МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Облагается ли выигрыш в лотерею налогом: Я выиграл в лотерею или получил подарок | ФНС России

Персональные данные игроков казино передадут в ФНС

Персональные данные игроков казино и залов игровых автоматов будут предоставляться в электронной форме для внесения их в специальный реестр, следует из приказа ФНС, размещенного на официальном интернет-портале правовой информации 23 апреля. Казино должны передать сведения за прошлый год Налоговой службе до 1 мая 2021 г. В феврале в Налоговый кодекс уже были внесены изменения, устанавливающие требования о предоставлении данных о выигрыше посетителей в электронной форме, но полный состав персональных данных для внесения в реестр определили только сейчас.

Налоговая база по доходам в виде выигрышей, полученных физическими лицами от участия в азартных играх в казино и залах игровых автоматов, определяется как положительная разница между денежными средствами, полученными участником игр от организаторов, и денежными средствами, уплаченными участником организаторам в обмен на знаки игорного заведения в течение налогового периода, рассказали «Ведомостям» в Федеральной налоговой службе (ФНС).

Сведения из реестров за 2020 г. будут консолидироваться в отношении физического лица по всем организаторам азартных игр (игорным зонам) на территории РФ. После получения соответствующих сведений от организаторов азартных игр налоговыми органами будет осуществлен расчет НДФЛ к уплате за налоговый период 2020 г., говорят в ФНС.

Налог с выигрыша в казино платят только граждане РФ: деньги, полученные иностранцами в казино и залах игровых автоматов России, не признаются доходами, соответственно, налог с них не уплачивается.

Все выигрыши россиян на территории казино по закону облагаются налогом в 13%. Исключение составляют стимулирующие лотереи, т. е. розыгрыши, для участия в которых не нужно делать взнос, а призовой фонд формируется за счет средств организаторов лотереи. В этом случае организатор является налоговым агентом и должен удержать НДФЛ со стоимости выигрыша, следует из Налогового кодекса РФ.

Закон, позволяющий идентифицировать клиентов казино для налоговых целей, был принят только в прошлом году, говорит руководитель налоговой практики юридической фирмы Five Stones Consulting Екатерина Болдинова: «Речь о внесении изменений в 54 ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», принятый осенью 2020 г. Поскольку под НДФЛ попадают и выигрыши в азартных играх в казино и в залах игровых автоматов, то, конечно, клиенты казино, получившие выигрыш, должны быть идентифицированы».

Реестр сведений должен предоставляться организаторами игр в налоговые органы на постоянной основе, однако анализируемый приказ рассчитан только на один год. «Впрочем, этот момент, скорее всего, будет скорректирован, поскольку обязанность собирать и передать информацию о победителях азартных игр у их организаторов остается», – заключает Болдинова.

Поправки в 54 ФЗ стали новым шагом к усилению контроля в сфере казино и игровых автоматов, считает ведущий юрист практики «Налоговые споры» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Александр Земченков: «Был усилен контроль над потоками денежных расчетов и обменных знаков игорного заведения. Так ФНС получила возможность получать сведения о клиентах казино и азартных игр и суммах их выигрышей из чеков, формируемых посредством контрольно-кассовой техники».

Ранее физические лица самостоятельно исчисляли сумму НДФЛ на указанные доходы, а также представляли в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, что позволяло налогоплательщикам скрывать суммы полученных доходов от выигрышей, говорит Земченков.

В России сейчас четыре официальных игорных зоны: «Красная Поляна» в Сочи, «Янтарная» в Калининградской области, «Сибирская монета» в Алтайском крае и «Приморье» во Владивостоке. «Азов-сити» между Ростовом и Краснодаром была ликвидирована в конце 2018 г. Вместо нее планируется открытие новой игорной зоны «Золотой берег» в Крыму в 2024 г.

Понятие «игорной зоны» как территории, на которой легализованы казино, закреплено федеральным законом от 29.12.2006 г. № 244. Как писали «Ведомости» ранее, первоначальная идея игорных зон, направленная на освоение дальних территорий страны, не была успешной. Практика показала, что игорный бизнес может развиваться только при наличии хорошей транспортной инфраструктуры, постоянного туристического потока и города-миллионника поблизости.

Какими налогами будут облагаться азартные игры в онлайн казино?

Для того, чтобы наконец вывести сферу украинского игрового бизнеса из тени, в начале прошлого года Верховная Рада Украины приняла к рассмотрению законопроект. В качестве основного рычага легализации азартных игр украинское правительство планирует использовать стимулирующую процедуру лояльного налогообложения. Благодаря этому, в августе прошлого года, когда закон был подписан президентом Украины, в скором времени все

онлайн казино на реальные деньги смогут полностью выйти из подполья и занять соответствующее место в системе украинского бизнеса. 

Какая система налогообложения выгодна для открытия казино

Какими же налогами, согласно новому законопроекту, будут облагаться азартные игры в казино онлайн на деньги? Этот документ не предусматривает различия между онлайн и офлайн вариантами. Ставки будут следующими:

  • для букмекерской деятельности, организации азартных игр (в том числе игровых автоматов) ставка составляет 10%;
  • для деятельности, связанной с проведением лотерей ставка также будет составлять 10%.

Приятным бонусом стало то, что выигрыши в азартные игры в онлайн казино в Украине не будут облагаться налогом на доходы физических лиц, а также военными сборами.

Сколько стоит лицензия казино в Украине

Планируя открывать онлайн казино на деньги, необходимо определиться с системой налогообложения. В зависимости от размера вашего уставного капитала, это может быть как частное лицо – предприниматель, так и юридическое лицо с разными формами ответственности. По этому вопросу лучше всего проконсультироваться со специалистом, ведь в некоторых случаях (при наличии уставного капитала, превышающего определенную сумму), Кабинет Министров может пересмотреть систему налогообложения в частном порядке для этого субъекта хозяйствования.

Что касается стоимости лицензии для казино онлайн на реальные деньги, они также варьируются. В сети Интернет сфера азартного бизнеса делится на:

  • онлайн казино;
  • онлайн покер;
  • букмекерство. 

Стоимость лицензии на сегодняшний день составляет:

  • 39 миллионов гривен для организации онлайн казино
  • 30 миллионов гривен для организации проведения турниров по онлайн покеру. 

Что касается букмекерских ставок в интернете, то приобретения дополнительной лицензии не требуется. То есть, обладатель основной букмекерской лицензии может на ее базе создавать деятельность не только в наземной конторе, принимающей букмекерские ставки, но и в сети Интернет. 

Все вышеперечисленные лицензии выдаются сроком на пять лет и не подлежат пролонгированию или обновлению. Каждые пять лет владелец бизнеса обязан приобретать новую лицензию по актуальной стоимости. 

Будут ли взиматься налог на выигрыш

Что касается выигрыша в онлайн казино, физическое лицо обязано указать его при подаче декларации о доходах за прошлый год. Эта прибыль облагается налогом так же, как и любой другой доход гражданина Украины. Процесс налогообложения регулируется Налоговым Кодексом Украины. Согласно информации на

protocol.ua, под выигрышем в этом случае подразумевают не только финансовую прибыль, но и различные призы и подарки. 

