Как платить налог с выигрыша в лотерею: Налог на выигрыш в лотерею (2021) в России: с какой суммы, как платить

Пенсионеры и налоги на выигрыш, Москва | вопрос №3166138 от 09.06.2021

В Вашем случае п. 5 нижеприведенной статьи.

Статья 228. Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога

1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:

1) физические лица — исходя из сумм вознаграждений, полученных от физических лиц, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества;

(в ред. Федерального закона от 29.11.2001 N 158-ФЗ)

2) физические лица — исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности;

(пп. 2 введен Федеральным законом от 29.11.2001 N 158-ФЗ)

3) физические лица — налоговые резиденты Российской Федерации, получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, — исходя из сумм таких доходов;

4) физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, — исходя из сумм таких доходов;

5) физические лица, получающие выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов), — исходя из сумм таких выигрышей.

(пп. 5 введен Федеральным законом от 30.05.2001 N 71-ФЗ, в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)

2. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 настоящего Кодекса.

Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисляется налогоплательщиком с учетом сумм налога, удержанных налоговыми агентами при выплате налогоплательщику дохода. При этом убытки прошлых лет, понесенные физическим лицом, не уменьшают налоговую базу.

3. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию.

Абзац исключен. — Федеральный закон от 29.12.2000 N 166-ФЗ.

4. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации с учетом положений настоящей статьи, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

5. Налогоплательщики, получившие доходы, при выплате которых налоговыми агентами не была удержана сумма налога, уплачивают налог равными долями в два платежа: первый — не позднее 30 календарных дней с даты вручения налоговым органом налогового уведомления об уплате налога, второй — не позднее 30 календарных дней после первого срока уплаты.

(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)

С уважением, Друзин Алексей.

Персональные данные игроков казино передадут в ФНС

Персональные данные игроков казино и залов игровых автоматов будут предоставляться в электронной форме для внесения их в специальный реестр, следует из приказа ФНС, размещенного на официальном интернет-портале правовой информации 23 апреля. Казино должны передать сведения за прошлый год Налоговой службе до 1 мая 2021 г. В феврале в Налоговый кодекс уже были внесены изменения, устанавливающие требования о предоставлении данных о выигрыше посетителей в электронной форме, но полный состав персональных данных для внесения в реестр определили только сейчас.

Налоговая база по доходам в виде выигрышей, полученных физическими лицами от участия в азартных играх в казино и залах игровых автоматов, определяется как положительная разница между денежными средствами, полученными участником игр от организаторов, и денежными средствами, уплаченными участником организаторам в обмен на знаки игорного заведения в течение налогового периода, рассказали «Ведомостям» в Федеральной налоговой службе (ФНС).

Сведения из реестров за 2020 г. будут консолидироваться в отношении физического лица по всем организаторам азартных игр (игорным зонам) на территории РФ. После получения соответствующих сведений от организаторов азартных игр налоговыми органами будет осуществлен расчет НДФЛ к уплате за налоговый период 2020 г., говорят в ФНС.

Налог с выигрыша в казино платят только граждане РФ: деньги, полученные иностранцами в казино и залах игровых автоматов России, не признаются доходами, соответственно, налог с них не уплачивается.

Все выигрыши россиян на территории казино по закону облагаются налогом в 13%. Исключение составляют стимулирующие лотереи, т. е. розыгрыши, для участия в которых не нужно делать взнос, а призовой фонд формируется за счет средств организаторов лотереи. В этом случае организатор является налоговым агентом и должен удержать НДФЛ со стоимости выигрыша, следует из Налогового кодекса РФ.

Закон, позволяющий идентифицировать клиентов казино для налоговых целей, был принят только в прошлом году, говорит руководитель налоговой практики юридической фирмы Five Stones Consulting Екатерина Болдинова: «Речь о внесении изменений в 54 ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», принятый осенью 2020 г. Поскольку под НДФЛ попадают и выигрыши в азартных играх в казино и в залах игровых автоматов, то, конечно, клиенты казино, получившие выигрыш, должны быть идентифицированы».

Реестр сведений должен предоставляться организаторами игр в налоговые органы на постоянной основе, однако анализируемый приказ рассчитан только на один год. «Впрочем, этот момент, скорее всего, будет скорректирован, поскольку обязанность собирать и передать информацию о победителях азартных игр у их организаторов остается», – заключает Болдинова.

Поправки в 54 ФЗ стали новым шагом к усилению контроля в сфере казино и игровых автоматов, считает ведущий юрист практики «Налоговые споры» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Александр Земченков: «Был усилен контроль над потоками денежных расчетов и обменных знаков игорного заведения. Так ФНС получила возможность получать сведения о клиентах казино и азартных игр и суммах их выигрышей из чеков, формируемых посредством контрольно-кассовой техники».

Ранее физические лица самостоятельно исчисляли сумму НДФЛ на указанные доходы, а также представляли в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, что позволяло налогоплательщикам скрывать суммы полученных доходов от выигрышей, говорит Земченков.

В России сейчас четыре официальных игорных зоны: «Красная Поляна» в Сочи, «Янтарная» в Калининградской области, «Сибирская монета» в Алтайском крае и «Приморье» во Владивостоке. «Азов-сити» между Ростовом и Краснодаром была ликвидирована в конце 2018 г. Вместо нее планируется открытие новой игорной зоны «Золотой берег» в Крыму в 2024 г.

Понятие «игорной зоны» как территории, на которой легализованы казино, закреплено федеральным законом от 29.12.2006 г. № 244. Как писали «Ведомости» ранее, первоначальная идея игорных зон, направленная на освоение дальних территорий страны, не была успешной. Практика показала, что игорный бизнес может развиваться только при наличии хорошей транспортной инфраструктуры, постоянного туристического потока и города-миллионника поблизости.

кому нужно платить налоги в 2020 году и как это сделать

В России существуют разные налоги для физлиц: имущественный, транспортный, земельный и на доходы физических лиц (НДФЛ). В этой статье пойдёт речь про НДФЛ.

Чаще всего налоги с доходов граждан рассчитывают и оплачивают налоговые агенты, которые и являются источниками этих доходов — например, работодатель, брокер или организатор конкурсов. Подробнее об этом мы расскажем ниже, в главе «Когда не нужно подавать декларацию».

В остальных случаях декларацию 3-НДФЛ нужно заполнять и подавать в налоговую самостоятельно, а затем оплачивать налоги.

Для этого нужно знать налоговую базу и ставку налога. База — это сумма, которая облагается налогом. Ставка — процент, который составляет налог. Она зависит от вида НДФЛ и резидентства, то есть времени, сколько человек живёт в России. Налоговыми резидентами РФ считаются люди, которые проводят в стране не меньше 183 дней в год.

Заработок

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30% (кроме осуществления трудовой деятельности, тогда — 13%).

База: весь доход, который вы заработали (до вычета различных комиссий, если они есть).

К заработку относятся все деньги, которые вы получили за какую-либо работу. Величина дохода при этом не имеет значения: даже если вы связали шапку и продали её за 1 тысячу ₽, 13% от этой суммы придётся перечислить в бюджет, подтверждает руководитель практики налогового права НЮС «Амулекс» Анатолий Нагиев.

Подавать декларацию и платить налоги нужно, если вы:

• получили от физлица оплату по гражданско-правовому договору или гонорар;

• сдали в аренду квартиру или любое другое имущество;

• оказали какую-либо услугу физлицу — к примеру, сделали маникюр, нанялись в качестве грузчика или дали платную рекламу в своём блоге;

• получили деньги от физлица как наследник автора произведений науки, литературы, искусства или автора изобретений.

Если вы работаете с сервисом, который удерживает или просто берёт комиссию с вашего дохода, но при этом не является налоговым агентом и не платит за вас налоги, то налоговой базой считается изначальный доход до вычета комиссий — то, что вам заплатили, что вы получили на руки. То же самое касается комиссий платёжных систем.

Чаевые не считаются доходом, поэтому указывать их в декларации и платить налог не нужно.

У репетиторов, сиделок, нянь и уборщиков до 2020 года были налоговые каникулы. Они могли не платить налоги, но должны были уведомить налоговую о своей работе. С 2020 года каникулы не действуют. Декларация подаётся за предыдущий год, так что в этом году репетиторам, няням, сиделкам и уборщикам не нужно вносить платежи, но с 2021 года — придётся.

