Сколько стоит вступление в наследство: Стоимость оформления наследства у нотариуса, цены

Оформление наследства у нотариуса. Сколько стоят услуги нотариуса смотрите на сайте.

1. Свидетельство о смерти наследодателя
2. Справка паспортного стола о прописке умершего на день смерти (с указанием паспортных данных умершего и лиц, зарегистрированных с умершим на день его смерти)
3. Документ, удостоверяющий личность наследника (паспорт РФ)
4. Документы, подтверждающие родственные отношения (свидетельство о рождении, о браке и т.д.)
5. Завещание (с отметкой нотариуса о том, что оно не отменялось и не изменялось)
6. Заявления от всех наследников (либо о принятии наследства, либо об отказе от наследства)
7. В случае, если над наследником установлена опека/попечительство – распоряжение органов опеки и попечительства
8. Доверенность (если представитель действует по доверенности)
   

НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО:

1. Правоустанавливающий документ на недвижимость.

• квартира, дом, гараж, нежилое помещение и др. — договор приватизации, купли-продажи, дарения, мены, свидетельство о праве на наследство и др.)
• земельный участок, земельный пай – постановление администрации о выделении в собственность участка или пая (оригинал или архивная копия), договор купли-продажи с передаточным актом и др.

2. Свидетельство о государственной регистрации права / Выписка, подтверждающая проведенную государственную регистрацию прав / Выписка из ЕГРН
3. В случае изменения адреса недвижимости – постановление о присвоении, изменении адреса

ВКЛАДЫ:

1. Сберегательная книжка на вклады в банке

ТРАНСПОРТНОЕ СРЕДСТВО:
(автомашина, прицеп, мотоцикл, лодка и др.)

1. Паспорт транспортного средства
2. Свидетельство о регистрации транспортного средства
3. Отчет об оценке рыночной стоимости транспортного средства на день смерти наследодателя (в любой организации, осуществляющей оценочную деятельность, можно в Иркутской лаборатории судебной экспертизы: ул. 1-я Советская, 85; тел. 270-077; 917-858; ул. Красноказачья, 131 тел. 51-35-37, 55-35-38)

УЧАСТИЕ В ДОЛЕВОМ СТРОИТЕЛЬСТВЕ:

1. Договор участия в долевом строительстве
2. Справка от застройщика о произведенной оплате по договору
3. Выписка из ЕГРП о зарегистрированных правах на объект недвижимости (обратитесь в Управление Росреестра по Иркутской области; в Офис МФЦ «Мои Документы»)
4. Отчет об оценке имущественных прав по договору долевого участия в строительстве на дату смерти

ДОЛЯ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ ООО:

1. Учредительные документы юридического лица (Устав, протокол/решение о создании ООО, договор купли-продажи доли в ООО, или иной документ, подтверждающий право на долю в уставном капитале ООО)
2. Справка ООО об оплате доли
3. Отчет об оценке доли в уставном капитале на день смерти наследодателя
4. Выписка из ЕГРЮЛ (запрашивается нотариусом самостоятельно в электронном виде)

АКЦИИ:

1. Выписка из реестра акционеров о наличии акций на имя наследодателя
2. Заключение (отчет) об оценке акций на день смерти наследодателя (любой независимый оценщик)

ОРУЖИЕ:

1. Разрешение на оружие
2. Протокол изъятия оружия (органы МВД)
3. Отчет об оценке рыночной стоимости оружия на день смерти наследодателя

НЕПОЛУЧЕННАЯ ПЕНСИЯ, СТИПЕНДИЯ, ЗАРПЛАТА, ПОСОБИЯ и Т. Д.:

1. Справка о неполученных наследодателем денежных средствах

Полный перечень документов,
необходимых для принятия наследства и выдачи свидетельства о праве на наследство,
выдается нотариусом наследникам на консультации.

Тарифы:

Часы приема по наследству:

со вторника по пятницу с 9 до 16 часов, перерыв с 13 до 14 часов,
суббота с 9 до 13 часов без перерыва на обед

!!! Указанные документы должны быть предоставлены нотариусу
до истечения 6 месяцев со дня смерти наследодателя !!!

