С какой суммы платится налог с выигрыша: Налогообложение выигрышей в лотерею

кому нужно платить налоги в 2020 году и как это сделать

В России существуют разные налоги для физлиц: имущественный, транспортный, земельный и на доходы физических лиц (НДФЛ). В этой статье пойдёт речь про НДФЛ.

Чаще всего налоги с доходов граждан рассчитывают и оплачивают налоговые агенты, которые и являются источниками этих доходов — например, работодатель, брокер или организатор конкурсов. Подробнее об этом мы расскажем ниже, в главе «Когда не нужно подавать декларацию».

В остальных случаях декларацию 3-НДФЛ нужно заполнять и подавать в налоговую самостоятельно, а затем оплачивать налоги.

Для этого нужно знать налоговую базу и ставку налога. База — это сумма, которая облагается налогом. Ставка — процент, который составляет налог. Она зависит от вида НДФЛ и резидентства, то есть времени, сколько человек живёт в России. Налоговыми резидентами РФ считаются люди, которые проводят в стране не меньше 183 дней в год.

Заработок

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30% (кроме осуществления трудовой деятельности, тогда — 13%).

База: весь доход, который вы заработали (до вычета различных комиссий, если они есть).

К заработку относятся все деньги, которые вы получили за какую-либо работу. Величина дохода при этом не имеет значения: даже если вы связали шапку и продали её за 1 тысячу ₽, 13% от этой суммы придётся перечислить в бюджет, подтверждает руководитель практики налогового права НЮС «Амулекс» Анатолий Нагиев.

Подавать декларацию и платить налоги нужно, если вы:

• получили от физлица оплату по гражданско-правовому договору или гонорар;

• сдали в аренду квартиру или любое другое имущество;

• оказали какую-либо услугу физлицу — к примеру, сделали маникюр, нанялись в качестве грузчика или дали платную рекламу в своём блоге;

• получили деньги от физлица как наследник автора произведений науки, литературы, искусства или автора изобретений.

Если вы работаете с сервисом, который удерживает или просто берёт комиссию с вашего дохода, но при этом не является налоговым агентом и не платит за вас налоги, то налоговой базой считается изначальный доход до вычета комиссий — то, что вам заплатили, что вы получили на руки. То же самое касается комиссий платёжных систем.

Чаевые не считаются доходом, поэтому указывать их в декларации и платить налог не нужно.

У репетиторов, сиделок, нянь и уборщиков до 2020 года были налоговые каникулы. Они могли не платить налоги, но должны были уведомить налоговую о своей работе. С 2020 года каникулы не действуют. Декларация подаётся за предыдущий год, так что в этом году репетиторам, няням, сиделкам и уборщикам не нужно вносить платежи, но с 2021 года — придётся.

Продажа имущества

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30%.

База: доход от продажи.

Исключения: имущество, которым вы владели три года или больше. В случае с квартирами — больше трёх лет, если квартира досталась вам в наследство или как подарок от близкого родственника (супруг, дети, родители, бабушки, дедушки, братья, сёстры, внуки), была приватизирована или получена по договору пожизненного содержания, а в остальных случаях — больше пяти лет. При продаже такого имущества подавать декларацию и платить налоги не нужно.

В случае с продажей имущества есть несколько вычетов, которые позволят уменьшить налоговую базу или вовсе не платить налоги.

• Вычесть из дохода с продажи расходы на покупку имущества. Обычно это самый выгодный вычет. Но подавать декларацию 3-НДФЛ нужно в любом случае, напоминает юрист Анатолий Нагиев. Также придётся подтвердить сумму расходов на покупку документами.

Пример. Год назад вы купили автомобиль за 1 миллион ₽. Сейчас вы продаёте его за 750 тысяч ₽ и применяете вычет «доходы минус расходы». Налоги платить не нужно, потому что налоговая база после вычета будет ниже нуля (750 000 ₽ – 1 000 000 ₽). Но подать декларацию нужно.

Ещё пример. Год назад вы купили квартиру за 4 миллиона ₽. Сейчас вы продаёте её за 5 миллионов ₽ и применяете вычет «доходы минус расходы». Налоговая база составит 1 миллион ₽ (5 000 000 ₽ – 4 000 000 ₽), сумма налогов — 130 тысяч ₽.

• Вычесть из дохода от продажи 250 тысяч ₽. Такой вычет можно применять для продажи любого имущества кроме жилой недвижимости и земельных участков. Если вы продавали что-то несколько раз за год, то этот доход для вычета нужно суммировать.

Пример. За год вы продали смартфон, велосипед и телевизор и выручили за них 150 тысяч ₽. Сумма дохода за вычетом 250 тысяч ₽ будет меньше нуля. Налог платить не нужно. Но указать в декларации 3-НДФЛ этот доход надо.

• Вычесть из дохода от продажи 1 миллион ₽. Этот вычет работает в случае с продажей жилой недвижимости, дач, садовых домиков и земельных участков.

Пример. Вы получили в наследство квартиру и в том же году решили её продать. Использовать вычет «доходы минус расходы» не получится, потому что не было расходов на приобретение жилья. Вы продаёте квартиру за 5 миллионов ₽ и применяете вычет 1 миллион ₽. Налоговая база составит 4 миллиона ₽ (5 000 000 ₽ – 1 000 000 ₽), а сумма налогов — 520 тысяч ₽ (4 000 000 ₽ * 13%).

Важно. Валюта с точки зрения закона считается таким же имуществом. Поэтому с продажи долларов или евро нужно платить налоги по этим же правилам.

Подарки

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30%.

База: стоимость подарка.

Налогооблагаемыми считаются только ценные бумаги, недвижимость или машина — как подарки от физлиц (кроме близких родственников) и подарки стоимостью от 4 тысяч ₽ — от юрлиц. Во всех остальных случаях подавать декларацию и платить налоги не нужно.

Узнать стоимость подарка можно в договоре дарения. Если такого договора нет, то подарок оценивают по рыночной стоимости, а если это недвижимость, смотрят кадастровую стоимость.

Пример. Дядя подарил вам квартиру. С точки зрения закона, дяди и тёти не относятся к близким родственникам, поэтому за подарок придётся отдать налог. Кадастровая стоимость квартиры — 2 миллиона ₽. Налог с подарка — 260 тысяч ₽.

Ещё пример. Родители подарили вам автомобиль. Это близкие родственники, поэтому указывать подарок в декларации 3-НДФЛ и платить с него налоги не нужно.

И ещё пример. Компания, где вы работаете, подарила вам телевизор стоимостью 50 тысяч ₽. Вы подписали договор дарения с юрлицом. Теперь вы должны указать подарок в декларации 3-НДФЛ и заплатить 6500₽ налога. Проще не принимать такой подарок и не подписывать договор — тогда вы никому ничего не должны.

Выигрыши и призы

Ставка: выигрыши в лотерею, на ставках, в азартных играх — 13% для резидентов, 30% для нерезидентов; выигрыши и призы в рекламных кампаниях — 35% для всех.

База: все выигрыши и призы от 4 тысяч ₽ в год.

Выигрыши в лотерею (считаются только государственные лотереи — во всех остальных случаях это рекламная кампания), на ставках в букмекерской конторе, в казино, покер и другие азартные игры, которые составили больше 4 тысяч ₽ в год, облагаются НДФЛ по ставке 13%. За призы и выигрыши в рекламных акциях и кампаниях придётся заплатить 35%.

Стоимость всех выигрышей суммируется. При этом можно использовать вычет: уменьшить общую сумму выигрышей на 4 тысячи ₽ — это и будет налоговая база.

Пример. Вы купили лотерейные билеты и один раз за год выиграли 500 ₽. Стоимость выигрыша — меньше 4 тысяч ₽. Подавать декларацию и платить налог не нужно.

Ещё пример. Три раза за год вы выиграли на ставках по 2 тысячи ₽ и вывели их со счёта букмекерской конторы. Выигрыш составил 6 тысяч ₽. Вы использовали вычет: 6000₽ – 4000₽ — налоговая база составила 2 тысячи ₽. Их нужно указать в декларации 3-НДФЛ и заплатить налог в 260 ₽ (2000 ₽ * 13%).

Если стоимость выигрышей составила больше 15 тысяч ₽, то организация, которая проводила конкурс или игру: оператор лотереи, букмекерская контора, казино, магазин, компания, — обязана самостоятельно выступить налоговым агентом и заплатить за вас налог.

Но тут нужно быть внимательным: иногда организация может переложить ответственность за уплату налога на самого обладателя приза. Это может произойти, если выигрыш — не деньги, а какое-то имущество, например автомобиль или путёвка. Тогда организация сама заполнит за вас декларацию и оповестит об этом до 1 марта следующего года, а налоговая пришлёт уведомление на уплату НДФЛ до 1 декабря. Чтобы не попасть впросак, уточняйте налоговые вопросы у организатора (или внимательно читайте договор) ещё до того, как заберёте приз.

Валютные дивиденды

Ставка: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 15%.

База: сумма, которую компания выплачивает на счёт акционера в качестве дивидендов.

Брокеры обычно выступают налоговыми агентами в практически всех случаях, когда дело касается ценных бумаг. Точно так же они удерживают и оплачивают налоги с дивидендов, которые российские компании выплачивают в рублях. Но есть два случая, когда разбираться с налогами придётся самому акционеру:

В первом случае следует подать декларацию 3-НДФЛ и указать сумму дивидендов с учетом курса валюты на дату их получения. А затем оплатить налог в 13% от этой суммы.

Во втором случае дело чуть сложнее. Если вы инвестируете в американские ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже или через зарубежного брокера, необходимо подписать форму W-8BEN (запросить документ можно у брокера). Так вы подтвердите, что вы не резидент США, и ваши дивиденды будут облагаться налогом в 13% (а не 30%, как могло бы быть).

Дальше в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения 10% удержится брокером автоматически в пользу страны эмитента. Оставшиеся 3% нужно будет указать в декларации 3-НДФЛ и оплатить самостоятельно.

Как подать декларацию

Подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ нужно каждый год до 30 апреля — и в ней указывать весь декларируемый доход за предыдущий год. Например, в декларации, которую вы подаёте в 2020 году, нужно перечислить доходы за 2019 год. Оплатить НДФЛ, указанный в декларации, необходимо до 15 июля.