Продажа имущества

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30%.

База: доход от продажи.

Исключения: имущество, которым вы владели три года или больше. В случае с квартирами — больше трёх лет, если квартира досталась вам в наследство или как подарок от близкого родственника (супруг, дети, родители, бабушки, дедушки, братья, сёстры, внуки), была приватизирована или получена по договору пожизненного содержания, а в остальных случаях — больше пяти лет.

В случае с продажей имущества есть несколько вычетов, которые позволят уменьшить налоговую базу или вовсе не платить налоги.

• Вычесть из дохода с продажи расходы на покупку имущества.

  Обычно это самый выгодный вычет. Но подавать декларацию 3-НДФЛ нужно в любом случае, напоминает юрист Анатолий Нагиев. Также придётся подтвердить сумму расходов на покупку документами.

Пример. Год назад вы купили автомобиль за 1 миллион ₽. Сейчас вы продаёте его за 750 тысяч ₽ и применяете вычет «доходы минус расходы». Налоги платить не нужно, потому что налоговая база после вычета будет ниже нуля (750 000 ₽ – 1 000 000 ₽). Но подать декларацию нужно.

Ещё пример. Год назад вы купили квартиру за 4 миллиона ₽. Сейчас вы продаёте её за 5 миллионов ₽ и применяете вычет «доходы минус расходы». Налоговая база составит 1 миллион ₽ (5 000 000 ₽ – 4 000 000 ₽), сумма налогов — 130 тысяч ₽.

• Вычесть из дохода от продажи 250 тысяч ₽. Такой вычет можно применять для продажи любого имущества кроме жилой недвижимости и земельных участков. Если вы продавали что-то несколько раз за год, то этот доход для вычета нужно суммировать.

Пример. За год вы продали смартфон, велосипед и телевизор и выручили за них 150 тысяч ₽. Сумма дохода за вычетом 250 тысяч ₽ будет меньше нуля. Налог платить не нужно. Но указать в декларации 3-НДФЛ этот доход надо.

• Вычесть из дохода от продажи 1 миллион ₽.

  Этот вычет работает в случае с продажей жилой недвижимости, дач, садовых домиков и земельных участков.

Пример. Вы получили в наследство квартиру и в том же году решили её продать. Использовать вычет «доходы минус расходы» не получится, потому что не было расходов на приобретение жилья. Вы продаёте квартиру за 5 миллионов ₽ и применяете вычет 1 миллион ₽. Налоговая база составит 4 миллиона ₽ (5 000 000 ₽ – 1 000 000 ₽), а сумма налогов — 520 тысяч ₽ (4 000 000 ₽ * 13%).

Важно. Валюта с точки зрения закона считается таким же имуществом. Поэтому с продажи долларов или евро нужно платить налоги по этим же правилам.

Подарки

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30%.

База: стоимость подарка.

Налогооблагаемыми считаются только ценные бумаги, недвижимость или машина — как подарки от физлиц (кроме близких родственников) и подарки стоимостью от 4 тысяч ₽ — от юрлиц. Во всех остальных случаях подавать декларацию и платить налоги не нужно.

Узнать стоимость подарка можно в договоре дарения. Если такого договора нет, то подарок оценивают по рыночной стоимости, а если это недвижимость, смотрят кадастровую стоимость.

Пример. Дядя подарил вам квартиру. С точки зрения закона, дяди и тёти не относятся к близким родственникам, поэтому за подарок придётся отдать налог. Кадастровая стоимость квартиры — 2 миллиона ₽. Налог с подарка — 260 тысяч ₽.

Ещё пример. Родители подарили вам автомобиль. Это близкие родственники, поэтому указывать подарок в декларации 3-НДФЛ и платить с него налоги не нужно.

И ещё пример. Компания, где вы работаете, подарила вам телевизор стоимостью 50 тысяч ₽. Вы подписали договор дарения с юрлицом. Теперь вы должны указать подарок в декларации 3-НДФЛ и заплатить 6500₽ налога. Проще не принимать такой подарок и не подписывать договор — тогда вы никому ничего не должны.

Выигрыши и призы

Ставка: выигрыши в лотерею, на ставках, в азартных играх — 13% для резидентов, 30% для нерезидентов; выигрыши и призы в рекламных кампаниях — 35% для всех.

База: все выигрыши и призы от 4 тысяч ₽ в год.

Выигрыши в лотерею (считаются только государственные лотереи — во всех остальных случаях это рекламная кампания), на ставках в букмекерской конторе, в казино, покер и другие азартные игры, которые составили больше 4 тысяч ₽ в год, облагаются НДФЛ по ставке 13%. За призы и выигрыши в рекламных акциях и кампаниях придётся заплатить 35%.

Стоимость всех выигрышей суммируется. При этом можно использовать вычет: уменьшить общую сумму выигрышей на 4 тысячи ₽ — это и будет налоговая база.

Пример. Вы купили лотерейные билеты и один раз за год выиграли 500 ₽. Стоимость выигрыша — меньше 4 тысяч ₽. Подавать декларацию и платить налог не нужно.

Ещё пример. Три раза за год вы выиграли на ставках по 2 тысячи ₽ и вывели их со счёта букмекерской конторы. Выигрыш составил 6 тысяч ₽. Вы использовали вычет: 6000₽ – 4000₽ — налоговая база составила 2 тысячи ₽. Их нужно указать в декларации 3-НДФЛ и заплатить налог в 260 ₽ (2000 ₽ * 13%).

Если стоимость выигрышей составила больше 15 тысяч ₽, то организация, которая проводила конкурс или игру: оператор лотереи, букмекерская контора, казино, магазин, компания, — обязана самостоятельно выступить налоговым агентом и заплатить за вас налог.

Но тут нужно быть внимательным: иногда организация может переложить ответственность за уплату налога на самого обладателя приза. Это может произойти, если выигрыш — не деньги, а какое-то имущество, например автомобиль или путёвка. Тогда организация сама заполнит за вас декларацию и оповестит об этом до 1 марта следующего года, а налоговая пришлёт уведомление на уплату НДФЛ до 1 декабря. Чтобы не попасть впросак, уточняйте налоговые вопросы у организатора (или внимательно читайте договор) ещё до того, как заберёте приз.

Валютные дивиденды

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 15%.

База: сумма, которую компания выплачивает на счёт акционера в качестве дивидендов.

Брокеры обычно выступают налоговыми агентами в практически всех случаях, когда дело касается ценных бумаг. Точно так же они удерживают и оплачивают налоги с дивидендов, которые российские компании выплачивают в рублях. Но есть два случая, когда разбираться с налогами придётся самому акционеру:

В первом случае следует подать декларацию 3-НДФЛ и указать сумму дивидендов с учетом курса валюты на дату их получения. А затем оплатить налог в 13% от этой суммы.

Во втором случае дело чуть сложнее. Если вы инвестируете в американские ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже или через зарубежного брокера, необходимо подписать форму W-8BEN (запросить документ можно у брокера). Так вы подтвердите, что вы не резидент США, и ваши дивиденды будут облагаться налогом в 13% (а не 30%, как могло бы быть).

Дальше в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения 10% удержится брокером автоматически в пользу страны эмитента. Оставшиеся 3% нужно будет указать в декларации 3-НДФЛ и оплатить самостоятельно.

Как подать декларацию

Подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ нужно каждый год до 30 апреля — и в ней указывать весь декларируемый доход за предыдущий год. Например, в декларации, которую вы подаёте в 2020 году, нужно перечислить доходы за 2019 год. Оплатить НДФЛ, указанный в декларации, необходимо до 15 июля.

В 2020 году из-за распространения коронавируса крайний срок подачи декларации перенесли на 30 июля. Срок для уплаты налогов сохранили — внести платежи нужно до 15 июля 2020 года.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно несколькими способами.

1. В Личном кабинете на сайте налоговой. Получить доступ к кабинету можно с помощью ИНН и пароля (его нужно взять в налоговой лично) или через подтверждённый аккаунт в «Госуслугах».