Нотариусы по наследственным делам — цена в Москве, стоимость услуг нотариуса по оформлению наследства на YouDo

Наши преимущества

Только проверенные исполнители

Все исполнители YouDo проходят проверку администрацией сервиса, а так же имеют достоверные отзывы от других заказчиков

Уже через несколько минут после публикации задания вы начнете получать предложения от заинтересованных исполнителей YouDo.

Нотариусы по наследственным делам, зарегистрированные на Юду, работают во всех районах Москвы. Это означает, что недалеко от вас наверняка есть квалифицированный специалист, который готов прямо сейчас решить любую проблему, касающуюся наследственных имущественных прав.

Опытные юристы предлагают услуги, связанные с исполнением различных завещательных распоряжений, помогают вступить в права наследования по закону. Обращаясь к исполнителям Юду, вы сможете записаться на профессиональную консультацию и  получить качественную правовую помощь.

Где найти адрес нотариальной конторы?

Для того чтобы узнать адрес нотариуса по наследству, не обязательно листать справочники и штудировать интернет. Значительно облегчить поиск можно, создав на сайте Юду заявку. Специалист по наследственным вопросам, который предлагает услуги в Москве, сам откликнется в кратчайшие сроки.

Если наследодатель скончался после 31.07.

Кто получит наследство

К сожалению, не все семьи живут дружно. Специалистам, зарегистрированным на Юду, нередко приходится сталкиваться с ситуациями, когда ближайшие родственники становятся злейшими врагами. Желая за счет наследодателя решить свой жилищный вопрос или получить денежную компенсацию, они проявляют огромный интерес к наследству. Однако не все из них имеют на это право.

По закону наследники делятся на очереди:

• к первой относят самых близких родственников – родителей, детей и супругов
• ко второй – бабушек, дедушек, родных братьев и сестер
• к третьей — дяди и тети, которые также могут подтвердить свои права

Далее идут прабабушки и прадедушки, двоюродные внуки, правнуки, племянники и, наконец, отчим, мачеха, а также падчерицы и пасынки.

Если гражданин по своему желанию распределил при жизни имущество, денежные средства и должным образом удостоверил завещание, то оспорить его последнюю волю можно только через суд. Изначально права на это имеют исключительно наследники завещателя, относящиеся к первой очереди. При их отсутствии обратиться в судебную инстанцию могут следующие потенциальные наследователи.

Обратившись за консультацией к московскому нотариусу, зарегистрированному на Юду, вы узнаете, есть ли смысл претендовать на дом или машину, оставшуюся после смерти родственника. Специалист объяснит, сможет ли родня помешать вступлению в наследство. Он расскажет, сколько стоит госпошлина, озвучит судебные издержки и прочие денежные траты, которые придется понести, чтобы получить наследство.

Сколько стоит открытие дела?

Стоимость открытия наследственного дела у нотариуса может существенно отличаться. Цена зависит от того:

• о каком именно наследстве идет речь. Люди могут передавать свое движимое и недвижимое имущество, а также банковские вклады, акции различных компаний и прочее
• насколько сложным является дело – требуется ли судебное разбирательство, оспаривание чьих-то прав
• кем наследник приходится завещателю. Не всегда люди оставляют свою собственность близким родственникам, однако для них оформление наследства обходится дешевле, чем для сторонних лиц
• правильно ли указана вся наследственная масса – внесение изменений в первоначальное заявление понесет за собой дополнительные расходы

Цена на открытие наследственного дела у нотариуса зависит также от оцененной стоимости завещанного имущества. Для того чтобы узнать, сколько стоит наследственное дело в вашем случае, отправьте заявку на Юду. Нотариусы Москвы в кратчайшие сроки назовут вам стоимость своих услуг, подсчитают все возможные расходы.

О чем нужно знать наследникам?