Согласно законодательству Украины, единый налог на выигрыш составляет 18% от суммы (либо оцененной стоимости) выигрыша. Кроме того, необходимо уплатить 1,5% в поддержку украинской армии. При этом не имеет значения был ли выигрыш получен в онлайн, оффлайн казино, букмекерской конторе или лотерее вне зависимости от формы собственности предприятия. 

В онлайн казино, как и в наземных, ставка, выигрыш и удержание налога проходят в один день – именно это составляет принципиальное различие казино от букмекерской конторы. 

Отчетность о выигрышах в этом случае ложится на плечи казино. Подача информации об удержанных налогах подается казино в отчете за текущий месяц.

Итоги

Подводя итог, следует сказать, что Украина на данном этапе не делает различия между наземными казино и казино в сети Интернет. Особенно это приобретает популярность в свете сложившейся эпидемиологической ситуации в стране и в мире. Однако, в законодательстве до сих пор много несогласованных между собой нормативно-правовых и подзаконных актов, правил и порядков, которые можно трактовать по-разному. Особняком также стоят судебные прецеденты по данным вопросам, которых, к сожалению, также еще совсем небольшое количество. Для полного вывода этой сферы бизнеса «на свет» нормативной базы пока не хватает. Именно поэтому, вникая в эту индустрию как со стороны предпринимательской деятельности, так и со стороны пользователя (игрока) необходимо учитывать все нюансы и риски

«Проиграют, даже если выиграют»

В молдавском игорном бизнесе ниша спортивных тотализаторов всегда была аутсайдером, негласно отпущенным властями на «вольные хлеба». Без должного надзора, проблемная отрасль быстро ушла в тень, генерируя миллиарды леев.

 

В такой ситуации запуск первого легального проекта для спортивных ставок «7777.md» от «Национальной лотереи Молдовы» (LNM) казался прорывным. Правда, ненадолго: из-за налоговых нововведений уже со следующего месяца эта единственная авторизированная в стране площадка может быть закрыта.

Согласно поправкам в налоговое законодательство, с 1 января 2020 года в Молдове вводится 12%-ый налог на выигрыши свыше 240 леев для физических лиц. По мнению руководства «NGM Company» — частного партнера LNM в сфере моментальных лотерей, спортивных ставок и лото, — эти фискальные изменения не имеют логики, подрывают авторитет государственной платформы перед игроками и толкают рынок в нелегальное поле.

Как сообщил директор «NGM Company» Пламен Миланов, основная проблема заключается в том, что власти намерены облагать налогом не реальную прибыль, как это принято в международной практике, а всю сумму выигрыша, полученную игроком.

Налог в 12% сократит
поступления в бюджет
со 100 млн
до 54 млн леев

«В результате, легальные ставки в Молдове станут убыточными для потребителей беттинг-услуг. К примеру, при ставке в 1 тыс. леев на матч с коэффициентом 1,08 на победу фаворита, игрок получит от букмекера выигрыш в 80 леев. Но государство будет облагать налогом не чистую прибыль, а всю сумму, которую сайт вернул игроку — т. е. 1080 леев минус 240 леев (необлагаемый налогом выигрыш). Как следствие, при выигрышной ставке в 1 тыс. леев, игрок получит меньше, чем вложил, а именно 979,2 леев. В данной ситуации мы хотим быть честными с пользователями нашего сайта и будем вынуждены их предупредить: с 1 января из-за дискриминационного налогообложения они проиграют, даже если выиграют».

По подсчетам оператора, после введения 12%-го налога и при условии сохранения продаж на уровне 2019 года, государство получит дополнительно от деятельности лотерей не более 8,7 млн леев. При этом оно ничего не заработает от спортивных ставок. Более того, частный партнер государства прогнозирует снижение продаж на 30%, что приведет к недополучению 23 млн леев. В итоге, вместо ожидаемого прироста доходов на 8,7 млн леев, бюджет не досчитается более 20 млн леев. Если же налог не будет введён, власти могут рассчитывать не менее чем на 100 млн в год (77 млн леев от лотереи и 23 млн. от спортивных ставок). Т. е. по сути, эта игра не стоит свеч.

«Мы никогда не требовали преференций, — отметил Пламен Миланов. — Накануне нашей экспансии, власти должны были выполнить только одно условие: ликвидировать черный рынок. Точнее, закрыть доступ ко всем нелегальным сайтам, открыто принимающим спортивные ставки и рекламирующим свои услуги. Этого, к сожалению, не сделано до сих пор. В итоге, через каналы «черных» тотализаторов и онлайн-казино из Молдовы уходят 200 млн леев в год, а оборот рынка составляет 2,5 млрд леев в год. По нашим данным, в республике сегодня насчитываются свыше 60 тыс. активных игроков, которых, без участия государства, очень сложно привлечь в легальное поле. Если законодатели не могут нам в этом помочь, то пусть хотя бы не мешают, учитывая всю сложность ситуации на местном рынке спортивных ставок».

При уходе с рынка болгарского инвестора государство потеряет
150 млн леев
 

Между тем, всего за четыре месяца работы государственного сайта «7777.md» (с июля по конец ноября) его ежемесячный оборот увеличивался на 50%-70% и достиг 18 млн леев. Заполнение превысило 4 млн леев, а количество игроков — 4 тыс. Но и инвестиции в него были существенные: только поддержка сайта обходится компании в 2 млн леев в месяц, т. е. в него уже вложено 12 млн леев.

Всего же в молдавскую экспансию частный партнер LNM инвестировал миллионы евро. Есть риск, что в случае дальнейшего налогового прессинга он может потребовать компенсации в суде по факту нарушения Договора о государственно-частном партнерстве.

В компании отметили: если налоговая ставка останется в силе, инвестор может быть вынужден свернуть работу на молдавском рынке. Любому другому оператору, который рискнет зайти сюда, учитывая все риски, потребуется не менее двух лет для запуска похожего проекта. За это время государство потеряет не менее 150 млн леев.

«Мы неоднократно пытались объяснить властям последствия несовершенного налогового механизма и всегда были готовы участвовать в разработке справедливых критериев налогообложения, — подчеркнул г-н Миланов. — Но несмотря на то, что чиновники признают наличие проблемы и согласны с нашими доводами, вопрос остается открытым. В этой ситуации «NGM Company» выступает за то, чтобы введение налога на выигрыши физических лиц в лотереях и спортивных ставках отложили на 12 месяцев, пока не будет найден разумный компромисс».

 

Государство

Налогообложение выигрыша

Австрия

Нет налога на выигрыш

Великобритания

Нет налога на выигрыш

Италия

6% на выигрыш
свыше 500 евро

Нидерланды

29% на выигрыш
свыше 449 евро

Бельгия

Нет налога на выигрыш

Германия

Нет налога на выигрыш

Франция

Нет налога на выигрыш

Швеция

Нет налога на выигрыш

Финляндия

Нет налога на выигрыш

Ирландия

Нет налога на выигрыш в Гослотерее

Чехия

Нет налога на выигрыш

Дания

Нет налога на выигрыш

Эстония

Нет налога на выигрыш

Венгрия

Нет налога на выигрыш

Кипр

20% на выигрыш
свыше 5 тыс. евро

Люксембург

Нет налога на выигрыш

Литва

Нет налога на выигрыш

Португалия

20% на выигрыш
свыше 5 тыс. евро

Мальта

Нет налога на выигрыш

 

Как облагается налогом выигрыш в лотерее? — Блог

Поскольку все больше и больше штатов, включая Южную Дакоту, легализуют ставки на спорт, сейчас самое время посмотреть, как облагаются налогом лотерейные выигрыши. Есть также некоторые важные факторы, не связанные с налогами, которые следует учитывать, если вы выиграете крупно … или даже не очень.

