МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

При рефинансировании ипотеки налоговый вычет: Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

как сохранить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Как устроен налоговый вычет по процентам, уплаченным по ипотеке

Лимит вычета по уплаченным ипотечным процентам равен 3 миллионам ₽, это значит, что максимальная сумма, которую вы сможете вернуть, равна 13% от лимита, то есть 390 000 ₽.

Если уплаченные проценты больше 3 миллионов ₽, вы вернёте  только 390 000 ₽ — это максимум. А если меньше 3 миллионов ₽, то вы вернёте 13% от фактически уплаченных процентов. Например, при уплате процентов на 1 миллион ₽ налоговая вернёт 130 000  ₽. 

При этом если вы брали кредит до 2014 года, то вам повезло немного больше. Для вас нет ограничения по сумме, так как раньше лимита вычета не было (его ввели только с 2014 года). Это значит, если вы сейчас будете рефинансировать кредит, взятый например, в 2013 году, то по нему тоже не будет ограничений в виде лимита.

Еще одно ограничение, о котором стоит помнить при расчете суммы возврата — это сумма уплаченного налога за год.

Сколько налога вы заплатили со своего дохода, столько и сможете вернуть.

При покупке квартиры в браке, каждый из супругов может получить вычет по процентам в сумме до 390 тысяч ₽ пропорционально своей доли в собственности (если квартира находится в общей долевой собственности). 

Как сохранить право на вычет при рефинансировании ипотеки

Если вы решите рефинансировать свой ипотечный кредит, то вы сможете получить по нему имущественный налоговый вычет только при условии, если между первоначальным кредитом и новым займом будет прослеживаться чёткая взаимосвязь.

Чтобы сохранить право на вычет нужно, чтобы в договоре было написано, что рефинансируется первоначальный заём по приобретению конкретной квартиры или другого жилья, например, дома, комнаты и так далее.

Если вы просто взяли потребительский кредит, чтобы закрыть ипотеку, то вычет по процентам в таком случае вы не получите.

Условия получения вычета при рефинансировании ипотеки

Для получения налогового вычета после рефинансирования ипотеки нужно соблюдать два условия:

  • проживать в России больше 183 дней в году, то есть быть налоговым резидентом; 

  • иметь доход, с которого уплачивать подоходный налог (НДФЛ) по ставке 13%.

При этом в расчёт налога для получения имущественного вычета с 2021 года входят только некоторые виды доходов. Например, полученные по гражданско-правовым и трудовым договорам, от продажи имущества или сдачи его в аренду, от оплаты за оказание услуг и некоторые другие.

Но если вы планируете оформить вычет за более ранние годы, то вы имеете право получить его  с любых доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%, кроме дивидендов.

Можно ли получить вычет при повторном рефинансировании

Если вы уже однажды рефинансировали свою ипотеку и сейчас планируете это сделать снова, то вы не потеряете свое право на получение вычета.

Рефинансировать ипотечный заём можно неоднократно. Ограничений тут нет. Только соблюдайте условие взаимосвязи между кредитами — чтобы в документе совпадал объект недвижимости, на рефинансирование которого берётся кредит (в идеале даны ссылки на первоначальный кредит). Это очень важно для получения налогового вычета.

Какие документы нужны для получения вычета 

Чтобы оформить вычет после рефинансирования ипотеки через налоговую инспекцию, вам нужно дождаться окончания года, в котором были затраты. После этого соберите документы из списка ниже, отправьте их в налоговую инспекцию и дождитесь перечисления денег. На это уйдет не меньше 4 месяцев.

Список документов для получения вычета через налоговую инспекцию:

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ

  • Справка о полученных доходах 2-НДФЛ

  • Договор о приобретении жилья

  • Документы, подтверждающие право собственности 

  • Первоначальный ипотечный договор

  • Договор рефинансирования ипотеки 

  • Справка об уплаченных процентах по ипотеке

  • Справка или иной документ об остатке долга по первоначальному ипотечному договору на момент рефинансирования.

Дополнительно рекомендуем приложить:

  • График уплаты сумм по кредиту и по процентам

  • Документы, подтверждающие расходы по уплате процентов (чеки, платежки, выписки банка, квитанции и прочее).

Оформить вычет можно также в упрощённом порядке — без заполнения декларации и сбора документов.  Весь процесс с момента подачи заявки и до выплаты займёт не более 1,5 месяцев. Для этого нужно подать заявление через «Личный кабинет налогоплательщика». Однако нужно дождаться, когда вам придёт предзаполненное заявление от ФНС. Самим инициировать получение вычета в упрощённом порядке нельзя. 

Вы также можете оформить налоговый вычет и через своего работодателя. В этом случае дожидаться окончания календарного года не нужно. Подавать документы можно сразу же. Список документов такой же (за исключением декларации и справки о доходах).

Но порядок оформления вычета немного другой. 

Сначала вам также нужно передать документы в налоговую. Потом (через месяц) вы получите специальное уведомление о праве на вычет. Его нужно будет передать в бухгалтерию компании, в которой вы работаете. После этого налоговый вычет вы будете получать в составе зарплаты. То есть с вашего дохода перестанут удерживать налог, а вы будете получать чуть больше денег — до того момента, пока не выберете весь положенный вычет.

Пять вопросов о рефинансировании ипотеки: отвечают эксперты — Обзоры

Люди, которые выплачивают ипотеку, часто задумываются о том, как сделать условия кредита более выгодными – сократить ежемесячный платеж, уменьшить выплаты по процентам. Может ли рефинансирование справиться с этими задачами, порталу «РИАМО в Балашихе» рассказали эксперты.

Льготная ипотека под 6,4%: кто и как может воспользоваться госпрограммой>>

Что такое рефинансирование?

За последние несколько лет ставки по ипотеке заметно снизились.

Кроме того, крупные банки стали предлагать своим клиентам новые программы льготного кредитования – для многодетных семей, для тех, у кого родился первый ребенок, и так далее.

Покупка квартиры после эпидемии: рассказы горожан, мнение эксперта

Как быть тем, кто выплачивает ипотеку по старым, повышенным процентам? Как вариант – поменять условия кредитования на более выгодные. Это по сути и называется рефинансированием.

Как сообщили в пресс-службе Сбербанка, рефинансирование кредита, которое также называют перекредитованием, – это оформление нового кредита для полного погашения уже имеющихся обязательств на более выгодных условиях.

То есть рефинансирование ипотеки действительно позволяет заемщику получить лучшую процентную ставку, продлить срок, уменьшить ежемесячную выплату.

Как оформить ипотечные каникулы в связи с пандемией коронавируса>>

Что можно рефинансировать?

Рефинансировать можно не только ипотеку, но и потребительские кредиты, а также долги по кредитным картам. То есть можно объединить несколько кредитов в один. Как правило, речь идет о пяти разных долговых обязательствах – это максимальное количество, с которым работает большинство крупных банков.

При этом важно понимать, что речь идет именно о кредитах, а не займах – их оформлением занимаются микрофинансовые организации, которые зачастую работают без лицензии на банковскую деятельность. Поэтому большинство серьезных банков отказывают в рефинансировании таких займов.

Впрочем, чаще всего россияне обращаются за рефинансированием ипотеки.

Это логично: в среднем за нее нужно платить 20-30 лет, а потому даже небольшое снижение процента по такому кредиту оказывается довольно выгодным.

Также стоит понимать, что при рефинансировании человек не получает деньги на руки – банк сразу переводит их на указанные счета, то есть самостоятельно гасит текущие кредиты в других финансовых организациях.

Как семье с детьми получить льготную ипотеку в Подмосковье>>

Возможно ли рефинансирование в том же банке?

Нет, так как рефинансирование – это перевод действующего кредита в другой банк на более выгодных условиях.

Например, в Сбербанке можно рефинансировать ипотеку другого банка – кредит на новостройку или вторичное жилье, а также любой кредит другого банка: долг по кредитной карте, автокредит, потребительский кредит.

Социальная ипотека в Московской области>>

Когда выгодно рефинансировать ипотеку?

Прежде чем рефинансировать ипотеку, следует тщательно взвесить все за и против.

«Рефинансирование выгодно, если ваша текущая ставка превышает ставку рефинансирования не менее чем на 1-1,5 процентных пункта, а срок до окончания составляет не менее 3-6 месяцев. На сайте «ДомКлик» есть ипотечный калькулятор – он наглядно покажет, каким будет ежемесячный платеж. Это поможет решить, выгодно ли рефинансировать ипотеку», – сообщили специалисты.

Нужно понимать, что даже сниженная ставка по ипотеке – не гарантия экономии.

Дело не заканчивается погашением старого кредита и оформлением нового. Все процедуры по регистрации недвижимости, которые прошли ранее, придется повторить заново – а это дополнительные расходы.

«Ипотека – худшее изобретение человечества! Аренда – страшное зло!»