В 2020 году из-за распространения коронавируса крайний срок подачи декларации перенесли на 30 июля. Срок для уплаты налогов сохранили — внести платежи нужно до 15 июля 2020 года.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно несколькими способами.

1. В Личном кабинете на сайте налоговой. Получить доступ к кабинету можно с помощью ИНН и пароля (его нужно взять в налоговой лично) или через подтверждённый аккаунт в «Госуслугах».

Чтобы заполнить и отправить декларацию, придётся получить электронную подпись. Это делается буквально в два клика и занимает от 30 минут до суток.

2. Через программу «Декларация». Её нужно скачать и установить на свой компьютер. Инструкция по установке программы также есть на сайте налоговой, а инструкция по заполнению есть даже в видеоформате.

3. На бумаге. Бланк с формой декларации можно скачать на сайте налоговой и заполнить её от руки заглавными печатными буквами. Примеры заполнения есть там же на сайте. Заполненную декларацию нужно принести в отделение ФНС по месту жительства или пребывания или в МФЦ. Но имейте в виду, что с 30 марта до 30 апреля 2020 года все отделения ФНС будут закрыты.

Если вы применяете имущественные вычеты, то не забудьте приложить к декларации 3-НДФЛ копии документов, подтверждающих факт продажи имущества (например, договор купли-продажи), и копии документов, подтверждающих расходы (если применяли вычет «доходы минус расходы»), — например, чеки, банковские выписки, договоры купли-продажи и т. д.

Когда не нужно подавать декларацию

За вас заплатил налоговый агент

Налоговый агент — это организация, ИП или физлицо, которые удерживают и оплачивают за вас налоги. Если налоговый агент уже разобрался с вашими налогами, то включать эти доходы в декларацию не нужно. Вот несколько самых частых случаев.

• Зарплата (НДФЛ — 13%). Налоги с неё оплачивает ваш работодатель. Например, если ваша официальная зарплата — 40 тысяч ₽, то на руки вы получаете 34 800 ₽, а оставшиеся 5200 ₽ уходят в государственную казну в виде налога.

• Акции и облигации (НДФЛ — 13%). Налоги с биржевых доходов уплачивает брокер. Например, если вы купили акции компании за 5 тысяч ₽, а продали за 10 тысяч ₽, то брокер удержит налог 650 ₽. Исключение: если вы владели акциями больше трёх лет, то налог с дохода можно не платить.

• Выигрыши на ставках (НДФЛ — 13%). Если вы выиграли больше 15 тысяч ₽, то налог заплатит букмекерская контора. Например, вы поставили на любимую футбольную команду 1 тысячу ₽, а выиграли 25 тысяч ₽. Теоретически налоговую базу с выигрыша можно уменьшить на 4 тысячи — тогда налог составит 2730 ₽, а на руки можно будет получить 22 270 ₽. Но на практике букмекеры редко применяют вычет. В этом случае со счёта получится снять только 21 750 ₽  — оставшиеся 3250 ₽ удержит букмекер для уплаты налогов.

• Призы в рекламных акциях (НДФЛ — 35%). Если стоимость приза, который вы выиграли, больше 4 тысяч ₽, то, скорее всего, налог за вас заплатит организатор акции. Например, если вы собрали 10 крышек от лимонада и выиграли автомобиль за 1 миллион ₽, то налог в 350 тысяч ₽ ляжет на плечи организатора. Организатор также сможет применить вычет, уменьшить налоговую базу на 4 тысячи ₽ и заплатить налоги с суммы 996 тысяч ₽ — тогда в казну уйдёт 348 600 ₽.

Ваш доход не облагается налогом

В этих случаях не нужно даже подавать декларацию 3-НДФЛ. Вот что к ним относится:

• Любые подарки от физлиц (кроме машины, квартиры или ценных бумаг). Даже если это очень крупная сумма денег — например, 10 миллионов ₽. «Согласно положениям ст. 217 НК РФ, денежные средства, полученные в дар одним физическим лицом от другого физического лица, не облагаются подоходным налогом», — подтверждает Анатолий Нагиев из «Амулекс». Кстати, чаевые с юридической точки зрения — тоже подарок, поэтому платить налоги с них не нужно.

• Выигрыши в лотереи, азартные игры, выигрыши на ставках, призы в рекламных кампаниях или подарки от юрлиц меньше 4 тысяч ₽.

• Продажа имущества (кроме недвижимости), которым вы владеете больше трёх лет.

• Продажа квартиры, которой вы владеете больше пяти лет. Или больше трёх, если она досталась вам в подарок или по наследству от близкого родственника, была приватизирована или получена по договору пожизненного содержания.

• Подарки в виде квартиры, машины или ценных бумаг, которые достались от близких родственников. По закону к ним относятся супруг, дети, родители, дедушки, бабушки, братья, сёстры и внуки.

• Пенсия, алименты, стипендии, большинство пособий — и другие доходы, о которых сказано в статье 217 Налогового кодекса.

Лотерейный налог

1. Главная
2. Помощь
3. Лотерейный налог

Вопрос налога на выигрыши в лотерею важен для всех, кто мечтает выиграть джекпот. Необходимо учитывать разные факторы, включая место, в котором вы играете, играете ли вы в режиме онлайн, налог на процент и налог, если вы дарите деньги друзьям или членам семьи.

Уплата налога на выигрыши в лотерею

Европе

Большинство европейских стран, включая Великобританию, Ирландию и Францию, не облагают налогом победителей лотерей. Однако в некоторых странах победители обязаны уплатить налог.

Северной Америке

Выигрыши в лотерею не облагаются налогом в Канаде. В США начальный федеральный налог составляет 25%, если размер приза превышает 5 000 $, и начисляются дополнительные суммы в зависимости от годового дохода игрока при подаче налоговой декларации.

Игрокам, возможно, придется уплатить дополнительные налоги в зависимости от того, в каком штате они купили билет. Некоторые штаты – Калифорния, Флорида, Нью-Гэмпшир, Руэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Виргинские острова Соединенных Штатов, штат Вашингтон, Вайоминг – не взимают налог штата на выигрыши в лотерею, однако в остальных штатах налог взимается.

ЮАР

Призы Южно-Африканской лотереи не облагаются налогом, поэтому игроки, которые выиграли джекпот в таких играх, как South Africa Lotto, South Africa Powerball или South Africa Pick 3, получают изначальную сумму полностью.

Австралазии

Выигрыши в лотерею в Австралии выплачиваются полностью и не облагаются налогами. В Новой Зеландии также игрокам не требуется платить налоги на выигрыши в лотерею.

Южной Америке

Бразильские игроки Mega Sena должны уплатить подоходный налог в размере 13,8% с любого выигранного приза.

Игра в международные лотереи

Если вы играете в международную лотерею в режиме онлайн, вам, возможно, придется уплатить налоги. Если вы используете консьерж-службу (или мессенджер-службу), которая покупает билеты от вашего имени, вы уплатите налог в зависимости от места покупки билета. Если вы выигрываете в лотерею в стране, в которой выигрыши в лотерею облагаются налогами, и живете в стране, в которой также удерживается процент от выигрышей, как правило, вам придется уплатить налог один раз, при условии, что между странами заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. Вы должны проконсультироваться с финансовым специалистом, подпадаете ли вы под эти условия.

Если вы используете службу размещения ставки и делаете ставки на результаты розыгрыша, а не покупаете билет, действуют правила страны вашего проживания.

Налог на процент

Даже если вы живете в стране, в которой выигрыши в лотерею не облагаются налогами, или играли в лотерею в такой стране, вы должны знать о своих налоговых обязательствах. Вероятно, что вам придется уплатить налог на процент, который накапливается на общую сумму вашего банковского счета. Победители лотереи могут рассмотреть вопрос об инвестициях, чтобы попытаться заработать больше денег, но они должны по-прежнему соблюдать стандартное налоговое законодательство своей страны и должны проконсультироваться с финансовым специалистом, чтобы обеспечить налоговую эффективность своих инвестиций.

Подарки друзьям или членам семьи

Когда победитель лотереи получает крупную сумму, естественно, что он захочет помочь членам семьи или друзьям, однако существуют серьезные последствия раздачи денег. Законы в разных странах разные, например, в Великобритании, согласно годовой скидке по налогообложению, можно подарить до 3 000 £ в год одному лицу без уплаты налога.

Все суммы, вложенные в целевой фонд, сверх 325 000 £ от отдельных лиц или 650 000 £ от супружеских пар, облагаются налогом на наследство в размере 40%. Деньги, которые передаются членам семьи и друзьям, считаются частью имущества победителя, и получателям придется платить налоги, если победитель умрет в течение семи лет. Победители могут перечислять одинаковые суммы в фонд каждые семь лет, чтобы не превысить порог.

Консультация по финансовым вопросам

Если вы выиграли крупный приз в лотерею, следует проконсультироваться с финансовым специалистом или экспертом по международному налогообложению, поскольку каждый случай уникален, и существуют различия в законодательстве разных стран. Однако вопросы налогообложения не должны стать причиной отказа от идеи играть в лотерею. Если вы выиграете соизмеримый приз – даже если вы достигните статуса миллионера или мультимиллионера – после уплаты любых налогов на выигрыши у вас все равно останется много денег.

Налоги на призы и выигрыши — PRAVO.UA

Государственная фискальная служба Украины в письме от 30 октября 2015 года № 24385/10/28-10-06-11 информирует об обложении налогом на доходы физических лиц выигрышей и призов.

В соответствии с подпунктом 164.2.8 пункта 164.2 статьи 164 Налогового кодекса (НК) Украины в состав общего месячного (годового) налогооблагаемого дохода плательщика налога включаются пассивные доходы (кроме указанных в подпункте 165.1.41 пункта 165.1 статьи 165 НК Украины), доходы в виде выигрышей, призов.

НК Украины предусматривает особый порядок начисления (выплаты) и налогообложения выигрышей и призов. Согласно пункту 170.6 статьи 170 НК Украины, налоговым агентом плательщика налога при начислении (выплате, предоставлении) в его пользу дохода в виде выигрышей (призов) в лотерею или при других розыгрышах, в букмекерском пари, в пари тотализатора, призов и выигрышей в денежной форме, полученных за победу и/или участие в любительских спортивных соревнованиях, в том числе в бильярдном спорте, является лицо, осуществляющее такое начисление (выплату). При этом в данной норме имеется пробел, ведь на Украине деятельность букмекерских контор и тотализаторов запрещена.

