Какой налог при выигрыше в лотерею: Налоги от миллиардного выигрыша в лотерею получит бюджет Подмосковья

Налог на выигрыш в лотерею

Все о налогах на лотерею. Рассматриваются налоги на выигрыш в лотерею в России и других странах. Налогооблажение серьезно различается в зависимости от страны, есть даже страны, где лотерейные выигрыши вообще не облагаются налогом. 

Налоги с лотереи в России

Играя в лотерею, каждый игрок, разумеется, стремится сорвать джекпот. Но всегда необходимо помнить, что в соответствии с текущим законодательством России он обязан заплатить налог. Вкратце говоря, каждый гражданин РФ, выигравший в обычную (не стимулирующую – это принципиально!) лотерею, обязан заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от сумы выигрыша. При этом он обязан самостоятельно представить декларацию о доходах с указанием своего выигрыша до 30 апреля следующего года в налоговую инспекцию по месту прописки, и самостоятельно же до 15 июля заплатить эти самые 13%. Если же этого не сделать, то Вас могут оштрафовать, и в конечно счете арестовать Ваше имущество.

Вышеприведенное справедливо так же и для случая, когда гражданин России играет в иностранную лотерею, причем не важно, покупает он билеты самостоятельно либо играет через лотерейных посредников. В некоторых случаях существует опасность двойного налогообложения, то есть когда Вы заплатите налог с выигрыша в лотерею и в стране, в которой выиграли, и в России. Если Вы налоговый резидент в России, то есть проживаете, грубо говоря, в стране больше полугода, то обязаны заплатить подоходный налог, в том числе и с лотерей, даже с дохода, полученного за пределами страны.

Но, вместе с тем, такие случаи редки. Дело в том, что Россия заключила договоры о двойном налогообложении практически со всеми развитыми странами. А это значит, что налог платится только один раз – либо в стране, где Вы выиграли, либо в РФ.

Разъяснения по вопросу двойного налогообложения лотерейных выигрышей освещены в письме Управления Федеральной налоговой службы по г. Москва №20-14/38701 от 2 мая 2012 года. Так как этот документ не всегда можно легко найти в свободно доступе, то мы выложили его на сайт. Вот ссылка.

Если Вы хотите ознакомиться с темой налогообложения лотерей подробнее, с юридической точки зрения, то читайте ниже:

Основным законом, регулирующим лотереи в России является ФЗ №138 от 11.11.2003 года, который так и называется – «О лотереях». Основными субъектами правовых отношений, прописанными в нем, считаются организатор, оператор и участник лотереи. Организатор – это организация, имеющая право проводить лотерею на территории РФ либо самостоятельно, либо с помощью сторонней организации – оператора.

Под проведением лотереи понимается распространение лотерейных билетов и заключение договоров с участниками, розыгрыш призового фонда, а так же заключение договоров при необходимости соответственно с оператором, производителями билетов, необходимого оборудования и так далее. Проведение лотереи предполагает также выплату или предоставление выигрышей участникам лотереи.

В законе прописано два вида лотерей:

Обычная, когда для участия нужно заплатить (купив лотерейной билет). Призовой фонд в этом случае формируется из этих средств. И стимулирующая, когда оплата за участие не требуется и призовой фонд формируется отдельно (такие лотереи часто проводятся крупными магазинами в рекламных целей. Так же этот вид лотерей используют в целях легализации своей деятельности владельцы игорного бизнеса).

Налогообложение выигрышей в лотереи регламентируется 23-й статьей Налогового кодекса «Налог на доходы физических лиц». Иными словами, это подоходный налог с лотереи.

В соответствии с 32-й главой Налогового кодекса, и платить и отчитываться по доходам от лотерейных выигрышей обязаны получатели дохода, то есть физические лица, и делать это они должны самостоятельно. Это следует из пп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ, в которой сказано, что самостоятельно исчисление и уплату налогов производят физические лица, получающие выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других, основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов).

Сумма выигранных денежных средств и является налоговой базой. Ставка налога стандартная – 13%. В инспекцию ФНС по месту учета физическое лицо обязано подать декларацию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Уплатить же налог нужно не позднее 15 июля. Следует отметить, что налог на выигрыш в лотерею далеко не самый высокий в мире. Однако лотерейные налоги в других странах мы обсудим ниже.

Возвращаясь к 23-й главе НК, ни организаторы, ни операторы не должны ни считать, не уплачивать налоги, с выигрышей. То есть, иными словами, подоходный налог с лотереи рассчитывает и платить непосредственно сам выигравший.

Вопрос налога на лотерею в случае стимулирующих лотерей сложнее. Как мы уже отмечали ранее, подобные лотереи часто проводятся рекламными целями.

По мнению Налоговой службы, стимулирующая лотерея не является игрой, основанной на риске, то организатор таких лотерей фактически является налоговым агентом, и должна сама удержать налог с выигрышей (Письма Минфина №03-04-05-01/181, 03-04-06-01/37). Налоговая ставка по данной категории доходов, в соответствии с п.2 ст. 224 НК равна 35% процентов. Помимо этого, если выигрыш — это не денежная сумма, а некий вещественный приз, то организатор обязан сообщить о невозможности удержания налога в ФНС, а так же победителю.

Что касается ответственности за неуплату лотерейных налогов, то с точки зрения НК РФ это статья 122: в соответствии с п. 1 за неуплату или неполную уплату налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий или бездействия налагается штраф до 20% от невыплаченных сумм налога.

При обнаружении неуплаты либо не полной уплаты налогов ФНС отправляет требование, в котором указывается сумма и сроки оплаты. При дальнейшей неуплате начинается процесс взыскания, при котором в первую очередь списываются средства должника, находящиеся на банковских счетах. Если их недостаточно, то арестовывается имущество. Естественно, в случае взыскания на счет имущества, в первую очередь арестуют автомобили, недвижимость и т.д. Вместе с тем, следует помнить, что если квартира является единственным жильем должника, то она не подлежит аресту.