«Это расходы на страхование объекта недвижимости, а также при необходимости на страхование жизни и трудоспособности, так как при оформлении нового ипотечного кредита договор страхования необходимо оформить в пользу нового кредитора. Плюс расходы на отчет об оценке предлагаемого в залог объекта недвижимости. Этот отчет, как правило, принимается не позднее шести месяцев с даты его оформления, то есть ранее оформленный (при первичной ипотеке) документ не подойдет», – объяснили эксперты.

Также стоит помнить о расходах на оплату госпошлин при регистрации обременения на объект недвижимости в пользу нового кредитора.

Поэтому следует заранее внимательно посчитать, сколько будет стоить оформление новой ипотеки, и подумать, не выгоднее ли все-таки продолжить выплачивать старый кредит.

Кроме того, важно внимательно отнестись к нюансам рефинансирования. Ипотека с меньшей процентной ставкой, но на более длительный срок тоже может оказаться невыгодной.

Приемка квартиры в новостройке: уловки застройщиков и советы юриста>>

Сгорает ли налоговый вычет при рефинансировании?

©  группа «ФНС России» в соцсети «ВКонтакте»

Один из самых волнующих вопросов: что происходит с налоговым вычетом, если человек рефинансировал ипотеку?

Как пояснили в пресс-службе банка, на право получения имущественного налогового вычета по ипотечным процентам рефинансирование никак не влияет. То есть действовать нужно по старой схеме: собрать подтверждающие документы, а именно ипотечный договор и справку об уплаченных процентах, и направить их в налоговый орган.

Как правильно снять квартиру: документы, хитрости, общение с хозяевами

«Если вы рефинансируете свою ипотеку и при этом планируете получать налоговый вычет после рефинансирования, вам нужно проследить, чтобы в новом договоре было указано, что новый кредит предоставляется на погашение конкретного договора. При этом в предшествующем договоре (рефинансируемом обязательстве) должна быть указана цель: приобретение или строительство жилья. То есть между первичной ипотекой и новым кредитом должна быть четкая связь, которая может быть прослежена в том числе и через цепочку договоров при повторном или неоднократном рефинансировании», – подчеркнули специалисты.

И акцентировали внимание на очень важном нюансе: если человек просто взял еще один кредит без указания, что он предоставляется на погашение обязательств по предыдущему договору, то налоговый вычет получить не получится. Как и в случае, если в первичном договоре нет указания, что кредит или займ предоставлен на цели строительства или приобретения жилья.

Также эксперты отметили, что налоговый вычет будет рассчитан только на сумму, потраченную по целевому использованию, то есть на приобретение или строительство жилья.

Если же в договоре предусмотрено, что средства предоставляются на приобретение или строительство жилья и иные цели (например, на погашение автокредита в другом банке), то налоговый вычет рассчитают только от суммы на приобретение или строительство жилья, а также от уплаченных процентов.

Плюсы и минусы рефинансирования ипотеки назвали в Ставропольском крае

Плюсы и минусы рефинансирования ипотеки назвали в Ставропольском крае

Кира Лютова

Фото: pixabay.com/Tumisu

Ниже ставка — не значит выгоднее, отмечают специалисты.

Специалисты ставропольских банков разъяснили, в каких ситуациях стоит рефинансировать кредит, а в каких это может быть невыгодно. Кредиты под низкий процент на фоне уменьшения Центробанком ключевой ставки стали популярны у жителей края в 2020 году. Часто их берут для погашения старой ипотеки или объединения нескольких кредитов в один, сообщает «Ставропольская правда».

Бизнес-лидер одного из банков края Максим Кузнецов отмечает, что рефинансирование имеет смысл, если новая ставка будет меньше хотя бы на 0,7-1%, при этом ипотека оформлена на длительный срок. Иначе сэкономленные средства не перекроют расходов на переоформление кредита.

В числе плюсов называют экономию за счёт снижения процентной ставки. Но при этом нужно будет собрать новый пакет документов: заплатить госпошлину, оформить страховку и заново провести оценку объекта, если рефинансирование проводится в другом банке. Это потребует новых трат.

Если займов несколько, с помощью рефинансирования удобно будет свести их в один. Но если это ипотека и какой-то другой кредит, то теряется право на налоговый вычет.

Рефинансирование отличается от реструктуризации, к которой прибегают, если заёмщик не может «потянуть» прежнюю сумму ежемесячного платежа.

«Информация о рефинансировании передается в бюро кредитных историй, но в отличие от реструктуризации она не может негативно повлиять на кредитную историю клиента. Таким образом, для банков человек остается качественным заёмщиком», — передаёт «Ставропольская правда».

Перед перекредитованием, даже при оформлении кредита по более низкой ставке, советуют обратить внимание на сроки существующего кредита. В большинстве случаев в течение первой половины этого срока заёмщик по большей части платит проценты банку, а во второй — уже покрывает сам долг. При рефинансировании ситуация повторится: в ежемесячном платеже большая часть будет засчитываться на уплату процентов. Разобраться поможет любой кредитный калькулятор.

Рефинансирование кредитов от 9,5% | Онлайн-заявка на сайте БыстроБанка

Полезно знать

Рефинансирование: что это (простыми словами)

Максимально простое определение рефинансирования звучит следующим образом — это новый заем, средства которого направляются на выплаты по существующим кредитным обязательствам. Данный финансовый инструмент помогает продлить срок кредитования, улучшить условия погашения займа, объединять займы и пр.

Выгодно ли рефинансирование текущего кредита в другом банке

Невозможно сразу ответить на вопрос: выгодно ли рефинансирование кредита в другом банке. Для оценки ситуации требуются соответствующие расчеты. Однако, как показывает практика, если разница между процентными ставками составляет менее 2% (для ипотеки — 1%), то тратить время на попытку улучшить условия кредитования не стоит. В этом случае информация о том, как происходит рефинансирование кредита в другом банке, не помешает.

Рефинансирование кредитов других банков — обычная практика. Вы не обязаны исполнять взятые на себя обязательства, если ситуация на финансовом рынке изменилась и появились другие, более выгодные предложения. Рефинансирование кредитов других банков физическим лицам представляет собой метод конкурентной борьбы между финансовыми учреждениями.

Условия рефинансирования

Условия рефинансирования зависят от политики банка, в который вы намерены обратиться. Они разные, но, как правило, предусматривают:

  • возраст в пределах 21-65 лет;
  • гражданство РФ;
  • регистрация в регионе наличия филиала банка;
  • трудовой стаж не менее 1 года и минимум 3 месяца на текущей работе;
  • официальное трудоустройство;
  • доход не менее 50% от ежемесячных выплат по кредиту.

Возможно рефинансирование кредита без справок и поручителей, особенно если речь идет об ипотеке.

Плюсы рефинансирования в БыстроБанке

БыстроБанк — клиентоориентированный банк, поэтому предлагает максимально выгодные условия кредитования. Плюсы рефинансирования:

  • минимальная процентная ставка по большинству видов займов;
  • оперативное оформление;
  • лояльное отношение к заемщикам;
  • абсолютная прозрачная, простая и понятная система начисления выплат.

Безусловно, нужно сравнить плюсы и минусы рефинансирования в различных банках, чтобы оценить по достоинству наше предложение.

Какие кредиты можно рефинансировать

Не задавайтесь вопросом: можно ли рефинансировать кредитные карты, автокредит, ипотеку. Данное действие возможно для займа любого вида.

Рефинансирование с дополнительной суммой

Можно ли при рефинансировании взять больше размера погашаемого в предыдущем банке кредита, зависит от ряда обстоятельств: кредитного рейтинга, платежеспособности, наличия залога и пр. Если вы благонадежный клиент, то рефинансирование с дополнительной суммой возможно в большинстве случаев.

Досрочное погашение рефинансирования

Так как речь идет, по сути, об обычном займе, который идет на погашение остатка по другому кредиту, то вопрос: можно ли досрочно погасить рефинансирование, имеет один ответ — можно.

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования

Налоговый кодекс РФ в п. 1.4, ст. 220 предусматривает налоговый вычет при рефинансировании (в том числе ипотеки), как с уплаченных по обычному кредиту процентов.

Почему банк может отказать в рефинансировании

Отказ рефинансирования возможен в следующих случаях:

  • недостаточно высокий уровень доходов;
  • низкий кредитный рейтинг;
  • просрочки по коммунальным счетам, алиментам, штрафам и пр.;
  • предоставление заемщиком заведомо ложной информации.

Получить рефинансирование без отказа выше у платежеспособных и ответственных заемщиков, которые не прибегали к данной процедуре ранее.

Какие документы нужны для рефинансирования

Важно знать, какие документы нужны для рефинансирования, чтобы подготовиться заранее и не терять время после:

  • заявление заемщика;
  • оригинал действующего кредитного договора;
  • справка из банка с реквизитами и информацией о состоянии кредита;
  • согласие банка-первоисточника.

Есть ли подводные камни при рефинансировании в БыстроБанке

В процессе консультаций с представителем БыстроБанка вы получите исчерпывающую информацию о нюансах и подводных камнях рефинансирования. Мы заботимся о благополучии наших клиентов.