Есть несколько нюансов, которые необходимо учитывать правопреемникам, вступающим в наследство:

• все имущество переходит наследнику как единое целое (оно неделимо). Человек, принявший хотя бы часть наследства, автоматически становится обладателем всего, в том числе долгов, обязанностей и пассивов
• наследовать можно исключительно то имущество, которое принадлежало умершему на правах собственности
• фактическое использование имущества будет свидетельствовать о его наследовании
• временем начала наследственного дела считается день гибели гражданина. С этого момента у наследников есть шесть месяцев, в течение которых они могут удостоверить свои права на получение собственности умершего
• если интерес проявлен лишь спустя полгода, в редких случаях возможно продление срока. Это можно сделать, если подаче заявления мешали непреодолимые обстоятельства, например, тяжелая болезнь или длительная командировка (этот факт должен быть доказан)

Обязательный пакет документов

Для открытия дела московскому нотариусу по наследственному праву необходимо предъявить:

• свидетельство о смерти и его копию
• составленное заявление
• выписку из домовой книги
• справку ЕИРЦ, где указаны все, кто проживал с умершим

В том случае, если наследодатель при жизни менял свои метрические данные, нужно представить подтверждающие документы. Получить такие бумаги можно в отделении ЗАГСа.

Если речь идет об оформлении наследства по закону, понадобятся также документы, позволяющие удостовериться в кровном родстве. Правопреемникам первой очереди нужно предъявить свидетельство о рождении и прочие документы, благодаря которым можно установить факты смены фамилии, имени или отчества, если таковые происходили.

Для наследников второй и третей очередей нужно представить весь документальный пакет, благодаря которому можно однозначно установить факт родства.

Чтобы оформить наследство по завещанию, необходим подлинник документа и его копия. Для вступления в законную силу его обязательно нужно удостоверить. Чтобы подтвердить, что документ не был аннулирован или изменен, следует обратиться в тот нотариат, где было оформлено завещание, и засвидетельствовать его актуальность. Заверение может быть сделано особой отметкой, проставленной непосредственно на документ, или отдельной справкой.

Если сам правопреемник по каким-то причинам не может заниматься сбором документов, он вправе поручить оформление бумаг своему законному представителю. В Москве для этого достаточно выдать нотариальную доверенность.

Дополнительные документы для оформления наследства

Нотариусы города Москвы оформляют в наследство различное имущество. По каждому виду, кроме основных, требуется передача специфических документов. Так, для получения:

• денежного вклада необходимо предоставить банковский договор и сберегательную книжку
• земельного участка – кадастровый и межевой план, документы, подтверждающие государственную регистрацию
• дачи – поэтажный план и правоустанавливающие документы
• машины – ПТС, свидетельство о регистрации
• квартиры, загородного дома или долей в них – бумаги, позволяющие установить право собственности (договор о совершении сделки купли-продажи, приватизационный договор и пр.), справки из БТИ (необходимо осуществить их заверение), выписки из ЖЭКа и прочие документы, оговоренные в Жилищном кодексе

В большинстве случаев также необходима процедура оценки стоимости имущества. Полный список документов, которые нужны в конкретном случае, будет озвучен нотариусом города Москвы на первичной юридической консультации. Передача полного пакета должна быть выполнена примерно за 30 дней до истечения полугодового срока.

Проверка документов

После подачи документов в нотариат, специалист, зарегистрированный на Юду и ведущий наследственное делопроизводство, будет проверять:

• сам факт смерти человека, на чье имущество вы претендуете, и дату открытия наследства
• жил ли наследодатель в Москве – дело должно быть открыто по последнему месту проживания умершего. Если же установить данный факт невозможно – по местоположению основной части имущества
• наличие лиц, которые по закону имеют право претендовать на часть наследства
• имущественный состав наследства
• наличие и подлинность предоставленных документов, которые однозначно подтверждают факт законного владения собственностью

Юрист, ведущий дело, будет кропотливо заниматься поиском ошибок и проверкой документов. Он сообщит дату, когда клиенту или его представителю нужно будет прийти за ответом. В любом случае, записаться на прием в юридическую контору следует до истечения шестимесячного срока с момента кончины наследодателя.

