Обязательство по материнскому капиталу нотариус: Обязательство по материнскому капиталу у нотариуса — новые изменения с 2020 года

Спасибо за помощь!

Вы не получите ответа.По всем вопросам обращайтесь к нам.

Дата изменения:

2021-05-20

Подкаст S1E4 | Корпоративное и коммерческое право: основные соображения

РАСШИФРОВКА

0,01 Добро пожаловать в подкасты The HIP Talks, серию дискуссий по текущим правовым вопросам, организованную Hugill & IP Solicitors.Мы молодая независимая юридическая фирма, но с многолетним опытом предоставления индивидуальных юридических консультаций и исключительного обслуживания клиентов для частных лиц, семей, предпринимателей и предприятий как в Гонконге, так и за рубежом.

0,22 [Кристофер Хули] Я Кристофер Хули. Я партнер Hugill & IP Solicitors в корпоративном и коммерческом отделе. Тема, которую мы обсуждаем сегодня днем, касается открытия бизнеса в Гонконге.

Гонконг всегда был отличным бизнес-центром, наполненным творческим духом и предпринимательским гением.Число мега богатых людей в Гонконге значительно превышает таковое в Нью-Йорке.

0,49 Опрос Всемирного банка за 2019 год показывает, что Гонконг по-прежнему является одним из самых свободных и легких мест в мире для ведения бизнеса, поскольку в нем существует верховенство закона, упрощенная налоговая структура и деловая среда, свободная от большой государственной бюрократии. Но как молодой гонконгский предприниматель, наполненный хорошими бизнес-идеями, на самом деле начинает бизнес в Гонконге? Какие основные вопросы необходимо знать предпринимателю? Что ему нужно делать? А какие документы ему нужно создать? Я здесь со своим коллегой Гэри Вонгом, который также является старшим коммерческим юристом в Hugill & IP.Добрый день, Гэри.

1,27 [Гэри Вонг] Добрый день, Кристофер.

1.29 [Кристофер Хули] Гэри, я знаю, что вы имели дело со многими стартапами старой экономики, а в последнее время — со стартапами dot.com и FinTech. Итак, с таким опытом и знаниями, что бы вы назвали первоочередными проблемами, которые должен рассмотреть и решить любой начинающий бизнесмен или действительно бизнес-леди? Например, может ли он вести бизнес под своим именем? Или он должен создать товарищество или даже компанию?

1.51 [Гэри Вонг] Что ж, ведение бизнеса — это всегда осознавать риск, а затем пытаться снизить этот риск и пытаться управлять им. Итак, первое правило бизнеса — всегда создавать компанию с ограниченной ответственностью.

2,02 [Кристофер Хули] Снимает ли это всю личную ответственность?

2.05 [Гэри Вонг] Ну, это не вся ответственность. Но если вы инвестируете в компанию с ограниченной ответственностью, акционеры несут ответственность за невыплаченное количество акций.

2,15 [Кристофер Хули] Что вы имеете в виду под невыплаченным количеством акций? Возможно, вы могли бы объяснить это более подробно.

2.20 [Гэри Вонг] Что ж, каждой компании нужны деньги для работы. И, например, если начальный капитал составляет 10 000 долларов в Гонконге, и акционер, если вы обязуетесь инвестировать, несет ответственность до 10 000 долларов. Помимо этого, компании потребуется заимствовать средства в банке, ссуды для акционеров или заемные средства, или получать вложения в акционерный капитал в будущем.

2,42 [Кристофер Хули] Итак, если я подписываюсь на акции на сумму 10 000 гонконгских долларов, я плачу компании эти деньги. Затем компания выпускает полностью оплаченные мне акции.Я не несу никакой дополнительной ответственности, даже если компания не преуспевает и действительно сталкивается с финансовыми проблемами?

2,58 [Гэри Вонг] Не в качестве акционера, но если вы являетесь учредителями, одним из первых учредителей и также выполняете функции директора, у вас действительно есть личные фидуциарные обязательства и потенциальная ответственность. Как директор, вы должны созреть свои действия в интересах компании, чтобы не позволять компании нарушать какие-либо законы или не вести торговлю или вести бизнес в то время, когда компания становится неплатежеспособной.

3,23 [Кристофер Хули] Почему нет одного типа партнерства?

3,26 [Гэри Вонг] Ну, просто партнерство означает, что каждый партнер несет неограниченную личную ответственность. Таким образом, возможно создание ограниченного партнерства, но это не очень распространено в Гонконге. И в любом случае генеральный партнер по-прежнему будет нести неограниченную ответственность.

3,42 [Кристофер Хули] Так кто-нибудь действительно может открыть компанию в Гонконге?

3,47 [Гэри Вонг] Любой возраст 18 лет и старше, который в Гонконге является совершеннолетним.

3.51 [Кристофер Хули] Я понимаю, что на самом деле это так называемые компании-поставщики услуг, у которых вы можете купить уже готовую компанию.

4.00 [Гэри Вонг] Да, существует очень много компаний-поставщиков услуг, которые предоставляют услуги.

4.04 [Кристофер Хули] Итак, я иду к поставщику услуг, я выбираю существующую компанию с существующим названием. И тем самым я меняю имя, если хочу, а затем назначаю себя и всех, кого я хочу, директорами, директора принимают решения о выпуске акций.Это верно? Должны ли какие-либо из директоров акционеров быть резидентами Гонконга?