В. Каким образом облагаются налогом лотерейные выигрыши?

A. Лотерейные выигрыши облагаются налогом на денежные выигрыши и на справедливую рыночную стоимость безналичных призов, таких как автомобиль или отпуск.В зависимости от вашего другого дохода и суммы вашего выигрыша ваша ставка федерального налога может достигать 37%. Ваш лотерейный выигрыш также может облагаться государственным подоходным налогом.

Итак, в зависимости от того, где вы живете, ваш общий налоговый счет может достигать 50%, а может и больше. Вы не получаете никаких льгот по ставке прироста капитала для выигрышей в лотерею, и нет никакого усреднения дохода, которое помогло бы снизить ваши налоговые счета.

С другой стороны, вы имеете право на налоговый вычет за любые понесенные вами убытки от азартных игр.Они учитываются как детализированный вычет, но не могут превышать ваш выигрыш.

Если ваш лотерейный выигрыш выплачивается ежегодными взносами, выплаты, которые вы получите в последующие годы, по-прежнему являются выигрышами в азартных играх. Это означает, что любые убытки от азартных игр в эти будущие годы подлежат вычету в размере взносов, даже если в эти годы у вас не было других игровых выигрышей.

Убытки от азартных игр не подпадают под действие правил детализированных вычетов на период до 2018 / после 2026 года (прочие детализированные вычеты приостановлены на эти налоговые годы.). На них также не распространяется общее ограничение на детализированные отчисления до 2018 / после 2026 года (также приостановлено на 2018-2025 налоговые годы).

Чтобы показать, что вы имеете право на вычет проигрышей в азартных играх, обязательно задокументируйте все свои ставки. Это должно включать стоимость ваших лотерейных билетов и любых других ваших ставок, таких как ставки на игры с мячом, гонки, игры в казино и т. Д.

Обязательно сохраняйте квитанции на билеты, ставки, аннулированные чеки, расходы по кредитной карте, потерю билетов и т. Д. и т.п.И делайте это на все годы, когда вы получаете рассрочку лотереи. В некоторых случаях IRS разрешает оценку налогоплательщиков, но полагаться на нее — не лучший вариант.

В. Когда лотерейные выигрыши облагаются налогом?

A. Вы указываете свой выигрыш в лотерею как доход за год или годы, когда вы фактически или «конструктивно» получили эти выигрыши. Если вы выиграете неденежный приз, то будет тот год, в котором вы его получите. При денежном выигрыше, если вам необходимо получать выигрыш в виде ежегодных взносов, вы указываете только ежегодный взнос как доход за этот год.

Если вы можете выбрать между единовременным платежом и серией платежей в рассрочку, когда ваш выигрыш облагается налогом, зависит от того, когда вы сделали этот выбор.

Если вам нужно было сделать выбор при покупке билета, вы включаете свой выигрыш в доход только тогда, когда вы его действительно получаете.

В этом случае, если вы выбрали паушальную выплату, вы должны включить всю единовременную выплату в доход в год получения денег. Если вы выбрали рассрочку, вы должны включить годовые платежи и любую сумму, обозначенную как проценты по невыплаченным частям, в полученный доход.

С другой стороны, если вы уже выиграли и по-прежнему можете выбирать между единовременной выплатой и выплатой в рассрочку, свяжитесь с нами, и мы поможем вам решить, какой вариант лучше подходит для вас и вашей ситуации.

В. Сколько удерживается?

A. Если вы выиграете более 5000 долларов, вы должны удержать 24% из вашего выигрыша для целей федерального подоходного налога. Плательщик отправит вам форму W-2G, в которой будет указана сумма лотерейных выигрышей, полученных вами в течение года, и сумма удержанного федерального подоходного налога.

Плательщик также отправит эту информацию в IRS. Итак, вам нужно будет предоставить им свой номер социального страхования. Они могут использовать W9, чтобы запросить ваш номер SS. Если ваш штат требует удержания подоходного налога, вы также увидите эту сумму в форме W-2G.

В. А как насчет предполагаемых налогов?

A. Поскольку ваша ставка федерального налога может достигать 37%, что намного превышает удерживаемые 24%, сумма налога, удерживаемого с вашего выигрыша в лотерею, может не покрыть ваш федеральный налоговый счет.В этом случае вам, возможно, придется заранее внести ориентировочные налоговые платежи, а в противном случае вам, возможно, придется заплатить штраф.

Кроме того, у вас может быть задолженность по подоходному налогу штата или местному налогу, поэтому вам, возможно, придется произвести расчетные платежи по ним.

Если вам нужна помощь в принятии решения о том, следует ли вам производить расчетные налоговые платежи, сообщите нам об этом.

В. Что делать, если вы разделяете право собственности на выигрышный лотерейный билет?

A. Если вы разделяете приз лотереи с друзьями, семьей или коллегами, вам все равно придется заплатить налог на всю сумму.Все зависит от соглашения о совместном использовании.

Ключ состоит в том, чтобы установить, что билет принадлежал нескольким людям, прежде чем он был объявлен победителем. Если вы можете это сделать, каждый совладелец билета будет указывать только свои индивидуальные доли в качестве дохода.

Если вы не сможете доказать совместное владение или раздадите часть своего выигрыша, с вас будет взиматься подоходный налог с полной суммы приза. Вы также будете считаться подарком той части приза, которую вы отдаете, и с вас может взиматься отдельный налог на дарение.Налог на дарение может составлять до 40% от суммы подарка, в зависимости от суммы, которую вы подарили, и некоторых других обстоятельств.

IRS, скорее всего, поставит под сомнение действительность заявленного соглашения о совместной собственности, если все совладельцы являются членами одной семьи. В этом случае важно, чтобы вы могли документально подтвердить наличие соглашения о совместном владении до того, как лотерейный билет стал победителем.

В. Что произойдет, если вы продадите права на свои лотерейные платежи за единовременную выплату?

А. Некоторые компании выплачивают единовременную выплату победителям лотереи в обмен на право победителей на будущие выплаты в рассрочку их выигрышей в лотерею. Если вы заключаете такую ​​сделку, вы должны включить всю получаемую вами единовременную сумму в качестве обычного дохода — не прирост капитала — в год операции.

Сумма любого предложенного вам единовременного платежа зависит, по крайней мере частично, от «ставки дисконтирования», которая обычно определяется путем переговоров. Ставка дисконтирования — это процентная ставка, используемая для определения текущей стоимости серии платежей в рассрочку.Более низкая ставка дисконтирования означает для вас большую единовременную выплату; более высокая ставка означает меньшую единовременную выплату.

Если одна из этих компаний обратилась к вам, пожалуйста, свяжитесь с нами, прежде чем принимать какое-либо предложение. Эти предложения требуют тщательной оценки. Мы можем помочь вам определить, в ваших ли интересах продать свои права, и, если да, поможем договориться о наиболее выгодной сделке.

В. Что произойдет, если я разведусь?

A. Разводы после того, как один из супругов выиграл в лотерею, может быть сложной задачей и может иметь серьезные налоговые последствия.