Как на Юду найти подходящего юриста?

На нашем сайте услуги предлагают:

• частные нотариусы по наследственному праву
• небольшие объединения юристов
• крупные профессиональные сообщества, ведущие различные дела

Персональные данные юристов, зарегистрированных на сайте Юду, были проверены перед добавлением в базу, что гарантирует безопасность совершения каждой сделки.

Для того чтобы в Москве найти наиболее подходящего специалиста, сравните профессиональный опыт исполнителей и квалификацию. В личном профиле каждого специалиста, зарегистрированного на Юду, вы сможете увидеть отзывы предыдущих клиентов. Используйте эту информацию, она значительно облегчит поиск лучшего специалиста.

Создайте заявку на нашем сайте в режиме «онлайн», чтобы, не выходя из дома, записаться на прием к юристу в любом московском районе. Нотариусы по наследственным делам, зарегистрированные на Юду, работают круглосуточно и без выходных, а, значит, вы сможете получить юридическую помощь в удобное для себя время.

Вступление в наследство: что нужно знать потенциальным правопреемникам | 74.ru

Что нужно сделать, чтобы принять наследство?

Во-первых, подать заявление нотариусу. Место открытия наследства, как правило, определяется по последнему месту жительства наследодателя. Если по каким-то причинам не получается обратиться к нотариусу, то можно воспользоваться фактическим принятием наследства. Оно подтверждается совершением определенных действий, которые свидетельствуют о том, что человек не отказывается от наследства, а напротив, выражает волю к его приобретению.

Например, если он вступил во владение или управление наследственным имуществом, принял меры по сохранению или защите наследственного имущества, произвел расходы на содержание наследственного имущества, оплатил долги наследодателя или получил от третьих лиц причитавшиеся наследодателю денежные средства.

Для правопреемников первой очереди срок принятия наследства — 6 месяцев со дня открытия наследства. Для всех остальных — 9 месяцев.

Есть ли какие-то нюансы по завещанию?

Документ должен быть оформлен у нотариуса. Свобода завещания ограничивается правилами об обязательной доле. Не менее половины от доли, которая причитается при наследовании по закону, имеют: несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители; нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, проживающие с ним в течение года до его смерти.

Могут ли признать завещание недействительным?

Да, но только в судебном порядке и только после смерти наследодателя.

Основаниями недействительности завещания являются: совершение завещания недееспособным или несоблюдение письменной формы завещания и его удостоверения. Кроме того, завещание могут признать недействительным при отсутствии свидетелей в случаях:

1. Закрытого завещания (в заклеенном конверте).
2. Завещания в больницах, домах престарелых, инвалидов, удостоверенные главными врачами.
3. Завещания во время плавания на судах, удостоверенные капитанами этих судов.
4. Завещания в разведочных, арктических, антарктических или других подобных экспедициях, удостоверенные начальниками экспедиций.
5. Завещания военнослужащих и гражданских лиц, членов их семей воинских частях, где нет нотариусов, удостоверенные командирами воинских частей.
6. Завещания в местах лишения свободы, удостоверенные начальниками.
7. Завещание в чрезвычайных обстоятельствах.

Если остались вопросы, то дополнительную консультацию можно получить в компании «Защита права».

Юридическая компания «Защита права»,
Коркино, ул. Цвиллинга, д.16, офис 3;
тел.: 8-951-46-50-918;
Тokarev-jurist.com.
Официальные группы:
«ВКонтакте»;
«Одноклассники».

Придется ли вам платить государственный налог на наследство?

Налог на наследство — это налог, который взимается с наследников, когда они получают активы от имущества умершего человека. Он основан на отношениях между бенефициаром и умершим, а также на стоимости этого конкретного объекта унаследованного имущества.