При крупных задолженностях по налогам, ФНС передает материалы в МВД, которая, после доследственной проверки, может уже передать их в Следственный комитет для возбуждения уголовного дела.

Поэтому, еще раз подчеркнем, что налог на выигрыш в лотерею лучше заплатить, и сделать это своевременно.
О других законах, касающихся лотерей, читайте в статье лотерейное законодательство.

Лотерейные налоги в других странах

Начнем с Европейских лотерей. В разных странах Евросоюза налоговое законодательство в отношении выигрыша в лотереи различается. Ниже кратко приведены налоговые ставки на лотерейные выигрыши.

В Испании до 2013 года выигрыши в лотерею налогом вообще не облагались. Однако под влиянием кризиса, с 1 января 2013 года налог был введен. Следует отметить, что выигрыши меньше 2500 евро не облагаются налогом. В противном случае налоговая ставка составит двадцать процентов. Это касается всех, а не только граждан Испании. То есть если Вы выиграете через интернет, то платить все равно придется.

В Великобритании и Германии лотерейный выигрыш не облагается налогом. Так же нулевая ставка налога на лотерейный выигрыш в Финляндии.

В Италии налог на лотерейные призы равен шести процентам. Сумма при этом должна превышать пятьсот евро. В Болгарии победители лотерей платят десять процентов, в Чехии – двадцать процентов.

Вообще, попытаемся ниже ответить на вопрос, какой налог придется платить россиянам, которые решили сыграть не в российские лотереи, а в иностранные.

Повторимся, что если между Россией и страной, где был куплен билет, существует договор об избежании двойного налогообложения, то выигравший платит налог только в той стране, где выиграл. А вот если такого договора нет, то налог необходимо платить два раза.

В Австралии так же нет налогов на лотерейные выигрыши.

И в заключении об одной из самых лотерейных стран – США. Самый высокий налог на выигрыш платится с американских лотерей. Он зависит от штата, где был куплен билет. Минимум – это двадцать пять процентов, что является ставкой федерального налога. К нему может прибавится локальный – налог штата, или даже отдельного города. Например в Мичигане дополнительный налог на выигрыш в лотерею — 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%, а в штатах Калифорния, Техас и Невада он вообще отсутствует.

В итоге, учитывая все налоги, счастливчик может лишиться почти сорока процентов от суммы выигрыша. Если Вы — гражданин России выиграли в Американскую лотерею, причем не важно, покупая билеты лично, либо через интернет, то Вы заплатите по максимуму – 35 процентов — это прописано в Американском законодательстве.

Например, Вы единолично выиграли 640 миллионов долларов в мегамиллионы. Из 42 штатов – участников этой лотереи, в пяти – Нью Хемпшир, Теннесси, Техас, Вашингтон и Южная Дакота налогов на лотерейный выигрыш штата вообще нет. Остается федеральный налог – 35%. Т.е. со свих 640 Вы отдадите 161 миллион долларов. А если вы, например житель Нью-Йорка, то 8,8% уйдут с бюджет штата, 3,9 – в бюджет города. Федеральный налог так же придется платить. Таким образом, Вы лишитесь уже 199 миллионов долларов.

Персональные данные игроков казино передадут в ФНС

Персональные данные игроков казино и залов игровых автоматов будут предоставляться в электронной форме для внесения их в специальный реестр, следует из приказа ФНС, размещенного на официальном интернет-портале правовой информации 23 апреля. Казино должны передать сведения за прошлый год Налоговой службе до 1 мая 2021 г. В феврале в Налоговый кодекс уже были внесены изменения, устанавливающие требования о предоставлении данных о выигрыше посетителей в электронной форме, но полный состав персональных данных для внесения в реестр определили только сейчас.

Налоговая база по доходам в виде выигрышей, полученных физическими лицами от участия в азартных играх в казино и залах игровых автоматов, определяется как положительная разница между денежными средствами, полученными участником игр от организаторов, и денежными средствами, уплаченными участником организаторам в обмен на знаки игорного заведения в течение налогового периода, рассказали «Ведомостям» в Федеральной налоговой службе (ФНС).

Сведения из реестров за 2020 г. будут консолидироваться в отношении физического лица по всем организаторам азартных игр (игорным зонам) на территории РФ. После получения соответствующих сведений от организаторов азартных игр налоговыми органами будет осуществлен расчет НДФЛ к уплате за налоговый период 2020 г., говорят в ФНС.

Налог с выигрыша в казино платят только граждане РФ: деньги, полученные иностранцами в казино и залах игровых автоматов России, не признаются доходами, соответственно, налог с них не уплачивается.

Все выигрыши россиян на территории казино по закону облагаются налогом в 13%. Исключение составляют стимулирующие лотереи, т. е. розыгрыши, для участия в которых не нужно делать взнос, а призовой фонд формируется за счет средств организаторов лотереи. В этом случае организатор является налоговым агентом и должен удержать НДФЛ со стоимости выигрыша, следует из Налогового кодекса РФ.

Закон, позволяющий идентифицировать клиентов казино для налоговых целей, был принят только в прошлом году, говорит руководитель налоговой практики юридической фирмы Five Stones Consulting Екатерина Болдинова: «Речь о внесении изменений в 54 ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», принятый осенью 2020 г. Поскольку под НДФЛ попадают и выигрыши в азартных играх в казино и в залах игровых автоматов, то, конечно, клиенты казино, получившие выигрыш, должны быть идентифицированы».

Реестр сведений должен предоставляться организаторами игр в налоговые органы на постоянной основе, однако анализируемый приказ рассчитан только на один год. «Впрочем, этот момент, скорее всего, будет скорректирован, поскольку обязанность собирать и передать информацию о победителях азартных игр у их организаторов остается», – заключает Болдинова.

Поправки в 54 ФЗ стали новым шагом к усилению контроля в сфере казино и игровых автоматов, считает ведущий юрист практики «Налоговые споры» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Александр Земченков: «Был усилен контроль над потоками денежных расчетов и обменных знаков игорного заведения. Так ФНС получила возможность получать сведения о клиентах казино и азартных игр и суммах их выигрышей из чеков, формируемых посредством контрольно-кассовой техники».