4.25 [Гэри Вонг] Нет, ни один из директоров или акционеров не должен проживать в Гонконге. Единственное требование — секретарь компании должен быть резидентом Гонконга, но часто эту услугу предоставляет поставщик услуг компании. Итак, новая компания должна нанять поставщика корпоративных услуг. Они будут выполнять функции секретаря компании, а также будут знать все требования к корпоративному управлению и регистрировать необходимые документы в реестре компаний Гонконга.

4.52 [Кристофер Хули] Что насчет более практических вопросов для новой компании, назовем это новым CO, например, открытие банковской стойки здесь, где такие простые вещи могут быть проблематичными, требуют времени и обычно требуют бизнес-плана.

5,03 [Гэри Вонг] Что ж, со всеми законами и постановлениями по борьбе с отмыванием денег, которые были приняты в последние годы, стало намного сложнее открыть банковский счет.

Банкир хочет знать, каков ваш бизнес-план, хочет взглянуть на ваши статьи и много другой информации.Практически произошло то, что многие новые компании столкнулись с трудностями при открытии банковских счетов в банках Гонконга. И одна из вещей, которую вы должны учитывать, заключается в том, что при настройке, возможно, только жители Гонконга являются директорами компании, потому что банки часто должны фактически видеть всех директоров, физически присутствующих в своих офисах, прежде чем они откроют банковский счет. . Поэтому мы часто советуем нашим клиентам начать с директоров из Гонконга, открыть банковский счет и, когда требуются дополнительные директора и они живут за границей, их можно добавить к этому впоследствии.

6.04 [Кристофер Хули] Итак, теперь у нас есть новое СО компании с первоначальным директором и акционером, а также с начальным оборотным капиталом, оплаченным посредством выпуска акций учредителя. Но как насчет великой идеи, которая составляет суть этого нового бизнеса? Как эта идея на самом деле воплощается в новую компанию?

6,19 [Гэри Вонг] Что ж, одна из ключевых вещей, которые нужно гарантировать, — это то, что эта прекрасная идея и все активы основателя должны быть переданы новой компании. Таким образом, для любого нового инвестора в компанию или для банка будет важно, чтобы у этой новой компании были все активы, включая интеллектуальную собственность, принадлежащие компании.В этом отношении одна из самых упускаемых из виду проблем — перенос существующего доменного имени. Все активы могут быть переданы путем простого переуступки, и когда право собственности переходит только через передачу, это должно быть отмечено в реестре активов компании.

6.53 [Кристофер Хули] А если появятся дополнительные учредители или инвесторы, как с ними будут работать?

6.59 [Гэри Вонг] Ну, вот где акционерное соглашение становится очень важным. Таким образом, вам необходимо определить права и обязанности каждого из акционеров, а также то, как компания будет управляться в будущем.

7.09 [Кристофер Хули] Гэри, кажется, это действительно большая работа, прежде чем предприятия даже начнут и будут вести бизнес и пытаться получить прибыль.

7.15 [Гэри Вонг] Это может потребовать много работы. Но я имею в виду, с нашей точки зрения, с моей точки зрения, что хорошо, что компания и основатель изучили все эти проблемы и убедились, что они на месте, прежде чем начинать бизнес и вкладывать больше денег в его развитие. . Имеет смысл подумать обо всех этих проблемах заранее и убедиться, что об этом должным образом позаботились на раннем этапе создания компании, а также в будущем или в будущем, когда могут потребоваться дополнительные инвесторы для инвестирования в Компания.

7,45 [Кристофер Хули] Спасибо, Гэри. Это очень информативно и очень полезно. Следующий раздел, о котором я хотел бы поговорить, — это исходные документы, необходимые для создания любой компании в Гонконге. Я понимаю, что есть устав гонконгской компании. И это обычно согласованная форма. Значит, это первый, а иногда и единственный письменный договор между компанией и ее акционерами? Я предполагаю, что не у всех есть акционерное соглашение.

8.14 [Гэри Вонг] Верно. Статьи являются обязательными. И на самом деле существуют шаблоны, установленные законодательством Гонконга, в которых изложены все основные права и обязанности компании и акционеров в документе. И это обязательное требование.

8.30 [Кристофер Хули] Так почему же тогда мы слышим много разговоров об акционерных соглашениях?

8,33 [Гэри Вонг] Итак, опять же, в статье изложены только основные требования компании и акционеров и их стандартные вопросы.У вас есть согласие акционеров на решение конкретных вопросов в компании, а также на то, как учредители и другие акционеры хотят управлять компанией. Например, что происходит при тупиках. Что происходит при передаче share. Что происходит в случае дефолта. И как компания с этим справляется? И какие средства есть у акционеров, которые пытаются заставить компанию работать и работать. Поэтому важно иметь акционерное соглашение, определяющее все эти конкретные права и обязанности.И опять же, это зависит от акционеров и учредителей, а также от того, как они хотят, чтобы компания была создана и управлялась.

9.23 [Кристофер Хули] Таким образом, в каждом случае акционерное соглашение должно быть специально разработано и составлено с учетом индивидуальных критериев бизнеса.