Как рефинансирование влияет на ваши налоги?

Влияет ли рефинансирование на налоги?

К сожалению, здесь нет однозначного ответа. Рефинансирование может повлиять или не повлиять на ваши налоги, в зависимости от того, какой тип рефинансирования вы использовали и как вы подаете документы.

Как правило, ваша ипотека влияет на ваши налоги только в том случае, если вы детализируете свои отчисления.

И, если вы использовали простое рефинансирование на основе процентной ставки и срока, налоговые последствия, скорее всего, отсутствуют. Рефинансирование с обналичкой может иметь некоторую сумму, но вам не придется платить подоходный налог с капитала, который вы обналичили.Вот что вы должны знать.

The Mortgage Reports не является налоговым сайтом. Эта информация предназначена только для общего ознакомления. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом о вашей конкретной ситуации.


В этой статье (Перейти к…)


Справка об ипотечных налоговых вычетах

Ссуды на рефинансирование рассматриваются как другие ипотечные ссуды, когда речь идет о ваших налогах. Вы можете вычесть определенные расходы, такие как проценты по ипотеке, , но только если вы перечислите свои вычеты по пунктам. Если вы воспользуетесь стандартным вычетом (который делает большинство заявителей), то рефинансирование вашей ипотеки так или иначе не повлияет на ваши налоги.

По данным Центра налоговой политики, только 31% налогоплательщиков США перечислили свои отчисления в 2017 году. И еще меньше сделали это в 2018 году после принятия нового налогового законодательства. Веб-сайт smartasset подсчитал: «В 2017 году 47,1 миллиона налогоплательщиков перечислили вычеты по статьям по сравнению с 15,3 миллионами в 2018 году».

Так влияет ли рефинансирование на налоги? Только для относительно небольшого числа налогоплательщиков.И, как правило, немного.

Налоговые последствия рефинансирования наличными

Начнем с того, что развеем одно распространенное заблуждение. Вы не платите налоги с суммы, которую вы заняли с помощью рефинансирования наличными . Служба внутренних доходов (IRS) рассматривает денежные средства от вашего рефинансирования наличными как кредит, а не как налогооблагаемый доход. Так вы не будете платить подоходный налог.

Вы не платите подоходный налог, когда берете кредит на покупку автомобиля или подписываетесь на другие виды кредитов, потому что получаемая вами стоимость не является доходом.Его нужно возвращать с процентами. И то же самое касается рефинансирования наличными.

Для получения полной информации вам следует загрузить и прочитать Публикацию 936 «Вычет процентов по ипотеке» с веб-сайта IRS и проверить наличие обновлений здесь.

Но вот общий обзор налоговых правил, которые обычно применяются к рефинансированию наличными для тех, кто детализирует вычеты.

Вычет процентов по ипотеке

До принятия Закона о снижении налогов и занятости от 2017 года вы обычно могли вычесть все проценты по ипотеке.Но этот закон изменил ситуацию со многими вычетами, связанными с ипотекой.

Если вы используете доходы от рефинансирования наличными для чего-либо, кроме улучшения дома, вы не можете вычесть проценты по этой части ипотеки.

Приемлемые улучшения включают в себя все, что должно увеличить стоимость вашего дома, например, пристройку, вспомогательную жилую конструкцию во дворе, повышение энергоэффективности, новую систему HVAC или замену крыши на что-то более прочное.

Но они не включают текущий ремонт и техническое обслуживание. Таким образом, совершенно новая крыша или система HVAC могут повысить ценность вашего дома. Но замена сломанной плитки или починка вашего старого HVAC не в счет.

Вычет за дисконтные баллы

Некоторые люди доплачивают при закрытии, чтобы купить себе более низкую ставку по ипотечному кредиту. Если вы это сделаете, вы покупаете «дисконтные баллы». И раньше вы могли вычесть их полную стоимость в конце налогового года, в течение которого вы их купили.

Но теперь вы должны вычитать эти баллы «пропорционально» (равными частями) в течение срока действия кредита. Итак, если у вас есть 30-летний кредит, вы будете вычитать одну тридцатую часть стоимости каждый год. При 15-летнем кредите вы вычитаете одну пятнадцатую стоимости каждый год.

Также обратите внимание, что если вы включили стоимость дисконтных баллов в баланс кредита, а не внесли предоплату, то вы не можете вычесть эти расходы отдельно.

Домашний офис

Если вы владеете собственным бизнесом или состоите в партнерстве и строите пристройку к своему дому, которая будет использоваться исключительно в качестве домашнего офиса, вы можете получить проценты по ипотеке и другие вычеты.

Есть несколько правил. Так что смотрите полную информацию на веб-сайте IRS.

Арендное имущество

Если вы арендодатель, рефинансирующий сдаваемое в аренду имущество, правила совсем другие. Согласно Rocket Mortgage, вы обычно можете вычесть более широкий спектр расходов, включая ремонт дома, расходы на закрытие, проценты и страховку, которые вы платите, из своего дохода в качестве коммерческих расходов.

Налоговые последствия рефинансирования по ставкам и срокам

Маловероятно, что в результате рефинансирования по ставке и сроку будут налоговые последствия.(Это любое рефинансирование, при котором вы не получаете кэшбэк при закрытии.)

Вы по-прежнему не сможете вычесть расходы на закрытие. Но у вас должна быть возможность вычесть все ваши проценты по ипотеке (если вы перечислите свои налоги), потому что вы не заняли больше денег.

Если вы решите купить баллы со скидкой, правила будут такими же, как и для рефинансирования наличными: вы вычитаете их ежегодно в течение срока действия ипотечного кредита, согласно интуиции, компании, стоящей за turbotax.

Налоговые последствия второй ипотеки

Предположим, вы выбираете вторую ипотеку (кредит под залог дома или кредитную линию под залог дома (HELOC)) вместо рефинансирования наличными.Можно ли еще вычесть проценты по ипотеке?

Опять же, это зависит от того, на что вы используете деньги. Если вы купите или значительно улучшите дом, вы, вероятно, сможете. Но если вы берете взаймы для других целей (медицинские счета, отпуск, свадьба… что угодно), вы почти наверняка этого не сделаете.

В публикации IRS 936 «Вычет процентов по ипотечному кредиту» содержится полная информация.

Приведет ли рефинансирование к росту моих налогов на недвижимость?

Нет, рефинансирование не окажет прямого влияния на ваши налоги на недвижимость, даже если вы получите новую, более высокую оценку при рефинансировании.Это связано с тем, что ваши налоги на недвижимость оцениваются вашим местным налоговым органом на основе его собственной оценки стоимости вашего дома. На это не повлияет оценка вашего ипотечного оценщика.

Однако, если оценка кредитора показывает, что ваш дом стоит намного больше, чем считает ваш налоговый орган, это может быть признаком того, что вы живете в месте с быстро растущими ценами на недвижимость. Так что в следующем году вы можете рассчитывать на повышение налога на недвижимость. Но это исключительно из-за инфляции цен на жилье.

Какие затраты на рефинансирование не облагаются налогом?

Если вы не являетесь арендодателем, рефинансирующим сдаваемое в аренду имущество, вы, как правило, не сможете вычесть какие-либо из ваших расходов на закрытие.Единственным исключением являются необязательные дисконтные баллы, приобретаемые для снижения вашего тарифа.

И в настоящее время вы не можете вычесть все эти баллы в конце налогового года при рефинансировании. Вместо этого вы можете вычитать их ежегодно в течение всего срока действия кредита. Таким образом, вы можете вычитать одну тридцатую часть стоимости каждый год, если у вас есть 30-летняя ипотека. И одну пятнадцатую, если у вас 15-летний.

Опять же, это применимо только в том случае, если вы перечисляете свои налоговые вычеты постатейно (но не в случае стандартного вычета).

Сколько процентов по ипотеке не облагается налогом?

Вы можете вычесть все проценты по ипотеке — до 750 000 долларов США за недвижимость — если вы использовали кредит для покупки дома или его существенного улучшения. Любые такие улучшения должны увеличивать его ценность.

Но вы не сможете вычесть проценты по ипотеке из любой части вашего кредита, которую вы использовали для других целей.

Таким образом, если вы получили рефинансирование наличными и потратили деньги на консолидацию долга, открытие бизнеса, финансирование свадьбы или отпуска или на любые другие цели, не связанные с улучшением дома, вы не сможете вычесть эту сумму. интерес.

Итог: влияет ли рефинансирование на налоги?

Итак, мы вернулись к нашему первоначальному основному вопросу: влияет ли рефинансирование на налоги?

Крайне маловероятно, что это окажет какое-либо влияние, если все, что вы делаете, — это рефинансирование по процентной ставке и сроку. И для большинства последствия рефинансирования наличными, вероятно, будут незначительными.

Самое главное, если вы берете наличные, это то, что вы не сможете вычесть проценты на дополнительную сумму, которую вы заняли, если только вы не потратили ее на улучшения дома, которые увеличили стоимость этого дома. .