Вместе с тем в соответствии с пунктом 167.3 статьи 167 Налогового кодекса Украины ставка налога составляет двойной размер ставки, определенной абзацем 1 пункта 167.1 статьи 167 Налогового кодекса Украины (30 %), базы налогообложения относительно доходов, начисленных как выигрыш или приз (кроме выигрышей, призов в лотерею) в пользу резидентов или нерезидентов.

Если дополнительные блага, выигрыши или призы предоставляются в неденежной форме, сумма налога объекта налогообложения исчисляется по правилам, определенным пунктом 164.5 статьи 164 Налогового кодекса Украины.

Таким образом, налоговики делают вывод, что если приз получен в результате розыгрыша плательщиком налога бесплатно, то его стоимость определяется по обычной цене и включается в состав общего месячного (годового) налогооблагаемого дохода и облагается налоговым агентом по ставке 30 %.

Если по результатам розыгрыша есть право приобретения вещи за 1 грн, то это считается персонифицированной (индивидуальной) скидкой с цены товара, и сумма такой скидки подлежит налогообложению как дополнительное благо по ставкам, определенным пунктом 167.1 статьи 167 НК Украины (15 % и/или 20 %).

Дополнительно напоминаем, что такой порядок налогообложения вступил в силу с 1 января 2015 года, однако уже на данный момент нуждается в преобразовании, ведь существует ряд противоречий.

ЧАРТОРИЙСКИЙ Константин — юрист ЮК Jurimex, г. Киев

Должен ли я платить налоги с выигрышей в игровом шоу?

Если вы когда-нибудь мечтали обыгрывать доску Jeopardy, выиграть бонусный раунд на Wheel of Fortune или попасть в Showcase Showdown on The Price is Right, сделайте и эту часть своей фантазии: налоги.

Облагаются ли налогом выигрыши в игровых шоу?

Если вы выиграли деньги или призы в игровом шоу, они облагаются налогом.

• Если вы выиграете не менее 600 долларов, вы, вероятно, получите налоговую форму 1099-MISC от организации, которая присудила вам денежный приз, и они также отправят копию в IRS.

• Даже если вы не получите 1099, вы все равно должны сообщить сумму своего выигрыша.

• Выигранные вами товары облагаются налогом.

Какие налоги вам придется платить, чтобы выиграть деньги в игровом шоу?

• Размер налога зависит от того, где вы живете и сколько выиграете.

В какой налоговой категории вы попадете после выигрыша денег?

В год, когда вы выигрываете, вы можете заработать значительно больше, чем ваша обычная годовая зарплата.Это может поставить вас в более высокую налоговую категорию.

Допустим, вы выиграли 25 миллионов долларов в лотерею в Нью-Йорке, где вы живете. Городские и государственные налоги составляют примерно 12,7%. Добавьте максимальную ставку в 37% для федеральных налогов, и вы можете в конечном итоге заплатить почти половину своего выигрыша в виде налогов. Это также обычно относится к выигрышам на игровых шоу. Однако разница с лотереей сводится к государству. В некоторых штатах выигрыши в лотереях не облагаются налогом.

Что, если я выиграю отпуск, или машину, или что-то еще вместо денег?

Выигрыш призов на игровом шоу совсем не бесплатный.Призы имеют денежную оценку.

• Например, предположим, что вы выиграли поездку в Мексику с оплатой всех расходов и стоимостью 10 000 долларов. Приготовьтесь сообщить, что 10 000 долларов и платить с них налоги. Урок: когда вы выигрываете призы, которые не являются настоящими деньгами, важно точно знать их денежную ценность.

• Если вы выиграете неденежный приз, у вас может быть больше налогов, чем вы можете себе позволить. Это может стать настоящей головной болью, потому что, если вы примете приз, а затем не сможете заплатить с него налоги, вы можете столкнуться с серьезными штрафами.Вы можете решить продать предмет, чтобы заплатить налоги, а оставшуюся сумму оставить себе в качестве прибыли. И хотя это возможно, это не гарантируется, особенно по цене, которая оправдывает себя.

Облагаются ли налоги с выигрышей в игровых шоу и с выигрышей в азартных играх иначе?

В некотором смысле их судьба схожа: и то, и другое — доход, о котором вы должны сообщить в IRS.

Однако для лотереи или большинства азартных игр в казино вы можете вычесть свои проигрыши. Красиво, правда? Конечно, есть оговорки.Вы можете вычесть свои потери только в том случае, если вы действительно выиграете, и ваш выигрыш должен быть больше, чем ваши потери. Таким образом, если вы потратили 300 долларов на лотерейные билеты и выиграли 3000 долларов, налогооблагаемым доходом будет только 2700 долларов. Когда вы подаете налоговую декларацию, вам нужно будет детализировать ее (что означает использование Таблицы А при подаче налоговой декларации), и вы должны будете иметь возможность обосновать свои проигрыши в азартных играх, если вы прошли аудит, что означает сохранение каждого лотерейного билета. и квитанция казино.

Как удержать голову над водой после выигрыша приза на игровом шоу

Прежде всего, уплатите соответствующие налоги с любого выигранного приза.Возможно, будет хорошей идеей сразу заплатить ориентировочные налоги с выигрыша, чтобы избежать возможных штрафов в будущем.

• Рассмотрите возможность использования наличных денег вместо предметов. Например, если вы выиграете отпуск стоимостью 15 000 долларов, спросите, можете ли вы получить вместо этого 15 000 долларов. Это потому, что вы можете задолжать тысячи налогов, а это очень много денег для якобы «бесплатного» отпуска. Возможно, вам лучше взять деньги, а затем использовать их для оплаты меньшего и более доступного путешествия.

• Узнайте точную стоимость вашего приза. Организация, дающая вам приз, может немного завышать стоимость, чтобы побудить больше людей участвовать в соревнованиях или создать для себя более крупный налоговый вычет. Этот отпуск за 15000 долларов может быть не так уж и дорог. При необходимости опротестуйте оценку компании.

• Не бойтесь отказаться от приза, если это станет налоговым бременем. Если вы выиграете автомобиль с налоговым счетом в 5000 долларов, сможете ли вы выделить столько денег на уплату налогов? Может быть, вы сумеете продать его и выйти вперед, но важно быть реалистом и не позволять блестящим предметам ослеплять вас в отношении налоговых последствий.Вы всегда можете использовать денежные призы для покрытия связанных налогов, но поиск денег для оплаты налогов на объекты или отпуск может сделать их не стоящими усилий. Настоящая награда может быть в том, чтобы просто уйти.

Как рассчитать налог на выигранные призы

Вы выигрываете многомиллионный розыгрыш Powerball или, может быть, доминируете в своем любимом телеигре и получаете главный приз. Вы уже можете точно представить, что будете делать в первую очередь, будь то увольнение с работы или отпуск своей мечты.Но ваши мечты, скорее всего, не включают уплату налогов с непредвиденных доходов.

К сожалению, налоги — слишком реальная часть выигрыша призовых, но есть и хорошие новости. Если вы заранее знаете, чего ожидать, вы избежите неприятного сюрприза, когда ваши мечты сбудутся.

Калькулятор ставки налога на призы для наличных

Если вы выиграете наличными, подсчитать, сколько вы заберете домой, довольно просто. Правительство США требует, чтобы от 24 до 37 процентов снимались с верхней части любого приза свыше 5000 долларов, в зависимости от суммы приза.Фиксированная ставка 24 процента будет снята непосредственно перед тем, как вы получите свои деньги. Для крупных призов вам, возможно, придется заплатить больше в налоговой декларации.

Для тех, у кого нет номера социального страхования, эта сумма еще выше: IRS берет 28 процентов в дополнение к сумме, причитающейся в налоговый период. За пределами США. Резиденты будут облагаться налогом в размере 30 процентов и на любые выигрыши в лотерею в дополнение к сумме, подлежащей выплате в середине апреля. Если вы выиграете лотерейный джекпот, вы увидите, что 37 процентов списаны с вашего чека, прежде чем он попадет на ваш банковский счет.

В дополнение к этим обязательствам вы также должны будете сообщить о своем выигрыше в IRS в налоговое время, если вы выиграли на больше, чем 600 долларов . Тем, кто отвечает требованиям к подаче документов, будет выдана форма W-2G, в которой подробно указаны выигранная сумма, а также подоходный налог, удержанный из платежа. Это упрощает отчетность о доходах, но может помочь узнать, сколько именно вы будете облагаться налогом, до момента подачи заявки.

Налоги с выигрышей

К тому времени, когда вы действительно ощутите свой выигрыш в лотерею, вам придется беспокоиться о подаче налоговой декларации.Хорошая новость заключается в том, что правительство уже отобрало 24 процента вашего выигрыша, и это засчитывается в счет налогов, которые вы должны будете заплатить в апреле. Но если вы получили полную выплату, вы должны будете выплатить оставшийся процент. С новыми налоговыми категориями это означает, что вы будете должны 37 процентов, с вашего выигрыша, за вычетом 24 процентов , которые вы уже заплатили, в общей сложности 13 процентов .

Если вы живете в штате, где лотерейные призы облагаются налогом, вы должны будете уплатить дополнительный налог в размере 2.9–8,82 процента , в зависимости от законов страны вашего проживания. Кроме того, вам может потребоваться заплатить местные налоги, если это применимо. Те, кто, вероятно, увидят самый высокий налоговый счет, будут жителями Нью-Йорка, поскольку они платят местные, государственные и федеральные налоги со своих выигрышей в лотерею. Вам будет намного лучше в таких штатах, как Флорида и Вашингтон, поскольку там нет государственных налогов на выигрыши в лотерею.

Если вы покупаете билет в штате, в котором вы не живете, вы должны будете заплатить налоговую ставку в зависимости от того, какой из двух штатов имеет самые высокие налоги.

Единовременная выплата по сравнению с аннуитетом

Когда вы выигрываете в лотерею крупную сумму денег, вам предоставляется два варианта получения средств. Один из них — это паушальный платеж, при котором выдается сразу вся сумма. Если вы выиграете 500 миллионов долларов, в этом случае вы получите все 500 миллионов долларов сразу, за вычетом 37 процентов , взятых дядей Сэмом. Альтернативой единовременной выплате является получение денег в качестве аннуитета. С помощью этого метода ваши деньги будут выпущены в виде 30 годовых платежей в течение 29 лет .С каждого чека будет удержано 24 процента , и вам нужно будет подать заявление о доходе по налогам.