Например, победитель лотереи согласился передать половину каждого годового взноса своей бывшей супруге в одном случае. Но он сделал это таким образом, что оставил его ответственным за уплату подоходного налога в размере всей суммы каждого взноса.

Если вы оказались в бракоразводном процессе, мы можем предупредить вас обо всех связанных с этим налоговых последствиях и посоветовать вам лучший способ защиты ваших интересов.

В. Как налог на наследство влияет на выигрыши в лотерею?

А. Если вы имеете право на получение ежегодного приза лотереи в течение нескольких лет, возможно, вы умрете до окончания периода выплаты. В этом случае «приведенная стоимость» невыплаченных взносов будет частью вашего имущества.

Это может привести к тому, что ваше имущество будет облагаться налогом на наследство или может значительно увеличить сумму подлежащего уплате налога на наследство. Однако, поскольку эти неоплаченные взносы еще не были оплачены, у вашего имущества может не быть денежных средств для уплаты налога на включаемую сумму.

Вы также можете снизить налог на наследство в зависимости от метода, используемого для оценки неоплаченных взносов. Например, вы можете воспользоваться скидкой, чтобы отразить законодательные ограничения вашего права на перевод вашей доли в платежах.

Тем не менее, правильное планирование может помочь вам убедиться, что ваши наследники не столкнутся с какими-либо проблемами.

Если вы оказались на удачном конце лотереи, неплохо было бы полностью пересмотреть свой план владения недвижимостью. Это особенно актуально в свете изменений налога на наследство в Законе о сокращении налогов и занятости, принятом в 2017 году.

Мы здесь, чтобы помочь вам ориентироваться в своем будущем и минимизировать любые налоговые проблемы, независимо от того, насколько большой вы выиграете!

Выигрыш в лотерею: мечта или кошмар?

Дом. Отпуск. Тысяча долларов в день на всю жизнь. Кто бы не хотел выиграть крупный приз или лотерею? На самом деле, многие люди — как только они понимают, что эти джекпоты не бесплатны, поскольку большинство призовых выигрышей облагаются налогом как доход Налоговой службой (IRS).

Ключевые выводы

  • Вы облагаете налогом все, что вы выигрываете, будь то приз или деньги.
  • Налоги уплачиваются с любых выигрышей на федеральном уровне и на уровне штата.
  • Большинство материальных призов, таких как автомобили и дома, облагаются налогом по их справедливой рыночной стоимости.
  • Налоги на выигрыши в лотерею зависят от того, берете ли вы единовременную сумму или решаете получать аннуитеты, выплачиваемые в течение определенного количества лет.

Налоги и текущие расходы на владение могут быстро превратить некоторые непредвиденные доходы в серьезное бремя. Далее следует анализ некоторых общих призов, которые мы все мечтали выиграть, и того, сколько стоит их выиграть.

Вы должны сообщать в IRS обо всех своих выигрышах независимо от их стоимости.

Стоимость выигрыша дома

После выигрыша дома вы будете обязаны платить федеральный подоходный налог в зависимости от стоимости дома. Вы также можете нести ответственность за уплату государственного подоходного налога в зависимости от штата вашего проживания. И, как и в случае любого приза, вы будете платить эти налоги по полной предельной ставке налога, потому что стоимость приза указывается в форме 1040 как прочий доход.Это, конечно, помимо любых других доходов от занятости и инвестиций.

Если у вас уже нет дома, который вы планируете продать; многие люди не могут позволить себе выплатить такую ​​значительную сумму сразу, даже с предупреждением за несколько месяцев. Кроме того, учтите, что большинство призов в виде домов мечты стоят более 500 000 долларов и расположены в районах с высокой стоимостью жизни.

Конечно, если вы можете позволить себе оплату налогов, вы получаете дом по цене щедрого первоначального взноса.Но на этом стоимость призов такого типа не заканчивается. Помимо подоходного налога, у вас также будут более высокие периодические расходы, такие как налоги на имущество, страхование домовладельца и счета за коммунальные услуги, не говоря уже о стоимости общего обслуживания и содержания. Возможно, вы приобрели новый богатый актив, но в конечном итоге вы можете оказаться бедным.

Совершенно новый автомобиль

Как и в этом доме своей мечты, вы будете нести ответственность за уплату федерального налога и подоходного налога штата с этой новой машины, которую вы только что выиграли.Эта цифра основана на его справедливой рыночной стоимости — вы можете оценить, что власти соберут около трети его стоимости. Это может быть не так уж плохо, если вы выиграете Ford Fiesta за 15 000 долларов — вы получите совершенно новый автомобиль, заплатив 5 000 долларов. в IRS, но если вы выиграете спортивный автомобиль, который продается по цене более 100 000 долларов, вы можете не считать себя таким удачливым. Поскольку автомобили, которые раздаются в качестве призов, часто являются роскошными моделями, новые колеса могут значительно повысить ваш доход, возможно, даже в новом сегменте.

Не забывайте, что вам придется заплатить регистрационный и лицензионный сборы, чтобы использовать эту машину в дороге.Кроме того, существуют текущие расходы, связанные с владением автомобилем. Вы можете поспорить, что такие вещи, как страховые взносы и техническое обслуживание, будут выше с автомобилем более высокого класса. Например, замена масла в самой дешевой Ferrari стоит дорого. И ваша блестящая новая пуля мощностью 500 лошадиных сил, вероятно, не расходует бензин, как ваш нынешний пригородный автомобиль.

Отпуск

Когда вы выигрываете поездку, вы облагаетесь налогом по справедливой рыночной стоимости поездки, и, в зависимости от типа отпуска, налоги могут быть такими же, как вы обычно тратите на весь отпуск.Как победитель, вы будете нести ответственность за уплату налогов на весь приз, даже если приедет несколько человек, если только вы не сможете заставить их участвовать.

С другой стороны, иногда справедливая рыночная стоимость ниже, чем вы ожидаете, потому что спонсор лотереи смог получить специальную сделку или скидку, из-за чего ваш налоговый счет будет казаться выгодной сделкой. Так что, хотя это не будет полностью бесплатная поездка, это, вероятно, будет довольно богатым опытом.

Во многих случаях вам все равно придется покрыть некоторые расходы на эту предположительно бесплатную поездку.Допустим, вы участвуете в конкурсе, призом которого является поездка на двоих в Париж. Он включает в себя авиабилеты из Нью-Йорка в Париж, гостиницу, наземный транспорт и полдня на осмотр достопримечательностей. Но если вы не живете в Нью-Йорке, вы несете ответственность за дорожные расходы, чтобы добраться туда, все ваши расходы на питание, осмотр достопримечательностей, чаевые и все другие расходы. Излишне говорить, что эти расходы могли легко добавить к выигрышам, которые разыгрывал организатор конкурса.

Свадьба мечты

Учитывая, что в недавнем свадебном опросе средняя стоимость свадьбы в 2018 году составила 44000 долларов, неудивительно, что многие пары ухватываются за возможность бесплатно выиграть стильную свадьбу.Но дело, финансируемое за счет конкурса, часто требует дополнительных затрат.

Возьмите свадебный призовой пакет, предлагающий «дизайнерскую свадьбу» стоимостью более 30 000 долларов, включая пребывание на спа-курорте в Мексике и фотосессию для помолвки в Нью-Йорке. Однако покрывается только транспортировка в Мексику. Платья подружек невесты и дизайнерское свадебное платье были включены, но затраты на переделку не были.