The Mortgage Reports не является налоговым сайтом. Эта информация предназначена только для общего ознакомления. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом о вашей конкретной ситуации.

Информация, содержащаяся на веб-сайте The Mortgage Reports, предназначена только для информационных целей и не является рекламой продуктов, предлагаемых Full Beaker. Взгляды и мнения, выраженные здесь, принадлежат автору и не отражают политику или позицию Full Beaker, ее должностных лиц, материнской компании или аффилированных лиц.

Рефинансирование – вычет баллов в качестве процентов по ипотечному кредиту для уплаты подоходного налога

 

Если вы рефинансировали свой дом, вы можете иметь право на вычесть некоторые расходы, связанные с вашим кредитом.

Как правило, если вы перечисляете, выплаченные «баллы» для получения ипотечного кредита могут быть вычтены как проценты по ипотеке. Баллы, выплаченные за получение первоначальной ипотеки на дом, могут быть, в зависимости от по обстоятельствам, полностью вычитаемым в оплаченном году.Тем не менее, точки выплачивается исключительно для рефинансирования жилищной ипотеки, как правило, должна быть вычтена в течение всего срока кредита.

Для рефинансируемой ипотеки процентный вычет за баллы составляет определяется путем деления выплаченных баллов на количество выплат производиться в течение всего срока кредита. Эта информация обычно можно получить у кредиторов. Вы можете списать баллы только за тех, платежи, произведенные в налоговом году.Например, домовладелец, который заплатил 2000 долларов в баллах и кто сделает 360 платежей по 30-летней ипотеке может вычесть 5,56 долларов США за ежемесячный платеж или в общей сложности 66,72 долларов США, если он или она сделал 12 платежей в течение одного года.

Однако, если часть рефинансированных ипотечных денег была использована для финансировать улучшения в вашем доме, и если вы соответствуете определенным другие требования, пункты, связанные с улучшением вашего дома могут быть полностью вычтены в том году, когда вы заплатили баллы.Также, если вы рефинансируете ипотеку во второй раз, остаток баллов, выплаченных за первую рефинансированную ипотеку, может быть полностью вычтены при погашении.

Прочие затраты на закрытие, такие как плата за оценку и прочие непроцентные расходы. сборы — как правило, не подлежат вычету. Кроме того, сумма скорректированного валового дохода может повлиять на сумму отчислений, которые могут быть приняты.

 

Часто задаваемые вопросы

В прошлом году я рефинансировал свой дом и заплатил баллы. Они все вычеты в этом году?

Обычно баллы, выплачиваемые за рефинансирование вашего дома, не подлежат вычету. в полном объеме в течение года оплачены. Они «амортизируются» или вычитается в течение всего срока кредита.

Если я должен вычесть баллы в течение срока действия моей ипотеки, и у меня ипотека на 30 лет, значит ли это, что я делю очки, выплаченные по 30, и внести эту сумму в Приложение А?

Нет, вы не делите очки на 30.Если вы решите использовать прямолинейный метод, нужно разделить точки на количество платежей в течение срока кредита и вычета баллов за год в зависимости от количества платежей в течение года. Если кредит заканчивается преждевременно из-за выплаты или рефинансирования у другого кредитора, например, оставшиеся баллы вычитаются в этом году. Пункты, не включенные в Форму 1098, Заявление о процентах по ипотеке сообщает вам ваше финансовое учреждение (обычно не включено в рефинансирование), должно быть указано в строке 12 формы 1040, Приложение А, Детализированные вычеты.

Для получения подробной информации о вычетах и ​​баллах рефинансирования жилья, см. IRS Публикация 936: Вычет процентов по ипотечному кредиту (PDF, 139 КБ).

Информация, представленная на этом веб-сайте, является не является юридической консультацией и не должна толковаться как юридическая консультация. Этот веб-сайт предназначен для того, чтобы дать общее представление об этом информация в краткой форме. Эта информация может быть неполной, могут быть изменены и могут не применяться ко всем отдельным обстоятельствам.Любая информация, полученная здесь, должна быть подтверждена соответствующим государственных учреждений или с адвокатом, особенно в том, что касается к вашим индивидуальным обстоятельствам. Использование вами данного веб-сайта указывает ваше согласие соблюдать наши Условия использования.

© Copyright 2005-2013 MortgagesFinancingandCredit.org

Вычет процентов по ипотеке

Библиотека и архив NAR уже провели исследование за вас. References (ранее Field Guides) предлагает ссылки на статьи, электронные книги, веб-сайты, статистику и многое другое, чтобы обеспечить всесторонний обзор точек зрения. Статьи EBSCO ( E ) доступны только членам NAR и требуют входа в систему nar.realtor.


Вычет процентов по ипотеке позволяет домовладельцам уменьшить свой налогооблагаемый доход путем вычета суммы, уплаченной в виде процентов по ипотеке. Узнайте, как это может принести пользу жилью и домовладению, ознакомьтесь с правилами и рекомендациями IRS, загрузите электронные книги, объясняющие закон, и узнайте, почему против него выступают противники.

Основы вычета процентов по ипотеке

Что такое вычет процентов по ипотеке? Руководство для домовладельцев и инвесторов ( Millionacres , 3 сентября 2021 г. )

Как отмечалось выше, к сожалению, инвесторы могут воспользоваться этим налоговым вычетом только в том случае, если они используют свой второй дом в качестве сдаваемой в аренду недвижимости. Если у вас есть стандартная инвестиционная собственность, вы все равно можете вычесть процентные платежи в качестве коммерческих расходов, если вы подадите Приложение E в конце налогового года.

Что нужно знать о налоговых вычетах для домовладельцев в 2021 году ( Forbes , авг.10, 2021)

Я занимаюсь финансовым планированием в Лос-Анджелесе, поэтому большинство людей, с которыми я разговариваю на местном уровне, по-прежнему попадают в группу домовладельцев, которые могут вычитать проценты по ипотеке. Для большей части страны ответ таков: «Это зависит».

Вычет процентов по ипотеке ( Investopedia , 21 июня 2021 г.)

Вычет процентов по ипотеке может быть получен только в том случае, если ипотека домовладельца является обеспеченным долгом, что означает, что они подписали договор о доверительном управлении, ипотеку или земельный контракт, который делает их собственность квалифицированным залогом дома для выплаты долга и других условий.

У вас может быть возможность вычесть проценты по ипотечному кредиту из ваших налогов в 2020 году, но это не означает, что вы должны это делать ( NextAdvisor , 11 мая 2021 г.)

Но благодаря Закону о сокращении налогов и занятости от 2017 года перечисление по статьям не имеет смысла для большего числа американцев. Это потому, что закон увеличил размер стандартного вычета, увеличив количество людей, для которых это имеет смысл. Он также снизил порог для того, какие ипотечные кредиты позволяют вычет налога на проценты по ипотечным кредитам. Для ипотечных кредитов, выданных до декабря.16 декабря 2017 года вы можете вычесть проценты по кредитам до 1 миллиона долларов. Для кредитов, возникших после этого, вы можете вычесть проценты по кредитам до 750 000 долларов США.

Что РИЭЛТОРАМ® нужно знать о новом налоговом законодательстве ( Национальная ассоциация риэлторов® , 25 февраля 2019 г.)

Новый налоговый закон снизил этот лимит в 1 миллион долларов до 750 000 долларов, но только для новых ипотечных кредитов, выданных после 14 декабря 2017 года. Для ипотечных кредитов, существующих на эту дату, лимит по-прежнему составляет 1 миллион долларов. И проценты по этим «дедовским» ипотечным кредитам будут по-прежнему подлежать вычету до тех пор, пока домовладелец удерживает кредит.Такие кредиты могут быть даже рефинансированы с сохранением вычета, если первоначальный срок кредита и остаток задолженности на дату рефинансирования не увеличивается.

Как вычет процентов по ипотеке приносит пользу жилью и домовладению?

8 причин купить дом ( The Balance , 18 августа 2021 г.)

Домовладение является превосходным налоговым убежищем, а налоговые ставки благоприятствуют домовладельцам. Иногда вычет процентов по ипотечному кредиту также может затмить стремление к гордости владельцем.Пока ваш остаток по ипотеке меньше, чем цена вашего дома, проценты по ипотеке полностью вычитаются из вашей налоговой декларации.

7 Налоговые преимущества владения домом: полное руководство по подаче заявок в этом году ( realtor. com® , 1 февраля 2021 г.)

Возможность вычитать проценты по ипотеке по-прежнему является большим преимуществом владения домом. И чем новее ваша ипотека, тем больше ваша налоговая экономия.

Почему наша федеральная налоговая система должна продолжать стимулировать домовладение ( Rosen Consulting Group/National Association of REALTORS® , Feb.2020)

По мере того, как домовладельцы наращивают собственный капитал, увеличение благосостояния приводит к увеличению потребительских расходов, что стимулирует деловую активность и обеспечивает положительный эффект мультипликатора, который создает рабочие места и доходы во всей экономике. Каждое 10-процентное увеличение общего богатства рынка жилья будет означать примерно 147 миллиардов долларов дополнительных потребительских расходов, или 0,8% ВВП, а также миллиарды долларов новых федеральных налоговых поступлений.