9.30 [Гэри Вонг] Да, верно. Например, если учредители — это старт, люди, открывающие компанию, знают, сколько денег им понадобится, а когда могут появиться инвестиции, хорошо бы указать в соглашении акционеров с точки зрения требований к финансированию для следующие два, три или пять лет, и что потребуется от первоначальных акционеров и инвесторов и что они будут искать в будущем.Для начинающей компании очень важно выявить эти проблемы и попытаться охватить их как можно больше в ситуации стартапа.

10.04 [Кристофер Холли] Итак, мы составляем акционерное соглашение, чтобы удовлетворить потребности учредителей. Но что тогда с приходящими инвесторами? Что, если они захотят изменить условия уже заключенного акционерного соглашения?

10.15 [Гэри Вонг] Ну, основная позиция состоит в том, что это не подлежит обсуждению. Если вы учредитель, вы заключаете соглашение акционеров, и именно так компания должна работать сейчас и в будущем.И если приходят люди, новые инвесторы, которые хотят присоединиться к компании, вы бы сказали, что это соглашение акционеров. И это то, на что вам нужно подписаться. И в этом случае обычно есть акт о наследстве, который должны подписать новые инвесторы. Конечно, это может измениться в зависимости от финансовых потребностей компании. Например, если компания нуждается в средствах от частного инвестора или венчурной компании, и, конечно же, этих компаний, которые вкладывают новые деньги, мы хотим, чтобы в компании было какое-то мнение, и они, вероятно, потребуют изменений. в соответствии с соглашением акционеров, они, вероятно, захотят иметь какой-либо вид управленческого контроля или обзора деятельности компании.И в этой ситуации, вероятно, придется внести поправки в соглашения или, в некоторых случаях, когда есть существенные изменения, пересмотреть и дополнить все соглашение, чтобы изложить новую договоренность со значительными новыми инвесторами в компании.

11.28 [Кристофер Хули] Есть ли какие-то другие основные документы или документы, которые необходимы на самом раннем этапе?

11.32 [Гэри Вонг] Что ж, есть определенные ситуации, когда имеет смысл оформить дополнительные документы, например, иногда мы просим акционеров оформить документ, который позволит директорам действовать от их имени для передачи акций обратно физическим лицам.Например, если произойдет дефолт, акционер затем оформит этот документ, и компания и директора должны будут доверить акционерам подписание форм передачи.

12.02 [Кристофер Хули] Да, я полностью понимаю это. Должен ли учредитель компании иметь трудовой договор? И если у него есть трудовые отношения, есть ли какие-то особые проблемы, о которых следует знать? 12.14 [Гэри Вонг] Что ж, настоящий вопрос, я думаю, заключается в том, вы знаете, как основатели и владельцы компании будут получать вознаграждение за свои усилия? Лучше ли иметь зарплату, которая могла бы истощить компанию из ее оборотного капитала? Так что все это нужно рассматривать в индивидуальном порядке.Кроме того, вам необходимо учитывать конфиденциальную и служебную информацию и коммерческую тайну компании, а также то, как они должны быть защищены и что произойдет, если акционер перестанет быть членом компании? Поэтому должны быть четкие ограничения на то, чтобы он или она не брали сотрудников или клиентов или не работали в конкурирующем бизнесе. Независимо от того, что здесь решено, необходимо очень точно составить проект, поскольку это преимущество торговли, которое на первый взгляд не имеет юридической силы в Гонконге. А это противоречит государственной политике.

13.03 [Кристофер Хули] Хорошо, я уверен, что в ходе этого процесса должны быть деньги, которые возвращаются в компанию. Итак, если я ссужаю компании деньги, должны ли быть официальные кредитные соглашения?

13.12 [Гэри Вонг] Действительно, всегда должны быть документ и письменная форма, отражающие то, о чем договариваются, в частности, о том, когда ссуду следует вернуть, какие проценты будут взиматься и что произойдет, если ссуда не будет выплачена вовремя. . Кроме того, аудиторы всегда хотят видеть письменный документ, чтобы они могли обосновать то, что было согласовано, и то, что происходит, и что было хорошее и разумное управление бизнесом.

13,38 [Кристофер Хули] Итак, вывод в конце всего этого заключается в том, что необходимо или должно быть потрачено хотя бы значительное время на обдумывание исходных документов и обеспечение их правильного составления не в последнюю очередь потому, что это очень, очень сложно чтобы акционеры согласились на изменения после того, как компания начала свою деятельность.

Совершенно верно.

14.00 [Гэри Вонг] Время, потраченное заранее, на выработку стратегии, потрачено очень хорошо.

14.03 [Кристофер Хули] Спасибо, Гэри очень признателен.Теперь я хотел бы перейти к управлению рисками, в частности, к корпоративному управлению рисками. Какие проблемы или события, которые могут в одночасье обрушить бизнес, заставили основателя задуматься об этом сценарии бедствия? Например, если весь персонал уходит в отставку и переходит на работу к конкуренту или открывается другой бизнес, использующий ту же бизнес-модель? Что для этого создано? Достаточно ли было заранее запланировано и защищено?

14,37 [Гэри Вонг] Что ж, наша роль как юристов состоит в том, чтобы действительно понимать, как защищать от остальной части компании, но мы должны полностью понимать соответствующий бизнес, бизнес-модель и намерения владельцев и учредителей.Это включает в себя встречу и полное понимание того, какой тип бизнеса и как будут выглядеть его операции. Например, у нас действительно есть высокотехнологичный бизнес, это часть новой экономики, и здесь существуют другие соображения по сравнению с бизнесом в сфере недвижимости или производственной компанией. Мы никогда не сможем защитить себя от определенных рисков, убедившись, что документы составлены надлежащим образом и находятся в наличии, а соответствующие политики приняты и поддерживаются.