Ранее физические лица самостоятельно исчисляли сумму НДФЛ на указанные доходы, а также представляли в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, что позволяло налогоплательщикам скрывать суммы полученных доходов от выигрышей, говорит Земченков.

В России сейчас четыре официальных игорных зоны: «Красная Поляна» в Сочи, «Янтарная» в Калининградской области, «Сибирская монета» в Алтайском крае и «Приморье» во Владивостоке. «Азов-сити» между Ростовом и Краснодаром была ликвидирована в конце 2018 г. Вместо нее планируется открытие новой игорной зоны «Золотой берег» в Крыму в 2024 г.

Понятие «игорной зоны» как территории, на которой легализованы казино, закреплено федеральным законом от 29.12.2006 г. № 244. Как писали «Ведомости» ранее, первоначальная идея игорных зон, направленная на освоение дальних территорий страны, не была успешной. Практика показала, что игорный бизнес может развиваться только при наличии хорошей транспортной инфраструктуры, постоянного туристического потока и города-миллионника поблизости.

Налог на азартные игры и лотерею

! В 2021 году вступили в силу несколько существенных изменений в области налогообложения, поэтому информация на русском языке в данный момент постепенно пополняется. Актуальная информация доступна на сайте на латышском языке.

Извиняемся за причинённые неудобства.

Налог на лотереи и азартные игры платят общества капитала, получившие в Инспекции по надзору за лотереями и азартными играми специальное разрешение (лицензию) на организацию лотерей или необходимые лицензии для организации соответствующих азартных игр в порядке, установленном законом «Об азартных играх и лотереях»и законом «О пошлине и налоге на лотереи и азартные игры».

Налогом на лотереи облагаются:

• доходы от реализации билетов лотерей и моментальных лотерей государственного масштаба;
• доходы от реализации билетов лотерей и моментальных лотерей местного масштаба;
• доходы от реализации билетов одноразовых лотерей местного масштаба.

Объекты, облагаемые налогом на азартные игры:

• видеоигры и механические автоматы — место каждого автомата, каждое игровое место;
• рулетка (для цилиндрической игры) — каждый игровой стол, подключенный к вращающемуся устройству рулетки;
• игра в карты и кости— каждый стол;
• бинго — доходы от организации игры;
• игра на удачу по телефону — доходы от организации игры;
• тотализаторы и ставки — доходы от организации игры;
• азартные игры, которые организуются с использованием телекоммуникаций, — доходы от организации игры.

Налоговые ставки

Ставка налога на лотереи для лотерей и моментальных лотерей составляет 10 процентов от доходов от реализации билетов. Ставки налога на азартные игры варьируются и устанавливаются в зависимости от вида азартной игры. (lai ir saite uz likmēm latviešu valodā)

Налог на лотереи и азартные игры рассчитывается и уплачивается за предыдущий месяц до 15-го числа следующего месяца (включительно).

Налог на азартные игры за каждое игровое место каждого игрового автомата и игровой стол в каждом месте прямого проведения азартных игр уплачивается за каждый месяц, включая месяц, в котором игровой автомат или игровой стол были установлены или демонтированы, в размере одной десятой от установленной годовой налоговой ставки.

Налог на азартные игры уплачивается в размере 75 процентов в основной государственный бюджет и в размере 25 процентов в бюджет того самоуправления, на территории которого организуется азартная игра.

Налог на лотереи уплачивается:

1. За лотереи государственного масштаба — в основной государственный бюджет;
2. За лотереи местного масштаба — в бюджет того самоуправления, на территории которого организуется лотерея.

Подача деклараций

Организаторы лотерей и азартных игр в течение 15 дней после окончания квартала представляют в Службу государственных доходов отчеты за рассчитанный налог на лотереи и азартные игры в отчетном квартале.

Организатор интерактивных азартных игр и организатор тотализатора или пари, которые принимают ставки при посредничестве услуг электронной связи, и организатор интерактивных лотерей (в дальнейшем также — получатель лицензии) предоставляют в Службу государственных доходов и Инспекцию по надзору за лотереями и азартными играми сообщение об общей сумме внесенных в отчетном квартале ставок и общей сумме выплаченных выигрышей и сообщение о проданных в отчетном квартале билетах и общей сумме выплаченных выигрышей, а также справку кредитного учреждения о сделках, осуществленных в отчетном квартале при взаимных расчетах с используемым для игроков счетом:

1.  Получатель лицензии за общую сумму внесенных ставок интерактивных азартных игр и общую сумму выплаченных выигрышей за отчетный квартал предоставляет приложение 1 в соответствии с правилами Кабинета министров от 13 июня 2017 года № 337 «Сообщение об общей сумме внесенных ставок интерактивных азартных игр и общей сумме выплаченных выигрышей в ___ квартале 20__ года».
2. Получатель лицензии за доходы от реализации билетов интерактивных лотерей и общую сумму выплаченных выигрышей за отчетный квартал предоставляет приложение 2 в соответствии с правилами Кабинета министров от 13 июня 2017 года № 337 «Сообщение о доходах от реализации билетов интерактивных лотерей и общей сумме выплаченных выигрышей в ___ квартале 20__ года».

Сколько вы платите налогов, если выиграете джекпот Mega Millions в размере 227 миллионов долларов

Если в розыгрыше Mega Millions в пятницу вечером нет билетов, совпадающих со всеми шестью числами, джекпот вырос до 227 миллионов долларов.

Тем не менее, прежде чем вы начнете считать все способы использования денег, если вам посчастливится выиграть, помните, что изрядная часть золотого дна достанется дяде Сэму.

Независимо от того, принимаете ли вы приз в виде ренты, распределенной на три десятилетия, или в виде немедленной сокращенной единовременной выплаты, 24% удерживаются в счет федеральных налогов. Тем не менее, максимальная предельная ставка налога в 37% означает, что в налоговое время у налогового управления будет намного больше. Как правило, также подлежат уплате государственные налоги.