Чтобы заполнить и отправить декларацию, придётся получить электронную подпись. Это делается буквально в два клика и занимает от 30 минут до суток.

2. Через программу «Декларация». Её нужно скачать и установить на свой компьютер. Инструкция по установке программы также есть на сайте налоговой, а инструкция по заполнению есть даже в видеоформате.

3. На бумаге. Бланк с формой декларации можно скачать на сайте налоговой и заполнить её от руки заглавными печатными буквами. Примеры заполнения есть там же на сайте. Заполненную декларацию нужно принести в отделение ФНС по месту жительства или пребывания или в МФЦ. Но имейте в виду, что с 30 марта до 30 апреля 2020 года все отделения ФНС будут закрыты.

Если вы применяете имущественные вычеты, то не забудьте приложить к декларации 3-НДФЛ копии документов, подтверждающих факт продажи имущества (например, договор купли-продажи), и копии документов, подтверждающих расходы (если применяли вычет «доходы минус расходы»), — например, чеки, банковские выписки, договоры купли-продажи и т. д.

Когда не нужно подавать декларацию

За вас заплатил налоговый агент

Налоговый агент — это организация, ИП или физлицо, которые удерживают и оплачивают за вас налоги. Если налоговый агент уже разобрался с вашими налогами, то включать эти доходы в декларацию не нужно. Вот несколько самых частых случаев.

• Зарплата (НДФЛ — 13%). Налоги с неё оплачивает ваш работодатель. Например, если ваша официальная зарплата — 40 тысяч ₽, то на руки вы получаете 34 800 ₽, а оставшиеся 5200 ₽ уходят в государственную казну в виде налога.

• Акции и облигации (НДФЛ — 13%). Налоги с биржевых доходов уплачивает брокер. Например, если вы купили акции компании за 5 тысяч ₽, а продали за 10 тысяч ₽, то брокер удержит налог 650 ₽. Исключение: если вы владели акциями больше трёх лет, то налог с дохода можно не платить.

• Выигрыши на ставках (НДФЛ — 13%). Если вы выиграли больше 15 тысяч ₽, то налог заплатит букмекерская контора. Например, вы поставили на любимую футбольную команду 1 тысячу ₽, а выиграли 25 тысяч ₽. Теоретически налоговую базу с выигрыша можно уменьшить на 4 тысячи — тогда налог составит 2730 ₽, а на руки можно будет получить 22 270 ₽. Но на практике букмекеры редко применяют вычет. В этом случае со счёта получится снять только 21 750 ₽  — оставшиеся 3250 ₽ удержит букмекер для уплаты налогов.

• Призы в рекламных акциях (НДФЛ — 35%). Если стоимость приза, который вы выиграли, больше 4 тысяч ₽, то, скорее всего, налог за вас заплатит организатор акции. Например, если вы собрали 10 крышек от лимонада и выиграли автомобиль за 1 миллион ₽, то налог в 350 тысяч ₽ ляжет на плечи организатора. Организатор также сможет применить вычет, уменьшить налоговую базу на 4 тысячи ₽ и заплатить налоги с суммы 996 тысяч ₽ — тогда в казну уйдёт 348 600 ₽.

Ваш доход не облагается налогом

В этих случаях не нужно даже подавать декларацию 3-НДФЛ. Вот что к ним относится:

• Любые подарки от физлиц (кроме машины, квартиры или ценных бумаг). Даже если это очень крупная сумма денег — например, 10 миллионов ₽. «Согласно положениям ст. 217 НК РФ, денежные средства, полученные в дар одним физическим лицом от другого физического лица, не облагаются подоходным налогом», — подтверждает Анатолий Нагиев из «Амулекс». Кстати, чаевые с юридической точки зрения — тоже подарок, поэтому платить налоги с них не нужно.

• Выигрыши в лотереи, азартные игры, выигрыши на ставках, призы в рекламных кампаниях или подарки от юрлиц меньше 4 тысяч ₽.

• Продажа имущества (кроме недвижимости), которым вы владеете больше трёх лет.

• Продажа квартиры, которой вы владеете больше пяти лет. Или больше трёх, если она досталась вам в подарок или по наследству от близкого родственника, была приватизирована или получена по договору пожизненного содержания.

• Подарки в виде квартиры, машины или ценных бумаг, которые достались от близких родственников. По закону к ним относятся супруг, дети, родители, дедушки, бабушки, братья, сёстры и внуки.

• Пенсия, алименты, стипендии, большинство пособий — и другие доходы, о которых сказано в статье 217 Налогового кодекса.

налогов с призов | H&R Block

Примечание редактора: Указываются ли налоги на призовые выигрыши в вашей налоговой декларации? А как насчет налогов на доходы от лотереи? Мы здесь, чтобы рассказать вам!

Вы когда-нибудь находили деньги в куртке или паре брюк, которые давно не носили? Прекрасно, не правда ли? Это те деньги, на которые вы не рассчитывали, которые могут помочь с приближающимся счетом или потрачены на то, что вы иначе не могли бы оправдать покупку.

Хотя выигрыш денег может показаться таким же приятным, как обнаружение денег в кармане, с точки зрения налогообложения эти два понятия сильно различаются. Итак, прежде чем отправиться за покупками, вам следует знать одно предостережение. В отличие от найденных денег, выигрыши облагаются налогом.

Знаете ли вы, что налоги на выигрыши следует указывать как обычный доход? Да, это правда. Как правило, федеральное правительство США облагает налогом призы, награды, розыгрыши, розыгрыши и выигрыши в лотерею и другие аналогичные виды дохода как обычный доход, независимо от суммы.Это верно, даже если вы не приложили никаких усилий, чтобы принять участие в розыгрыше приза. Ваш штат также будет облагать налогом выигрыши, если только вы не живете в штате, который не взимает подоходный налог на уровне штата.

Ставка налога будет определяться вашим доходом. Так, например, если вы зарабатываете 42000 долларов в год и подаете как единовременно, ваша ставка федерального налога составляет 22%. Если вы выиграете 1000 долларов, ваш общий доход составит 43000 долларов, а ваша налоговая ставка по-прежнему составит 22%. Вполне возможно, что выигрыш крупной суммы может поднять ваш доход в более высокую налоговую категорию.(См. Информацию о налоговых категориях и ставках здесь.)

Налоги на призовые деньги и выигрыши в лотереях

Как правило, налог на выигрыши, такие как розыгрыши или денежные призы, следует указывать в графе 3 (прочие доходы) формы IRS 1099-MISC. Это включает в себя выигрыши от розыгрышей, когда вы не приложили усилий для участия, а также относится к товарам, выигранным на игровом шоу.

Налоги на выигрыши в лотереях, розыгрышах, благотворительных розыгрышах и лотереях по ставкам

Налог на выигрыш должен быть указан в графе 1 (отчетные выигрыши) формы IRS W-2G.Это включает в себя лотерейные выигрыши, розыгрыши, в которых вы участвовали, сделав ставку, церковные лотерейные билеты или благотворительные розыгрыши. Вы можете требовать детализированного удержания суммы вашей ставки только в той степени, в которой вы выиграли.

Если вы получаете выигрыш в виде собственности или услуг, вам нужно будет указать справедливую рыночную стоимость вашего выигрыша в своей налоговой декларации.

Поскольку от плательщика может не требоваться удержание подоходного налога, рекомендуется проконсультироваться с налоговым профи, чтобы определить, следует ли вам производить расчетные налоговые платежи для покрытия налогов, связанных с выигрышем.При этом, как только налоговые последствия будут устранены, у вас все еще может остаться много выигрыша, чтобы покрыть стоимость желанного предмета, который вы хотите купить.

Вы выиграли Powerball на 1,5 миллиарда долларов! Вот ваш налоговый счет

Выиграть в лотерею? Добро пожаловать в 1%. А вот и налоговый инспектор.

Шансы на выигрыш рекордного джекпота в 1,5 миллиарда долларов в розыгрыше в субботу вечером составляют 1 к 292 миллионам. Любой, кто превосходит эти шансы, получит огромную удачу и колоссальный налоговый счет, которого стоит ожидать.

Призовые деньги = налогооблагаемый доход : Выигрыши в лотерее облагаются налогом как доход, а IRS облагает налогом верхнюю группу доходов в размере 39,6%. Правительство удержит 25% этой суммы до того, как деньги когда-либо попадут к победителю. Остальное должно быть оплачено в налоговое время.

