединиться? Во многом это зависит от того, что вы цените больше всего.Публикации, в которых оцениваются лучшие и худшие штаты для выхода на пенсию, обычно учитывают доступность, налоговые обязательства, климат, доступ к здравоохранению, а также отдых и культуру.

штата, которые были признаны идеальными для пенсионеров, включают:

  • Флорида. FL занимает высокие позиции благодаря низким налоговым обязательствам, погодным условиям и качеству жизни.
  • Южная Дакота. SD предлагает низкие налоги, высокое качество жизни и качественный доступ к медицинскому обслуживанию.
  • Нью-Гэмпшир .NH получает высокие оценки за свою культуру и качество жизни.
  • Юта. UT имеет благоприятные рейтинги на основе налогов, доступа к здравоохранению и качества жизни.
  • Айдахо. ID может похвастаться низким уровнем преступности, хорошим доступом к медицинскому обслуживанию, относительно низкой стоимостью жизни и отсутствием государственного подоходного налога на социальное обеспечение.
  • Колорадо. CO занимает высокое место по доступу к здравоохранению и качеству жизни.
  • Вирджиния . Вирджиния известна своей низкой стоимостью жизни и высоким качеством жизни.
  • Айова. IA предоставляет преимущества качественного медицинского обслуживания и общего качества жизни.
  • Вайоминг. WY является домом для одного из лучших налоговых условий для пенсионеров, а также высокого качества жизни.

Какие штаты наиболее благоприятны для пенсионеров?

Если вас интересуют только налоги, список лучших штатов для пенсионеров выглядит немного иначе.

По словам Киплингера, штат Аляска является наиболее благоприятным для пенсионеров штатом с точки зрения налогообложения.Так что же делает АК таким особенным?

  • Резиденты не платят подоходный налог штата или налог с продаж штата.
  • Пенсионеры не платят государственные налоги со своего дохода по социальному обеспечению или пенсионному плану.
  • Домовладельцы в возрасте 65 лет и старше получают освобождение от уплаты городского налога и налога на имущество на первые 150 000 долларов США оценочной стоимости.
  • Резиденты также получают чеки на дивиденды от доходов от продажи нефти.

Несмотря на все свои налоговые льготы, Аляска не занимает высокого места среди мест для выхода на пенсию. WalletHub занимает 32-е место, а Bankrate — 36-е. И стоимость жизни, и качество жизни, и факторы здравоохранения в их рейтингах.

Остальные 10 наиболее благоприятных для пенсионеров штатов, согласно Kiplinger, включают:

  • Вайоминг. Как и на Аляске, доходы от нефти в Вайоминге также минимизируют подоходный налог и налоги с продаж для жителей. Благодаря низким налогам на недвижимость штат входит в десятку лучших в опросах WalletHub и Bankrate.
  • Южная Дакота. Нет государственного подоходного налога, относительно низкие налоги с продаж, достаточно сказано.
  • Миссисипи. MI освобождает пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата. Он также не включает снятие средств с IRA и планов 401 (k), доход от государственных и частных пенсий и другие виды квалифицированного пенсионного дохода. Штат занимает 10-е место среди лучших штатов для выхода на пенсию в опросе Bankrate, но только 43-е место по данным WalletHub.
  • Флорида. В Солнечном штате нет подоходного налога штата.Есть также исключения для жителей 65 лет и старше.
  • Пенсильвания. Штат освобождает большую часть пенсионного дохода от налогов штата. Кроме того, жители не платят налог с продаж на одежду и безрецептурные лекарства. Пенсильвания — еще один штат, в котором Bankrate и WalletHub не согласны с его привлекательностью в качестве места для выхода на пенсию. WalletHub ставит его на 9-е место среди лучших штатов для пенсионеров. Bankrate занимает 31-е место.
  • Невада. Резиденты не платят подоходный налог штата.Кроме того, нет государственного налога с продаж на продукты. Тем не менее, штат занимает 27-е и 42-е место по WalletHub и Bankrate соответственно.
  • Нью-Гемпшир. Гранитный штат не взимает подоходный налог или налог с продаж. Кроме того, существует освобождение от налога на имущество для лиц в возрасте 65 лет и старше, которые прожили в штате не менее пяти лет.
  • Кентукки. Пенсионеры не будут платить государственный подоходный налог на социальное обеспечение. Кроме того, штат освобождает до 31 000 долларов на человека от другого пенсионного дохода.Для жителей 65 лет и старше существует частичное освобождение от налога на недвижимость. Тем не менее, Кентукки занимает 30-е место среди пенсионеров по рейтингу Bankrate и последнее место по WalletHub.
  • Грузия. Социальное обеспечение освобождается от государственных налогов. Пенсионный доход до определенной суммы также исключается из государственного подоходного налога, начиная с 62 лет. В Грузии также есть программы, которые помогают пожилым людям снизить налоги на имущество. Штат занимает 30-е и 37-е место среди пенсионеров соответственно по WalletHub и Bankrate.