Он не основан на общей стоимости имущества — это налог на наследство, хотя оба налога часто объединяются как «налоги на смерть». По состоянию на 2019 год в двенадцати штатах и ​​округе Колумбия есть налоги на наследство, но только в шести штатах есть налог на наследство (в Мэриленде есть оба налога).Взаимодействие с другими людьми

Нет налога на наследство на федеральном уровне

У федерального правительства нет налога на наследство, и Налоговая служба также не облагает налогом большую часть наследства как доход. Но есть исключения.

Некоторые пенсионные счета, такие как 401 (k) s и IRA, облагаются налогом как доход, но только в случае снятия средств со счетов бенефициаром. И если вы наследуете имущество или активы, приносящие доход или проценты , этот доход или проценты обычно облагаются налогом после того, как вы вступили во владение наследством.

Государства с налогом на наследство

Штатами США, которые собирают налог на наследство с 2020 года, являются Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания. У каждого есть свои законы, определяющие, кто освобожден от налога, кто должен будет его платить и сколько им придется платить.

Мэриленд облагает и налогом на наследство и налогом на наследство. Нью-Джерси поступил так же, пока в 2018 году налог на недвижимость не был отменен.

Правила штата обычно включают пороговые значения стоимости — наследства, которые не достигают суммы освобождения от налога, не облагаются налогом.Вы можете унаследовать 100000 долларов, но вы заплатите налог на наследство всего с 50 000 долларов, если штат взимает налог только с наследства, превышающего 50 000 долларов.

Айова не взимает налог на наследство с бенефициаров поместья стоимостью 25 000 долларов или меньше, а этот порог составляет 30 000 долларов в Мэриленде.

Облагается ли ваше наследство государственной пошлиной?

Умерший человек должен был либо проживать в штате с налогом на наследство, либо ваше завещанное имущество — например, недвижимость — должно было бы физически находиться там, чтобы вы могли потенциально облагаться налогом на наследство этого штата.Взаимодействие с другими людьми

Правила не зависят от того, где вы, , проживаете, а скорее от того, где умерший жил или владел имуществом.

Как работает налог на наследство

Допустим, вы живете в Калифорнии, где нет налога на наследство, и получаете наследство от имущества своего дяди. На момент смерти он жил в Кентукки. Вы должны Кентукки заплатить налог на свое наследство, потому что Кентукки является одним из шести штатов, которые взимают налог на наследство штата.

Обратной стороной является то, что вы, , живете в Кентукки, а ваш дядя на момент своей смерти жил в Калифорнии.В этом случае ваше наследство , а не будет подлежать налогообложению, поскольку Калифорния не взимает налог на наследство с 1982 года. Если предположить, что ваше наследство физически не находится в Кентукки, оно не будет облагаться налогом этого штата, даже если вы жить есть.

Вы облагались бы налогом на наследство Кентукки, если бы ваш дядя был резидентом Калифорнии, который владел недвижимостью в Кентукки, где вы живете, потому что ваше завещание физически находится там. Но если вы унаследовали актив, который находился в Калифорнии, на ваше наследство не повлияет тот факт, что ему принадлежала другая собственность в другом месте.Взаимодействие с другими людьми

Как вы относитесь к умершему?

Ни один из шести штатов с налогом на наследство не взимает его с оставшихся в живых супругов. Нью-Джерси также освобождает от налогообложения домашних партнеров, а Мэриленд с 1 июля 2009 г. освободил от уплаты налога на совместно проживающие в основном резиденции, унаследованные от домашних партнеров.

Потомки — дети и внуки — также не облагаются налогом в четырех из шести штатов, которые взимают этот налог. Небраска и Пенсильвания — исключения. Ваше наследство будет облагаться налогом на наследство в Пенсильвании, если вы унаследовали от своего отца, и он там проживал.Взаимодействие с другими людьми

Ваше наследство не будет облагаться налогом на наследство штата Кентукки, если вы супруг, сын, дочь или внук умершего. Однако, как племянница или племянник умершего, вы должны платить налог на наследство, а если вы вообще не состоите в родстве, вы платите самую высокую ставку налога на наследство.