Еще есть местные налоги. По данным сайта статистики лотереи USA Mega, из 44 штатов США, которые участвуют в Powerball, все, кроме горстки, получат дополнительную долю денег.

Ставка в Нью-Джерси одна из самых низких — 3%, а в Нью-Йорке — самая высокая — 8.82%.

Житель Нью-Йорка, вероятно, будет иметь самую высокую ставку лотерейного налога в стране, поскольку в городе также есть муниципальный налог — дополнительные 3,9%.

Связано: джекпот Powerball достигает 900 миллионов долларов

Варианты выплаты : Точная сумма налогов, которую должен победитель, будет зависеть от того, как он решит распределить призовые деньги.

Победители лотереи могут выбрать получение единовременной выплаты наличными или получение ежегодных выплат в течение следующих 30 лет.

Если победитель выберет единовременную выплату, Powerball присудит «денежную сумму» джекпота , что составляет около 930 миллионов долларов. Это означает, что получатель уплатит подоходный налог с этой суммы авансом.

У вас даже меньше шансов выиграть Powerball, чем вы думаете.

Итак, если житель Нью-Йорка выиграет и возьмет единовременную сумму, он или она получит только около 577 миллионов долларов. Правительство удержит около 353 миллионов долларов, то есть почти 40%.

Победители Powerball также могут получить свои призовые деньги в виде ежегодных выплат или аннуитета.

В этом сценарии победитель джекпота получит небольшую часть из 930 миллионов долларов вперед. Powerball инвестирует остальное и использует проценты для выплаты все больших и больших взносов в течение следующих 30 лет. В конечном итоге общее количество может составить до 1,5 миллиарда долларов … до вычета налогов.

По-прежнему применяются те же федеральные налоги и налоги штата, но они уплачиваются при распределении каждого взноса.

Связано: 114 лотерейных миллионеров пропали.

Хотя первая часть призовых будет снята по текущей ставке, будущие налоговые счета могут увеличиваться или уменьшаться (возможно, вверх) в зависимости от того, как законодатели изменят налоговый кодекс.

Итог : Чтобы максимизировать общую сумму вашего выигрыша, большинство финансовых экспертов советуют брать единовременную выплату.

Даже после уплаты налогов этот вариант может принести вам более 1,5 миллиарда долларов за 30 лет, если вы его инвестируете — даже в нечто ультраконсервативное, например, муниципальные облигации (которые не облагаются налогом ).

«Но чрезмерно агрессивный [инвестиционный] портфель или неосторожные и диковинные траты могут оставить вас без гроша в кармане», — сказал вице-президент Wells Fargo Advisors по инвестициям Скотт Камински.

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 8 января 2016 г .: 10:13 утра по восточному времени

23VAC10-140-282. Удержание призов лотереи.

A. Сумма удержания. Департамент лотереи удерживает подоходный налог Вирджинии по ставке 4,0% с доходов от любого выигрыша в лотерее, превышающего 5000 долларов.Налог удерживается со всей суммы приза, а не только с суммы, превышающей 5000 долларов. Налог должен удерживаться Департаментом лотереи в день фактического или предполагаемого платежа, в зависимости от того, что наступит раньше, как это определено в Постановлении федерального казначейства § 31.3402 (a) -1. Конструктивный платеж означает, что присужденная сумма зачисляется на счет налогоплательщика или выделяется для будущих изъятий, хотя фактически не передается во владение.

B. Призы, подлежащие удержанию.Удержание требуется при (i) любой выплате выручки, превышающей 5000 долларов США; (ii) любой частичный платеж в размере 5000 долларов США или меньше, если совокупный доход от ставки превышает или превысит 5000 долларов США, или (iii) любой периодический платеж в размере 5000 долларов США или меньше, когда платежи должны производиться за всю жизнь человека (или за жизни более чем одного человека), если актуарно определено, что совокупный доход от ставки, как ожидается, превысит 5000 долларов.

Положения этого раздела можно проиллюстрировать следующим образом:

Пример 1: «А» покупает лотерейный билет на 1 доллар.00 в государственной лотерее от уполномоченного агента. Розыгрыш проводится, и «А» выигрывает 5 000 долларов. Поскольку доходы от ставки не превышают 5000 долларов, Департамент лотереи не обязан удерживать или вычитать какую-либо сумму из призов «А».

Пример 2: Предположим те же факты, что и в Примере 1, за исключением того, что «А» выигрывает 5 001 доллар. Департамент лотереи должен вычесть и удержать налог по ставке 4,0% с 5000 долларов США или 200,04 доллара США.

Пример 3: «Б» покупает лотерейный билет за 1 доллар США в государственной лотерее у уполномоченного агента.Проводится розыгрыш лотереи, и «B» выигрывает главный приз в размере 50 000 долларов, выплачиваемый из расчета 1 000 долларов в месяц. Департамент лотереи должен вычитать и удерживать по ставке 4,0% с каждого ежемесячного платежа.

Пример 4: «C» покупает билет за 1 доллар США в государственной лотерее у уполномоченного агента. Розыгрыш проводится, и «C» выигрывает 1000 долларов в год до конца жизни «C». Актуарно определено, что ожидаемая продолжительность жизни «C» составляет 10 лет. На основании этого определения доход от ставки, выплаченной «C», превысит 5000 долларов.Таким образом, отдел лотереи должен вычитать и удерживать 4,0% X 1000 долларов США = 40 долларов США из ежегодного платежа.

C. Лица, подлежащие удержанию.

1. Резиденты и непостоянные жители. Все лица, которые считаются резидентами и постоянно проживающими в Вирджинии в соответствии с определением, приведенным в главе 3 раздела 58.1 Кодекса Вирджинии, подлежат удержанию при получении лотерейных призов в сумме, указанной в подразделе A выше.

2. Нерезиденты. Удержание будет необходимо для всех победителей лотереи-нерезидентов.Нерезиденты будут обязаны подавать декларацию нерезидентам, когда валовой доход Вирджинии, включая призы лотереи, превышает пороговые значения, указанные в § 58.1-321 Кодекса Вирджинии. Любой нерезидент, который стал обязан уплачивать подоходный налог с источника дохода в Вирджинии перед государством своего проживания, может получить право на получение кредита, как предусмотрено в § 58.1-332 Кодекса Вирджинии.

На основе VR630-6-4006 § 3, эфф. 21 ноября 1990 года.

Как рассчитать налог на выигранные призы

Вы выигрываете многомиллионный розыгрыш Powerball или, может быть, доминируете в своем любимом телеигре и получаете главный приз.Вы уже можете точно представить, что будете делать в первую очередь, будь то увольнение с работы или отпуск своей мечты. Но ваши мечты, скорее всего, не включают уплату налогов с непредвиденных доходов.

К сожалению, налоги — слишком реальная часть выигрыша призовых, но есть и хорошие новости. Если вы заранее знаете, чего ожидать, вы избежите неприятного сюрприза, когда ваши мечты сбудутся.

Калькулятор ставки налога на призы за наличные

Если вы выиграете наличными, подсчитать, сколько вы заберете домой, довольно легко.Правительство США требует, чтобы от 24 до 37 процентов снимались с верхней части любого приза свыше 5000 долларов США, в зависимости от суммы приза. Фиксированная ставка 24 процента будет снята непосредственно перед тем, как вы получите свои деньги. Для крупных призов вам, возможно, придется заплатить больше в налоговой декларации.

Для тех, у кого нет номера социального страхования, эта сумма еще выше: IRS берет 28 процентов в дополнение к сумме, причитающейся во время уплаты налогов.За пределами США. Резиденты будут облагаться налогом в размере 30 процентов на любые выигрыши в лотерею в дополнение к сумме, подлежащей выплате в середине апреля. Если вы выиграете лотерейный джекпот, вы увидите, что 37 процентов будут списаны с вашего чека, прежде чем он попадет на ваш банковский счет.