Для розыгрыша во вторник вечером денежный вариант, который выбирают большинство победителей, составляет 156,5 миллиона долларов. Удержание федерального налога в размере 24% уменьшит эту сумму на 37,6 миллиона долларов.

MARK RALSTON | AFP | Getty Images

«Все числа, вовлеченные в эти огромные джекпоты, ошеломляют, и налоги не являются исключением», — сказал Джейсон Курланд, партнер юридической фирмы Rivkin Radler из Юниондейла, штат Нью-Йорк.

«Победители удивлены тем, какая сумма удерживается в виде налогов из первоначального платежа, а затем, сколько еще они должны быть при подаче налоговой декларации в следующем году», — сказал Курланд, который помогает победителям лотереи сориентироваться в их непредвиденных прибылях.

Если предположить, что у вас не будет снижения вашего налогооблагаемого дохода — например, крупных благотворительных взносов — еще 13% или 20,3 миллиона долларов будут причитаться IRS во время налогообложения. Это будет 57,9 миллиона долларов, которые достанутся дяде Сэму.

Это означает, что после федеральных налогов у вас останутся неплохие 98 долларов.6 миллионов.

Государственные или местные налоги должны быть сверх того, что идет в IRS. Они варьируются от нуля до более 8%, в зависимости от того, где был куплен билет и где проживает победитель.

Другими словами, вы можете в конечном итоге заплатить более 45% налогов.

Тем не менее, сумма после вычета налогов изменила бы жизнь. Эксперты говорят, что победители крупных лотерей должны собрать команду опытных профессионалов — юриста, налогового консультанта и финансового консультанта — чтобы помочь разобраться во всех аспектах управления своим внезапным богатством.

Тем временем победитель ранее выигранного джекпота Mega Millions на сумму 522 миллиона долларов — билет, выигранный в розыгрыше игры 7 июня — вышел вперед, чтобы получить приз. Калифорнийская лотерея ранее на этой неделе объявила, что Лаарни Бибал предложила денежный вариант в размере 340 миллионов долларов. Хотя эта сумма будет уменьшена за счет федеральных налогов, Калифорния не облагает налогом выигрыши в лотереях.

Еще из Personal Finance:
Женщины совершают эту большую ошибку, когда дело доходит до страхования жизни
20 городов США с самыми большими развлечениями для ваших денег
Как выбрать кредитную карту для вознаграждений за путешествия — если вам вообще нужно

Подпишитесь на CNBC на YouTube.

Выигрыш в лотерею: мечта или кошмар?

Дом. Отпуск. Тысяча долларов в день на всю жизнь. Кто бы не хотел выиграть крупный приз или лотерею? На самом деле, многие люди — как только они понимают, что эти джекпоты не бесплатны, поскольку большинство призовых выигрышей облагаются налогом как доход налоговой службой (IRS).

Ключевые выводы

• Вы облагаете налогом все, что вы выигрываете, будь то приз или деньги.
• Налоги уплачиваются с любых выигрышей на федеральном уровне и на уровне штата.
• Большинство материальных призов, таких как автомобили и дома, облагаются налогом по их справедливой рыночной стоимости.
• Налоги на выигрыш в лотерею зависят от того, берете ли вы единовременную сумму или решаете получать аннуитеты, выплачиваемые в течение определенного количества лет.

Налоги и текущие расходы на владение могут быстро превратить некоторые непредвиденные доходы в серьезное бремя. Далее следует анализ некоторых общих призов, которые мы все мечтали выиграть, и того, сколько стоит их выиграть.

Вы должны сообщать в IRS обо всех своих выигрышах независимо от их стоимости.

Стоимость выигрыша дома

После выигрыша дома вы будете обязаны платить федеральный подоходный налог в зависимости от стоимости дома. Вы также можете нести ответственность за уплату государственного подоходного налога в зависимости от штата вашего проживания. И, как и в случае любого приза, вы будете платить эти налоги по полной предельной налоговой ставке, потому что стоимость приза указывается в форме 1040 как прочий доход. Это, конечно, помимо любых других доходов от занятости и инвестиций.

Если у вас уже нет дома, который вы планируете продать; многие люди не могут позволить себе выплатить такую ​​значительную сумму сразу, даже с предупреждением за несколько месяцев.Кроме того, учтите, что большинство призов в виде домов мечты стоят более 500 000 долларов и расположены в районах с высокой стоимостью жизни.

Конечно, если вы можете позволить себе оплату налогов, вы получаете дом по цене щедрого первоначального взноса. Но на этом стоимость призов такого типа не заканчивается. Помимо подоходного налога, у вас также будут более высокие периодические расходы, такие как налоги на имущество, страхование домовладельцев и счета за коммунальные услуги, не говоря уже о стоимости общего обслуживания и содержания.Возможно, вы приобрели новый богатый актив, но в конечном итоге вы можете оказаться бедным в доме.

Совершенно новый автомобиль

Как и в этом доме своей мечты, вы будете нести ответственность за уплату федерального налога и подоходного налога штата с этой новой машины, которую вы только что выиграли. Эта цифра основана на его справедливой рыночной стоимости — вы можете оценить, что власти соберут около трети его стоимости. Это может быть не так уж плохо, если вы выиграете Ford Fiesta за 15 000 долларов — вы получите совершенно новый автомобиль, заплатив 5 000 долларов. в IRS, но если вы выиграете спортивный автомобиль, который продается по цене более 100 000 долларов, вы можете не считать себя таким удачливым.Поскольку автомобили, которые раздаются в качестве призов, часто являются роскошными моделями, новые колеса могут значительно повысить ваш доход, возможно, даже в новом сегменте.