Почему существуют возражения против вычета процентов по ипотеке?

В условиях жилищного бума ипотека для неудачников ( Bloomberg , авг. 24, 2021)

Необходимо изменить политику, которая сделает собственность более привлекательной для частных лиц, чем для инвесторов. Вычет процентов по ипотеке не поможет. Это политический инструмент, который не особенно актуален для покупателей и домов, о которых идет речь, потому что процентные ставки уже очень низки, а цена продажи доступного жилья обычно ниже порога для вычета процентов по ипотеке. Кроме того, это политический инструмент, который не нравится законодателям.

Неправильно направленная поддержка жилья: почему вычет процентов по ипотеке несправедливо субсидирует домохозяйства с высоким доходом и увеличивает расовое неравенство ( National Low Income Housing Coalition/Brandeis , май 2021 г.)

Право на получение MID является выборочным и исключительным.Домохозяйство должно владеть домом с документально подтвержденной ипотекой у кредитора, за исключением арендаторов и домовладельцев без ипотеки. В соответствии с этими критериями приемлемости MID дает преимущество белым домохозяйствам, у которых постоянно более высокие показатели домовладения
, чем у цветных домохозяйств. Исторический высокий разрыв в домовладениях между белыми и черными / латиноамериканскими семьями еще больше усугубляет несправедливое расовое распределение MID. MID помогает домохозяйствам, которые уже ощутили множество преимуществ за прошедшее столетие.

Противоречие в основе жилищной политики ( Sightline Institute , 25 февраля 2021 г.)

Покончить с вычетом процентов по ипотечным кредитам, а также вычетом государственных и местных налогов, поэтапно отменив их в течение десяти лет или сделав их спорными, еще больше повысив стандартные вычеты.

Вычет процентов по ипотеке: налоговая субсидия для богатых должна уйти ( Sacramento Observer , 22 января 2021 г.)

Домохозяйства с не менее чем шестизначным доходом получают более четырех пятых от общей стоимости процентов по ипотечным кредитам и вычетов по налогу на имущество.И это не останавливается на достигнутом: вычет процентов по ипотеке распространяется также на вторые дома и / или дома для отдыха! Таким образом, богатые избегают вычета до 2 миллионов долларов в год из своего облагаемого налогом дохода. Даже администрация Трампа посчитала предел MID чрезмерным и ограничила федеральный вычет на уровне 750 000 долларов на дом.

Правила, формы и рекомендации Налогового управления США о вычете налога на проценты по ипотеке

Тема № 504 Ипотечные кредиты ( Налоговая служба , март.8, 2021)

Термин «баллы» используется для описания определенных сборов, уплачиваемых при получении ипотечного кредита. Баллы также могут называться комиссией за выдачу кредита, максимальной комиссией по кредиту, скидкой по кредиту или дисконтными баллами. Баллы представляют собой предварительно оплаченные проценты и могут вычитаться как проценты по ипотеке, если вы перечисляете вычеты по пунктам в Приложении A (Форма 1040) «Расчетные вычеты». Если вы можете вычесть все проценты по ипотеке, вы сможете вычесть все баллы, выплаченные по ипотеке.

Публикация 530 (2019 г.), Налоговая информация для домовладельцев ( Налоговая служба , март.1, 2021)

Часть I содержит общую информацию о процентах по ипотечному кредиту, включая баллы и взносы по ипотечному страхованию. В нем также объясняется, как сообщать о вычитаемых процентах в налоговой декларации. Часть II объясняет, как может быть ограничен ваш вычет по процентам по ипотеке. Он содержит Таблицу 1, которая представляет собой рабочий лист, который вы можете использовать для расчета предела вашего вычета.

Вычет процентов по ипотечному кредиту: публикация 936 (для использования при подготовке декларации за 2019 год) ( Служба внутренних доходов , февраль12, 2021)

Ограничения процентов по ипотечным кредитам. На ваш вычет процентов по ипотечному кредиту накладывается ряд ограничений. Если применяется одно или несколько из следующих ограничений, см. Pub. 936, чтобы вычислить ваш вычет. Также см. Паб. 936, если вы позже рефинансируете свою ипотеку или покупаете второй дом.

Электронные книги и другие ресурсы

eBooks.realtor.org

Членам NAR доступны следующие электронные книги и цифровые аудиокниги:

Полное руководство для идиотов по ипотеке (электронная книга)

Полное руководство по ипотеке, книга (электронная книга)

Конфиденциальная информация об ипотеке (электронная книга)

Мифы об ипотеке (электронная книга)

Ипотека 101 (электронная книга)

Ипотека для чайников® (электронная книга)

Как инвестировать в недвижимость и платить небольшие налоги или вообще не платить их (электронная книга)

Книга ипотечных кредитов (электронная книга)

Книга ответов по ипотеке: практические ответы на более чем 150 вопросов по ипотеке и кредитам (электронная книга)

Ипотечная энциклопедия: авторитетное руководство по ипотечным программам, практикам, ценам и подводным камням (электронная книга)

Управление ипотекой для чайников (Аудиокнига)

Руководство для налоговых дам, как обойти IRS и сэкономить большие деньги на налогах (электронная книга)


Есть идея на тему недвижимости? Присылайте нам свои предложения.

Включение ссылок на эту страницу не означает одобрения Национальной ассоциации риэлторов®. NAR не делает заявлений о том, соответствует ли содержимое любых внешних сайтов, на которые могут быть ссылки на этой странице, государственным или федеральным законам или постановлениям или применимым политикам NAR. Эти ссылки предоставляются только для вашего удобства, и вы полагаетесь на них на свой страх и риск.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке | Что вам нужно знать

Одним из лучших оправданий владения домом, по крайней мере, по финансовым причинам, является экономия на налогах в результате вычета процентов по ипотеке.Вычет процентов по ипотечным кредитам является одним из немногих оставшихся налоговых вычетов для типичного налогоплательщика из среднего класса.

Несмотря на изменения, внесенные в Налоговый кодекс за последние годы, а также отмену и ограничение многих нежилых постатейных вычетов, проценты по ипотечным кредитам по-прежнему подлежат вычету. По первой и второй ипотечным кредитам и кредитным линиям под залог собственного дома (с некоторыми ограничениями) для первого и второго домов вычет процентов по ипотеке по-прежнему является хорошим финансовым стимулом для покупки дома.

Вычет процентов по ипотеке

Что считается процентом по ипотечному кредиту?

Согласно действующему налоговому кодексу, проценты по ипотеке на первый и второй дома, как правило, подлежат вычету, если общая сумма этих кредитов составляет менее 1 миллиона долларов (500 000 долларов или меньше, если супружеская пара подает документы отдельно), что делает домовладение одним из лучших способов сократить свой налоговый счет.Вы должны нести юридическую ответственность за долг (это означает, что ваше имя указано в ипотеке) и указать свои вычеты в форме 1040, Приложение А, чтобы требовать проценты по ипотеке. Имейте в виду, что если кредит не является обеспеченным долгом на ваш дом*, он считается личным кредитом, и проценты, которые вы платите, обычно не подлежат вычету.

*Налоговое управление США определяет дом как «дом, кондоминиум, кооператив, передвижной дом, трейлер, лодку или подобное имущество, в котором есть спальные места, кухня и туалет.

В начале нового налогового года вы должны получить Форму 1098, Заявление о процентах по ипотеке, от вашего ипотечного кредитора. В этой форме указывается общая сумма процентов, уплаченных вами за предыдущий год.

Виды ипотечной задолженности

Есть два разных вида долга.

1. Деньги, которые вы берете взаймы для покупки, строительства или существенного улучшения вашего жилья, называются «задолженностью по приобретению» или «долгом по приобретению дома».

2.Деньги, которые вы берете взаймы под залог вашего дома, или деньги, которые вы берете при рефинансировании своего дома по любой причине, кроме улучшения дома, называются «задолженность по собственному капиталу» или «долг по собственному капиталу».

Ссуды, освобожденные от налогов

Когда вы брали деньги в долг, это тоже важно. Жилищные кредиты, взятые до 14 октября 1987 г., освобождаются от некоторых правил. Вы можете полностью вычесть проценты, выплаченные по этим кредитам, независимо от их размера или того, для чего вы их использовали. Любая рефинансированная задолженность, возникшая у вас до 14 октября 1987 г., включается в вашу общую задолженность по приобретению.

По кредитам, предоставленным 14 октября 1987 г. или позднее, вы можете вычесть проценты по ипотеке, выплаченные по долгу приобретения, на общую сумму до 1 миллиона долларов (500 000 долларов или меньше, если супруги подают документы отдельно). Это означает, что вы можете купить дом за 250 000 долларов, дом на пляже за 200 000 долларов и добавить семейную комнату к своему первому дому еще за 100 000 долларов, и у вас все еще будет 450 000 долларов, которые можно потратить на эти дома для дальнейшего улучшения, прежде чем вы достигнете предела для вычета процентов. Сумма в 1 миллион долларов не суммируется.