В дополнение к этим обязательствам вы также должны будете сообщить о своем выигрыше в IRS в налоговое время, если вы выиграли больше, чем 600 долларов США . Тем, кто отвечает требованиям к подаче документов, будет выдана форма W-2G, в которой подробно указаны выигранная сумма, а также подоходный налог, удержанный из платежа.Это упрощает отчетность о доходах, но может помочь узнать, сколько именно вы будете облагаться налогом, до момента подачи заявки.

Налоги с выигрышей

К тому времени, когда вы действительно ощутите свой выигрыш в лотерею, вам придется беспокоиться о подаче налоговой декларации. Хорошая новость заключается в том, что правительство уже забрало 24 процента вашего выигрыша, и это засчитывается в счет налогов, которые вы должны будете заплатить в апреле. Но если вы получили полную выплату, вы должны будете выплатить оставшийся процент.С новыми налоговыми категориями это означает, что вы будете должны 37 процентов от вашего выигрыша, минус 24 процента , которые вы уже заплатили, в общей сложности 13 процентов .

Если вы живете в штате, где лотерейные призы облагаются налогом, вы должны будете уплатить дополнительный налог в размере от 2,9 процента до 8,82 процента , в зависимости от законов, в которых вы проживаете. Кроме того, вам может потребоваться заплатить местные налоги, если это применимо. Те, кто, вероятно, увидят самый высокий налоговый счет, будут жителями Нью-Йорка, поскольку они платят местные, государственные и федеральные налоги со своих выигрышей в лотерею.Вам будет намного лучше в таких штатах, как Флорида и Вашингтон, поскольку там нет государственных налогов на выигрыши в лотерею.

Если вы покупаете билет в штате, в котором вы не живете, вы должны будете заплатить налоговую ставку в зависимости от того, какой из двух штатов имеет самые высокие налоги.

Единовременная выплата по сравнению с аннуитетом

Когда вы выигрываете крупную сумму денег в лотерее, вам предоставляется два варианта получения средств. Один из них — это паушальный платеж, при котором выдается сразу вся сумма.Если вы выиграете 500 миллионов долларов, в этом случае вы получите все 500 миллионов долларов сразу, минус 37 процентов , взятых дядей Сэмом. Альтернативой единовременной выплате является получение денег в качестве аннуитета. При использовании этого метода ваши деньги выпускаются в виде 30 годовых платежей в течение 29 лет . С каждого чека будет удержано 24 процента , и вам нужно будет подать заявление о доходе по налогам.

У каждого варианта есть свои плюсы и минусы, поэтому перед принятием решения важно тщательно изучить их.Однако в налоговых целях аннуитет может удерживать вас в более низкой налоговой категории каждый год, что приводит к снижению налогов.

Например, для текущего налогового года верхняя налоговая категория составляет 37 процентов , что означает, что победитель многомиллионной лотереи, получивший единовременную выплату, заплатит 37 процентов дохода в этой налоговой категории. в течение налогового года, в котором были получены деньги. Однако победитель, который выберет аннуитет в размере 200 000 долларов, выплачиваемый в течение 29 лет, попадет в налоговую категорию 32% на текущий год.

Калькулятор налоговой ставки для выигрышей в азартных играх

Чаще всего при обсуждении призового налога в США он применяется конкретно к выигрышам в азартных играх. Почти две трети американцев признаются, что играют в азартные игры, поэтому они сталкиваются с этим вопросом чаще, чем победители Powerball или участники конкурса «The Price Is Right».

Требования к налоговой отчетности для выигрышей в азартных играх могут быть немного сложными, поскольку они зависят от типа игры, в которую вы играли, когда выиграли. Если вы выиграете, например, 600 долларов или 300 умноженных на вашу ставку на ипподроме, они должны будут сообщить об этом.Но если вы выиграете крупный выигрыш в местном зале для бинго, о нем не будет сообщено, если он не превысит $ 1,200 .

Как и в случае с выигрышами в лотереях и игровых шоу, когда вы забираете свой приз, вы увидите, что с максимума вычитаются 24 процента. Вы также получите форму W2-G на свой выигрыш в азартных играх и будете обязаны уплатить сумму, которую вы должны в виде налогов в зависимости от вашего дохода, за вычетом 24 процентов, которые вы заплатили при выигрыше. Эта информация будет включена в форму 1040 в строке «Прочие доходы».

Калькулятор налоговой ставки для безналичных призов

Для тех, кто выигрывает безналичные призы, все становится немного сложнее.Налогоплательщики часто спрашивают: «Если вы выиграете машину, сколько будут налоги?» Как выясняется, сумма, которую они должны, — это процент от справедливой рыночной стоимости предмета.

Организация, выдающая приз, несет ответственность за выяснение этого и выдачу вам формы 1099-MISC, в которой указывается сумма в графе 3, обозначенная как «Другой доход». Здесь указывается стоимость любого выданного вам приза, а также федеральный подоходный налог, удержанный с этих выигрышей.

Проблема с выигрышем товара заключается в том, что у вас может не быть наличных денег для уплаты налогов на этот товар.Федеральное правительство по-прежнему требует свои 24%, когда вам будет выдан приз, а если вы выиграете автомобиль в размере 50 000 долларов, это будут полные 12 000 долларов, не считая затрат на регистрацию и страхование вашего нового транспортного средства. Если эмитент приза предлагает наличные для уплаты налогов, с вас также будет взиматься налог с этого подарка.

Победа в доме

Возможно, самый большой налоговый счет будет выплачен, если вы выиграете дом в рамках конкурса или розыгрыша лотереи. Эти дома обычно стоят дороже, а это значит, что они приносят большие налоги.Вы должны будете выплатить 24 процента вперед, чтобы сдать дом, плюс подоходный налог с суммы, указанной при подаче налоговой декларации.

Это дополнение к налогу на недвижимость, который вы должны будете платить, а также к более высокой стоимости коммунальных услуг и другим расходам. Вы также можете унаследовать ежемесячный гонорар ТСЖ в размере сотен долларов. Все это может поставить вас намного выше того, что вы сейчас платите в виде арендной платы или ипотечного кредита.

Если вы выиграете дом, возможно, вам посчастливится продать существующий дом и оплатить все налоговые расходы.Вы также можете взять ссуду под залог собственного капитала, чтобы оплатить все дополнительные расходы, пока вы не попадете в дом и не начнете управлять всеми дополнительными услугами, которые связаны с владением домом своей мечты.

Заявление о подробных расходах

Хотя вы, безусловно, заплатите много налогов, вы можете получить некоторое облегчение в виде разбивки своих расходов на азартные игры по статьям. Это нужно сделать с помощью формы 1040, Приложение A, в разделе «Прочие удержания». Вы можете требовать свои убытки от азартных игр за налоговый год до тех пор, пока они не превысят сумму, которую вы сообщили о выигрыше.Вам также понадобится документация о потерянной сумме, включая подробные записи о дате, когда вы потеряли, о виде деятельности, названии и адресе места, где вы потеряли деньги, и о свидетелях вашей потери.

Вы также можете требовать возмещения убытков в счет любой полученной вами лотерейной выплаты. Если у вас есть квитанции и документация о деньгах, которые вы потратили на лотерейные билеты за этот налоговый год, вы можете требовать их для уплаты налогов, пока они не достигнут суммы, которую вы выиграли.

Но не смейте пытаться обмануть IRS, потребовав билеты, которые вы не купили.Вы можете инициировать аудит, сообщив о чрезвычайно высоких расходах на лотерейные билеты, поэтому вам понадобятся документы для подтверждения каждого заявленного вами доллара.

Вычитание местных расходов

Если вы несете ответственность за уплату местных налогов с выигрышей в азартных играх, возможно, стоит проверить в налоговых органах, можете ли вы также потребовать возмещения расходов. Например, Департамент финансов и налогообложения Нью-Йорка позволяет вам перечислять расходы в форме IT-201, если они не превышают сумму выигрыша, указанную вами в разделе «Прочие доходы».

Прежде чем заявлять о любых расходах на азартные игры, убедитесь, что у вас есть одобренная документация, подтверждающая их. В Нью-Йорке вас могут попросить переслать документ, подтверждающий расходы. Они могут быть в виде цифровой копии, отсканированной сканером или телефоном, или в учетной записи онлайн-сервисов.