Не забывайте, что вам придется заплатить регистрационный и лицензионный сборы, чтобы использовать эту машину в дороге. Кроме того, существуют текущие расходы, связанные с владением автомобилем. Вы можете поспорить, что такие вещи, как страховые взносы и техническое обслуживание, будут выше с автомобилем более высокого класса. Например, замена масла в самой дешевой Ferrari стоит дорого. И ваша блестящая новая пуля мощностью 500 лошадиных сил, вероятно, не дает того же расхода топлива, что и ваш нынешний пригородный автомобиль.

Отпуск

Когда вы выигрываете поездку, вы облагаетесь налогом по справедливой рыночной стоимости поездки, и, в зависимости от типа отпуска, налоги могут быть такими же, как вы обычно тратите на весь отпуск. победитель, вы будете нести ответственность за уплату налогов на весь приз, даже если приедет несколько человек — если только вы не сможете заставить их участвовать.

С другой стороны, иногда справедливая рыночная стоимость ниже, чем вы ожидаете, потому что спонсор лотереи смог получить специальную сделку или скидку, из-за чего ваш налоговый счет будет казаться выгодной сделкой.Так что, хотя это не будет полностью бесплатная поездка, это, вероятно, будет довольно богатым опытом.

Во многих случаях вам все равно придется покрыть некоторые расходы на эту предположительно бесплатную поездку. Допустим, вы участвуете в конкурсе, призом которого является поездка на двоих в Париж. Он включает в себя авиабилеты из Нью-Йорка в Париж, гостиницу, наземный транспорт и полдня на осмотр достопримечательностей. Но если вы не живете в Нью-Йорке, вы несете ответственность за дорожные расходы, чтобы добраться туда, все ваши расходы на питание, осмотр достопримечательностей, чаевые и все другие расходы.Излишне говорить, что эти расходы могли легко добавить к выигрышам, которые разыгрывал организатор конкурса.

Свадьба мечты

Учитывая, что в недавнем свадебном опросе средняя стоимость свадьбы в 2018 году составила 44000 долларов, неудивительно, что многие пары ухватились за возможность выиграть стильную свадьбу бесплатно. Но дело, финансируемое за счет конкурса, часто связано с дополнительными расходами.

Возьмите свадебный призовой пакет, предлагающий «дизайнерскую свадьбу» стоимостью более 30 000 долларов, включая пребывание на спа-курорте в Мексике и фотосессию для помолвки в Нью-Йорке.Однако покрывается только транспортировка в Мексику. Платья подружек невесты и дизайнерское свадебное платье были включены, но затраты на переделку не были.

Даже если освещены ключевые части поездки и в конкурсе четко указано, что не включено, это может быть не лучшим вариантом. Такие вещи действительно могут принести пользу паре с ограниченными деньгами (или их родителям), и их сложнее составить бюджет, когда кто-то другой требует внимания.

Призовая свадьба иногда может означать свадьбу, о которой мечтает призер, вместо той, о которой мечтает пара, которая скоро собирается жениться.Они могут оговорить, что торт, декор и другие детали выбирает спонсор конкурса. Принятие призовой свадьбы может сделать вашу свадьбу практически невозможной — и для многих это тоже чего-то стоит.

Джекпот на азартные игры

Дядя Сэм хочет поощрять привычку играть в азартные игры, потому что налоговый счет на любые деньги, которые вы выиграете в азартных играх, может быть компенсирован любыми потерянными вами деньгами. Однако вы получите это преимущество только в том случае, если вы разберете свои налоги по статьям, а не будете брать стандартный вычет, и вы не сможете удержать сумму, превышающую выигранную вами сумму.Выигрыши от скачек, ставок и казино считаются доходом от азартных игр IRS и должны быть сообщены как таковые при возврате.

В зависимости от типа игры и суммы, которую вы выигрываете, вам, возможно, придется заполнить предоставленную плательщиком форму W-2G отдельно для расчета ориентировочного налога при получении приза — выигрыши в азартных играх обычно облагаются фиксированным налогом в размере 24%, который присуждающая организация удержит и отправит в IRS от вашего имени.

Лотерея

Игра в лотерею считается азартной игрой.Поэтому, если вы выиграете крупно, выручка будет считаться доходом от азартных игр со всеми вытекающими отсюда последствиями, описанными выше. Выплаты джекпотов на сумму более 5000 долларов за вычетом ставки автоматически удерживаются в размере 24% для федеральных налогов. В большинстве штатов также взимаются налоги, в зависимости от того, где вы живете; ваш общий налоговый счет может достигать 50% в зависимости от вашего другого дохода.

В отличие от выигрыша дома или автомобиля, выигрыш в лотерею не требует постоянных затрат. Это, конечно, за исключением ежегодных налогов на прибыль, если вы решите использовать свой выигрыш в качестве аннуитета — подробнее об этом ниже.

1,586 млрд долларов

Сумма крупнейшего лотерейного джекпота в мире, разделенная между тремя билетами Powerball в январе 2016 года.

Взаимодействие с другими людьми

Варианты работы с призами

Что вы можете сделать теперь, когда вы знаете, в чем суть большого выигрыша? Для большинства призов у ​​вас есть пять вариантов:

1. Оставьте себе приз и заплатите налог. Это лучший вариант, если вы можете позволить себе оплатить счет по налогам и использовать приз.
2. Продайте приз и уплатите налог с выручки.Если вам не нужен приз или вы не можете или не хотите платить с него налоги, вы все равно можете извлечь выгоду из своего выигрыша, продав приз.
3. Получить денежный расчет вместо приза. Если вы возьмете деньги вместо материального объекта или удобств, по крайней мере, у вас будут деньги для уплаты причитающегося налога.
4. Аннулирует приз. Если приз не стоит для вас хлопот, вы можете просто отказаться от него.
5. Подарить приз. В некоторых случаях вы можете пожертвовать приз государственному учреждению или благотворительной организации, освобожденной от налогов, без уплаты налогов.

Минимизация налогов на джекпот лотереи

Очевидно, что выигрыш в лотерею немного отличается, и большинство из вышеперечисленных вариантов не совсем применимы. Но у вас есть выбор, как справиться с непредвиденной прибылью.