У каждого варианта есть свои плюсы и минусы, поэтому перед принятием решения важно тщательно изучить их. Однако в налоговых целях аннуитет может ежегодно удерживать вас в более низкой налоговой категории, что приводит к снижению налогов.

Например, для текущего налогового года верхняя налоговая категория составляет 37 процентов , что означает, что победитель многомиллионной лотереи, получивший единовременную выплату, заплатит 37 процентов с дохода в этой налоговой категории. в течение налогового года, в котором были получены деньги.Однако победитель, который выберет ренту в размере 200 000 долларов, выплачиваемую в течение 29 лет, попадет в категорию 32% и налогов на текущий год.

Калькулятор налоговой ставки для выигрышей в азартных играх

Чаще всего при обсуждении призового налога в США он применяется конкретно к выигрышам в азартных играх. Почти две трети американцев признаются, что играют в азартные игры, поэтому они сталкиваются с этим вопросом чаще, чем победители Powerball или участники конкурса «The Price Is Right».

Требования к налоговой отчетности для выигрышей в азартных играх могут быть немного сложными, поскольку они зависят от типа игры, в которую вы играли, когда выиграли.Если вы выиграете, например, 600 долларов или 300 умноженных на вашу ставку на ипподроме, они должны будут сообщить об этом. Но если вы выиграете крупный выигрыш в местном зале для бинго, о нем не будет сообщено, если он не превысит $ 1,200 .

Как и в случае с выигрышем в лотерею и игровое шоу, при получении приза вы увидите, что с максимума вычитаются 24 процента. Вы также получите форму W2-G на свой выигрыш в азартных играх и будете обязаны уплатить сумму, которую вы должны в виде налогов в зависимости от вашего дохода, за вычетом 24 процентов, которые вы заплатили при выигрыше.Эта информация будет включена в форму 1040 в строке «Прочие доходы».

Калькулятор налоговой ставки для безналичных призов

Для тех, кто выигрывает безналичные призы, все становится немного сложнее. Налогоплательщики часто спрашивают: «Если вы выиграете машину, сколько будут налоги?» Как выясняется, сумма, которую они должны, — это процент от справедливой рыночной стоимости предмета.

Организация, выдающая приз, несет ответственность за выяснение этого и выдачу вам формы 1099-MISC, в которой указывается сумма в графе 3, обозначенная как «Другой доход.Здесь указывается стоимость любого выданного вам приза, а также федеральный подоходный налог, удержанный с этих выигрышей.

Проблема с выигрышем товара заключается в том, что у вас может не быть наличных денег для уплаты налогов на этот товар. Федеральное правительство по-прежнему требует свои 24%, когда вам будет выдан приз, а если вы выиграете автомобиль в размере 50 000 долларов, это будут полные 12 000 долларов, не считая затрат на регистрацию и страхование вашего нового транспортного средства. Если эмитент приза предлагает наличные для уплаты налогов, с вас также будет взиматься налог с этого подарка.

Победа в доме

Возможно, самый большой налоговый счет будет выплачен, если вы выиграете дом в рамках конкурса или розыгрыша лотереи. Эти дома обычно стоят дороже, а это значит, что они приносят солидные налоговые счета. Вы должны будете выплатить 24 процента вперед, чтобы сдать дом, плюс подоходный налог с суммы, указанной при подаче налоговой декларации.

Это в дополнение к налогу на имущество, который вы должны будете платить, а также к более высокой стоимости коммунальных услуг и другим расходам. Вы также можете унаследовать ежемесячный гонорар ТСЖ в размере сотен долларов.Все это может поставить вас намного выше того, что вы сейчас платите в виде арендной платы или ипотечного кредита.

Если вы выиграете дом, возможно, вам посчастливится продать существующий дом и оплатить все налоговые расходы. Вы также можете взять ссуду под залог собственного капитала, чтобы оплатить все дополнительные расходы, пока вы не попадете в дом и не начнете управлять всеми дополнительными услугами, которые связаны с владением домом мечты.

Заявление о подробных расходах

Хотя вы, безусловно, заплатите много налогов, вы можете получить некоторое облегчение в виде разбивки своих расходов на азартные игры по статьям.Это нужно сделать с помощью формы 1040, Приложение A, в разделе «Прочие удержания». Вы можете требовать свои проигрыши от азартных игр за налоговый год до тех пор, пока они не превысят сумму, которую вы сообщили о выигрыше. Вам также потребуется документация о потерянной сумме, включая подробные записи о дате, когда вы потеряли, о виде деятельности, названии и адресе места, где вы потеряли деньги, и о свидетелях вашей потери.

Вы также можете требовать возмещения убытков в счет любой полученной вами лотерейной выплаты. Если у вас есть квитанции и документация о деньгах, которые вы потратили на лотерейные билеты за этот налоговый год, вы можете требовать их для уплаты налогов, пока они не достигнут суммы, которую вы выиграли.

Но не смейте пытаться обмануть IRS, потребовав билеты, которые вы не купили. Вы можете инициировать аудит, сообщив о чрезвычайно высоких расходах на лотерейные билеты, поэтому вам понадобятся документы для подтверждения каждого заявленного вами доллара.

Вычет местных расходов

Если вы несете ответственность за уплату местных налогов со своих выигрышей в азартных играх, возможно, стоит проверить в налоговых органах, можете ли вы также потребовать возмещения расходов. Например, Департамент финансов и налогообложения Нью-Йорка позволяет вам перечислять расходы в форме IT-201, если они не превышают сумму выигрыша, указанную вами в разделе «Прочие доходы».

Прежде чем заявлять о любых расходах на азартные игры, убедитесь, что у вас есть одобренная документация, подтверждающая их. В Нью-Йорке вас могут попросить переслать документ, подтверждающий расходы. Они могут быть в виде цифровой копии, отсканированной сканером или телефоном, или в учетной записи онлайн-сервисов.

Выигрыши, освобожденные от налогов

Вы можете отказаться от налогов с калькулятора призов, если сможете доказать, что приз соответствует критериям освобождения от налогов. Например, награда за службу, которую вы получаете в знак признательности за 20 лет работы у вашего работодателя, подпадает под категорию признания достижений и, следовательно, не подлежит налогообложению.Эти призы не должны считаться валовым доходом, если стоимость вознаграждения меньше вычета, разрешенного работодателю для этого вознаграждения.

Награды и призы также не облагаются налогом, если они были вручены в знак признания религиозных, благотворительных, научных, образовательных, художественных, литературных или гражданских достижений. Однако для того, чтобы претендовать на освобождение от налогов, вам необходимо продемонстрировать, что приз был предоставлен вам без каких-либо действий с вашей стороны для участия в нем, и нет никаких обещаний, что вы будете предоставлять будущие услуги в обмен на получение приза.

Призовые сборы

Призовой налог на выигрыш автомобиля может показаться обескураживающим, но он не должен мешать вам участвовать в соревнованиях. Если вы выиграли автомобиль за 50 000 долларов и задолжали 12 000 долларов налогов, плюс другие расходы, когда вы его забираете, вы можете просто продать эту машину за 50 000 долларов и положить в карман оставшиеся у вас деньги после того, как вы все заплатили.

Не забудьте отложить деньги для выплаты оставшейся суммы в середине апреля при подаче налоговой декларации. Вам все равно будет лучше, чем если бы вы вообще не выиграли.

Если вы выиграли товар и беспокоитесь о призах, лучшим вариантом может быть денежная альтернатива. Некоторые конкурсы предлагают это победителям, которых не интересует выигранный приз. Это избавит вас от необходимости пытаться продать предмет и подавать налоговую декларацию, поскольку вы можете просто оплатить налоговый счет и начать получать денежный выигрыш.

Как рассчитать налоги на призовые деньги? | Финансы

Сидите ли вы на куче денег, которые недавно выиграли, или, как большинство людей, просто мечтаете, вы можете не знать, как налоги будут зависеть от вашего выигрыша.Вы будете должны за свои призы, будь то поездки, новая машина или холодные наличные. Однако еще до того, как вы заберете свой приз, вы можете увидеть, что налоги сняты сверху, что может стать проблемой, если вы выиграете безналичный приз, поскольку вы можете быть должны налоговые доллары еще до того, как потребуете этот предмет. Понимание того, чего ожидать, может сделать вас менее шокирующим, когда вы действительно потребуете свой непредвиденный доход.

Подсказка

Налоги, которые вы платите с призовых, зависят от суммы, которую вы выиграли, штата, в котором вы ее выиграли, и типа приза.

Расчет налогов на прибыль

Выигрыши облагаются налогом как обычный доход, поэтому вы будете платить IRS так же, как вы платили бы с денег, заработанных из любого другого источника. Но в отличие от заработка на работе, вам может не вручить форму от лица, выдавшего приз, а это значит, что вам нужно будет отслеживать свои выигрыши и требовать их самостоятельно. Технически вы должны сообщать даже о самых маленьких выигрышах и платить с них налоги, но организации, выдавшие призы, обязаны сообщать в IRS о выигрыше в размере 600 долларов США или более, используя форму W2-G.После этого вы получите общую сумму выигрыша по форме 1099-MISC во время уплаты налогов. Сумма, которую вы выиграли, будет указана в графе 3 «Другой доход».

Когда вы заполняете форму 1040, вы вводите информацию из формы 1099 в строке 21 «Другой доход». Вы добавите его к любому другому разному доходу, который вы запрашиваете за год. Ваш выигрыш будет облагаться налогом вместе с вашим другим доходом по ставке, установленной для вашей налоговой категории. Если вы привыкли платить определенную ставку налога, важно знать, что ваш выигрыш может перевести вас в более высокую налоговую категорию, а это значит, что у вас может быть больший налоговый счет, чем вы привыкли в апреле.Выплатить 24 процента от приза в 1000 долларов — это одно, но если вы внезапно заплатите дополнительно 2 процента от всего, что вы заработали в этой группе в течение налогового года, вы, вероятно, почувствуете гораздо больше налоговых обязательств.