Даже если освещены ключевые части поездки и в конкурсе четко указано, что не включено, это может быть не лучшим вариантом.Такие вещи действительно могут принести пользу паре с ограниченными деньгами (или их родителям), и их сложнее составить бюджет, когда кто-то другой требует внимания.

Призовая свадьба иногда может означать свадьбу, о которой мечтает призер, вместо той, о которой мечтает пара, которая скоро собирается пожениться. Они могут оговорить, что торт, декор и другие детали выбирает спонсор конкурса. Принятие призовой свадьбы может сделать вашу свадьбу практически невозможной — и для многих это тоже чего-то стоит.

Джекпот на азартные игры

Дядя Сэм хочет поощрять привычку играть в азартные игры, потому что налоговый счет на любые деньги, которые вы выиграете в азартных играх, может быть компенсирован за счет любых денег, которые вы потеряли. Однако вы получите это преимущество только в том случае, если вы разберете свои налоги по статьям, вместо того, чтобы брать стандартный вычет, и вы не сможете удержать сумму, превышающую выигранную вами сумму. Выигрыши от скачек, ставок и казино считаются доходом от азартных игр IRS и должны быть сообщены как таковые при возврате.

В зависимости от типа игры и суммы, которую вы выигрываете, вам, возможно, придется заполнить предоставленную плательщиком форму W-2G отдельно для расчета ориентировочного налога при получении приза — выигрыши в азартных играх обычно облагаются фиксированным налогом в размере 24%, который присуждающая организация удержит и отправит в IRS от вашего имени.

Лотерея

Игра в лотерею считается азартной игрой. Поэтому, если вы выиграете крупно, выручка будет считаться доходом от азартных игр со всеми последствиями, описанными выше.Выплаты джекпотов на сумму более 5000 долларов за вычетом ставки автоматически удерживаются в размере 24% для федеральных налогов. В большинстве штатов также взимаются налоги, в зависимости от того, где вы живете; ваш общий налоговый счет может достигать 50% в зависимости от вашего другого дохода.

В отличие от выигрыша дома или автомобиля, выигрыш в лотерею не требует постоянных затрат. Это, конечно, за исключением ежегодных налогов на прибыль, если вы решите использовать свой выигрыш в качестве аннуитета — подробнее об этом ниже.

1,586 млрд долл. США

Сумма крупнейшего лотерейного джекпота в мире, разделенного между тремя билетами Powerball в январе.2016.

Взаимодействие с другими людьми

Варианты работы с призами

Что вы можете сделать теперь, когда вы знаете, в чем суть большого выигрыша? Для большинства призов у ​​вас есть пять вариантов:

  1. Оставьте себе приз и заплатите налог. Это лучший вариант, если вы можете позволить себе оплатить налог и использовать приз.
  2. Продайте приз и уплатите налог с выручки. Если вам не нужен приз или вы не можете или не хотите платить с него налоги, вы все равно можете извлечь выгоду из своего выигрыша, продав приз.
  3. Получите денежный расчет вместо приза. Если вы возьмете деньги вместо материального объекта или удобств, по крайней мере, у вас будут деньги для уплаты причитающегося налога.
  4. Утратить приз. Если приз не стоит для вас хлопот, вы можете просто отказаться от него.
  5. Подарить приз. В некоторых случаях вы можете пожертвовать приз государственному учреждению или благотворительной организации, освобожденной от налогов, без уплаты налога.

Минимизация налогов на джекпот лотереи

Очевидно, что выигрыш в лотерею немного отличается, и большинство из вышеперечисленных вариантов не совсем применимы.Но у вас есть выбор в том, как справиться с непредвиденной прибылью.

Самый большой из них касается того, как вы на самом деле получите деньги. Как упоминалось выше, вам нужно будет решить, принимать ли платеж в виде единовременной выплаты или в виде аннуитета (ежегодные платежи с разбивкой по годам или десятилетиям). Каждый выбор имеет свои финансовые последствия, и вы можете проконсультироваться с налоговым поверенным, сертифицированным бухгалтером (CPA) или сертифицированным специалистом по финансовому планированию (CFP), чтобы обсудить их, прежде чем принимать решение.

Строго с точки зрения налогообложения аннуитет имеет ряд преимуществ.Допустим, вы выиграли джекпот в 1 миллион долларов. Если вы возьмете единовременную выплату сегодня, ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 370 000 долларов, что соответствует налоговой ставке в 37%. Вместо этого давайте посмотрим, что произойдет, если вы возьмете миллион долларов как 20 платежей по 50 000 долларов в год, предположив для простоты, что у вас нет другого дохода, и вам доведут только до 22%.

Ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 11 000 долларов в год или 220 000 долларов через 20 лет, поскольку мы предполагаем, что ставка налога для этого примера не изменится.Вы сэкономили 150 000 долларов за 20-летний период.

Общий выигрыш

1000000 долларов США

1000000 долларов США

Платежи

1

20

Выплачено в год 1

1000000 долларов США

50 000 долл. США

Налоги в год 1

370 000 долл. США

11 000 долл. США

Всего уплаченных налогов

370 000 долл. США

220 000 долл. США

Экономия на налогах

$ 0

150 000 долл. США

Получено выигрышей сверх

20 лет

630 000 долл. США

780 000 долл. США

Другие возможности учета

  • Быть убитым торговым автоматом: 1 из 112 миллионов
  • Имея одинаковые четверки: 1 из 15 миллионов
  • Стать кинозвездой: 1 к 1.5 миллионов
  • Смерть в авиакатастрофе или от удара молнии: 1 из 1 миллиона
  • Погибло в автокатастрофе: 1 из 6700

Даже если вы выиграете в лотерею, вы не сможете удержать деньги. Одна из первых вещей, которую делают многие люди после обретения финансовой свободы, — это бросить работу. Также естественно пойти на какие-то расходы: новый шикарный дом, новая машина, роскошный отдых. А потом, может быть, помогите друзьям, семье, коллегам — все, кого вы когда-либо знали, вылезут из-под стенок и попросят подачки.Резкое увеличение расходов, прекращение получения доходов, подарков и подачек — неудивительно, что многие победители лотереи в конечном итоге оказываются в бедственном положении.

Чтобы этого избежать, вам нужно будет собрать команду экспертов, в которую может входить поверенный по вопросам имущественного планирования, финансовый консультант, а также бухгалтер или другой специалист по налогам, которые помогут составить финансовый план. Получите необходимое финансовое руководство, найдите время, чтобы спланировать, что вы хотите делать со своим вновь обретенным богатством, и воздержитесь от принятия поспешных решений — экономических или иных.Конечно, помогать близким — это хорошо, но нужно установить границы и научиться говорить «нет».

Будьте уверены, что это законно

Есть еще один способ, которым выигрыш приза может навредить вам: если это мошенничество. Вот некоторые общие черты всех законных призов:

  • Вам никогда не придется платить деньги, чтобы участвовать в розыгрыше лотереи, или оплачивать доставку и транспортировку, если вы выиграли.
  • Банковская информация или номер кредитной карты никогда не нужны для получения приза.