15.23 [Кристофер Хули] Мудрые слова.Но вы бы посоветовали каждой компании иметь прочную и продуманную основу для бизнеса? По-видимому, да, потому что это дает ему приличные шансы на успех в долгосрочной перспективе?

15.36 [Гэри Вонг] Совершенно верно. И на самом деле, я бы даже сказал, что отсутствие сплоченного мышления на этапе становления — это то, что будет существенно тормозить прогресс компании. Если у него есть проблемы с первого дня, их будет нелегко исправить позже. В Hugill & Ip мы хотим видеть клиентов на самом раннем этапе их деловой жизни, чтобы мы могли обсуждать с ними стратегию и помогать основателям принимать соответствующие решения.

16.03 [Кристофер Хули] Итак, что это за основные основы, которые вам нужно развивать вместе с клиентом?

16.09 [Гэри Вонг] Ну, несколько вещей, правильная корпоративная структура для новой компании, должны ли быть лицензии, будь то просто соглашения о перераспределении, определенные типы трудовых договоров, где у новой компании есть необходимые краткосрочные и долгосрочные финансирование для ведения бизнеса, где все ключевые активы были переданы newco без обязательств, и есть ли надлежащая страховка для защиты от определенных инцидентов, непредвиденных происшествий.

16,44 [Кристофер Хули] Хорошо, давайте рассмотрим каждый из них более подробно. И вы можете немного рассказать нам о риске, который может быть связан с каждым аспектом. Итак, давайте начнем с правильной корпоративной стратегии, которую, я полагаю, вы имеете в виду, на самом деле, это компания с ограниченной ответственностью.

16.58 [Гэри Вонг] Да, компания с ограниченной ответственностью — действительно разумный способ начать бизнес в Гонконге.

17.05 [Кристофер Хули] Следующая проблема, о которой вы упомянули, — это практическая проблема обеспечения того, чтобы у компании было все необходимое финансирование, по крайней мере, для доступа к этому финансированию.И финансирование предположительно могло поступать из внешних источников, таких как банки, инвесторы или от самих акционеров.

17,23 [Гэри Вонг] Да, ну, вы знаете, недостаток финансирования и средств в сочетании с чрезмерными расходами, излишний оптимизм часто приводит к проблемам внутри вашей компании: согласие на кредитные линии или обязательства инвесторов, или другие акционеры имеют большие карманы. действительно важно для поддержки только что основанной стартап-компании. Чего не должно происходить, так это обращаться к какой-либо третьей стороне с активами акционера или размещаться таким образом, чтобы обеспечить безопасность, которая действительно может помешать деятельности компании в будущем.

Нам необходимо рассмотреть планы спонсоров для последующего серийного или венчурного финансирования.

18.06 [Кристофер Хули] Итак, финансирование должно быть самостоятельным и основываться исключительно на активах компании, а не на чем-либо другом. Перейдем к финтех-стартапам. Третьи стороны, производящие программное обеспечение. Так что насчет права собственности на интеллектуальную собственность в тех ситуациях, когда, вероятно, есть поставщик услуг, и они являются стороной, которая имеет первоначальные авторские права.

18.32 [Гэри Вонг] Опять же, для любого нового стартапа очень важно, чтобы у него была надлежащая документация, и у новой компании были права на программное обеспечение и другую информацию, которая может быть сделана в виде уступки или передачи всего этого. права на новую компанию или через соответствующее лицензионное соглашение.

18,52 [Кристофер Хули] Хорошо. Я перехожу на работу. Я понимаю, что и по закону Гонконга, в котором работодатель или работник может уведомить, фактически может немедленно расторгнуть трудовой договор путем внесения платежа вместо уведомления.

19.06 [Гэри Вонг] Да, верно. Таким образом, закон Гонконга гласит, что вы можете либо дать срок уведомления, либо заплатить вместо уведомления, как указано в трудовом договоре.

19.20 [Кристофер Хули] Так что, по-видимому, долгосрочные перспективы получения бонусов или варианты распределения рабочих мест, сверхурочные наделения правами были бы хорошим планом удержания сотрудников.

19.29 [Гэри Вонг] Да, это один из лучших способов убедиться, что ваши сотрудники останутся в компании.

19.36 [Кристофер Хули] Хорошо. Что касается политик, я ожидаю, что каждая компания будет иметь Справочник по трудоустройству, который фактически будет относиться ко всем соответствующим политикам.

19,47 [Гэри Вонг] Я имею в виду, что это действительно хорошая идея, потому что без справочника для сотрудников существует множество различных областей, где могут возникнуть споры между сотрудниками и компанией. Итак, вы знаете, важно, чтобы у компаний был справочник.

20.00 [Кристофер Хули] Хорошо. Теперь перейдем к ограничению ответственности.Совершенно очевидно, что это возможно сделать в любом контрактном документе по сумме и времени, но как это на практике достигается? Не могли бы вы привести нам несколько примеров?

20,16 [Гэри Вонг] Есть несколько способов сделать это: вы можете ограничить это определенной фиксированной суммой, вы можете привязать ее, возможно, к своим страховым полисам, или вы можете привязать ее к общей сумме Стоимость контракта различные способы сделать это. И это действительно зависит от позиции двух сторон.