Выигрыши, не облагаемые налогом

Вы можете отказаться от налогов с калькулятора призов, если сможете доказать, что приз соответствует критериям освобождения от налогов. Например, награда за службу, которую вы получаете в знак признательности за 20 лет работы у вашего работодателя, относится к категории признания достижений и, следовательно, не подлежит налогообложению.Эти призы не должны считаться валовым доходом, если стоимость вознаграждения меньше вычета, разрешенного работодателю для этого вознаграждения.

Награды и призы также не облагаются налогом, если они были вручены в знак признания религиозных, благотворительных, научных, образовательных, художественных, литературных или гражданских достижений. Однако для того, чтобы претендовать на освобождение от налогов, вам необходимо продемонстрировать, что приз был вручен вам без каких-либо действий с вашей стороны для участия в нем, и нет никаких обещаний, что вы будете предоставлять будущие услуги в обмен на получение приза.

Призовые сборы

Призовой налог на выигрыш автомобиля может показаться обескураживающим, но он не должен мешать вам участвовать в соревнованиях. Если вы выиграли автомобиль за 50 000 долларов и задолжали 12 000 долларов налогов, плюс другие расходы, когда вы его забираете, вы можете просто продать эту машину за 50 000 долларов и положить в карман оставшиеся у вас деньги после того, как вы все заплатили.

Не забудьте отложить деньги для выплаты оставшейся суммы в середине апреля при подаче налоговой декларации. Вам все равно будет лучше, чем если бы вы вообще не выиграли.

Если вы выиграли товар и беспокоитесь о призах, лучшим вариантом может быть денежная альтернатива. Некоторые конкурсы предлагают это победителям, которых не интересует выигранный приз. Это избавит вас от необходимости пытаться продать предмет и подавать налоговую декларацию, поскольку вы можете просто оплатить налоговый счет и начать получать денежный выигрыш.

Расчет налогов на выигрыш в азартных играх в Мичигане

По мере того, как Мичиган становится одним из самых быстрорастущих игорных рынков в США.S. Благодаря легальным ставкам на спорт, онлайн-азартным играм и многому другому у игроков появляется больше возможностей обналичивать выигрышные билеты и получать прибыль в государственных спортивных букмекерских конторах, игровых и покерных столах. Независимо от того, сорвать ли джекпот или получить скромную прибыль, уплата налогов с этих выигрышей является частью опыта.

Весь доход от азартных игр — независимо от того, играете ли вы в наземных казино Детройта, племенных казино или на сайтах онлайн-казино штата (которые готовятся к запуску) — облагается налогом и должен указываться в ваших федеральных налоговых декларациях и налоговых декларациях штата Мичиган. .На этой странице даны ответы на общие вопросы о налогообложении выигрышей в азартных играх в Мичигане. Налоговые вопросы могут быть сложными, поэтому рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или финансовым консультантом, чтобы избежать возможных ошибок.

Michigan Gambling Tax Calculator

Налоговые ставки зависят от вашего годового дохода и налоговой категории. Доход от азартных игр облагается налогами штата и федеральными налогами, но не налогами FICA, и ставка будет зависеть от вашего общего налогооблагаемого дохода (а не только заработной платы) за вычетом вычетов (стандартных или детализированных).ВСТАВЬТЕ НАЛОГОВЫЙ КАЛЬКУЛЯТОР

Предельная ставка налога — это категория, в которую попадает ваш доход. Эффективная налоговая ставка — это фактический процент, который вы платите после стандартных вычетов и т. Д., И действует по скользящей шкале в зависимости от статуса подачи и общего налогооблагаемого дохода. Ставка государственного налога в Мичигане составляет 4,25% — это ставка, по которой облагаются налогом ваши выигрыши в азартных играх.

Когда выигрыш от азартных игр объединяется с вашим годовым доходом, это может переместить вас в более высокую налоговую категорию, поэтому важно знать о доходе от азартных игр до начала налоговой подготовки.

Облагаются ли выигрыши в азартных играх налогом в Мичигане?

Да, любые выигрыши в азартных играх подлежат налогообложению. Это включает в себя выигрыши в играх казино, игровых автоматах, покере, спортивных ставках, гонках на равных и в лотерее Мичигана.

В зависимости от суммы вашего выигрыша, ваше казино, букмекерская контора или поставщик пари-мутюэля, возможно, уже удержали федеральный налог и налог штата, что указано в форме W-2G, отправленной вам по почте. Даже если вы не получили форму W-2G и налог не был удержан, вы обязаны сообщать обо всех выигрышах в азартных играх в своих налоговых декларациях.

И, чтобы быть ясным, это относится и ко всем онлайн-играм, включая онлайн-покер и игры в казино, а также онлайн-ставки на спорт.

Какие ставки налога на азартные игры в Мичигане?

Выигрыши в азартных играх подлежат удержанию в размере 24% федерального налога, хотя фактическая сумма, которую вы должны по выигрышу в азартных играх, будет зависеть от вашего общего дохода. Этот налог автоматически удерживается с выигрышей, которые достигают определенного порога (точные суммы см. Ниже).

Кроме того, штат Мичиган дает оценку 4.25% государственный налог на доход, который включает выигрыши от азартных игр

Как запросить и сообщить о доходах от азартных игр в штате Мичиган для уплаты налогов

В зависимости от суммы выигрыша игроки могут получить форму W-2G, которую отправляет плательщик (казино, оператор пари-мутуэля, букмекерская контора, онлайн-казино, онлайн-букмекерская контора и т. д.). Форма показывает сумму выигрыша и удерживались ли какие-либо налоги. Копия этого W-2G отправляется в налоговую службу.

Ожидайте получить форму W-2G, если ваш выигрыш в азартных играх превысил любой из этих пороговых значений в предыдущем календарном году:

• 1200 долларов или более на игровых автоматах или в бинго.
• 1500 долларов или больше за игру в кено.
• Более $ 5 000 от покерных турниров (уменьшено на сумму бай-ина).
• 600 долларов США или более от любого паритетного события (скачки и т. Д.) При условии, что выплата по крайней мере в 300 раз превышала сумму ставки.

Казино не обязаны выдавать W-2G для выигрышей в настольных играх (блэкджек, рулетка, кости и т. Д.), Хотя IRS ожидает, что игроки будут отслеживать свои выигрыши и проигрыши.

Если ваш выигрыш был неденежным, например, поездка на автомобиле или поездка в отпуск, IRS рекомендует вам сообщить о справедливой рыночной стоимости каждого приза.

Нерезиденты с выигрышами в казино Мичигана или на ипподроме по-прежнему облагаются налогом штата Мичиган.

Что делать, если вы не получили форму W-2G в Мичигане

Вы не получите форму W-2G, если ваш игровой выигрыш не достиг порога автоматического удержания. Но имейте в виду, что ваши выигрыши в азартных играх по-прежнему считаются налогооблагаемым доходом.

Как узнать сумму своих выигрышей и проигрышей без W-2G?

IRS ожидает, что вы будете вести точный учет или дневник всей деятельности, связанной со ставками, и может потребовать от вас подтверждения выигрышей и проигрышей записями и квитанциями.Если ваши ставки были размещены в Интернете, ваша букмекерская контора, казино или поставщик услуг пари-мутюэля должны иметь полную запись всех ваших ставок за предыдущий календарный год, к которой можно будет легко получить доступ.

Могу ли я вычесть убытки?

Да, есть. Но…

• Вы можете вычесть убытки от азартных игр, только если укажете их в своей налоговой декларации. Это означает, что примерно 90% налогоплательщиков, которые берут стандартный вычет, не могут вычесть проигрыши в азартных играх.
• Если вы перечисляете (используйте Таблицу A), проигрыши в азартных играх не могут превышать выигрыши в любом конкретном году.Таким образом, если в прошлом году у вас было 4000 долларов выигрыша и 10000 долларов убытков, ваш вычет будет ограничен до 4000 долларов. Оставшиеся 6000 долларов не подлежат переносу.

IRS может запросить у вас подтверждение выигрышей и проигрышей в азартных играх. Именно здесь так важен точный учет.

Ваша документация может включать:

• Формы W-2G.
• Форма 5754 (выигрыши групповых азартных игр)
• Билеты для ставок с указанием даты, места и суммы выигрыша / проигрыша.Также укажите имена всех, кто играл с вами, если применимо.
• Аннулированные чеки или кредитные записи.
• Финансовая и банковская отчетность.