Ставки государственной пошлины

В 2019 году максимальные государственные ставки распределяются следующим образом: от ближайших родственников до родственников, не освобожденных от налогов, и других не связанных между собой лиц:

• Айова : от 0% до 15%
• Кентукки : от 0% до 16%
• Мэриленд : от 0% до 10%
• Небраска : от 1% до 18%
• Нью-Джерси : От 0% до 16%
• Пенсильвания : от 0% до 15%

Небраска устанавливает самую высокую ставку, налоги Мэриленда — самую низкую, а Небраска взимает налог в размере 1% даже с близкими родственниками. Взаимодействие с другими людьми

Как рассчитывается и уплачивается налог

Возможно, вам не придется лично отправлять чек в налоговый орган штата, если ваш подарок облагается налогом на наследство.

Исполнитель наследства, скорее всего, рассчитает налог, подлежащий уплате по каждому отдельному завещанию из наследства, на основе применимой ставки этого штата для каждого бенефициара, а затем вычтет вашу задолженность из суммы вашего наследства. Но это работает только в том случае, если вы унаследуете наличные. Вы получите чек на баланс.

Вам, вероятно, придется платить из своего кармана, если вы унаследуете материальный актив, хотя некоторые потомки оставят в своем завещании инструкции о том, что имущество будет собирать любой налог на наследство, который должен каждый бенефициар.

Основные правила

Наследство наследника будет облагаться государственным налогом на наследство только при соблюдении двух условий: умершее лицо проживало в штате, который взимает государственный налог на наследство, или находилось в собственности завещанного имущества, находящегося там, и наследник принадлежит к классу, который не освобождены от уплаты налога. Государство, в котором вы живете, значения не имеет.

Как повышение базиса может быть эффективным в налоговое время

Повышение базисной ставки может быть очень полезным при уплате налогов. Этот термин относится к налогу на прирост капитала и может сэкономить вам значительные деньги, если вы когда-нибудь решите продать актив или собственность, унаследованную вами.

Повышение уровня базиса

Налог на прирост капитала начинается с вашей основы в активе — суммы, которую вы за него заплатили, и, в некоторых случаях, стоимости любых произведенных вами улучшений капитала.Вы будете платить налог на прирост капитала в зависимости от разницы между продажной ценой и вашей базовой ценой, когда вы продаете недвижимость, или у вас может быть убыток капитала, если продажная цена меньше вашей базовой цены.

Ваша основа в унаследованном имуществе — это не то, что наследник изначально заплатил за актив. Он «увеличился» до стоимости актива на дату его смерти, и это может иметь большое значение. Это повышение применяется ко всем унаследованным активам, включая акции, облигации и недвижимость.

Как повышение базиса позволяет сэкономить налоговые доллары

Вот пример для наглядности.Вы унаследовали дом от своего отца. Он заплатил за дом 50 тысяч долларов 30 лет назад. Вы не хотите жить в доме или сдавать его в аренду, поэтому выставляете его на продажу.

Он продается за 400000 долларов. Согласно обычным налоговым правилам, вы должны будете заплатить налог на прирост капитала с прибыли в размере 350 000 долларов без увеличения базовой суммы. Вы можете уплатить налог на прирост капитала в размере 20 процентов или более с этой прибыли, в зависимости от того, какой у вас другой доход и как долго вы держали дом перед его продажей.

Теперь давайте посмотрим на тот же сценарий с пошаговым расширением базиса. Несмотря на то, что ваш отец заплатил за дом всего 50 000 долларов, на дату его смерти он был оценен в 350 000 долларов. Это ваша повышенная база: 350 000 долларов, а не 50 000 долларов, разница существенная. Вы должны заплатить налог на прирост капитала только с 50 000 долларов прибыли.