Следующие красные флажки указывают на то, что конкурс может быть мошенническим:

  • При получении телефонного звонка или письма о том, что вы выиграли приз, когда вы не помните, что участвовали в розыгрыше лотереи.
  • Получение налоговой формы с завышенной приблизительной розничной стоимостью товара. Вы обязаны платить налоги с справедливой рыночной стоимости приза.
  • Организация, предлагающая приз, пытается убедить вас воспользоваться сомнительными налоговыми лазейками, чтобы убедить вас претендовать на приз, даже если вы не можете позволить себе уплату налога.

Мошенничество с лотереями и розыгрышами было третьим по распространенности типом мошенничества, о котором сообщалось в Федеральную торговую комиссию (FTC).

Взаимодействие с другими людьми

Итог

Многие мечтают выиграть крупный приз в лотерее, конкурсе или розыгрыше лотереи. Проблема в том, что когда приз не является денежным, налоговое бремя и дополнительные расходы, связанные с вашим выигрышем, могут действительно возрасти. Прежде чем принять какой-либо приз, выясните, сколько он стоит и во что он вам будет стоить, прежде чем принимать его.Помните: когда вы что-то выигрываете, вы обязаны платить с этого налоги. Как правило, вы будете платить налоги в год получения приза, который может быть не в тот год, когда вы выиграли приз.

Если вы получаете большой денежный доход от лотереи или других видов азартных игр, избегайте типичных ошибок: не делайте ничего опрометчивого и не тратьте деньги, пока вы не выработаете общий план управления благосостоянием и не выполните некоторые долгосрочные мышление и целеполагание. В случае лотерей это включает в себя определение того, как вы хотите получить джекпот, что повлияет на то, сколько вы действительно получите и когда вы его получите.

Прежде чем принять какой-либо приз, подумайте о финансовых последствиях его сохранения и примите решение, которое окажет наиболее положительное влияние на ваши долгосрочные финансы. В противном случае ваш крупный выигрыш может обернуться проигрышем.

Лотерея вакцины

: налоги на выигрыш в лотерее

Krispy Kreme, возможно, и положила начало процессу стимулирования вакцинации, но многие штаты вкладывают большие деньги в эти усилия, проводя розыгрыши вакцин. В отличие от обычной лотереи, билеты никто не платит, но сборщик налогов все равно получает деньги, когда кто-то выигрывает.

Из-за большого количества ограниченных фондов помощи COVID-19 и значительного числа невакцинированных жителей Огайо решил, что пришло время для лотереи вакцины, раздав пять призов по 1 миллиону долларов среди тех, кому 18 и старше сделают прививку. Мэриленд, Нью-Йорк, Вашингтон и Западная Вирджиния быстро пошли по стопам Огайо, организовав свои собственные лотереи вакцин.

Шансы жителей на выигрыш денежного приза велики, но правительственная доля выигрыша гарантирована. Это потому, что выигрыши в лотерею — все выигрыши в лотерею, включая эти уникальные лотереи вакцин — обычно облагаются налогом как обычный доход на федеральном уровне и уровне штата (и, если применимо, на местном уровне).Фактически, большинство штатов (и федеральное правительство) автоматически удерживают налоги с выигрышей в лотерею свыше 5000 долларов. Однако ставки удержания различаются и не всегда соответствуют подоходному налогу штата.

  • Калифорния не облагает налогом выигрыши в лотереях штата.
  • Делавэр облагает выигрыши налогами по обычным для штата ставкам, но не удерживает их.
  • Аризона и Мэриленд имеют отдельные ставки удержания для резидентов и нерезидентов.
  • В Нью-Йорке жители Нью-Йорка и Йонкерс сталкиваются с дополнительными удержаниями в размере 3.876% и 1,477% соответственно.

И, конечно же, ставки удержания иногда отличаются от максимальной предельной ставки, потому что штаты учитывают, что эффективные ставки победителей лотереи на выигрыши ниже максимальной предельной ставки, учитывая различные льготы, кредиты и вычеты, а также характер дифференцированных налогов. .

Как и следовало ожидать, победители в штатах, которые отказываются от подоходного налога с физических лиц или освобождают от уплаты лотерейных выигрышей, являются лучшими. Государства, которые не удерживают выигрыши, также имеют некоторые преимущества, но счет по налогам все равно необходимо оплачивать.На другом конце спектра, штаты с высокими ставками удержания фактически получают беспроцентную ссуду от победителей, которые переплачивают, до тех пор, пока не будут поданы налоговые декларации и не будет обработано возмещение.

В случае с Огайо и другими штатами, где проводится лотерея вакцин, правительства получают дополнительную выгоду, возвращая часть своих средств помощи, но на этот раз без ограничений на расходование средств.

Призы лотереи

Vaccine слишком сильно различаются между штатами, но джекпот Mega Millions (обратно к 20 миллионам долларов после выигрыша в 56 миллионов долларов во вторник) может дать нам представление о различиях между штатами.Единовременные выплаты после уплаты налогов на уровне победителя джекпота в 56 миллионов долларов будут значительно варьироваться по стране: от самой низкой в ​​Нью-Йорке в размере 20 480 468 долларов до максимальной в 24 164 928 долларов в штатах, которые либо отказываются от индивидуального подоходного налога, либо освобождают выигрыши в лотереях штата. Это включает в себя федеральное удержание в размере 24 процентов (9,19 миллиона долларов), хотя федеральная ответственность в конечном итоге может быть намного выше, особенно если победитель не чувствует особой благотворительности со своим призом.

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики.Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте нам отзыв

Лучшие и худшие штаты для уплаты налогов с выигрышей в лотерею

Шансы на победу в лотерее Powerball примерно один к 292 миллионам, а у Mega Millions еще хуже: один к примерно 303 миллионам.И все же кому-то в конце концов удастся это сделать, и им придется платить налоги со своего выигрыша. Федеральное правительство захочет получить часть приза, и налоговый орган штата, вероятно, тоже протянет свою долю. Однако некоторые штаты гораздо добрее других, когда дело доходит до налогообложения выигрышей в лотерею.

Вы не получите всю эту огромную сумму, если возьмете деньги единовременно. Рекламируемый джекпот — это максимум, который вы можете выиграть. Он предназначен для тех, кто принимает свои выигрыши в качестве ренты, поэтому деньги выплачиваются в течение многих лет.В любом случае значительная часть вашего выигрыша в лотерею может пойти на налоги.

Федеральные налоги на выигрыши в лотереях

Налоги FICA — Social Security и Medicare — это налоги на занятость. Их налагают на заработанный доход, так что вот хорошие новости: выигрыши в лотерее освобождаются от налогов FICA, потому что они не являются заработанным доходом.

IRS действительно требует, чтобы должностные лица лотереи удерживали подоходный налог с вашего выигрыша, однако, если вы выиграете 5000 долларов или более после вычета стоимости вашего билета.Ставка удержания составляет 24%. IRS рассматривает эти 24% удержания точно так же, как если бы ваш работодатель удерживал налоги из ваших зарплат. Он отправит вам возврат, если вы не будете должны в конечном итоге при подаче налоговой декларации.

Вам придется потратить немного больше на эти выигрыши, чтобы заплатить дополнительные налоги, если в конечном итоге ваша задолженность превышает 24% — и это вполне вероятно, учитывая налоговые рамки, в которые вас подтолкнет значительный джекпот.