Самый большой из них касается того, как вы на самом деле получите деньги. Как упоминалось выше, вам нужно будет решить, принимать ли платеж в виде единовременной выплаты или в виде аннуитета (ежегодные платежи с разбивкой по годам или десятилетиям). Каждый выбор имеет свои финансовые последствия, и вы можете проконсультироваться с налоговым поверенным, сертифицированным бухгалтером (CPA) или сертифицированным специалистом по финансовому планированию (CFP), чтобы обсудить их, прежде чем принимать решение.

Строго с точки зрения налогообложения аннуитет имеет ряд преимуществ. Допустим, вы выиграли джекпот в 1 миллион долларов. Если вы возьмете единовременную выплату сегодня, ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 370 000 долларов, что соответствует налоговой ставке в 37%. Вместо этого давайте посмотрим, что произойдет, если вы возьмете миллион долларов как 20 платежей по 50 000 долларов в год, предположив для простоты, что у вас нет другого дохода, и вам доведут только до 22%.

Ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 11 000 долларов в год или 220 000 долларов через 20 лет, поскольку мы предполагаем, что ставка налога для этого примера не изменится.Вы сэкономили 150 000 долларов за 20-летний период.

Другие возможности учета

• Быть убитым торговым автоматом: 1 из 112 миллионов
• Имея одинаковые четверки: 1 из 15 миллионов
• Стать кинозвездой: 1 к 1.5 миллионов
• Смерть в авиакатастрофе или от удара молнии: 1 из 1 миллиона
• Смерть в автокатастрофе: 1 из 6700

Даже если вы выиграете в лотерею, вы не сможете удержать деньги. Одна из первых вещей, которую делают многие люди после обретения финансовой свободы, — это бросить работу. Также естественно пойти на какие-то расходы: новый шикарный дом, новая машина, роскошный отдых. А потом, может быть, помогите друзьям, семье, коллегам — все, кого вы когда-либо знали, вылезут из-под лабиринта и попросят подачки.Резкое увеличение расходов, прекращение получения доходов, подарков и подачек — неудивительно, что многие победители лотереи в конечном итоге оказываются в бедственном положении.

Чтобы этого избежать, вам нужно будет собрать команду экспертов, в которую может входить поверенный по вопросам имущественного планирования, финансовый консультант, а также CPA или другой специалист по налогам, который поможет составить финансовый план. Получите необходимое финансовое руководство, найдите время, чтобы спланировать, что вы хотите делать со своим вновь обретенным богатством, и воздержитесь от поспешных решений — экономических или иных.Конечно, помогать близким — это хорошо, но нужно установить границы и научиться говорить «нет».

Будьте уверены, что это законно

Есть еще один способ, которым выигрыш приза может навредить вам: если это мошенничество. Вот некоторые общие черты всех законных призов:

• Вам никогда не придется платить деньги, чтобы участвовать в розыгрыше, или оплачивать доставку и обработку, если вы выиграли.
• Банковская информация или номер кредитной карты никогда не нужны для получения приза.

Следующие красные флажки указывают на то, что конкурс может быть мошенническим:

• При получении телефонного звонка или письма о том, что вы выиграли приз, когда вы не помните, что участвовали в розыгрыше лотереи.
• Получение налоговой формы с завышенной приблизительной розничной стоимостью товара. Вы обязаны платить налоги с справедливой рыночной стоимости приза.
• Организация, предлагающая приз, пытается убедить вас воспользоваться сомнительными налоговыми лазейками, чтобы убедить вас потребовать приз, даже если вы не можете позволить себе уплату налога.

Мошенничество с лотереями и розыгрышами было третьим по распространенности типом мошенничества, о котором сообщалось Федеральной торговой комиссии (FTC).

Взаимодействие с другими людьми

Итог

Многие люди мечтают выиграть крупный приз в лотерее, конкурсе или розыгрыше лотереи. Проблема в том, что когда приз не является денежным, налоговое бремя и дополнительные расходы, связанные с вашим выигрышем, могут действительно возрасти. Прежде чем принять какой-либо приз, выясните, сколько он стоит и во что он вам будет стоить, прежде чем принимать его.Помните: когда вы что-то выигрываете, вы обязаны платить с этого налоги. Как правило, вы будете платить налоги в год получения приза, который может быть не в тот год, когда вы выиграли приз.

Если вы получаете большой денежный доход от лотереи или других видов азартных игр, избегайте типичных ошибок: не делайте ничего опрометчивого и не тратьте деньги, пока вы не выработаете общий план управления благосостоянием и не выполните некоторые долгосрочные мышление и целеполагание. В случае лотерей это включает в себя определение того, как вы хотите получить джекпот, что повлияет на то, сколько вы действительно получите, и когда вы его получите.

Прежде чем принять какой-либо приз, подумайте о финансовых последствиях его сохранения и примите решение, которое окажет наиболее положительное влияние на ваши долгосрочные финансы. В противном случае ваш крупный выигрыш может обернуться проигрышем.

Вы выиграли Powerball на 1,5 миллиарда долларов! Вот ваш налоговый счет

Выиграть в лотерею? Добро пожаловать в 1%. А вот и налоговый инспектор.

Шансы на выигрыш рекордного джекпота в 1,5 миллиарда долларов в розыгрыше в субботу вечером составляют 1 к 292 миллионам.Любой, кто превзойдёт эти шансы, получит огромную удачу и колоссальный налоговый счет, которого стоит ожидать.

Призовые деньги = налогооблагаемый доход : Выигрыши в лотерее облагаются налогом как доход, а IRS облагает налогом верхнюю группу доходов 39,6%. Правительство удержит 25% этой суммы до того, как деньги когда-либо попадут к победителю. Остальное должно быть оплачено в налоговое время.

Еще есть местные налоги. По данным сайта статистики лотереи USA Mega, из 44 штатов США, которые участвуют в Powerball, все, кроме горстки, получат дополнительную долю денег.