Примечание о правилах налогообложения прироста капитала

Прирост капитала бывает краткосрочным или долгосрочным. Если вы продаете дом в течение года с момента вступления в собственность, это краткосрочная прибыль, которая подлежит налогообложению как обычный доход.В этом случае вы можете заплатить до 28 процентов, если вы зарабатываете 100 000 долларов в год и не замужем — это ваша налоговая категория. Но если вы заработаете 36000 долларов, вы попадете в 15-процентную налоговую категорию (по состоянию на 2018 год), так что это все, что вы заплатите.

Кроме того, существует правило «исключения налога с продаж дома», которое может избавить вас от полной выплаты прироста капитала по этому типу активов. Если вы унаследовали недвижимость и живете в ней не менее двух лет, прежде чем продать ее, и не замужем, вы можете реализовать до 250 000 долларов США в виде прироста капитала без уплаты налогов, если вы не замужем. Если вы состоите в браке и подаете совместно, вы можете получить прибыль до 500 000 долларов без уплаты налогов.

Вы должны использовать его в качестве основного места жительства. В сочетании с увеличением размера собственности вашего отца, в результате чего ваша прибыль снизится до 50 000 долларов, вы вообще не должны платить налог на прирост капитала, если вы действительно проживаете в этой собственности не менее двух лет.

Разница между налогом на наследство и налогом на наследство

Наиболее существенная разница между налогом на наследство и налогом на наследство заключается в том, кто несет ответственность за его уплату.Когда кто-то умирает, эти термины часто используются как синонимы, но это два разных типа налогов на смерть.

Налог на наследство рассчитывается на основе чистой стоимости всего имущества, принадлежащего умершему на дату смерти. Обязательства по наследству вычитаются из общей стоимости имущества умершего, чтобы получить чистую налогооблагаемую недвижимость. Возникший в результате налоговый счет оплачивается недвижимостью.

Налог на наследство рассчитывается на основе стоимости индивидуального наследства, полученного от имущества умершего лица.Бенефициары несут ответственность за уплату этого налога, хотя в завещании иногда указывается, что эта вкладка также должна поступать в наследство.

Как работает налог на наследство

Когда-то во всех штатах был налог на наследство. В декларации по федеральному налогу на имущество предлагался зачет налогов на имущество на уровне штата, и штаты основывали свои налоговые ставки на этом федеральном зачете. Но все изменилось в 2001 году, когда поправки к федеральному налоговому законодательству отменили кредит. В результате многие штаты отменили налоги на наследство.

По состоянию на 2019 год в двенадцати штатах и ​​округе Колумбия налог на имущество взимается на уровне штата. В Индиане, Огайо и Северной Каролине были налоги на наследство, но они были отменены в 2013 году. Теннесси последовал их примеру в 2016 году, а Нью-Джерси и Делавэр отменили свои налоги. налоги на недвижимость с 2018 года. Оклахома и Канзас также отменили свои налоги на недвижимость.

Все штаты, которые собирают налог на наследство, предлагают освобождения от уплаты налога на наследство, и величина этих льгот может различаться. Налогом облагается только чистая стоимость имущества, которая превышает сумму освобождения, и налог взимается с верхней части наследства до того, как получателям может быть передано наследство из всего, что осталось.

Что касается федерального налога на недвижимость, то очень немногие поместья несут ответственность за него, потому что освобождение от налога на этом уровне составляет 11,4 миллиона долларов по состоянию на 2019 год. Налогом подлежат только имения, стоимость которых превышает указанную.

Как работает налог на наследство

У федерального правительства нет налога на наследство, и только шесть штатов собирают его. Мэриленд имеет сомнительную репутацию единственного штата, в котором с 2019 года взимаются налоги на наследство и .

Остальные пять штатов с налогом на наследство — это Айова, Кентукки, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания. У Индианы был один, но он был отменен.

Переводы пережившим супругам полностью освобождены от налога на наследство во всех шести штатах, в которых он взимается. Четыре штата — Айова, Кентукки, Мэриленд и Нью-Джерси — также освобождают от уплаты переводов оставшимся в живых детям и внукам, но имущество, передаваемое детям и внукам, облагается налогом на наследство штата в Небраске и Пенсильвании.