20.37 [Кристофер Хули] Хорошо, наконец, как насчет страховки для покрытия любого риска?

20,41 [Гэри Вонг] Обычно это продиктовано затратами и выгодой, которую оно принесет, и должно рассматриваться компанией в индивидуальном порядке.

20.49 [Кристофер Хули] Хорошо, спасибо. Итак, вывод здесь — это руководство любой компании, будь то стартап или действующая компания, чтобы попытаться определить риск, а затем внедрить все необходимые защитные процедуры, и явно не закрывать глаза на потенциальный риск.

21.05 [Гэри Вонг] Думаю, это правильно.

21.07 [Кристофер Хули] Отлично. Спасибо. Теперь мне нравится прогрессировать и говорить об информации, которая действительно доступна в Гонконге. В сложную эпоху высоких технологий, когда конфиденциальность является реальной проблемой для многих людей, и нам постоянно напоминают, что не следует передавать данные третьим лицам. Именно эту информацию я могу узнать о компании, частной компании, которая не является компанией, включенной в список для публичной торговли, будь то моя собственная компания или компания, и где третья сторона или совершенно незнакомый человек, я могу захотеть убедиться, что публика записи в моей собственной компании актуальны, я могу подать гражданский иск против другой компании, заявляющей о нарушении условий контракта, или я могу захотеть инвестировать в компанию.Существует множество очень веских бизнес-причин для доступа к имеющимся данным и их анализа. Но что на самом деле публично доступно в Гонконге не только о гонконгской компании, но и о любой другой офшорной компании, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, которая ведет бизнес в Гонконге. Гэри, возможно, ты действительно сможешь привести меня туда, где я могу получить доступ к этим данным. И как мне это сделать?

22.11 [Гэри Вонг] Ну, в первую очередь следует начать с реестра компаний Гонконга, где действительно каждая гонконгская и иностранная компания, ведущая бизнес в Гонконге, должна подавать информацию в реестр компаний Гонконга.За небольшую плату любой может провести поиск этой информации и копий всех документов, включая годовые отчеты компании, ипотечные кредиты и сборы против компании, сведения о директорах и акционерах. Эти сведения включают домашние адреса и полные имена всех директоров. Однако проверенные счета не нужно регистрировать и они недоступны, даже если они могут быть доступны в других юрисдикциях.

22.55 [Кристофер Хули] Хорошо, я уже упоминал ранее об офшорных юрисдикциях, таких как Каймановы острова и Британские Виргинские острова.Итак, если у меня есть компания на Каймановых островах в Гонконге, обязывает ли это подавать подробности в реестр компаний Гонконга?

23.06 [Гэри Вонг] Что ж, любая зарубежная компания, которая на самом деле ведет бизнес в Гонконге, должна зарегистрироваться в реестре компаний Гонконга? И какая информация действительно видна в результате этих поисков? Например, могу ли я провести углубленный поиск компании на Британских Виргинских островах или Каймановых островах?

23.20 [Гэри Вонг] Опять же, они собираются потребовать всю основную информацию о статьях, акционерах и директорах компании.

23.29 [Кристофер Хули] Хорошо, я понимаю, что обязательство проистекает из фактического наличия места ведения бизнеса в Гонконге. Так что, возможно, вы сможете поделиться с нами, что на самом деле означает место деятельности.

23.40 [Гэри Вонг] Хороший вопрос, поскольку мы явно видим количество зарубежных компаний в Гонконге, поскольку размещение бизнеса обычно является вопросом факта, работают ли здесь люди? Они здесь заключают контракты? У них здесь есть сотрудники? Таким образом, все эти факторы влияют на определение того, должна ли иностранная компания регистрироваться в Гонконге.

24,00 Хорошо, это не сугубо корпоративный вопрос, но я предполагаю, что я могу также проверить все судебные записи, чтобы установить, участвовала ли компания в каком-либо гражданском или уголовном иске в Гонконге, является ли она истцом или ответчиком, или нет. против него были начаты любые иски о ликвидации.

24.18 [Гэри Вонг] Да, обычно это отдельный поставщик услуг, который проверяет все судебные документы, а также все записи о конкурсах и несостоятельности компаний.

24.29 [Кристофер Хули] А как насчет недвижимости и другой информации о компании?

24.33 [Гэри Вонг] Поиск недвижимости и квартир можно провести в Земельном кадастре, финансовую и кредитную информацию обычно можно получить в компаниях, оказывающих финансовые услуги, таких как Dun & Bradstreet. В особых обстоятельствах, в зависимости от необходимости, может быть даже полезно воспользоваться услугами частного детектива.

24,54 [Кристофер Хули] Хорошо. Я также недавно слышал о значительном реестре контролеров, который был введен в Гонконг — я думаю — в прошлом году.Я понимаю, что этот реестр зародился в правительствах, пытающихся обеспечить прозрачность и ответственность в глобальной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. И это, конечно, должно быть связано с проблемами KYC. Так что это за регистр? Что на самом деле делает значительный контролер? Что это означает? Кто должен его завершить? И действительно ли реестр общедоступен в Гонконге?