Выигрыши и налоговые категории

Чтобы лучше рассчитать налог на выигрыш, вам следует ознакомиться с налоговыми категориями, особенно с учетом того, что они были изменены в соответствии с Законом о сокращении налогов и рабочих местах. Если вы подаете индивидуальную налоговую декларацию и ваш доход находится в диапазоне от 38 701 до 82 500 долларов США, вы попадаете в 22-процентную налоговую категорию, что означает, что вы несете ответственность за перечисление в IRS 22 процентов своих доходов в рамках этой налоговой категории.Однако если вы подаете заявку как пара, вы имеете право на получение 22-процентной налоговой ставки только в том случае, если вы зарабатываете от 77 401 до 165 000 долларов.

Если вы получаете зарплату в течение года, ваш работодатель снимает налоги с вашего заработка и отправляет их в IRS. Это означает, что когда вы подаете заявку в начале следующего года, вы в основном убедитесь, что заплатили достаточно в течение года. Если вы этого не сделали, вы должны будете дополнительно, но если вы заплатили слишком много, вы получите чек на возмещение. Если вы выиграете 2000 долларов на ипподроме, но ваша зарплата составляет 82000 долларов, вы внезапно окажетесь в 24-процентной налоговой группе, которая применяется к доходам от 82 501 до 157 500 долларов.Это может увеличить ваш налоговый счет или привести к меньшему возмещению при подаче заявления. Если вы выиграете миллионы в Powerball, он автоматически переведет вас в самую высокую налоговую категорию, заставив вас платить 37 процентов налогов со всех доходов в этой налоговой категории.

Дополнительные налоги

Часть налогов на призовые деньги, которые вы заплатите, будет взиматься за вас при условии, что вы выиграете более 5000 долларов. IRS требует удержания 25 процентов с любого приза такой стоимости, что означает, что когда вы заберете свой чек, вы увидите более низкую сумму, чем вы ожидали.Но в некоторых штатах существуют местные законы, регулирующие удерживаемые суммы. Нью-Йорк — один из таких штатов, и это штат, в котором вы получите меньше всего наличных, если выиграете деньги.

Итак, как это работает, если вы выиграете неденежный приз? Вот где он может липнуть. Если вы выиграете денежный приз с справедливой рыночной стоимостью более 5000 долларов, организация может просто удержать 25 процентов от того, что они вам дают. С другой стороны, если вы выиграете новую машину или дорогостоящее ювелирное украшение, эмитент не может ничего удержать.Это означает, что перед тем, как вы сможете забрать предмет, вам нужно будет заплатить 25 процентов от его стоимости.

Государственные налоги на выигрыши в лотереях

Федеральное правительство — не единственный орган, который вам придется платить в случае выигрыша. Точно так же, как вы должны сообщать о своем выигрыше как доходе в IRS, те же правила применяются к штатам, которые облагают выигрыши налогом. Самая высокая ставка налога — в Нью-Йорке, который забирает 8,82 процента от выигрыша. Мэриленд и округ Колумбия также находятся в верхней части списка налоговых ставок, когда речь идет о призах.

Чтобы сохранить как можно больше выигрышей, полезно жить в штате, в котором выигрыши вообще не облагаются налогом — выигрыши в лотереях не облагаются налогом в 10 штатах, Пуэрто-Рико и Виргинские острова США. Таким образом, вам нужно будет беспокоиться только о том, какую часть вашего приза хочет IRS. Если вы покупаете билет в штате, отличном от штата, в котором вы живете, вам необходимо обратить пристальное внимание на то, взимает ли правительство, контролирующее место покупки, государственные налоги с нерезидентов, которые выиграли. Некоторые штаты взимают налоги только с выигрышей в лотерею, которые распределяются между жителями штата.

Выигрыши в казино и азартных играх

Если вы серьезно проводите время в казино, вы, вероятно, знакомы с налогом на азартные игры. Вы должны требовать каждый доллар, который вы зарабатываете в рамках другого дохода на свой 1040, даже если вы просто выиграли 10 долларов на игровом автомате. Но наступает момент, когда IRS действительно начинает заботиться о вашем выигрыше. У IRS есть строгие пороги отчетности для определенных типов выигрышей. Это:

• 600 долларов или больше на треке, если выигрыш как минимум в 300 раз превышает вашу ставку
• 1200 долларов или больше, если вы выигрываете в бинго или игровом автомате
• 1,500 долларов или больше в кено выигрыш
• 5000 долларов в покере

Как только ваш выигрыш в азартных играх достигнет одного из этих пороговых значений, казино удержит 25 процентов от того, что вы выиграли, и сообщит о выигрыше в IRS, используя форму W2-G.Вы получите форму 1099 и, если средства будут удержаны из вашего выигрыша, вы также получите копию WG-2. Ваши выигрыши в казино и другие азартные игры могут облагаться подоходным налогом штата.

Общие сведения о лотерейных выигрышах и аннуитетах

Лотереи облагаются налогом так же, как и другие виды призов, если вы получаете их единовременно. Однако с налоговыми категориями это может поставить вас в налоговую категорию, где вы теряете половину своего выигрыша еще до того, как деньги попадут на ваш счет, между налогами штата и федеральными налогами.Эксперты советуют посетить налогового поверенного или специалиста по финансовому планированию, чтобы обсудить наилучшие варианты для вас, прежде чем принимать платеж.

Единственной альтернативой единовременной выплате является получение выигрыша в лотерею в качестве аннуитета. Это подразумевает получение вашего приза по частям, а не сразу. Если вы выиграете джекпот в 1 миллион долларов 20 частями по 50 000 долларов, вы сэкономите почти 250 000 долларов за 20-летний период. Правительство сохраняет свои деньги и получает на них проценты, а вы все равно получаете 50 000 долларов в год, так что это выигрыш для обеих сторон.

Управление безналичными призами и налогами

Призовой налог взимается не только с денежных выигрышей. Вы должны будете платить те же налоги, если выиграете машину, дом, роскошный отпуск или любое количество других вещей. Это становится для вас немного сложнее, так как у вас может не быть лишних денег, чтобы раскошелиться. Конечно, вы можете продать приз и потратить деньги на уплату налогов, а остальное отложить в карман, но что, если вы хотите собрать деньги, чтобы насладиться новым предметом?

Помимо налогов, которые вам придется заплатить, вам также следует учитывать текущие расходы, связанные с владением предметом.Дом за 1 миллион долларов, который вы видите по телевизору как «дом мечты», продается с огромным налоговым счетом спустя долгое время после вашего переезда. Вы будете платить не только федеральные налоги на сотни тысяч долларов с вашего выигрыша, но и налоги на недвижимость с Дом на 1 миллион долларов может быть больше, чем средний размер ипотеки. Добавьте к этому стоимость страховки домовладельца, коммунальные услуги и проживание в районе с более высокой стоимостью жизни, и этот дом мечты может быстро превратиться в финансовый кошмар.

Детализация вычетов

Возможно, вы слышали разговоры о том, что вы можете вычесть деньги, потраченные на лотерейные билеты, из ваших налогов.Это применимо только в случае выигрыша, и то же самое касается расходов на азартные игры. Если вы выиграете, вы можете потребовать то, что вы потратили на азартные игры или покупку скретч-оффов в течение этого налогового года, в пределах суммы вашего выигрыша. Но есть одна загвоздка: чтобы заявить о своих расходах на азартные игры или лотерею, вам потребуется подробный отчет о каждой списанной вами копейке. Это может быть непросто, если вы не носите с собой ноутбук по казино или склонны покупать лотерейные билеты импульсивно. Ваш дневник должен содержать следующую информацию:

• Дата и тип каждой ставки.
• Имя и адрес, по которому вы сделали ставку.
• Имя того, кто был с вами, когда вы делали ставку.
• Сумма, которую вы выиграли или проиграли.

Вы не можете просто сообщить о своем выигрыше, вычтя сумму, которую вы потратили в течение года. Вам нужно будет ввести свой выигрыш в поле «Другой доход», а затем подробно описать свои потери в Графике A, строка 28. Убытки от азартных игр включают, но не ограничиваются, бинго, лотереями и лотерейными билетами.

Уплата ориентировочных налогов

Если вы выиграете довольно крупный приз — наличный или неденежный — возможно, стоит определить, следует ли вам платить расчетные налоги.Они выплачиваются четыре раза в год, что позволяет вам заплатить небольшую часть налогов, которые вы должны в начале апреля. Если вы считаете, что в апреле ваша задолженность может превысить 1000 долларов, самое время подумать о расчетных налогах. Если вы подождете до апреля, вас будут считать недоплачиваемыми по налогам, и вам могут быть присуждены штрафы в дополнение к причитающимся налогам.

Выплата четырех раз в течение года, а не единовременной выплаты, также может помочь вам придумать налоги на ваш приз. Вы сможете разделить сумму на четыре и заплатить немного по ходу дела.Вы можете отправить платеж в IRS в любое время, используя свой номер социального страхования, и он будет зачислен на ваш счет. Ежеквартальные платежи должны быть произведены к середине апреля, середине июня, середине сентября и середине января и должны быть отправлены по почте на адрес подачи документов по месту вашего проживания. Вы также можете оплатить онлайн или по телефону.

Сколько государственных и федеральных налогов взимается с выигрышей в лотереях? | Финансы

1. Финансы
2. Налоговая информация
3. Налоговое планирование
4. Сколько государственных и федеральных налогов причитается с выигрышей на лотереях?

Автор: Herb Kirchhoff

Этот выигрыш в лотерее может означать большой налоговый счет.

BananaStock / BananaStock / Getty Images

Если вы выиграете лотерею или приз в конкурсе, вы должны будете платить подоходный налог дяде Сэму и, возможно, вашему штату. Призы считаются налогооблагаемым доходом независимо от того, был ли приз в форме наличных денег, путевых расходов или товаров. Если вы выиграете приз на сумму более 600 долларов, спонсор розыгрыша лотереи или конкурса должен сообщить вам и Налоговой службе о его стоимости в форме 1099-MISC. Вы по-прежнему должны отчитываться и платить налог с призов до 600 долларов.