Наивысшая ставка федерального налога в 2020 налоговом году составляет 37% для доходов, превышающих 518 400 долларов США для налогоплательщиков-одиночек, или 622 050 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию.В 2021 налоговом году эти доходы увеличатся до 523 600 долларов США и 628 300 долларов США соответственно.

Это означает, что вы будете платить 37% подоходного налога с той части вашего выигрыша, которая превышает эти суммы.

Другие лотерейные налоги зависят от штата

Государства с самыми высокими ставками подоходного налога также несут тяжелое налоговое бремя. Нью-Йорк является одним из примеров, особенно если вы живете в Нью-Йорке, который также захочет получить часть вашего выигрыша. На 2020 год максимальная ставка налога штата Нью-Йорк составляет 8,82%, но тогда вам придется добавить еще 3.867% местного налога, что может составить почти 12,7% от вашего выигрыша. Ваш налоговый счет составит почти 127 000 долларов, если вы выиграете 1 миллион долларов, и около 12,7 миллиона долларов, если вы выиграете 100 миллионов долларов. Но если вы живете в другом месте Нью-Йорка и вам не нужно платить местные подоходные налоги, штат фактически опустится на пятое место в целом.

Худшие штаты для лотерейных сборов

Нью-Джерси считается штатом с наихудшим налогом на лотереи с максимальной ставкой налога 10,75% по состоянию на 2020 год.Орегон занимает второе место с 9,9%. Миннесота занимает третье место с 9,85%, за ней следуют округ Колумбия с 8,95% и Нью-Йорк с 8,82%.

Завершают список 10 штатов с высокими налоговыми ставками:

  • Вермонт: 8,7%
  • Айова: 8,53%
  • Висконсин: 7,65%
  • Мэн: 7,15%
  • Южная Каролина: 7,0%

Удар, который вы получите, зависит от точного порога, с которого вступают в силу эти максимальные налоговые ставки, и от того, сколько вы выиграли.Например, вам нужно будет заплатить 9,9% в Орегоне, если вы выиграли более 125 миллионов долларов, и вы будете платить по этой ставке только в том случае, если часть вашего выигрыша превышает эту сумму. Вы заплатите 9%, если выиграете 124 999 999 долларов или меньше.

Все это предполагает, что ваш штат участвует в национальной лотерее и что выигрыши в лотерее облагаются налогом. Например, максимальная ставка подоходного налога на Гавайях составляет огромные 11%, но вы не можете играть там в Powerball. Это один из шести штатов, которые не участвуют, и до материка нужно очень долго плыть, чтобы купить лотерейный билет.Другие штаты, не участвующие в Powerball, — это Алабама, Аляска, Миссисипи, Невада и Юта.

Самые добрые штаты для лотерейных сборов

Очевидно, что лучший способ избежать налогов на лотереи — это жить в одном из штатов, в котором по состоянию на 2020 год вообще нет подоходного налога: Флориде, Южной Дакоте, Техасе, Вашингтоне и Вайоминге. Аляска и Невада тоже не облагают налогом доход, но не участвуют в национальных лотереях.

Кроме того, есть еще пара штатов, которые любезно воздерживаются от налогообложения выигрышей в лотереях: Калифорния и Делавэр щедро позволят вам сохранить свой джекпот без налогов.Это особенно удобно в Калифорнии, где максимальная ставка налога даже хуже, чем та, которую вы платите в Нью-Йорке: 13,30% по состоянию на 2020 год.

Это оставляет нам штаты с самыми низкими максимальными налоговыми ставками по состоянию на 2020 год:

  • Теннесси: 1%
  • Северная Дакота : 2,90%
  • Пенсильвания: 3,07%
  • Индиана : 3,23%
  • Мичиган : 4,25%
  • Аризона : 4.50%
  • Колорадо : 4,63%
  • Нью-Мексико : 4,90%
  • Иллинойс и Юта : 4,95%
  • Огайо : 4,797%

Теннесси и Нью-Гэмпшир облагают налогом только процентный доход и дивиденды, и Теннесси отменяет даже этот налог, начиная с 2021 года.

Государственные лотереи против других выигрышей

Имейте в виду, что эти рейтинги предназначены для выигрышей в национальные лотереи. Как правило, другие виды выигрышей считаются доходом, но они не всегда подпадают под действие правила удержания и могут не облагаться налогами FICA.Однако, возможно, вам все равно придется платить подоходный налог с денег.

Небольшие налоговые льготы

Вы можете вычесть проигрыши в азартных играх, если составите список и потратите больше денег, пытаясь выиграть, чем вы фактически выиграете, но только в пределах суммы вашего выигрыша. Другими словами, вам не нужно будет платить налог на свои призовые деньги, но вы не сможете использовать остаток своих убытков для компенсации вашего другого дохода.

Еще один вычет, который вы можете взять из своей федеральной декларации, чтобы попытаться урезать свой налоговый счет, касается подоходного налога, который вы должны уплатить своему штату с вашего выигрыша.К сожалению, Закон о сокращении налогов и занятости ограничивает этот детализированный вычет до 10 000 долларов в налоговые годы с 2018 по 2025 год и всего до 5 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию. Это просто капля в море, если ваш выигрыш значительный.

налогов с призов | H&R Block

Примечание редактора: Указываются ли налоги на призовые выигрыши в вашей налоговой декларации? А как насчет налогов на доходы от лотереи? Мы здесь, чтобы рассказать вам!

Вы когда-нибудь находили деньги в куртке или паре брюк, которые давно не носили? Прекрасно, не правда ли? Это те деньги, на которые вы не рассчитывали, которые могут помочь с приближающимся счетом или потрачены на то, что вы иначе не могли бы оправдать покупку.

Хотя выигрыш денег может показаться таким же приятным, как обнаружение денег в кармане, с точки зрения налогообложения эти два понятия сильно различаются. Итак, прежде чем отправиться за покупками, вам следует знать одно предостережение. В отличие от найденных денег, выигрыши облагаются налогом.

Налоги на прибыль 101

Знаете ли вы, что налоги на выигрыши следует указывать как обычный доход? Да, это правда. Как правило, федеральное правительство США облагает налогом призы, награды, розыгрыши, розыгрыши и выигрыши в лотерею и другие аналогичные виды дохода как обычный доход, независимо от суммы.Это верно, даже если вы не приложили никаких усилий, чтобы принять участие в розыгрыше приза. Ваш штат также будет облагать налогом выигрыши, если только вы не живете в штате, который не взимает подоходный налог на уровне штата.

Ставка налога будет определяться вашим доходом. Так, например, если вы зарабатываете 42000 долларов в год и подаете налоговую декларацию как единовременно, ваша ставка федерального налога составляет 22%. Если вы выиграете 1000 долларов, ваш общий доход составит 43000 долларов, а ваша налоговая ставка по-прежнему составит 22%. Вполне возможно, что выигрыш крупной суммы может поднять ваш доход в более высокую налоговую категорию.(См. Информацию о налоговых категориях и ставках здесь.)

Отчетность по налогу на прибыль

Налоги на призовые деньги и выигрыши в лотереях

Как правило, налог на выигрыши, такие как лотереи или призовые деньги, следует указывать в графе 3 (прочие доходы) формы IRS 1099-MISC. Это включает в себя выигрыши от лотереи, когда вы не приложили усилий для участия, а также относится к товарам, выигранным на игровом шоу.