Ключевые термины пенсионного планирования, которые необходимо знать

  • Аннуитет. Аннуитеты продаются страховыми компаниями. Они предназначены для выплаты потока доходов или единовременной суммы. Сумма зависит от уплаченной вами премии, процентов, полученных от аннуитета, и того, как долго вы удерживали аннуитет до получения дохода. Вы можете выбрать пожизненный доход или сумму за установленный период. Вы платите налог на доход сверх того, что считается возвратом вашей страховой премии. Ограничений по взносам IRS для аннуитета нет.Однако вы не получите налоговый вычет за этот вклад.
  • Распределение активов. Процесс распределения вашего инвестиционного капитала между различными классами активов, такими как акции, облигации, денежные средства и другие инвестиции. То, как вы распределяете свои деньги на различные инвестиции, скорее всего, изменится по мере того, как вы приближаетесь к пенсионному возрасту.
  • Автоматическая регистрация. Работодатели могут автоматически регистрировать сотрудников в компании 401(k) или других спонсируемых планах. По желанию участники могут отказаться от участия.Цель автоматической регистрации — расширить участие в плане.
  • Догоняющий взнос. IRS разрешает людям в возрасте 50 лет и старше вносить взносы сверх обычного предела. Это способ позволить пожилым работникам «догнать» свои пенсионные сбережения.
  • Начисление сложных процентов Когда вы получаете начисленные проценты, вы зарабатываете проценты не только на то, что вы инвестировали, но и на предыдущие проценты, которые уже заработали эти инвестиции. Короче говоря, сложные проценты — это «проценты на проценты».
  • План с установленными выплатами. Пенсионный план, например пенсионный план, финансируется работодателем. План ежемесячно выплачивает установленную сумму пособия во время выхода на пенсию, которая обычно основана на проценте от вашей предпенсионной зарплаты.
  • План с установленными взносами. Пенсионный план, такой как 401(k) или IRA, который финансируется главным образом работником. То, что вы получите на пенсии, зависит от того, сколько накоплено на счете.
  • Распределение. Снятие средств с пенсионного плана.
  • Усреднение стоимости в долларах. Инвестирование фиксированной суммы долларов в ценные бумаги через определенные промежутки времени, независимо от движения фондового рынка. Когда вы вносите вклад в 401 (k), вы получаете установленную сумму в долларах с каждой зарплатой. Если вы вносите 100 долларов с зарплаты, вы покупаете акции на 100 долларов на свой счет, а не определенное количество акций.
  • Правило заработанного дохода. Правило IRS, согласно которому лицо должно иметь заработанный доход, чтобы вносить вклад в IRA.Ежегодные взносы IRA не могут превышать заработанный доход лица за год. Заработанный доход включает заработную плату, оклады, бонусы, чаевые и комиссионные.
  • Правило четырех процентов. Это общее практическое правило того, сколько должен снимать пенсионер. Это означает, что вы должны ограничить свои ежегодные изъятия до 4 процентов от общих пенсионных активов. Эксперты говорят, что использование этой формулы увеличивает шансы не остаться без денег на пенсии.
  • Единовременное распределение. Снятие всех средств, накопленных в рамках пенсионного плана.
  • Соответствующие взносы. Это взнос работодателя на индивидуальный пенсионный счет, спонсируемый работодателем. Работодатели часто уравновешивают, доллар за долларом, взносы работника до установленного максимума. Например, если вы вносите 5 процентов от своей зарплаты, соответствующий взнос работодателя также будет составлять 5 процентов от вашей зарплаты. Это даст вам ежегодный взнос в размере 10 процентов от вашей зарплаты.
  • Квалифицированный пенсионный план. Пенсионный план, отвечающий требованиям Раздела 401(a) Налогового кодекса. Это дает право на определенные налоговые льготы. Работодатели получают налоговые льготы за взносы в планы своих работников. Физические лица могут уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму, которую они вносят в квалифицированный план. Деньги внутри плана растут на основе отложенного налога.
  • Требуемый минимальный дистрибутив (RMD). Квалифицированный владелец плана должен начинать снимать минимальную сумму со счета каждый год, начиная с достижения им возраста 70 1/2 лет.Этого требует налоговая. Сумма определяется на основе стоимости квалифицированного плана и ожидаемой продолжительности жизни участника.
  • Переворот. Безналоговый перевод средств из одного квалифицированного пенсионного плана в другой. Если вы уходите с работы, вы можете перенести свою учетную запись 401(k) на 401(k) вашего нового работодателя или на свою частную IRA.
  • Отложенный налог. Соглашение, при котором вы платите налоги позже, а не сейчас. С квалифицированными пенсионными планами вы получаете вычет из своих налогов, когда вносите вклад, но платите подоходный налог, когда снимаете средства.
  • Аннуитет с защитой от налогов. Еще один термин для пенсионного плана 403(b).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>