Дополнение к доходу

Призы и награды увеличат ваш налоговый счет, но вопрос о том, насколько сильно зависит от суммы выигрыша и суммы вашего другого дохода. Призы облагаются налогом как обычный доход. Это означает, что вы добавляете стоимость приза к доходу, полученному от работы и из других источников в течение года. Иногда спонсор включает денежное вознаграждение, чтобы помочь покрыть налоги на приз, но деньги также являются налогооблагаемым доходом для победителя. Стоимость приза увеличит ваш федеральный скорректированный валовой доход, что, вероятно, увеличит ваш чистый налогооблагаемый доход после того, как вы воспользуетесь льготами и вычетами.Выигрыш приза может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории. Ваш федеральный скорректированный валовой доход является отправной точкой для большинства налоговых деклараций штата, поэтому размер приза в рамках вашего федерального AGI может увеличить налогооблагаемый доход вашего штата.

Государственные налоги

Вы должны будете заплатить государственный подоходный налог с вашего выигрыша в 39 штатах. Если вы живете в одном из 11 штатов, где не проводятся налоговые розыгрыши призов, вы можете быть избавлены от подоходного налога штата. На Аляске, Флориде, Неваде, Южной Дакоте, Теннесси, Техасе, Вашингтоне и Вайоминге нет государственных подоходных налогов.Кроме того, Калифорния, Делавэр, Нью-Гэмпшир и Пенсильвания не облагают налогом выигрыши в лотереях или других азартных играх. Но если вы живете в штате, не облагаемом налогом, и выигрываете лотерею в этом штате, вам, возможно, придется подать налоговую декларацию в налоговый штат, в котором проводится лотерея. Если вы не уверены, будете ли вы должны платить государственный налог с вашего крупного выигрыша, обратитесь в налоговое агентство вашего штата.

Удержание налогов

Если приз розыгрыша превышает 5000 долларов, спонсор должен удержать 25 процентов от стоимости приза в счет федеральных налогов и, возможно, также придется удержать налоги штата.Но если призом является автомобиль или другой дорогой товар, от вас могут потребовать предоставить спонсору денежные средства для уплаты федерального налога, прежде чем спонсор предоставит вам безналичный приз. Например, если вы выиграли автомобиль за 25 000 долларов, вам, возможно, придется отдать спонсору 6250 долларов в счет удержания федерального налога, прежде чем спонсор предоставит вам автомобиль. Возможно, вам также придется оплатить удержание государством авансом. Спонсор лотереи может выбрать уплату федерального налога у источника, но если это так, ставка удержания спонсора составляет одну треть от справедливой рыночной стоимости приза.

Оценка призов

Если ваш приз является безналичным вознаграждением, например поездкой или автомобилем, с вас будет взиматься налог на справедливую рыночную стоимость приза. Единого метода определения справедливой рыночной стоимости не существует. Ни в налоговом кодексе США, ни в постановлениях Налогового суда США не указан надлежащий способ определения справедливой рыночной стоимости безналичного приза. Организатор лотереи или конкурса сообщит, что он считает справедливой рыночной стоимостью. Эта цифра может отличаться от «приблизительной розничной стоимости», указанной спонсором в рекламе лотереи.Но значение справедливой рыночной стоимости спонсора может быть оспорено. Например, стороны могут оспаривать, является ли справедливая рыночная стоимость автомобиля рекомендованной производителем розничной ценой или ценой со скидкой, которую спонсор лотереи уплатил за покупку автомобиля.

Освобожденные призы

Вы можете избежать всех налогов на приз, если откажетесь принять его. Приз может не облагаться налогом, если он соответствует определенным юридическим критериям. Чтобы не облагаться налогом, приз должен быть признан за личные достижения в религиозных, научных, литературных, художественных, благотворительных, образовательных или гражданских делах.Вы не можете номинировать себя на премию или представить свою работу на рассмотрение. Вы не можете быть обязаны оказывать услуги в качестве условия для получения приза. Вы не можете претендовать на приз для себя, вместо этого вы должны передать приз на благотворительность. Если вы переуступите приз, вы не получите вычет на благотворительное пожертвование. Все эти тесты должны быть выполнены, чтобы избежать уплаты налога на приз.

Ссылки

Writer Bio

Херб Кирхгофф имеет более чем тридцатилетний практический опыт работы в качестве заядлого любителя сада и домашнего мастера.Уйдя из новостного бизнеса в 2008 году, Кирхгоф заботится о 12-акровом сельском поместье на берегу озера Мичиган и применяет свой опыт в своих овощных и цветочных садах, а также в проектах по ремонту и реконструкции домов.

Что нужно знать призерам

Если вы живете в Соединенных Штатах, вы обязаны платить налоги с призов лотереи. Каждый год IRS будет ожидать, что вы будете декларировать свои налоги на лотерею, когда вы подадите оставшуюся часть своих налогов. Но какие призы облагаются налогом и как их декларировать? Узнай здесь.

Как работают налоги тотализаторов в США

Существует множество мифов о том, когда и как платить налоги на лотерею и какие призы подлежат налогообложению.

На самом деле каждый приз розыгрыша облагается налогом. Независимо от того, выиграете ли вы 10 000 долларов наличными, большой отпуск или простую бейсболку, вы по закону обязаны декларировать призы по налогам.

Призы облагаются налогом, как и любая другая форма дохода. Независимо от того, зарабатываете ли вы 50 000 долларов, работая на работодателя, или выигрываете автомобиль за 50 000 долларов, для IRS не имеет значения.Вы указываете справедливую рыночную стоимость ваших призов в налоговой форме 1040 как «Прочий доход».

Конечно, налоги с наличных денег платить намного проще, чем с материальных призов. Ознакомьтесь с разделом «Как платить налоги с призов вашего автомобиля», чтобы узнать, как обращаться с налогами на крупные призы.

Также не стоит упускать призы из подоходного налога. Компании обычно сообщают о присужденных ими призах как о расходах по налогам. Если IRS заметит, что вы что-то выиграли, и не сообщит об этом, это может вызвать расследование.

Чтобы не допустить дорогостоящей ошибки, вот несколько простых шагов, которые необходимо выполнить, чтобы отследить и сообщить о своем выигрыше.

Как платить налоги на лотерею

Вот общие шаги, которым нужно следовать, чтобы заплатить налоги на лотерею.

1. Записывайте свои выигрыши и расходы
   Хорошее ведение документации значительно упростит уплату налогов с ваших выигрышей в лотереях. Ведите бухгалтерскую книгу или электронную таблицу, в которой вы записываете информацию о своих призах, включая имя и спонсора каждого выигранного конкурса, дату, которую вы ожидаете получить приз, дату фактического получения приза — плюс АРВ и FMV, если вы считают, что оценочная стоимость приза неверна.
2. Собрать 1099 форм от спонсоров
   Если у вас были какие-либо победы с призовой стоимостью более 600 долларов, вы получите форму 1099-MISC от спонсора в конце года. Многие спонсоры также отправят 1099-MISC за меньшими призами. Вам необходимо включить информацию из этих форм о ваших налогах, и вы захотите сохранить копии для своих записей. По закону спонсоры должны отправить эти формы по почте до 31 января. Если вы не получили форму 1099, вы должны сообщить стоимость приза.
3. Проверьте справедливую рыночную стоимость ваших выигрышей
   Помните, что вы платите налоги на тотализатор на справедливую рыночную стоимость (FMV), а не на АРВ-препараты спонсора. Если вы отслеживали FMV всех своих выигрышей, используйте эту сумму в своих налогах. Вам нужно будет объяснить, почему ваша ценность отличается от стоимости любых 1099, которые вы получили от спонсоров лотереи.
4. Общая сумма ваших выигрышей
   Существует распространенный миф о лотереях, который гласит, что вам нужно только сообщить о призах на сумму 600 долларов и более.Это неправда — все призы, большие и маленькие, по закону должны указываться в соответствии с налогами США. Таким образом, вам нужно будет сложить сумму всех ваших выигрышей в тотализаторе в течение года. Это значение, которое вы укажете в своей налоговой форме.
5. Введите общую сумму приза в поле «Другой доход».
   После того, как вы определите общий FMV всех выигрышей в тотализаторе, введите значение в строке 21 формы 1040 в разделе «Другой доход».
   Вот инструкции IRS по заполнению раздела «Другой доход» вашей формы 1040.Призы и награды указаны на странице 82.
6. Составьте список своих расходов
   Если вы планируете классифицировать свои расходы как хобби или как малый бизнес, сделайте это здесь. Это не всегда считается хорошей идеей. Поговорите со своим налоговым консультантом о том, подходит ли этот вариант в ваших обстоятельствах.
7. Позвольте налоговому специалисту проверить вашу работу
   Чтобы быть уверенным, что все правильно, попросите налогового специалиста просмотреть вашу документацию. Налоги на лотерею могут усложнить вашу налоговую декларацию, особенно если вы выиграли крупный приз.Вы хотите быть уверены, что не допустили ошибок, которые заставят вас заплатить больше налогов, чем вы действительно должны.
8. Отправьте информацию о лотерее с регулярными налогами
   Завершите заполнение оставшейся части формы 1040 и отправьте, как обычно, вместе с обычной налоговой декларацией.

Обратите внимание, что налоговое законодательство часто меняется, и это сделано как обзор, а не как практический совет. Не забудьте проконсультироваться на сайте IRS или у налогового консультанта для получения самой последней информации.

Расчет налогов на призовые

Если вы ищете приблизительное эмпирическое правило, чтобы выяснить, какими будут налоги на любой конкретный приз, возьмите около трети стоимости приза. Таким образом, если вы выиграете приз в размере 9000 долларов, вы можете ожидать, что ваши налоги вырастут примерно на 3000 долларов.

Есть много факторов, которые влияют на то, сколько вам придется заплатить за свой призовой выигрыш, поэтому не принимайте это как жесткое правило. Но если вы хотите решить, стоит ли участвовать в розыгрыше призов, исходя из того, сколько вам придется заплатить в виде налогов, это полезно.

Обратите внимание, что вы платите налоги непосредственно в IRS, а не спонсорам лотереи. Одним из предупреждающих знаков мошенничества с лотереями является требование уплатить налоги до получения приза.

Вычитаются ли расходы на лотерею?

Если вы тратите деньги на марки, конверты, подписку на сайты онлайн-розыгрышей и т. Д., Вы можете задаться вопросом, можете ли вы вычесть эти расходы из своих налогов.

Ответ однозначный: , может быть, .Налоговое законодательство США позволяет вычитать расходы, которые вы тратите на хобби, из дохода, который вы получаете от этого хобби. Итак, если вы перечисляете свои налоги, вы можете вычесть такие расходы, как почтовые расходы, открытки и информационные бюллетени лотереи, из любого полученного вами выигрыша.