Налоги на лотерею штата Мичиган

Выигрыши в лотерее штата Мичиган облагаются федеральным, государственным и местным подоходным налогом. Вот что вам нужно знать:

• Лотерея штата Мичиган не удерживает налоги с призов в размере 600 долларов США и ниже.
• Победители индивидуальных призов на сумму более 600 долларов получат форму W-2G.Лотерея штата Мичиган не удерживает налоги на призы лотереи от 601 до 5000 долларов, но требуется сообщать о выигрыше в Налоговое управление США и Министерство финансов штата Мичиган.
• Выигрыши на сумму более 5000 долларов автоматически удерживаются в размере 24% федерального налога и 4,25% государственного налога. Лотерея Мичигана утверждает, что удержания являются оценочными и не обязательно покрывают налоговые обязательства победителя. Это относится как к резидентам штата, так и к не проживающим в Мичигане.

Как выигрыши групповой лотереи облагаются налогом в Мичигане?

Группа, выигравшая в лотерее штата Мичиган, должна подать форму 5754 или заменяющую форму 5754 в печатном или электронном виде.Все участники должны предоставить свой номер социального страхования, удостоверение личности с фотографией и подписать форму.

Один человек в группе будет определен в качестве основного победителя. Каждому члену группы будет отправлен чек и форма W-2G. Если применимо, из чеков будут вычтены федеральные налоги и налоги штата.

Налоги на выигрыши в лотерее нескольких штатов

Применяются одинаковые налоговые обязательства, независимо от того, выиграете ли вы в лотерею штата Мичиган или в лотереях нескольких штатов, таких как Powerball или Mega Millions.Это означает 24% федеральных налогов и 4,25% налогов штата Мичиган, независимо от того, испрашивается ли приз в виде единовременной выплаты или 30-летнего аннуитета.

Что произойдет, если я не сообщу о своих выигрышах в азартных играх?

Ваш налоговый счет может стать дороже, если IRS решит добавить штрафы и пени.

Если вы получили форму W-2G с подробным описанием вашего выигрыша в азартных играх, то также поступило и IRS, которое, очевидно, знает об этом доходе. Если ваш выигрыш не достиг порога W-2G, IRS может не знать, но агентство утверждает, что налогоплательщики по закону обязаны сообщать обо всех доходах от азартных игр.

Тема № 419 Доходы и убытки от азартных игр

Следующие правила применяются к случайным игрокам, которые не участвуют в торговле или бизнесе азартных игр. Выигрыши в азартных играх полностью облагаются налогом, и вы должны указать доход в своей налоговой декларации. Доход от азартных игр включает, помимо прочего, выигрыши в лотереях, лотереях, скачках и казино. Он включает денежные выигрыши и справедливую рыночную стоимость призов, таких как автомобили и поездки.

Выигрыши в азартных играх

Плательщик должен выдать вам Форму W-2G, Определенные выигрыши в азартных играх, если вы получили определенные выигрыши в азартных играх или у вас есть какие-либо выигрыши в азартных играх, подлежащие удержанию федерального подоходного налога.Вы должны указывать все выигрыши в азартных играх как «Другой доход» в Форме 1040 или Форме 1040-SR (используйте Приложение 1 (Форма 1040) PDF), включая выигрыши, которые не указаны в Форме W-2G PDF. Если у вас есть выигрыш в азартных играх, вам может потребоваться уплатить ориентировочный налог с этого дополнительного дохода. Для получения информации об удержании выигрышей в азартных играх см. Публикацию 505 «Удержание налогов и расчетный налог».

Игровых проигрышей

Вы можете вычесть проигрыши в азартных играх только в том случае, если вы перечисляете свои удержания в Приложении A (Форма 1040) и ведете учет своих выигрышей и проигрышей.Сумма вычтенных вами убытков не может превышать сумму дохода от азартных игр, которую вы указали в своем возврате. Заявите о своих проигрышах в азартных играх до суммы выигрыша, как «Прочие детализированные вычеты».

Иностранцы-нерезиденты

Если вы являетесь иностранцем-нерезидентом США для целей подоходного налога и вам необходимо подать налоговую декларацию на выигрыши от азартных игр в США, вы должны использовать форму 1040-NR, Налоговая декларация о доходах иностранцев-нерезидентов США. См. Публикацию 519, Налоговое руководство США для иностранцев и Публикацию 901, U.S. Налоговые соглашения для получения дополнительной информации. Как правило, иностранцы-нерезиденты США, не являющиеся резидентами Канады, не могут вычесть проигрыши в азартных играх.

Дополнительную информацию об удержании выигрышей в азартных играх см. В Публикации 515 «Удержание налога с иностранцев-нерезидентов и иностранных юридических лиц».

Бухгалтерский учет

Чтобы вычесть свои убытки, вы должны вести точный дневник или аналогичный отчет о ваших выигрышах и проигрышах в азартных играх и иметь возможность предоставлять квитанции, билеты, выписки или другие записи, которые показывают сумму как ваших выигрышей, так и проигрышей.Для получения дополнительной информации см. Публикацию 529 «Прочие вычеты».

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 525 «Налогооблагаемый и необлагаемый доход» или обзор Как я могу заявить о своих выигрышах и / или убытках от азартных игр?

— Как выигрыши в лотерее облагаются налогом в США

Жизнь любого человека, несомненно, может кардинально измениться, если он / она выиграет лотерею в США. Такой финансовый дождь в долларах может изменить жизнь человека за секунду с невероятной легкостью зарабатывать и тратить деньги.Стать миллионером — мечта каждого гражданина США, но знаете ли вы, что выигрыш в лотерею с джекпотом также может принести много налогов для человека. Это означает, что не все изменится для того, кто выиграет в лотерею, когда дело доходит до уплаты налогов по лотерее и подотчетности Налоговой службе (IRS). Оплата счетов и налогов — также худший кошмар для победителя лотереи. Когда речь идет о ставке налога на выигрыш в лотерею , призовые деньги идут с большими налогами на выигрыш в лотерею в Соединенных Штатах.

Следовательно, необходимо понимать, что , что такое лотерейный налог , , какие налоги на лотерейные выигрыши , и как рассчитываются лотерейные выигрыши для налогообложения в США. Вы можете запросить обратный звонок в Black Ink, поскольку мы можем служить лучшим и точным поставщиком услуг по калькуляции налогов в федеральную лотерею для ваших лотерейных выигрышей. Кроме того, если вы хотите начать лотерейный бизнес в Соединенных Штатах, мы также предоставляем услуги по лицензированию лотереи в США по доступным ценам и с высокой надежностью. Платят ли победители лотереи налог ? Мы ответим на этот вопрос через минуту.

Как в США облагаются налогом выигрыши в лотереях?

Очень часто возникает вопрос: , какова ставка налога на выигрыш в лотерею ? Как для федеральных налогов, так и для налогов штата, налога на лотерейные выигрыши в США считаются «обычным налогооблагаемым доходом». Это означает, что если вы выиграете в лотерею, ваш налог в размере на выигрыш в лотерею будет таким же, как и налог на вашу зарплату или возраст в США.Кроме того, всю сумму, которую вы получаете, необходимо ежегодно сообщать в вашей налоговой декларации. Здесь важно отметить, что IRS автоматически вычитает 24% от выигрыша в лотерею в качестве налогооблагаемых денег до того, как победитель получит 1 доллар. При подаче декларации оставшаяся часть лотерейного налога в США оплачивается по счету в соответствии с оставшимися призовыми деньгами лотереи. С помощью калькулятора лотерейного налога по штату любой может рассчитать облагаемый налогом выигрыш в лотерею и ставку лотерейного налога по штату .Кроме того, лотерейные билеты облагаются налогом? да, они есть. В Нью-Йорке вы можете использовать налоговый калькулятор лотереи new york.

Предположим, вы решили выиграть лотерейный приз и получили суммы налога на выигрыш в лотерею в виде ежегодного платежа в размере 60 000 долларов в 2018 году. Теперь в своей налоговой декларации за 2018 год вы должны указать выигрыш в лотерее как ваш доход за 2018 год. С другой стороны, если единовременная выплата будет произведена в 2018 году, то вся сумма должна быть указана в налоговой декларации таким же образом.