Лимит вашей задолженности по собственному капиталу (задолженность по собственному капиталу) составляет 100 000 долларов. Это означает, что вы можете занять до 100 000 долларов в собственном доме и использовать их по своему усмотрению. Это изменение по сравнению с налоговым правилом до 1986 года, которое ограничивало ваш заем акций сверх покупной цены определенными квалифицированными расходами, такими как ремонт дома, медицинские расходы и расходы на образование.

Рефинансирование ипотеки

Процентные ставки остаются низкими, поэтому многие домовладельцы воспользовались преимуществами рефинансирования ипотеки.Рефинансирование ипотечного кредита по-прежнему является отличной возможностью снизить процентную ставку, ежемесячный платеж или вывести капитал из дома.

При рефинансировании ипотечного кредита вы, вероятно, заплатите 3-6% от суммы кредита в качестве закрытия расходов на опросы, оплату юридических услуг и сборов за оформление документов. Многие из этих затрат на закрытие подлежат вычету, но не обязательно в том году, когда вы рефинансируете.

Вычет уплаченных процентов

Если вы рассматриваете возможность рефинансирования ипотечного кредита, необходимо помнить о нескольких вещах. Если вы произвели рефинансирование до 14 октября 1987 г. на более длительный срок, чем оставался по кредиту до 14 октября, вы можете вычесть проценты, уплаченные по ипотечному кредиту, только за оставшийся срок старого кредита. Таким образом, если вы рефинансировали кредит с оставшимися 15 годами на 30-летний кредит с более низкими платежами, вы можете вычесть только проценты по ипотечному кредиту, уплаченные по новому кредиту в течение 15 лет.

Кроме того, любая задолженность по акционерному капиталу ограничена суммой существующей задолженности плюс 100 000 долларов США. Скажем, например, что вы купили свой дом 10 лет назад и видели, как его стоимость выросла с 70 000 до 230 000 долларов.Если вы рефинансируете свою ипотеку (по которой вы теперь должны 50 000 долларов США), вы можете вычесть только проценты, выплаченные на общую сумму вашей задолженности по приобретению недвижимости (50 000 долларов США) плюс 100 000 долларов США. Вы сможете вычесть проценты, выплаченные на $ 150,000.

Просто убедитесь, что вы сохранили свой заключительный отчет, чтобы показать IRS баллы, которые вы заплатили, если таковые имеются, для рефинансирования кредита на вашу собственность.

Вторые закладные

Вторая ипотека позволяет домовладельцу получить часть собственного капитала, накопленного в доме с течением времени.Некоторые кредиторы называют вторую ипотеку «младшим залогом». Получение второго ипотечного кредита очень похоже на получение первого ипотечного кредита (т. е. вам необходимо будет оплатить расходы на закрытие в размере 3-6% от суммы кредита).

Вы можете вычесть проценты, выплаченные по вторым ипотечным кредитам, выданным 13 октября 1987 г. или позже, до тех пор, пока лимит в 100 000 долларов уже не будет достигнут на момент получения первого ипотечного кредита. Сумма вторых ипотечных кредитов, сделанных до этой даты, является частью общей суммы вашей задолженности по приобретению.Это означает, что если у вас осталось 50 000 долларов по первому ипотечному кредиту на эту дату, и вы взяли второй ипотечный кредит на 25 000 долларов до 14 октября 1987 года, у вас будет задолженность по приобретению в размере 75 000 долларов.

Кредитные линии под залог собственного капитала (HELOC)

В то время как традиционная вторая ипотека дает домовладельцу деньги единовременно, кредитная линия собственного капитала (HELOC) позволяет домовладельцам использовать собственный капитал в своем доме в качестве гигантской кредитной карты. Кредитор позволяет домовладельцу брать взаймы — по желанию — под залог собственного дома и взимает проценты только с той части собственного капитала, которая заимствована под залог.Следовательно, ваши процентные вычеты по кредитной линии собственного капитала зависят от того, брали ли вы кредит под залог собственного капитала в течение этого года.

Хотите узнать о сопоставимых вариантах доступа к собственному капиталу? Узнайте больше о рефинансировании наличными!

Суть

Изменения в вычете процентов по ипотечным кредитам и вычетах по налогу на имущество могут не иметь для вас большого значения. По данным Fortune.com, в негородских районах, как правило, легко купить дом с ипотекой на сумму менее 500 000 долларов и продолжать получать налоговые льготы от использования вычета процентов по ипотеке. Но если вы ищете в дорогих мегаполисах от Остина до Бостона и во всех крупных городах между ними, найти дом менее чем за 500 000 долларов может быть сложно.

 

Облагаются ли баллы рефинансирования налогом? Ипотечные баллы

Домовладение имеет свои привилегии или, по крайней мере, свои возможности. Двумя примерами являются налоговые вычеты, а также возможность рефинансировать кредит для использования собственного капитала или уменьшения ежемесячных платежей. А вы знали, что по пунктам рефинансирования могут быть налоговые вычеты?

Подобно ипотеке на покупку, ипотека на рефинансирование может потребовать от заемщика оплаты баллов в качестве части затрат на закрытие кредита.Возможность платить баллы рефинансирования или не платить баллы рефинансирования может быть оставлена ​​на усмотрение заемщика, и у каждого есть налоговые преимущества и недостатки.

Персональные тарифы

Мы рассмотрим плюсы и минусы оплаты рефи-пойнтов, но прежде чем мы это сделаем, давайте убедимся, что мы понимаем, что они из себя представляют.

Какой смысл?

Один «балл» равен 1 проценту от общей суммы рефинансируемой ипотеки, поэтому по кредиту в размере 200 000 долларов США с двумя баллами заемщик должен будет заплатить 4 000 долларов США в качестве комиссии.

 

Для целей налоговых вычетов предусмотрено два вида пунктов рефинансирования:

  1. Пункты отправления
  2. Пункты скидки

Очки происхождения добавляются к затратам на закрытие, чтобы помочь оплатить расходы кредитора по кредиту. Скидочные баллы добавляются к затратам на закрытие в качестве компромисса, чтобы помочь заемщику получить более низкую процентную ставку. Короче говоря, соглашаясь заплатить больше вперед за кредит через точки рефинансирования при закрытии, заемщик получает лучшие условия кредита в виде более низкой процентной ставки.При более низкой ставке заемщик получает более доступный ежемесячный платеж.

Знаете ли вы, что баллы рефинансирования могут не облагаться налогом? (Фото/ReMax)

Можно ли рефинансировать налоговые вычеты?

Все домовладельцы, рефинансирующие свой дом, ищут все налоговые вычеты по рефинансированию ипотеки, которые они могут получить (по крайней мере, мудрые). Итак, после понимания того, что такое баллы рефинансирования, возникает вопрос: «Облагаются ли баллы рефинансирования налогом?» И ответ и да и нет.

 

Да, баллы рефинансирования не облагаются налогом. Но нет, они не вычитаются полностью за оплаченный год. Вы должны будете помнить, чтобы распределить вычет в течение всего срока кредита. Бухгалтеры называют этот процесс «амортизацией».

В качестве примера возьмем приведенную выше ипотеку на 200 000 долларов с 4 000 долларов в пунктах. Если это 30-летний кредит, вы должны разделить 4000 долларов в пунктах на 30, чтобы получить ежегодный вычет в размере 133,33 доллара.

Более быстрое получение налогового вычета при рефинансировании ипотечного кредита

Есть несколько способов ускорить процесс налогового вычета в вашу пользу, если вы решите платить баллы рефинансирования.

  1. Полное и досрочное погашение остатка по кредиту
  2. Повторное рефинансирование ипотечного кредита (при условии, что вы платили баллы по первому рефинансированию)

Имейте в виду, что вычет применяется к году прекращения действия вашей «существующей» рефинансируемой ипотеки и что налоговый вычет применяется только к оставшемуся балансу баллов. Есть причина, по которой налоговые бухгалтеры существуют, поэтому, если у вас есть вопросы, используйте их.

 

Еще один способ ускорить налоговый вычет — взять кредит рефинансирования наличными.Этот тип кредита требует, чтобы домовладельцы имели некоторый уровень собственного капитала в своей собственности сверх того, что они все еще должны по кредиту. Например, если дом стоит 200 000 долларов, а домовладелец все еще должен кредитору 150 000 долларов, его собственный капитал составляет 50 000 долларов. Если домовладелец делает возврат наличных, кредитор создаст новый кредит на 200 000 долларов и даст заемщику 50 000 долларов наличными.