25,28 [Гэри Вонг] Да, это недавнее постановление Гонконга, но теперь компании должны заполнять значительный контрольный реестр и поддерживать его в актуальном состоянии.Ее не нужно подавать для публичного распространения, но она должна храниться в компании, которая является собственниками и бенефициарными владельцами компании.

25,50 [Кристофер Хули] Итак, вывод из всего этого заключается в том, что существует множество очень свободно доступной информации, доступной через целенаправленный поиск в реестре компаний Гонконга, а также через поиск других судебных протоколов. Но, к сожалению, ни один из этих поисковых запросов не может дать общее представление о финансовом положении компании, потому что проверенные счета не нужно регистрировать.

26,15 [Гэри Вонг] Верно. Вам необходимо обратиться к провайдеру или поставщикам услуг и узнать приличную сумму, но фактический аудит финансовой отчетности недоступен.

26.27 [Кристофер Хули] Поскольку Гонконг находится там, где он есть, и известен как международный бизнес, возможно, нам стоит в следующий раз поговорить о трансграничных проблемах. Гонконг имеет идеальное расположение на краю дельты Жемчужной реки, что позволяет гонконгским предприятиям использовать множество возможностей в районе Большого залива, а также в других странах Юго-Восточной Азии.Для транснациональных корпораций, которые ищут региональную базу для малых и средних предприятий, ищущих точку опоры в материковом Китае, наблюдается растущая тенденция трансграничной торговли и бизнеса, и эта тенденция, несомненно, будет только увеличиваться по мере того, как технологии подталкивают мир к уменьшению размеров. Владельцы бизнеса часто не знакомы с положениями, процедурами таможенного правового режима или общей деловой средой и культурой материкового Китая, не говоря уже о других азиатских странах. Итак, нам следует изучить это более подробно.Ясно, что каждый раз, когда гонконгская компания заключает контракт с компанией, не принадлежащей Гонконгу, возникают потенциальные проблемы. Изначально у нас, кажется, есть практические и логистические проблемы, связанные с предоставлением товаров и услуг на трансграничной основе. Кроме того, у нас есть вопросы судебного разбирательства, если за всем этим стоит нарушение, конечно, есть вопросы регулирования ведения бизнеса в Китае, где, что наиболее важно, для перевода денег из Китая требуется согласие регулирующих органов.Наконец, есть опасения, что иностранная организация заберет ваших сотрудников, заберет ваши коммерческие тайны или конфиденциальную информацию. Как с этим можно справиться прагматично? Давайте посмотрим на эти отдельные области, начиная с переводов денег в Китай и из Китая. С какими общими проблемами сталкиваются, когда мы хотим отправить деньги в Китай?

28.17 [Гэри Вонг] Что ж, дела идут к лучшему, но это все еще довольно сложно и может быть медленным и дорогостоящим, когда вы только начинаете. Скорее всего, если вы работаете с зарубежными банками, которые будут поддерживать ваш бизнес, либо у вас нет филиалов в Китае, либо нет прямых отношений ни с одним из китайских банков.Таким образом, при переводе денег через банк трансграничные денежные переводы будут проходить через быструю сеть, которая, конечно, является хорошо развитой сетью, но требует времени и довольно дорого. Существует также множество ограничений, правил и политик, о которых большинство людей не знает, установленных китайскими банками и Народным банком Китая. Это также политики, многие политики, которые даже не написаны, так что это часть трудностей при ведении бизнеса и перемещении денег в Китай и из Китая.

29.05 [Кристофер Хули] Но за последние два года Китай добился огромных успехов в отношении своих собственных коммерческих законов. И поскольку такие иностранные инвестиции осуществляются и могут осуществляться различными способами, одним из которых, как я понимаю, является предприятие со 100-процентным иностранным участием, WFOE, обычно принадлежащее гонконгской компании, чего оно стоит и почему они таковы? популярный?

29.24 [Гэри Вонг] Что ж, WFOE, как вы упомянули, является полностью иностранным предприятием. И обычно это будет китайское общество с ограниченной ответственностью, единственным акционером которого является иностранная компания.В данном случае, как правило, это гонконгская компания. Прелесть использования WFOE и гонконгской холдинговой компании заключается в том, что, если это совместное предприятие с несколькими акционерами, управление между акционерами и инвесторами может регулироваться гонконгскими соглашениями в законодательстве Гонконга, и если есть какие-либо споры по поводу их договоренности, а также управление компанией или совместным предприятием, которое может быть определено судами Гонконга или Гонконгским арбитражным центром. Хорошо.

30.05 [Кристофер Хули] И WFOE также довольно легко переводить прибыль обратно в Гонконг.

30.10 [Гэри Вонг] Есть некоторые области с точки зрения того, если компания, если WFOE получает прибыль, может быть, после того, как вы получите одобрение китайских регулирующих органов на обмен иностранной валюты, вы сможете перевести эту прибыль в качестве дивидендов.

30.25 [Кристофер Хули] Хорошо. А как насчет внутрихолдинговых платежей? Я понимаю, что WFOE может платить своим зарубежным материнским компаниям за оказанные услуги.И поскольку это будет частью обычного вида регулярных деловых операций, я предполагаю, что здесь меньше рисков и правил. Это лучший способ вывести деньги из Китая?