Какова ставка налога на выигрыш в лотерею в США?

Итак, вопрос звучит как федеральная ставка налога на выигрыш в лотерею ? Федеральный налог на лотерейные выигрыши. облагается налогом в федеральные органы власти. В результате та же самая ставка налога на лотерею не уплачивается со всей суммы лотерейного выигрыша. Кроме того, эти налоговые категории являются прогрессивными, и для обложения части выигрышей в лотерею используются разные ставки. Ставка федерального налога для лотерейных выигрышей полностью зависит от количества лотерейных выигрышей и может достигать максимум 37%.

Налоги на выигрыши в лотерею по штату , местные налоговые ставки, налоги на выигрыши в лотерею в США , а цены варьируются от места к месту в Соединенных Штатах. В некоторых штатах подоходный налог не взимается, в то время как во многих штатах удерживаются налоги, превышающие 15%. Более того, во многих штатах США действуют лотерейных налогов по штату и ставки удержания для нерезидентов, что означает, что физическое лицо должно платить налоги правительству штата, даже если он / она там не проживает.Свяжитесь с нами сейчас, чтобы узнать ваши федеральные и государственные лотерейные ставки для выигрышей в лотерею в США.

Как налоговая реформа влияет на выигрыши в лотерею в США?

Федеральный налог на выигрыши в лотерею 2018 , максимальная ставка налога снижена с 39,6% до 37%. Это означает, что вам повезло выиграть в этом году лотерею в США; вы будете платить меньшую сумму налогов. Кроме того, новый лимит в размере 10 000 долларов на вычет государственных и местных налогов ограничивает общую сумму ваших государственных налогов, которые могут быть списаны в ближайшие годы. — это лотерейных выигрышей, облагаемых налогом , а также — лотерейные выигрыши, считающиеся заработанным доходом .

Могу ли я изменить размер налога, удерживаемого с выигрышей в лотерее?

Победители лотереи не могут контролировать размер государственных или федеральных налогов на лотерейные выигрыши , удерживаемые из лотерейных выигрышей в США. Единственное, что может быть изменено налогоплательщиком лотереи, — это сумма денег, которая сохраняется налогоплательщиком для покрытия любых дополнительных денег, которые он / она может задолжать.

Должен ли я платить государственные налоги при выигрыше в лотерею, если я живу за пределами штата, где я купил билет? лотерейный налог по штату

Если победитель лотереи действительно проживает в определенном штате, то большинство штатов США не удерживает лотерейный налог штатом . Только два штата из 43 штатов участвуют в мультиштатных лотереях , сборы с нерезидентов. Эти штаты — Мэриленд и Аризона. Выигрыши людей, живущих за пределами штата, облагаются налогом в этих двух штатах.

Приравниваются ли выигрыши в лотерее к заработанному доходу?

Независимо от объема работы и , сколько налогов вы платите с выигрышей в лотерею и сколько налогов вы платите с выигрышей в лотерею ? Выигрыши в лотерее не считаются заработанным доходом в США. Таким образом, выигрыши в лотерее не влияют на пособия по социальному обеспечению победителя лотереи. Размер налога на выигрыш в лотерее зависит исключительно от типа и приза лотереи.

Влияют ли выигрыши в лотерею на мою налоговую категорию?

На налоговую планку могут сильно повлиять выигрыши в лотерею. Ставка федерального налога на выигрыш в лотерею средней семьи в США может возрасти с 22% до 37% от выигрыша в лотерею. Здесь важно помнить, что бывает, что максимальная ставка вряд ли будет выплачена за все деньги. Это за исключением того, что стандартный семейный доход уже помещает победителя в верхнюю налоговую категорию до выигрыша в лотерею.В таком случае все деньги будут облагаться налогом по ставке 37%. Мы предлагаем ряд услуг по налоговому планированию для налогоплательщиков в США, которые могут извлечь максимальную пользу из этого регулирования. Выигрыши лотереи по федеральной налоговой ставке суммируются с остатком налогооблагаемого дохода физического лица; за конкретный год, что позволяет сэкономить деньги от раздельного налогообложения. Сколько лотереи облагается налогом? наверняка станет для некоторых головной болью.

Какова прибыль от единовременных выплат по сравнению с аннуитетными выплатами?

Денежными средствами можно управлять с помощью дополнительных команд, если выигрыши в лотерею получены единовременно.Чтобы получить налоговую декларацию от выигрышей в лотерее, ее можно инвестировать в фондовый рынок или пенсионный счет, а также другие варианты, которые доступны в наших финансовых консультационных услугах в США. Преимущества получения единовременной выплаты по сравнению с аннуитетными выплатами. Выигрыши лотереи действительно многообещающие в качестве инвестирования выигрышей в лотерею. Особенно высокодоходные предприятия (например, биржевой сектор) могут принести более высокую прибыль налогоплательщикам. Мы можем рассказать, как вложить ваши лотерейные деньги в покупку и расширение вашего бизнеса, с помощью лучших бизнес-консультационных услуг в США.

Однако, если победитель лотереи решит выбрать аннуитетные платежи, налоговые вычеты могут быть предоставлены в качестве преимущества; каждый год вместе с относительно более низкой налоговой ставкой, что может значительно снизить налоговый счет. Какой вариант лучше получить лотерейный выигрыш, действительно непросто. Основными факторами при принятии решения о том, следует ли вам пойти на единовременную выплату или аннуитетные выплаты, являются размер лотерейного выигрыша, место жительства победителя лотереи, текущие и прогнозируемые ставки подоходного налога, а также предстоящая ставка возврата вложений в лотерейные выигрыши.

Если вы все еще не уверены в налогообложении выигрышей в лотерею в США, вы можете записаться на прием к команде Black Ink, чтобы получить ответы на все ваши общие вопросы, касающиеся расчета налога на выигрыши в лотерею в США. Также узнайте 7 вещей, которые необходимо иметь, чтобы стать миллионером в США, а также выиграть в лотерею.

Итак, возникает вопрос: , как облагаются налогом лотерейные выигрыши, , , сколько облагаются налогом лотерейные выигрыши и какой налог взимается с лотерейных выигрышей ? Налоговая служба (IRS) учитывает чистый лотерейный выигрыш как обычный налогооблагаемый доход.Вычитая стоимость билета, вы должны будете заплатить федеральный подоходный налог. Если у вас есть лотерейные выигрыши, облагаемые налогом. Во-первых, убедитесь, что Сколько лотерейных выигрышей облагается налогом .

Ставка налога на выигрыш в лотерею

Выигрыши в лотерее считаются доходом. В США доход облагается налогом на федеральном уровне, уровне штата (если применимо) и уровне округа (опять же, если применимо). Это означает, что не во всех штатах и ​​округах есть подоходный налог. Неизбежным является федеральный налог — он применяется всегда.

Платите ли вы налог с выигрышей в лотерею?

Теперь, если вы не являетесь резидентом США, вы не избежите уплаты налогов. Вы будете платить налог в зависимости от того, где был приобретен билет, а в некоторых штатах действуют специальные налоговые ставки для «нерезидентов».

Таким образом, вы платите подоходный налог до трех уровней власти. После этого деньги ваши. Если вы используете эти деньги для получения процентов, вы к уплачиваете налоги с выигрышей в лотерею и получаете проценты, а не основную сумму, использованную для их получения.Если вы что-то покупаете, вы платите налог с продаж, как и все остальные. Если вы отдадите его или кто-то унаследует его, взимается налог на дарение и налог на наследство. Но выигрыш в лотерею ничем не отличается от любого другого заработанного дохода.

Обязательно ли платить подоходный налог с выигрышей в лотерею?

• Вы либо будете платить налоги со всех выигрышей в том году, в котором вы их получили, — с выигрышей, выплаченных единовременно.
• Или вы будете платить налоги только с суммы, которую вы получаете каждый год — с выигрышей, выплачиваемых в качестве аннуитета.

Как не платить налоги с выигрышей в лотерею

Итак, чтобы получить огромный пирог из лотерейных выигрышей и , узнайте, как не платить налоги с лотерейных выигрышей .