Рефинансирование с выплатой наличных популярно среди домовладельцев, которые хотят улучшить свой дом, чтобы увеличить стоимость своей собственности, или тех, кто хочет погасить другие долги.Любая часть баллов, относящаяся к затратам на улучшение дома, может быть вычтена авансом. Например, если вы потратили 50 000 долларов из 200 000 долларов рефинансирования, которые мы использовали в качестве примера, на добавление, вы сможете списать 1000 долларов из ваших 3000 долларов в баллах в первый год. Оставшиеся 3000 долларов будут распределены на 30 лет по 100 долларов в год.

 

Еще одно исключение из правила налогового вычета, если вы рефинансируете свой дом в связи с покупкой нового дома или улучшением рефинансируемого дома.В этих случаях вы можете вычесть все баллы рефинансирования, выплаченные по налогам за тот же год.

Что это означает для вашего рефинансирования?

Если вы можете позволить себе заплатить больше авансом при закрытии сделки, то баллы рефинансирования — отличный способ сэкономить деньги в долгосрочной перспективе. Если вы не можете позволить себе заплатить больше авансом при закрытии, то поиск ипотечного рефинансирования, который позволяет не платить баллы, является одним из способов сэкономить деньги сейчас, в краткосрочной перспективе.

Для некоторых людей это означает разницу между возможностью рефинансировать ипотечный кредит прямо сейчас и невозможностью. Вообще говоря, выплата баллов — отличная идея, если вы будете жить в своем доме и держать ипотеку более семи лет. Взятие беспроцентной ссуды имеет больше смысла, если вы планируете продать или рефинансировать свой дом в относительно короткий период времени.

На какие другие налоговые льготы имеют право домовладельцы?

Помните, что есть много способов, которыми дом может принести вам пользу во время уплаты налогов.Проценты, которые вы платите по первоначальному кредиту или рефи, не облагаются налогом. Улучшения дома, особенно энергосберегающие, также имеют налоговые льготы.

 

Что бы вы ни делали, первый шаг к тому, чтобы воспользоваться преимуществами экономии на процентах и ​​налогах, которую может принести вам рефинансирование кредита, — это поговорить с кредитором или ипотечным брокером. Как только вы начнете процесс рефинансирования, поработайте со специалистом по налогам, чтобы убедиться, что вы получаете каждую копейку налоговой экономии, какую только можете.

Персональные тарифы

Налоговые вычеты для домовладельцев — NerdWallet

Вы можете получить некоторые федеральные налоговые льготы за владение домом, если перечисление вычетов в налоговой декларации за 2021 год имеет финансовый смысл.

Но это большее «если», чем раньше.

Хотя налоговые вычеты для домовладельцев могут составлять до нескольких тысяч долларов, требовать их стоит, только если все ваши подробные вычеты превышают стандартные вычеты IRS.

Стандартный вычет на 2021 налоговый год составляет:

  • 25 100 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, что на 300 долларов больше, чем в 2020 налоговом году.

  • 12 550 долларов США для неженатых и состоящих в браке лиц, подающих отдельные заявления, что на 150 долларов США больше, чем в предыдущем году.

  • 18 800 долларов США для глав домохозяйств, до 150 долларов США.

Чтобы принять решение о перечислении, суммировании домовладельцев и других налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Если сумма больше, чем стандартный вычет, то детализировать. Если нет, возьмите стандартный вычет. Вот налоговые вычеты для домовладельцев, чтобы включить в расчет.

Путеводитель NerdWallet по COVID-19

Получите ответы на вопросы об ипотеке, путешествиях, финансах и о сохранении душевного спокойствия.

Проценты по ипотеке

Обычно это самый большой налоговый вычет для домовладельцев, которые перечисляют. Часть каждого ипотечного платежа идет на проценты по кредиту. Вы можете вычесть уплаченные проценты до предела, который зависит от того, когда вы взяли ипотечный кредит.

  • 16 декабря 2017 г. и позже: вы можете вычесть проценты по ипотечному кредиту на сумму до 750 000 долларов США (или до 375 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы отдельно).

  • окт.С 14 1987 года по 15 декабря 2017 года: вы можете вычесть проценты по ипотечному кредиту на сумму до 1 миллиона долларов (500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы отдельно).

Если вы рефинансировали ипотечный кредит, лимит зависит от даты выдачи старого кредита. Если ипотечный кредит выдан до 14 октября 1987 г., все проценты по ипотечному кредиту могут подлежать вычету.

Служба ипотечного кредитования будет каждый год присылать отчет, в котором будет указано, сколько процентов вы заплатили.

Проценты по кредиту на приобретение жилья

Проценты по кредитам на приобретение жилья и кредитным линиям на приобретение жилья могут быть вычтены, но только в том случае, если вы потратили заемные средства на ремонт дома.До того, как в 2018 году вступил в силу закон о налоговой реформе 2017 года, вы могли вычесть проценты, даже если вы использовали деньги для других целей, например, для обучения в колледже.

Ваш кредит под залог дома или задолженность HELOC учитываются в общем лимите ипотечной задолженности для вычета процентов. Таким образом, если ваша первая ипотека превышает вычитаемый предел, то проценты по кредиту на покупку собственного капитала не будут подлежать вычету.

Дисконтные баллы

Если у вас есть лимит на вычет всех процентов по ипотеке, вы также можете вычесть дисконтные баллы, которые вы заплатили при закрытии ипотечного кредита. Некоторые домовладельцы покупают дисконтные баллы, чтобы снизить процентную ставку по ипотеке. Один дисконтный балл стоит 1% от суммы ипотеки.

Термин «баллы» может сбивать с толку, поскольку некоторые кредиторы называют свои комиссии «пунктами выдачи кредита». Эти баллы идут на оплату расходов кредиторов по предоставлению кредита, и они не облагаются налогом. Могут быть вычтены только дисконтные баллы, уплаченные для снижения процентной ставки.

Налог на имущество

Вы можете получить налоговую льготу при уплате налога на имущество, но есть ограничения.Вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно) налога на имущество в сочетании с государственными и местными подоходными налогами или налогами с продаж.

Расходы на домашний офис

Вы можете вычесть расходы на домашний офис, если вы работаете не по найму и регулярно используете часть своего дома исключительно для своего бизнеса.

Вы можете использовать «упрощенный метод» IRS или свои фактические расходы, чтобы определить сумму вычета расходов домашнего офиса. Веб-сайт IRS предоставляет подробную информацию об определении того, имеет ли ваш домашний офис право на налоговый вычет, и содержит рабочие листы для расчета суммы вычета.

Необходимые по медицинским показаниям улучшения дома

При расчете вычетов по медицинским расходам вы можете включить стоимость установки медицинского оборудования или других необходимых по медицинским показаниям улучшений дома, которые приносят пользу вам, вашему супругу или иждивенцу.

Постоянные улучшения, повышающие стоимость вашего дома, подлежат вычету только частично. Вычитаемая стоимость уменьшается на сумму увеличения стоимости имущества.

Многие усовершенствования, делающие дом более доступным, такие как строительство пандусов, расширение дверных проемов или установка перил и опорных стержней, обычно не увеличивают стоимость дома и могут быть полностью вычтены.

Страховые взносы по ипотечному кредиту

Стоимость страхового ипотечного кредита в настоящее время подлежит вычету. Вычет включает сумму, уплаченную за частное ипотечное страхование для обычных кредитов и ипотечное страхование для кредитов FHA. Он также включает гарантийную плату за ипотечные кредиты USDA и комиссию за финансирование VA для ипотечных кредитов. Сумма, которую вы заплатили за ипотечное страхование, считается процентом по ипотечному кредиту, сообщает IRS.

Чтобы претендовать на этот налоговый вычет за 2021 налоговый год, договор ипотечного страхования должен быть заключен после 2006 года, а ваш скорректированный валовой доход должен быть менее 109 000 долларов США или 54 500 долларов США, если вы состоите в браке, подающем отдельно, по форме 1040 или 1040-SR, строка 8б.Сумма, которую вы можете вычесть, может быть уменьшена, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов США (50 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно).

Срок вычета по ипотечному страхованию истек в конце 2017 года, но Конгресс расширил его, включив в него страховые взносы, выплаченные до конца 2021 года. не вычитается:

  • Сборы ТСЖ.

  • Налог на перевод или гербовый сбор.

  • Арендная плата за проживание в доме до закрытия.

  • Расходы на получение или рефинансирование ипотечного кредита, такие как принятие кредита, кредитный отчет и сборы за оценку.

  • Конфискованные депозиты, авансовые платежи или задаток.

Что вам нужно знать о вычете процентов по ипотеке

Наша цель здесь, в Credible Operations, Inc., номер NMLS 1681276, именуемая ниже «Надежный», состоит в том, чтобы предоставить вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшить свои финансы.Хотя мы продвигаем продукты наших партнеров-кредиторов, которые компенсируют нам наши услуги, все мнения являются нашими собственными.

Вычет процентов по ипотечным кредитам позволяет домовладельцам уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму процентов, выплаченных по кредиту. (Shutterstock)

Многие люди думают, что время на уплату налогов вызывает разочарование, сбивает с толку или просто ужасно. Но если вы знакомы с некоторыми потенциальными вычетами, вы можете увеличить возврат налога (или, по крайней мере, уменьшить сумму, которую вы должны).