Ставка в Нью-Джерси — одна из самых низких — 3%, а в Нью-Йорке — самая высокая — 8,82%.

Житель Нью-Йорка, вероятно, будет иметь самую высокую ставку лотерейного налога в стране, поскольку в городе также есть муниципальный налог — дополнительные 3,9%.

Связано: джекпот Powerball достигает 900 миллионов долларов

Варианты выплаты : Точная сумма налогов, которую должен победитель, будет зависеть от того, как он решит распределить призовые деньги.

Победители лотереи могут выбрать получение единовременной выплаты наличными или получение ежегодных выплат в течение следующих 30 лет.

Если победитель выберет единовременную выплату, Powerball присудит «денежную сумму» джекпота , что составляет около 930 миллионов долларов. Это означает, что получатель уплатит подоходный налог с этой суммы авансом.

У вас даже меньше шансов выиграть Powerball, чем вы думаете.

Итак, если житель Нью-Йорка выиграет и возьмет единовременную сумму, он или она получит только около 577 миллионов долларов. Правительство удержит около 353 миллионов долларов, то есть почти 40%.

Победители Powerball также могут получить свои призовые деньги в виде ежегодных выплат или аннуитета.

В этом сценарии победитель джекпота получит вперед небольшую часть из 930 миллионов долларов. Powerball инвестирует остальное и использует проценты для выплаты все больших и больших взносов в течение следующих 30 лет. В конечном итоге общее количество может составить долларов до 1,5 миллиарда долларов … до вычета налогов.

По-прежнему применяются те же федеральные налоги и налоги штата, но они выплачиваются при распределении каждого взноса.

Связано: 114 лотерейных миллионеров пропали

Хотя первая часть призовых будет снята по текущей ставке, будущие налоговые счета могут увеличиваться или уменьшаться (возможно, вверх) в зависимости от того, как законодатели изменят налоговый кодекс.

Итог : Чтобы максимизировать общую сумму вашего выигрыша, большинство финансовых экспертов советуют брать единовременную выплату.

Даже после уплаты налогов этот вариант может принести вам более 1,5 миллиарда долларов за 30 лет, если вы его инвестируете — даже во что-то ультраконсервативное, например, муниципальные облигации (которые не облагаются налогом на ).

«Но чрезмерно агрессивный [инвестиционный] портфель или неосторожные и диковинные траты могут оставить вас без гроша», — сказал вице-президент Wells Fargo Advisors по инвестициям Скотт Камински.

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 8 января 2016 г .: 10:13 по восточноевропейскому времени

Какой налог на выигрыши в лото в Калифорнии? | Финансы

Все, что вам нужно, — это доллар и мечта. Этот слоган в основном суммирует Cali Lotto. Если вы выиграете по-крупному и осуществите свою мечту, имейте в виду, что часть денег пойдет на налоги.Калифорния — штат с относительно высокими налогами, но для победителей лотереи CA есть исключение.

Наконечник

Обычно вы можете рассчитывать на уплату самой высокой ставки федерального налога в размере 37 процентов с выигрышей в лотерею с джекпотом.

Супер Лото и многое другое

Выиграли ли вы лотереи Супер Лото, Мега Миллионы или Powerball, способы выплаты джекпотов одинаковы. Каждый крупный приз выплачивается 30 градуированными ежегодными взносами по умолчанию . Калифорния не взимает налог штата с этих выигрышей, и нет местных налогов, но федеральные налоги удерживаются из аннуитетных чеков.Имейте в виду, что хотя выигрыши в лотерее не облагаются налогом штата Калифорния как таковым, победители могут оказаться обязаны уплатить местных налогов и налогов штата в зависимости от их общего годового дохода .

Есть исключение из общего правила, согласно которому выигрыши в лотерее не облагаются налогами Калифорнии. Если вы приобрели выигрышный билет за пределами штата , вам придется заплатить налоги штата Калифорния с указанной суммы.

Официальные лица лотереи призывают победителей получить юридическую консультацию и проконсультироваться с налоговым специалистом после получения приза.По закону имена победителей лотереи Кали являются общедоступной информацией, поэтому у вас может появиться много новых лучших друзей. Выигрыши безвозвратно изменят вашу жизнь, поэтому постарайтесь найти разумное управление финансами.

Варианты оплаты для победителя

Победителям лотереи не нужно соглашаться на ежегодный платеж. Они могут принять решение выбрать денежный вариант , который меньше суммы джекпота. Это потому, что сумма джекпота зависит от того, вкладывает ли правительство штата деньги, а победитель получает ежегодную ренту.По истечении 30 лет сумма будет равна объявленному джекпоту.

Если вас беспокоит, что вы не проживете еще 30 лет, это не обязательно причина для выбора варианта за наличный расчет. Если победитель умирает, его наследники должны связаться с лотереей CA для ежегодных выплат бенефициарам победителя.

Вы можете назначить бенефициаров заранее, заполнив Обозначение получателя лотереи , полученное в аннуитетной службе лотереи.Вы можете изменить получателя в любое время, просто заполнив другую форму. Победители, которые не заполнили такие формы, получат выплаты бенефициарам либо по постановлению суда, либо в соответствии с установленными процедурами лотереи.

Федеральные налоги на выигрыши в лотереях

Если вы выиграете крупно в 2018 году, размер федерального налога будет немного меньше, чем в предыдущие годы из-за Закона о сокращении налогов и рабочих мест, подписанного президентом Дональдом Трампом 22 декабря. , 2017. Это снижает самую высокую налоговую категорию, в которой вы, вероятно, находитесь сейчас, до 37 процентов .

Поскольку лотерея CA удерживает 25 процентов выигрышей для граждан США и иностранцев-резидентов, которые предоставляют номер социального страхования (28 процентов выигрыша для граждан США и иностранцев-резидентов, которые не , а предоставляют номер социального страхования) IRS, вам придется заплатить оставшиеся 12 процентов (или 9 процентов, если вы не предоставите номер социального страхования) во время налогообложения.