30,45 [Гэри Вонг] Что ж, если и это имеет смысл, когда вы начинаете, вы можете установить договоренности между материнской компанией или зарубежной компанией и Гонконгом и WFOE. Если есть законные платежи за услуги, будь то лицензирование интеллектуальной собственности или контракт на управленческое обслуживание, при условии, что они представлены китайскому правительству, и они изучат его, и это очень законный способ репатриации денег из Китая.

31.12 [Кристофер Хули] Хорошо. Третье, о чем вы упомянули, — это WFOE, предоставляющая ссуды связанной иностранной компании, с которой она имеет отношения с акционерным капиталом. Какие требования предъявляет компания к этому способу денежных переводов?

31.25 [Гэри Вонг] Что ж, многие компании используют это. Но должна быть соответствующая документация, и властям необходимо будет убедиться, что это сделка между материнской компанией и WFOE на коммерческой основе.

31.40 [Кристофер Хули] Хорошо, давайте перейдем к делу, а затем посмотрим, что происходит, когда на самом деле возникает спор с иностранной компанией. Это означает, что прямо сейчас мы начинаем изучать положения контракта, касающиеся закона и разрешения споров, и ясно, что это необходимо продумать заранее. {И это не может быть ситуация, когда суды Гонконга всегда обладают юрисдикцией.

32.04 [Гэри Вонг] Да, многое зависит от конкретного контракта и предмета спора.Недавно между Китаем и Гонконгом были достигнуты договоренности, согласно которым правительство Китая и правительство Гонконга признают судебные решения. Но это только в ограниченных ситуациях. Таким образом, при условии, что они рассмотрены на раннем этапе, может быть полезно, чтобы суд Гонконга решал вопросы. В противном случае, по общему правилу, арбитраж, возможно, через Гонконгский международный арбитражный центр, является предпочтительным способом разрешения споров между китайской компанией и иностранной компанией.

32,42 [Кристофер Хули] На самом деле, в любом трансграничном контракте мы должны предвидеть нарушение, когда он фактически составляется, и решать, как лучше всего защитить клиента на основе отдельных фактов.

32,57 [Гэри Вонг] Как я уже сказал, это зависит от того, знаете ли вы, что было согласовано и какое решение было бы наилучшим, в зависимости от обстоятельств и содержания контракта.

33,07 [Кристофер Холли] Хорошо. Наконец, это в мировых новостях, так что мы можем также поговорить об этом.И это вопрос о преследовании иностранной компании, которая украла конфиденциальную или служебную информацию, или даже клиентов или сотрудников. Это, по-видимому, чрезвычайно сложная область для полиции, потому что это зависит от правовой системы договаривающейся стороны, а также от того, насколько дорогостоящим может быть принятие судебного иска и получение судебного запрета в этом месте. Не следует ли вначале рассматривать каждый международный контракт с прагматической точки зрения, с точки зрения того, что произойдет в случае нарушения, а также сколько денег можно позволить потратить на его устранение? Это не идеальная ситуация, но, очевидно, ее нужно продумать.

33,48 [Гэри Вонг] Думаю, это правильно. И я думаю, что любая компания, которая, например, начинает или инвестирует в Китай с некоторой интеллектуальной собственностью, должна учитывать риск. И вы знаете, как юристы, мы можем проконсультировать и попытаться заключить лучшие договоренности. Но принуждение, как мне кажется, большинство людей согласны с тем, что в Китае это сложно. Итак, что касается интеллектуальной собственности, я бы сказал, что вам действительно нужна программа конфиденциальности интеллектуальной собственности, чтобы попытаться защитить свои активы настолько, насколько это возможно.У вас могут быть средства правовой защиты, но, опять же, попытка обеспечить их соблюдение в Китае по-прежнему очень сложно.

Спасибо, Гэри.

34,28 [Кристофер Хули] Я думаю, что последнее, что я хотел бы сказать, это то, что, очевидно, помогая любому клиенту, будь то международный клиент или клиент в Гонконге, чем раньше мы действительно увидим клиента, сядем, обсуждать, принимать к сведению их дела, тем лучше и проще для того, чтобы документация была подготовлена, а нам — вместе с клиентом продумать риски.Я думаю, что время, потраченное на анализ и разработку стратегии, действительно потрачено не зря. Спасибо.

34.58 Не забудьте посмотреть другие наши выпуски подкастов The HIP Talks, посетив раздел аналитики на нашем веб-сайте www.hugillandip.com. И, пожалуйста, отправьте нам свои комментарии, написав на наш адрес электронной почты [email protected]. Кроме того, не стесняйтесь поделиться этим выпуском подкаста модных переговоров со своими друзьями, семьей и единомышленниками.

Этот подкаст предназначен только для информационных целей.Его содержание не является юридической или профессиональной консультацией.

Казначейство ужесточает забор криптовалюты

Женщина использует банкомат с биткойнами в Барселоне в феврале 2021 года. Cesc Maymo / Getty Images

Хавьер Пастор не боится тех черных дней, когда простое сообщение в Twitter, написанное магнатом Илоном Маск может снизить стоимость биткойнов. Его также не беспокоит, что самая известная в мире криптовалюта — сейчас она составляет около 33 800 долларов — потеряла почти половину своей стоимости с тех пор, как три месяца назад преодолела барьер в 60 000 долларов.Ни предупреждений о нестабильности, которые периодически запускают такие организации, как Национальная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV) или Банк Испании. С этой степенью в области делового администрирования и маркетинга, который познакомился с криптовалютами в 2017 году, недоверие к капиталу вызывает у него финансовая система, которая веками отвечает за направление сбережений граждан. «Для меня по-настоящему рискованно хранить деньги в банке. Это похоже на способ потерять это », — уверяет этот любитель нового денежного вероучения с террасы кафетерия в центре Мадрида.