Однако для этого вам необходимо вести очень хороший учет. Во-первых, расходы на хобби вычитаются только из дохода, который приносит хобби. Если у вас есть выигрыши на 500 долларов, но расходы на 600 долларов, вы все равно можете вычесть только свои 500 долларов заработка.Если у вас есть «другой доход», помимо выигрышей в лотереях, вы должны быть внимательны, чтобы различать разные источники.

Кроме того, вам необходимо хорошо отслеживать, как вы используете вычеты. Например, если вы покупаете марки на 100 долларов, вы должны иметь возможность показать, что вы потратили все 100 долларов на участие в розыгрыше лотереи, а не на счета или письма тете Берте.

Хранение ваших счетов и квитанций по всем вашим расходам является ключом к возможности показать IRS, что ваши расходы были законными.

Вы также должны скрупулезно сообщать только о расходах, которые используются исключительно для вашего хобби. Например, подписка на розыгрыш розыгрыша, вероятно, будет вычитаться, но ежемесячные счета за ваш Интернет будут учитываться только в том случае, если вы используете Интернет только для участия в розыгрыше лотереи. И это было бы непросто.

Расходы, которые вы вычитаете из своего хобби по розыгрышу розыгрышей, указываются как «различные детализированные вычеты» в Приложении A и подлежат ограничению в 2%.

Хобби … или малый бизнес?

Если вы регулярно получаете прибыль с помощью призовых выигрышей, IRS может посчитать, что у вас есть небольшой бизнес, а не хобби. Если вы проводите восемь часов в день за компьютером, участвуя в розыгрыше лотереи или проводите все свое свободное время, заполняя открытки для почтовых конкурсов, то вам, вероятно, придется подавать документы, как если бы у вас был домашний бизнес. Это позволяет вычесть больше расходов, но может нести дополнительные обязанности.

Как узнать, занимаетесь ли вы своим хобби или бизнесом? У IRS есть рекомендации, которые помогут вам определить разницу, в том числе:

• Указывают ли время и усилия, которые вы вложили на эту деятельность, на то, что вы намерены сделать ее прибыльной
• Измените ли вы способ работы, чтобы сделать хобби более прибыльным
• Получали ли вы прибыль, делая что-то подобное в прошлом
• Приносит ли деятельность прибыль через несколько лет и какую прибыль она приносит

Многие подметальщики могут ответить на эти вопросы утвердительно.

Короче говоря, ваши собственные конкретные обстоятельства имеют огромное влияние на то, сможете ли вы вычесть расходы на лотерею. Чтобы принять правильное решение с учетом ваших обстоятельств, проконсультируйтесь с веб-сайтом IRS и профессиональным налоговым консультантом.

8 советов по налогообложению выигрышей и проигрышей в азартных играх

Американская игровая индустрия переживает бум. По всей стране появляются новые казино и букмекерские конторы, Лас-Вегас процветает, лотереи популярны, а азартные игры онлайн широко распространены.Если вы любите азартные игры, у вас, безусловно, есть множество возможностей сделать ставку. И, если это вам нравится, мы надеемся, что вы вернетесь домой победителем.

Однако, если вам посчастливилось выиграть немного денег на умной ставке, не забывайте, что дядя Сэм тоже хочет свою долю. Итак, прежде чем вы закончите и потратите свой джекпот, вот 8 вещей, которые следует помнить о налогах на выигрыши в азартных играх .

1 из 8

Вы должны сообщать обо всех своих выигрышах

Будь то 5 или 5000 долларов США, с трека или с сайта азартных игр, все выигрыши от азартных игр должны быть указаны в вашей налоговой декларации как «прочие доходы» в Таблице 1 (Форма 1040).Если вы выиграете неденежный приз, например автомобиль или поездку, укажите его справедливую рыночную стоимость как доход.

И, пожалуйста, не забудьте указать всех своих игровых выигрыша. Если вы выиграли 500 долларов, сообщите о 500 долларах. IRS не выслеживает мелких победителей, но вы все равно не хотите думать о себе как о налоговом мошеннике.

2 из 8

Вы можете получить форму W-2G

Как правило, вы получите форму IRS W-2G, если ваш выигрыш в азартных играх составляет не менее 600 долларов, а выплата не менее чем в 300 раз превышает сумму вашей ставки .Пороговые значения составляют 1200 долларов для выигрышей в бинго или игровых автоматах, 1500 долларов для выигрышей в кено и 5000 долларов для выигрышей в покерных турнирах (при этом выплата не должна быть в 300 раз больше ставки для этих типов выигрышей). Ваш отчетный выигрыш будет указан в поле 1 формы W-2G.

Если требуется W-2G, плательщик (букмекерская контора, казино, ипподром и т. Д.) Должен будет увидеть две формы идентификации. Одно из них должно быть удостоверением личности с фотографией. Вам также нужно будет указать свой номер социального страхования или, если он у вас есть, индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика.

В некоторых случаях вы получите W-2G прямо на месте. В противном случае для выигрыша в этом году плательщик должен отправить вам форму до 31 января 2022 года. В любом случае, если ваша ставка была сделана в казино, мы вполне уверены, что вы получите W-2G. Но если ваша ставка была просто дружеской пари с другом или вы выиграли офисный пул… ну, не рассчитывайте на это.

3 из 8

Может потребоваться удержание

Как правило, если вы выигрываете более 5000 долларов по ставке, а выплата как минимум в 300 раз превышает сумму вашей ставки, IRS требует, чтобы плательщик удержал 24% вашего выигрыша по налогу на прибыль.(Для выигрышей в бинго, кено, игровых автоматах и ​​покерных турнирах применяются особые правила удержания.) Удерживаемая сумма будет указана в поле 4 формы W-2G, которую вы получите. Вам также нужно будет подписать W-2G, в котором под страхом наказания за лжесвидетельство будет указано, что информация, указанная в форме, верна.

При подаче заявления 1040 в следующем году укажите удержанную сумму в качестве удержанного федерального подоходного налога. Он будет вычтен из суммы вашего налога. Вам также нужно будет приложить к декларации форму W-2G.

Опять же, этого следует ожидать, когда вы делаете ставку в казино, на ипподроме или в другом легально управляемом игровом бизнесе … не ожидайте, что ваш приятель или бухгалтер, который управляет офисным пулом, удержит налоги ( хотя технически должны).

4 из 8

Ваши убытки могут быть вычитаны

Вы плохо провели ночь за столом для блэкджека или выбрали не ту лошадь, чтобы выиграть? Если вы проиграете одну или две ставки, у вас есть лучшая надежда — ваши игровые проигрыши могут быть вычтены.(Убытки от азартных игр включают в себя фактическую стоимость ставок плюс сопутствующие расходы, такие как проезд в казино или другое игорное заведение и обратно.)

Однако есть несколько важных моментов. Во-первых, если вы не профессиональный игрок (подробнее об этом чуть позже), вам необходимо составить список, чтобы вычесть проигрыши в азартных играх (детализированные вычеты указаны в Приложении A). Поскольку закон о налоговой реформе 2017 года в основном увеличил стандартный вычет вдвое, большинство людей больше не собираются перечислять его в списки.Таким образом, если вы потребуете стандартный вычет, вам дважды не повезло: один раз из-за проигрыша ставки и один раз из-за невозможности вычесть свои проигрыши в азартных играх.

Во-вторых, вы не можете вычесть проигрыши в азартных играх, превышающие выигрыши, о которых вы сообщаете о своем возврате. Например, если вы выиграли 100 долларов на одной ставке, но проиграли 300 долларов на нескольких других, вы можете вычесть только первые 100 долларов проигрышей. Если вам не повезло, и вы не получили никаких выигрышей в азартных играх в течение года, вы не сможете вычесть свои проигрыши.

Если вы профессиональный игрок , вы можете вычесть свои убытки как коммерческие расходы в Таблице C, не разбивая их по статьям. Тем не менее, предостережение: деятельность квалифицируется как бизнес только в том случае, если вашей основной целью является получение прибыли, и вы постоянно и регулярно в ней участвуете. Спорадические занятия или хобби не считаются бизнесом.

5 из 8

Отдельно сообщать о выигрышах и проигрышах

Выигрыши и проигрыши в азартных играх следует сообщать отдельно.Скажем, например, вы сделали четыре отдельных ставки по 100 долларов на четырех разных лошадей, чтобы выиграть скачку. Если вы выиграли 500 долларов по одной правильной ставке, вы должны указать полные 500 долларов в качестве налогооблагаемого дохода. Вы не можете уменьшить свой выигрыш в азартных играх (500 долларов США) на свои проигрыши в азартных играх (400 долларов США) и указывать только разницу (100 долларов США) как доход. Если вы внесете в список, вы можете потребовать вычет 400 долларов за ваши убытки, но ваших выигрышей и убытков должны быть указаны отдельно в вашей налоговой декларации.

6 из 8

Ведите хорошие записи

Чтобы помочь вам отслеживать, сколько вы выиграли или проиграли в течение года, IRS предлагает вести дневник или аналогичные записи о вашей игровой деятельности. Как минимум, ваши записи должны включать даты и типы конкретных ставок или азартных игр, название и адрес / местоположение каждого казино или ипподрома, которые вы посетили, имена других людей, которые были с вами на каждом сайте азартных игр, а также суммы, которые вы выиграли или потерянный.

Вам также следует оставить других предметов для подтверждения выигрышей и проигрышей в азартных играх. . Например, сохраняйте все формы W-2G, билеты для ставок, аннулированные чеки, кредитные записи, банковские выплаты, а также отчеты о фактических выигрышах или платежные квитанции, предоставленные казино, ипподромами или другими игорными заведениями.

7 из 8

Аудиторские риски могут быть выше

Если вы получили форму W-2G вместе со своим игровым выигрышем, не забывайте, что IRS также получает копию формы. Итак, IRS ожидает, что вы заявите эти выигрыши в своей налоговой декларации. Если вы этого не сделаете, налоговый инспектор не обрадуется этому.

Вычет крупных проигрышей в азартных играх также может вызвать тревогу у IRS. Помните, случайные игроки могут требовать убытков только в виде детализированных вычетов в Таблице A в пределах суммы своего выигрыша.Если вы заявляете, что убытков больше, чем выигрышей, для аудиторов IRS — это настоящий удар.