Налоги на выигрыши в лотереях, розыгрышах, благотворительных розыгрышах и лотереях по ставкам

Налог на выигрыш должен быть указан в графе 1 (отчетные выигрыши) формы IRS W-2G.Сюда входят лотерейные выигрыши, розыгрыши, в которых вы участвовали, сделав ставку, церковные лотерейные билеты или благотворительные розыгрыши. Вы можете требовать детализированного удержания суммы вашей ставки только в той степени, в которой вы выиграли.

Если вы получаете выигрыш в виде собственности или услуг, вам нужно будет указать справедливую рыночную стоимость вашего выигрыша в своей налоговой декларации.

Последнее напоминание о налоге на прибыль

Поскольку от плательщика может не требоваться удержание подоходного налога, рекомендуется проконсультироваться с налоговым профи, чтобы определить, следует ли вам производить расчетные налоговые платежи для покрытия налогов, связанных с выигрышем.При этом, как только налоговые последствия будут устранены, у вас все еще может остаться много выигрыша, чтобы покрыть стоимость желанного предмета, который вы хотите купить.

Сколько вы платите налогов, если выиграете джекпот Mega Millions в размере 227 миллионов долларов

Если в розыгрыше Mega Millions в пятницу вечером нет билетов, совпадающих со всеми шестью числами, джекпот вырос до 227 миллионов долларов.

Тем не менее, прежде чем вы начнете считать все способы использования денег, если вам посчастливится выиграть, помните, что изрядная часть золотого дна достанется дяде Сэму.

Независимо от того, принимаете ли вы приз в виде ренты, распределенной на три десятилетия, или в виде немедленной сокращенной единовременной выплаты, 24% удерживаются в счет федеральных налогов. Тем не менее, максимальная предельная ставка налога в 37% означает, что в налоговый период налоговая служба должна платить гораздо больше. Как правило, также подлежат уплате государственные налоги.

Для розыгрыша во вторник вечером денежный вариант — который выбирает большинство победителей — составляет 156,5 миллиона долларов. Удержание федерального налога в размере 24% уменьшит эту сумму на 37,6 миллиона долларов.

MARK RALSTON | AFP | Getty Images

«Все числа, вовлеченные в эти огромные джекпоты, ошеломляют, и налоги не являются исключением», — сказал Джейсон Курланд, партнер юридической фирмы Rivkin Radler из Юниондейла, штат Нью-Йорк.

«Победители удивлены тем, сколько налогов удерживается из первоначального платежа, а затем, сколько еще причитается, когда они подают свои налоговые декларации в следующем году», — сказал Курланд, который помогает победителям лотереи сориентироваться в их непредвиденных прибылях.

Если предположить, что у вас не будет снижения вашего налогооблагаемого дохода — например, крупных благотворительных взносов — еще 13%, или 20,3 миллиона долларов, будут причитаться IRS во время налогообложения. Это будет 57,9 миллиона долларов, которые достанутся дяде Сэму.

Это означает, что после федеральных налогов у вас останутся неплохие 98 долларов.6 миллионов.

Государственные или местные налоги должны быть сверх того, что идет в IRS. Они варьируются от нуля до более 8%, в зависимости от того, где был куплен билет и где проживает победитель.

Другими словами, вы можете в конечном итоге заплатить более 45% налогов.

Тем не менее, сумма после уплаты налогов изменила бы жизнь. Эксперты говорят, что победители крупных лотерей должны собрать команду опытных профессионалов — юриста, налогового консультанта и финансового консультанта — чтобы помочь разобраться во всех аспектах управления их внезапным богатством.

Тем временем победитель ранее выигранного джекпота Mega Millions на 522 миллиона долларов — билет, выигранный в розыгрыше игры 7 июня — вышел вперед, чтобы забрать приз. Калифорнийская лотерея ранее на этой неделе объявила, что Лаарни Бибал предложила денежный вариант в размере 340 миллионов долларов. Хотя эта сумма будет уменьшена за счет федеральных налогов, Калифорния не облагает налогом выигрыши в лотереях.

Больше информации с сайта Personal Finance:
Женщины совершают эту большую ошибку, когда дело доходит до страхования жизни
20 городов США с самыми большими развлечениями для ваших вложений
Как выбрать кредитную карту для вознаграждений за путешествия — если вам вообще нужно

Подпишитесь на CNBC на YouTube.

Тема № 419 Доходы и убытки от азартных игр

Следующие правила применяются к случайным игрокам, которые не участвуют в торговле или бизнесе азартных игр. Выигрыши в азартных играх полностью облагаются налогом, и вы должны указать доход в своей налоговой декларации. Доход от азартных игр включает, помимо прочего, выигрыши в лотереях, лотереях, скачках и казино. Он включает денежные выигрыши и справедливую рыночную стоимость призов, таких как автомобили и поездки.

Выигрыши в азартных играх

Плательщик должен выдать вам форму W-2G, Определенные выигрыши в азартных играх, если вы получили определенные выигрыши в азартных играх или у вас есть какие-либо выигрыши в азартных играх, подлежащие удержанию федерального подоходного налога.Вы должны указывать все выигрыши в азартных играх как «Другой доход» в Форме 1040 или Форме 1040-SR (используйте Приложение 1 (Форма 1040) PDF), включая выигрыши, которые не указаны в Форме W-2G PDF. Если у вас есть выигрыш в азартных играх, вам может потребоваться уплатить ориентировочный налог с этого дополнительного дохода. Для получения информации об удержании выигрышей в азартных играх см. Публикацию 505 «Удержание налогов и расчетный налог».

Игровых проигрышей

Вы можете вычесть проигрыши в азартных играх только в том случае, если вы перечисляете свои удержания в Приложении A (Форма 1040) и ведете учет своих выигрышей и проигрышей.Сумма вычитаемых вами убытков не может превышать сумму дохода от азартных игр, которую вы указали в своем возврате. Заявите о своих проигрышах в азартных играх до суммы выигрыша, как «Прочие детализированные вычеты».

Иностранцы-иногородние

Если вы являетесь иностранцем-нерезидентом США для целей подоходного налога и вам необходимо подать налоговую декларацию на выигрыши от азартных игр в США, вы должны использовать форму 1040-NR, Налоговая декларация о доходах иностранцев-нерезидентов США. См. Публикацию 519, Налоговое руководство США для иностранцев и Публикацию 901, U.S. Налоговые соглашения для получения дополнительной информации. Как правило, иностранцы-нерезиденты США, не являющиеся резидентами Канады, не могут вычесть проигрыши в азартных играх.

Дополнительную информацию об удержании выигрышей в азартных играх см. В Публикации 515 «Удержание налога с иностранцев-нерезидентов и иностранных юридических лиц».

Бухгалтерский учет

Чтобы вычесть свои убытки, вы должны вести точный дневник или аналогичный отчет о ваших выигрышах и проигрышах в азартных играх и иметь возможность предоставлять квитанции, билеты, выписки или другие записи, которые показывают сумму как ваших выигрышей, так и проигрышей.Для получения дополнительной информации см. Публикацию 529 «Прочие вычеты».

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 525 «Налогооблагаемый и необлагаемый доход» или обзор Как я могу заявить о своих выигрышах и / или убытках от азартных игр?

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>