Укажите свои лотерейные выигрыши из формы W-2G как «прочие доходы» в строке 21 Приложения 1 (1040), включая любые выигрыши, не указанные в W-2G.Если у вас нет корректировок дохода в строке 36 Приложения 1, перенесите сумму в строке 22 (которая включает ваш лотерейный выигрыш в строке 21) в строку 6 формы 1040.

Налоговое управление США должно отправить форму всем крупным победителям лотерей. W-2G до 31 января 2019 г.

Штат Нью-Джерси — Казначейство — Налоговое управление

Выигрыши лотереи Нью-Джерси с призов, превышающих 10 000 долларов США, облагаются налогом. Индивидуальная сумма приза является определяющим фактором налогообложения, а не общая сумма выигрыша в лотерее в течение года.

• Например, если человек выигрывал лотерею Нью-Джерси дважды в один и тот же год, а сумма выигрыша составила 5000 и 6000 долларов, этот выигрыш не будет облагаться валовым подоходным налогом Нью-Джерси. Однако, если этот человек выиграл лотерею один раз и получил приз в размере 11000 долларов, выигрыш будет облагаться налогом.
• Этот стандарт налогообложения применяется как к резидентам, так и к нерезидентам.
• Лотерея Нью-Джерси разрешает пожертвовать, разделить и передать доходов от лотереи кому-либо еще или благотворительной организации.Если вы решите пожертвовать, разделить или назначить свой выигрыш в лотерее полностью или частично, его стоимость облагается налогом для получателя так же, как и для целей федерального подоходного налога.

Расчетные платежи
Если у вас не будет достаточных удержаний для покрытия ваших обязательств по подоходному налогу в штате Нью-Джерси, вы должны произвести расчетные платежи, чтобы избежать пени и штрафов. Для получения дополнительной информации о предполагаемых платежах см. GIT-8, Расчет подоходного налога .

Продажа за пределами штата:
Выигрыши в лотереях за пределами штата облагаются налогом на валовой доход штата Нью-Джерси независимо от суммы.

Выигрыши в азартных играх в штате Нью-Джерси облагаются налогом для нерезидентов. Азартные игры включают в себя ставки на спорт и ставки в казино и на ипподромах.

Расчет налогооблагаемого дохода
Вы можете использовать свои проигрыши в азартных играх для компенсации игровых выигрышей за тот же год, если они не превышают ваш общий выигрыш.Если ваши убытки были больше, чем ваш выигрыш, вы не можете указать отрицательную цифру в налоговой декларации штата Нью-Джерси. Вы должны требовать нулевой доход от чистого выигрыша в азартных играх. Для получения дополнительной информации см. TB-20 (R) , Выигрыши или проигрыши в азартных играх .

От вас могут потребовать обосновать убытки от азартных игр, использованные для компенсации выигрышей, указанных в вашей налоговой декларации в штате Нью-Джерси. Доказательствами проигрышей могут быть ваши проигравшие билеты, ежедневный журнал или журнал выигрышей и проигрышей, аннулированные чеки, заметки и т. Д.Вы не обязаны предоставлять подробную информацию о выигрыше и проигрыше в азартных играх вместе с налоговой декларацией штата Нью-Джерси. Однако, если вы сообщаете о выигрыше в азартных играх (за вычетом убытков) в своем доходе в Нью-Джерси, вы должны приложить подтверждающее заявление с указанием ваших общих выигрышей и проигрышей.

Отчетность о налогооблагаемой прибыли
Включите налогооблагаемые выигрыши в лотерею Нью-Джерси и азартные игры в категорию «чистый выигрыш в азартных играх» в своей декларации о валовом подоходном налоге в Нью-Джерси.

Лотерея штата Мэн: FAQ

Ниже даны ответы на общие вопросы о лотерее.Надеемся, что на ваш вопрос ответит один из ответов, перечисленных ниже.

Если это не так, свяжитесь с нами в офисе лотереи штата Мэн по телефону 1 (800) 452-8777.

Джекпот Mega Millions в размере 865 миллионов долларов: вот сумма налогов.

Джекпот Mega Millions вырос до 865 миллионов долларов на этой неделе после того, как во время розыгрыша в прошлую пятницу победитель не был объявлен.

Выигрышные номера вторника: 10, 19, 26, 28, 50, из которых 16 — Megaplier.

Крупный приз является вторым по величине в истории игры, и это лишь восьмой раз, когда джекпот превысил 500 миллионов долларов.

Самый крупный джекпот Mega Millions был оценен в 1,537 миллиарда долларов и был разыгран в Южной Каролине в 2018 году.

Официальные лица Game отметили, что три крупнейших приза Mega Millions были выиграны в январе.

Однако после того, как IRS заберет свою часть выигрыша, приз будет заметно меньше.

«УСТАЛОСТЬ ДЖЕКПОТА» УМЕНЬШЕНИЕ ПРОДАЖ ЛОТЕРЕЙНЫХ БИЛЕТОВ, УМЕНЬШЕНИЕ СУММЫ ПРИЗОВ

Человек с выигрышным билетом сталкивается с двумя вариантами: либо получить деньги в виде единовременной суммы, либо аннуитетный платеж, который будет выплачен в течение примерно 30 лет.

В случае единовременной выплаты, которая является более распространенным вариантом, выигрыш будет оцениваться в 628,2 миллиона долларов до вычета налогов.

При денежном варианте джекпот подлежит федеральному удержанию, которое составляет 24% до того, как победитель когда-либо получит цент.

Это уменьшит сумму приза примерно на 150,7 миллиона долларов.

IRS также, вероятно, будет облагать выигрыши налогом на уровне самого высокого федерального дохода, который составляет 37% для людей с доходом, превышающим 500 000 долларов. Победитель должен будет выплатить любую оставшуюся разницу между этой налоговой ставкой в ​​37% и федеральной ставкой удержания в размере 24%, когда победитель подаст налоговую декларацию в конце года, из которой будет вычтено еще 81,6 миллиона долларов.