Будьте осторожны, если вы также вычитаете убытки из Таблицы C. IRS всегда ищет предполагаемые «деловые» занятия, которые на самом деле являются просто хобби.

8 из 8

Могут применяться государственные и местные налоги

Если вы внимательно посмотрите на форму W-2G, вы заметите, что там есть поля для сообщения о выигрышах и удержаниях на уровне штата и на местном уровне. Это потому, что вы также можете задолжать государственным или местным налогам со своего игрового выигрыша.

Штат, в котором вы живете, обычно облагает налогом весь ваш доход, включая выигрыши от азартных игр. Однако, если вы отправитесь в другой штат, чтобы сделать ставку, вы можете быть удивлены, узнав, что другой штат также хочет обложить налогом ваш выигрыш. И они могут удержать налог из вашей выплаты, чтобы убедиться, что они получат то, что им причитается. Однако вы не будете облагаться налогом дважды. Штат, в котором вы живете, должен предоставить вам налоговый кредит на налоги, которые вы платите другому штату.

Вы можете или не можете вычесть убытки от азартных игр в своей государственной налоговой декларации. Уточните в налоговом управлении своего штата правила, в которых вы проживаете.

Калькулятор налога на выигрыш от азартных игр в Нью-Йорке

Всегда ведется много споров о том, как лучше всего расширить и улучшить онлайн- и розничные азартные игры в Нью-Йорке. Не обсуждается вопрос о налогообложении ваших выигрышей, независимо от того, в какой форме будет введено расширение азартных игр. Это относится к хитам на игровых автоматах, прибыльным ставкам на онлайн-экспресс или выигрышным билетам в лотерею штата Нью-Йорк. Все это доход от азартных игр, который считается облагаемым налогом в IRS и должен указываться в ваших федеральных налоговых декларациях и налоговых декларациях штата Нью-Йорк.В Нью-Йорке (особенно для жителей Нью-Йорка) одни из самых высоких налоговых ставок в стране, что может усложнить налоговые вопросы.

Всегда стоит использовать две налоговые стратегии:

• Ведите точный учет азартных игр.
• Проконсультируйтесь с налоговым специалистом, если у вас есть какие-либо вопросы о том, как выигрыш в азартных играх может повлиять на вашу налоговую декларацию.

Калькулятор налога на азартные игры в Нью-Йорке

Ставка налога, уплачиваемая резидентами Нью-Йорка, зависит от их годового дохода и налоговой категории.Не исключено, что выигрыши от азартных игр, добавленные к годовому доходу, могут перевести некоторых игроков в более высокую налоговую категорию.

Предельная ставка налога — это ваша налоговая ставка. Эффективная ставка — это фактический процент, который вы платите после вычетов. Ставка налога штата варьируется от 4% до 8,82%, в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода в Нью-Йорке. Если податель заявки проживает в городе Нью-Йорк, который собирает собственный подоходный налог, он или она должны будут дополнительно выплатить 3,876%. Эти налоговые расчеты являются приблизительными, и ставки могут меняться.Проконсультируйтесь с налоговым специалистом или бухгалтером, чтобы избежать возможных ошибок.

Облагаются ли выигрыши в азартных играх налогом в Нью-Йорке?

Простой ответ — да. Были ли ставки сделаны в казино, букмекерской конторе, на ипподроме или в Интернете; или выигранные в ставках на спорт, в игровом автомате или в лотерее штата Нью-Йорк, все выигрыши в азартных играх подлежат налогообложению. Выигрыши, превышающие определенный порог, автоматически инициируют уведомление в IRS и форму W-2G, которая будет вам отправлена.Во многих случаях из вашей выплаты автоматически удерживаются федеральные налоги.

Важно отметить: если налог не был удержан и вы не получили форму W-2G, согласно IRS, вы по-прежнему обязаны сообщать обо всех доходах от азартных игр в своих федеральных налоговых декларациях и налоговых декларациях штата.

Каковы ставки налога на азартные игры в Нью-Йорке?

Выигрыши в азартных играх облагаются федеральной налоговой ставкой 24%. В Нью-Йорке размер налога штата варьируется от 4% до 8,82%. Чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем выше ставка государственного налога.Разбивка налоговых ставок для одиноких жителей Нью-Йорка:

Примечание: Законодатели Нью-Йорка приняли бюджетное предложение в апреле 2021 года, которое повысит ставку подоходного налога штата до 9,65% с 8,82% для индивидуальных файлов с доходом более 1 доллара США. миллионов и соискателей, зарабатывающих более 2 миллионов долларов. Ставки вырастут еще выше для жителей Нью-Йорка, которые зарабатывают более 5 и 25 миллионов долларов в год.

Что касается местных налогов, то в шкале подоходного налога г. Нью-Йорка можно найти 3.От 078% до 3,876%, при этом самая высокая ставка начинается при уровне налогооблагаемого дохода в размере 50 001 доллар США.

Как запросить и сообщить о выигрышах от азартных игр в Нью-Йорке для уплаты налогов

Выигрыши, превышающие определенный порог, автоматически инициируют уведомление в IRS. Форма W-2G заполняется плательщиком (букмекерская контора, казино, оператор лотереи и т. Д.) И указывает выигранную сумму и размер налога, удержанного из выплаты. Игроки должны рассчитывать на получение формы W-2G, если выигрыши в азартных играх превысили любой из этих минимальных пороговых значений в течение предыдущего календарного года:

• 5000 долларов США или более в покерных турнирах (уменьшенные на сумму бай-ина).
• 1200 долларов и более в игровых автоматах или в бинго.
• 600 долларов США или более от ставок на спорт или любых других мероприятий (скачки и т. Д.) При условии, что выплата по крайней мере в 300 раз превышала сумму ставки.
• 600 долларов и более за ежедневные фэнтези-виды спорта.

Если выигрыши были неденежными призами, такими как автомобиль или лодка, должна быть указана справедливая рыночная стоимость каждого приза.

Жители Нью-Йорка, выигравшие в Нью-Джерси или других штатах, могут быть обязаны подать декларацию нерезидента, если выигрыш в азартных играх превышает 5000 долларов.Даже если этот порог не был достигнут, включите выигрыш в свою федеральную налоговую декларацию и налоговую декларацию штата Нью-Йорк. Укажите свой общий выигрыш в азартных играх как «Другой доход» в форме 1040, Приложение 1, строка 8.

Что делать, если вы не получили форму W-2G в Нью-Йорке

Вы не получите форму W-2G если ваш игровой выигрыш не достиг порога автоматического удержания. Тем не менее, IRS считает все выигрыши от азартных игр налогооблагаемым доходом. Возникает вопрос: как рассчитать выигрыши и проигрыши в предыдущем году без W-2G?

Ответ: ведя точный учет ваших действий по ставкам, которые IRS требует от всех игроков, делающих ставки.Таким образом, игроки должны хранить и держать под рукой все соответствующие записи о ставках и квитанции.

Одним из преимуществ азартных игр в Интернете является то, что ваш оператор (операторы) может предоставить электронную запись всех ваших ставок, сделанных в течение предыдущего года, что упрощает отслеживание прибылей и убытков.

Могу ли я вычесть игровые убытки из моих налогов?

Да, но только если вы перечисляете вычеты в своих налоговых декларациях. Это плохая новость для большинства подателей заявок, поскольку после принятия Закона о сокращении налогов и трудоустройстве 2017 года, по оценкам, почти 90% используют стандартный вычет и не могут вычесть проигрыши в азартных играх.

Из тех, кто перечисляет, может быть вычтена только сумма выигрыша по ставкам. Итак, если вы выиграли 3000 долларов, но проиграли 5000 долларов на ставках в прошлом году, вычесть можно только 3000 долларов. Оставшиеся 2000 долларов не подлежат переносу.

Возможно, IRS попросит вас обосновать победы и поражения. Если это произойдет, вам будет полезна следующая документация:

• Форма (-ы) W-2G
• Билеты для ставок с указанием дат и местоположения. Имена людей, которые играли с вами в азартные игры в то время.Выигранные и проигранные суммы.
• Аннулированные чеки и кредитные записи казино
• Соответствующие банковские выписки

Вычеты и расходы отличаются для профессиональных игроков, которые определяются как те, кто играет в азартные игры как часть торговли или бизнеса и рассматривается IRS как самозанятые лица.

Налоги на лотерею штата Нью-Йорк

Выигрыши в лотерее штата Нью-Йорк облагаются федеральным подоходным налогом и налогом штата. Если вы проживаете в Нью-Йорке или Йонкерсе, ваша призовая выплата также облагается городским подоходным налогом.Другая важная информация о выигрышах в лотерее штата Нью-Йорк:

• Любой приз, превышающий 5000 долларов, подлежит автоматическому удержанию федеральных налогов и налогов штата (наряду с местными налогами для жителей Нью-Йорка или Йонкерс). Федеральный сбор составляет 24%. Лотерея удерживает налог штата с использованием самых высоких действующих налоговых ставок, которые в настоящее время составляют 8,82%.
• Лотерея штата Нью-Йорк обязана сообщать в IRS обо всех призах, выручка от которых превышает 600 долларов и как минимум в 300 раз превышает сумму ставки.Вам будет выдана форма W-2G, в которой указан общий выигрыш и сумма удержанного налога.
• Лотерея штата Нью-Йорк не удерживает налоги и не сообщает о выигрыше любых призов на сумму 600 долларов или меньше.

Как в Нью-Йорке облагаются налогом выигрыши в групповых лотереях?

Если группа выигрывает приз в лотерею, один из ее членов выступает в качестве представителя группы. Этот участник отвечает за заполнение формы 5754, в которой указаны имя, адрес, информация о месте жительства и сумма приза для каждого участника.

Форма поступает не в IRS, а в лотерейную комиссию, которая использует информацию для отправки форм W-2G всем членам группы с указанием суммы денег, которую получает каждый человек. Как правило, IRS требует, чтобы вы указали только ваш доход.

Большие группы имеют возможность создать корпорацию с ограниченной ответственностью (LLC), в которой руководитель группы будет нести ответственность за выплату каждому члену; или траст, который будет производить выплаты группе.

Налоги на выигрыши в лотереях нескольких штатов

Налоги на выигрыши в лотерею штата Нью-Йорк также распространяются на игры, в которых участвуют несколько штатов, такие как Mega Millions и Powerball.