Дополнительная информация

Пастор, 36 лет, который утверждает, что инвестирует 90% своих сбережений в биткойны, а оставшиеся 10% — в другие криптовалюты, является очень частным случаем. Но все реже и реже. Этим активам так и не удалось превратиться в обычные платежные валюты или в массовый инструмент сохранения стоимости. А планы различных центральных банков по запуску собственных цифровых валют угрожают их королевству. Но нельзя отрицать, что, несмотря на критику со стороны регулирующих органов, то, что много лет назад казалось эксцентричным меньшинством технарей, распространилось и стало обычным явлением во многих инвестиционных портфелях.И все указывает на то, что эта тенденция никуда не денется.

Рука об руку с растущим интересом инвесторов самого разного типа — от молодых людей, которые выделяют несколько сотен евро, чтобы испытать головокружение от взлетов и падений биткойнов, до огромных состояний в погоне за высокой прибылью — власти уделяют все больше внимания их внимание к этому миру. Консалтинговая фирма PwC признает «экспоненциальный» рост в последние месяцы клиентов, которым задают вопросы о налоговых последствиях криптоактивов.

Принятие закона о мерах по предотвращению и борьбе с мошенничеством, который обязывает торговые платформы для этих цифровых валют сотрудничать для предотвращения мошенничества, вызвало ряд запросов. Мария Санчис, партнер, отвечающий за семейный бизнес PwC, уверяет в видеоконференции: «Мы консультируем клиентов, у которых значительный прирост капитала превышает 100 000 евро. Это люди, которые инвестировали много лет назад и получили очень важную прибыль или большие активы, которые начинают инвестировать в криптовалюты в качестве альтернативного товара для диверсификации своего портфеля ».

Детективное задание

Санчиз объясняет своим клиентам, что они должны взять на себя почти детективное задание, чтобы восстановить операции, по которым была заявлена ​​эта прибыль, и, таким образом, устранить подозрения в том, что эти средства получены от незаконной деятельности. «Многие люди считают, что вам нужно только декларировать то, что вы получили за криптовалюту, когда вы обмениваете их на евро или другую законную валюту. Но любое изменение между этими активами, например с биткойна на эфириум, уже означает увеличение активов, которые необходимо декларировать », — уточняет этот эксперт.Если доходы получены за последние четыре года, налоговый режим будет таким же, как при обмене валюты, например, с долларов на иены. И там будет применяться ставка от 19% до 26%.

Если будет доказано, что прирост капитала старше, Казначейство может счесть их предписанными. Но здесь инвестор может столкнуться с проблемой: казначейство не соблюдает представленные доказательства и считает это неоправданным увеличением капитала, которое повлечет за собой налог с предельной ставкой выше 45%.«Мы советуем нашим клиентам предоставить все возможные доказательства, чтобы показать, что средства не получены от незаконной деятельности, и чтобы оправдать прирост капитала. В подавляющем большинстве случаев прибыль будет инвестироваться в недвижимость, такую ​​как недвижимость, которую обязательно нужно будет зарегистрировать. И там у государства всегда будет необходимая информация, чтобы спросить вас, откуда эти средства », — заключает партнер PwC.

Помимо урегулирования прибыли в Казначействе, Пабло Фернандес Бургеньо, юрист PwC Tax and Legal, предупреждает о том, где может появиться следующий источник беспокойства для этих типов инвесторов: что произойдет, если они умрут, не поясняя, где ключи для доступа к вашим средствам.«Я знаю людей, у которых огромные суммы денег в криптовалютах. И его самая большая проблема — как обеспечить передачу этих криптоактивов его наследникам. Некоторые выгравировали личные ключи на металлических пластинах и оставили их в домах своих родителей. Другие заявили половину своего закрытого ключа у нотариуса, а другую половину оставили родственнику. Мы говорим о людях с сотнями тысяч или миллионами евро, которые хотят, чтобы их средства оставались доступными », — заключает он.

Предупреждение

Банк Испании и CNMV опубликовали в феврале совместную заметку, предупреждая о высоком риске, присущем этому типу инвестиций из-за его волатильности, сложности и отсутствия прозрачности.Несмотря на признание того, что криптовалюты могут активизировать и модернизировать финансовую систему, две организации предупредили об отсутствии европейской нормативно-правовой базы. И они напомнили, что они не считаются средством платежа, у них нет поддержки со стороны центрального банка и что на них не распространяются такие механизмы защиты клиентов, как Фонд гарантирования вкладов или Фонд гарантирования вкладов.

Закон о борьбе с мошенничеством, опубликованный в Банке Англии 10 июля, вводит обязанность предоставлять информацию об остатках на счетах держателей виртуальной валюты, а также об операциях с этими валютами.«До сих пор, — поясняют источники в Налоговом агентстве, — действия с криптовалютами основывались на конкретных требованиях к юридическим лицам, которые предполагали предварительный запуск потока. Теперь у нас будет постоянный и однородный источник информации ». CNMV уверен, что этот закон снижает риск отмывания денег и подчеркивает важность регулирования, «объединяющего и координирующего» европейский режим.