Одним из потенциально ценных налоговых вычетов для владельцев недвижимости является вычет процентов по ипотечным кредитам. Эта статья поможет вам понять вычет процентов по ипотеке, кто может претендовать на него и как включить его в налоговую декларацию.

Если вы хотите рефинансировать свой дом, посетите Credible, чтобы сравнить ставки рефинансирования ипотеки от различных кредиторов, и все это в одном месте.

Что такое вычет процентов по ипотеке?

Вычет процентов по ипотеке позволяет домовладельцам вычитать проценты, уплаченные ими по ипотеке. Ипотека может быть на ваш основной дом и один второй, или отпуск, дом.

Чтобы потребовать вычет процентов по ипотечному кредиту, вы должны указать вычеты по пунктам. Это означает, что ваши общие постатейные отчисления, включая наличные медицинские расходы, государственные и местные налоги, вычитаемые проценты по ипотеке и благотворительные взносы, должны превышать стандартные вычеты, доступные для вашего статуса подачи.

Поскольку владение домом может значительно увеличить размер ваших постатейных вычетов за счет налогов на недвижимость и процентов по ипотечным кредитам, многие домовладельцы считают вычет процентов по ипотечным кредитам преимуществом владения жильем.

Как осуществляется вычет процентов по ипотеке?

Вычет процентов по ипотечному кредиту может быть ограничен в зависимости от размера вашего ипотечного кредита и даты получения ипотечного кредита.

Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) от 2017 года ограничил этот вычет для людей, которые взяли ипотечные кредиты после 1 января 2018 года.  Если срок действия вашего ипотечного кредита начался после этой даты, вы можете вычесть проценты, выплаченные на сумму до 750 000 долларов США по «приобретению жилья». долг», который используется для покупки, строительства или существенного улучшения вашего дома.Эти 750 000 долларов применяются независимо от того, одиноки вы или состоите в браке, хотя супружеские пары, подающие отдельные декларации, ограничены процентами, выплачиваемыми по долгу приобретения дома в размере до 375 000 долларов каждая. Это ограничение сохраняется, если вы взяли ипотеку до 1 января 2018 г. , плюс 100 000 долларов долга по домашнему капиталу.

Лимит в 750 000 долларов истекает 1 декабря.31 декабря 2025 г., если только Конгресс не примет решение о его продлении. TCJA также отменил вычет по долгу собственного капитала. Но это не означает, что все проценты, выплаченные по кредиту под залог дома или кредитной линии под залог дома (HELOC), больше не подлежат вычету.

Ссуды под залог жилья и HELOC

Налоговое управление США рассматривает любой заем под залог дома или кредитную линию, использованную для покупки, строительства или существенного улучшения дома, как задолженность по приобретению дома, поэтому проценты по-прежнему подлежат вычету.

Например, вы берете ипотечный кредит в размере 700 000 долларов на покупку дома, а затем HELOC на 100 000 долларов на ремонт кухни.Вы можете вычесть все проценты, выплаченные по первой ипотеке, и половину процентов по HELOC. Все средства были использованы для покупки и улучшения вашего дома, но вы ограничены суммой в 750 000 долларов.

С другой стороны, предположим, что вы берете ипотеку на 700 000 долларов, чтобы купить дом, а затем берете HELOC на 20 000 долларов, чтобы рефинансировать долг по кредитной карте с высокими процентами. Проценты по первой ипотеке подлежат вычету, но проценты по HELOC не подлежат вычету, поскольку они не считаются долгом приобретения жилья.

Кроме того, имейте в виду, что лимит в размере 750 000 долларов США применяется ко всем комбинированным ипотечным кредитам на ваше основное и второе жилье.

Что считается процентом по ипотечному кредиту?

Проценты по ипотеке распространяются не только на дома на одну семью. Это также относится к кондоминиумам, кооперативам, домам на колесах, домам на колесах и плавучим домам, если в них есть спальные места, кухня и туалеты.

И это не ограничивается строго суммами, уплаченными вами в качестве процентов. Вы также можете вычесть:

  • Баллы — Баллы — это авансовые платежи, выплачиваемые вашему ипотечному кредитору для снижения процентной ставки по ипотечному кредиту.Один ипотечный балл обычно стоит 1% от суммы кредита. Например, если вы берете ипотечный кредит на 400 000 долларов, один ипотечный балл будет стоить вам 4 000 долларов. Баллы — это, по сути, предоплаченные проценты по ипотеке, и в большинстве случаев вы можете полностью вычесть баллы, выплаченные при покупке дома в том же году, когда вы их заплатили. Но если вы платите баллы за рефинансирование ипотеки, вам, как правило, приходится вычитать их поровну в течение срока действия кредита.
  • Страховые взносы по ипотечному кредиту — Страхование ипотечного кредита, также известное как частное ипотечное страхование (PMI), представляет собой тип страхового полиса, который защищает кредитора, если вы прекращаете выплаты по своему кредиту. Обычно это требуется, когда вы вносите первоначальный взнос менее 20% от покупной цены дома. Вы можете платить PMI в виде единовременной суммы при закрытии, в качестве ежемесячной премии, добавляемой к вашему платежу по ипотеке, или в комбинации этих двух способов. Для целей налогообложения вы можете вычесть суммы, которые вы платите за ипотечное страхование, точно так же, как вы вычитаете проценты по ипотеке.
  • Просроченные платежи — Вы можете вычесть любые сборы или штрафы, возникающие в результате просроченного платежа по ипотечному кредиту.
  • Штрафы за досрочное погашение ипотеки — Некоторые кредиторы взимают штраф за досрочное погашение, если вы досрочно погашаете ипотеку.Этот штраф может быть вычтен как проценты по ипотечному кредиту.

Credible позволяет сравнивать ставки рефинансирования ипотечных кредитов от нескольких кредиторов, не влияя на ваш кредит.

Что не подлежит вычету?

Сумма, которую вы платите своему ипотечному кредитору каждый месяц, обычно включает в себя несколько компонентов помимо процентов. Если ваш платеж включает что-либо из следующего, проценты по ипотеке не подлежат вычету:

  • Регулярные выплаты основной суммы долга
  • Дополнительные выплаты основной суммы долга, предназначенные для досрочного погашения кредита
  • не как часть вычета процентов по ипотеке)
  • Страховые взносы домовладельцев

Как получить налоговый вычет процентов по ипотеке n

Если вы считаете, что можете получить выгоду от подачи заявления на вычет процентов по ипотеке, вот как это сделать:

  1. Получите Форму 1098 у своего кредитора. По окончании каждого года ваш кредитор или кредиторы должны присылать вам форму 1098, в которой указывается общая сумма процентов, страховых взносов по ипотечному кредиту и вычитаемых баллов, уплаченных вами в этом году. Для заполнения налоговой декларации вам понадобится эта форма.
  2. Решите, требовать ли стандартного вычета или детализировать. Вы можете вычесть проценты по ипотечному кредиту, только если перечислите вычеты по пунктам. Сложите свои общие детализированные отчисления за год, включая медицинские расходы, налоги, проценты и благотворительные взносы.Если ваша общая сумма выше доступного стандартного вычета — 12 550 долларов США для отдельных заявителей и 25 100 долларов США для совместных заявителей в 2021 году — вы, вероятно, выиграете от детализации. В противном случае вам лучше претендовать на стандартный вычет. Если вы не уверены, какой вариант наиболее выгоден, большинство налоговых программ проверит цифры и подскажет, какой вариант лучше для вас.
  3. Заполните Приложение А. Приложение А — это форма, используемая для детализации вычетов. В нем есть строки для ввода процентов и баллов по ипотечным кредитам, страховых премий по ипотечным кредитам и других постатейных вычетов.Дополнительную информацию о заполнении Приложения А можно найти в Инструкции IRS к Приложению A. Вам нужно будет приложить его к форме 1040. Вам не нужно отправлять копию формы 1098 в IRS — просто сохраните ее. с вашим налоговым отчетом.

Когда следует использовать вычет процентов по ипотеке?

Хотя почти все домовладельцы имеют право на вычет процентов по ипотеке, это не имеет смысла во всех ситуациях. Вот несколько сценариев, в которых заявление о вычете процентов по ипотеке может иметь для вас смысл:

  • У вас много других детализированных вычетов. Детализация имеет смысл только в том случае, если ваши общие постатейные вычеты превышают стандартные вычеты, доступные для вашего статуса подачи. Поскольку TCJA почти удвоил стандартный вычет для каждого статуса подачи, почти 90% налогоплательщиков претендуют на стандартный вычет. Но вы можете извлечь выгоду из перечисления, если у вас большой остаток по ипотеке, вы живете в штате с высокими налогами, делаете много благотворительных пожертвований или имеете много личных медицинских расходов.
  • Вы подаете документы отдельно от своего супруга, и ваш супруг перечисляет данные.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>