Более дальние наследники, такие как братья и сестры, племянницы, племянники и друзья, как правило, должны платить этот налог, и ставка налога имеет тенденцию повышаться по мере уменьшения степени родства.

В большинстве штатов также предусмотрены освобождения от налогов на наследство. Налогом облагаются только подарки выше определенной стоимости.

Пример налогооблагаемого имущества

Джон Доу умер, владея активами на сумму 5 миллионов долларов. Его обязательства, включая любые ипотечные ссуды и другие долги, на момент его смерти составляли 2 миллиона долларов.Следовательно, его чистое имущество составляет 3 миллиона долларов для целей налога на наследство — стоимость его активов за вычетом его обязательств.

Имущество Джона не будет подлежать уплате федерального налога на наследство в размере 3 миллионов долларов, потому что это намного ниже федерального порога освобождения от налогов в 11,4 миллиона долларов. Но освобождение его штата составляет всего 1 миллион долларов. Остаток сверх этой суммы — 2 миллиона долларов — будет поэтому облагаться налогом на наследство на уровне штата.

Если предположить, что ставка налога в его штате составляет 15%, наследство Джона должно было бы до 300 000 долларов, прежде чем можно будет передать какое-либо наследство: 15% от 2 миллионов долларов.Оставшиеся 1,7 миллиона долларов перейдут к его бенефициарам или наследникам.

Пример налогооблагаемого наследства

Джон оставил своему лучшему другу дом стоимостью 500 000 долларов, и штат Джона также взимает 15% налог на наследство с неродственников. Его друг не является близким родственником, поэтому она должна уплатить налог на наследство с этой суммы.

Она должна была бы государству 75 000 долларов за получение дома, если в завещании Джона не указывалось, что его имущество будет платить налог.

Дом был частью поместья Джона за 3 миллиона долларов, поэтому фактически облагается двойным налогом.

Итог

Возможно, вы захотите тщательно выбрать своих бенефициаров, чтобы избежать уплаты государственного налога на наследство. Однако это может означать исключение братьев, сестер, племянниц, племянников и друзей. Вы также можете указать, что ваше имущество будет платить налог на наследство, но это оставит меньше для ваших бенефициаров в целом.

Этот вариант невозможен в штате, который взимает государственный налог на наследство.

Проконсультируйтесь с местным поверенным по планированию недвижимости о том, как лучше всего защитить ваши активы в соответствии с налоговым законодательством вашего штата.

ПРИМЕЧАНИЕ. Законы штата часто меняются, и предыдущая информация может не отражать недавние изменения в законах. Чтобы получить текущую налоговую или юридическую консультацию, проконсультируйтесь с бухгалтером или юристом, поскольку информация, содержащаяся в этой статье, не является налоговой или юридической консультацией и не заменяет налоговую или юридическую консультацию.

Шесть скрытых затрат при наследовании недвижимости | Регионы

Примите эти конкретные меры, чтобы свести к минимуму расходы при наследовании имущества, чтобы вы могли наслаждаться своим наследством.

Вне зависимости от того, унаследуете ли вы дом своего детства, дом для семейного отдыха или портфель арендуемой недвижимости, вы унаследуете больше, чем детские воспоминания или любимое место семейного отдыха. Вы также унаследуете расходы, которые могут быть неожиданными или превышающими ожидаемые.

Но это не значит, что вы не можете минимизировать затраты на наследство. Вот как учесть эти шесть факторов при наследовании недвижимости.

1. Налоги на наследство

Федеральный налог на недвижимость применяется, когда стоимость недвижимости, включая недвижимость, превышает определенный порог, который можно найти на веб-сайте IRS.

Как следует из названия, налог на наследство взимается с имущества до того, как вы перейдете в собственность унаследованного имущества. Это означает, что ваша собственность будет затронута только в том случае, если в поместье не будет достаточно ликвидных активов для уплаты налогов на наследство. Если имуществу не хватает денежных средств, возможно, его придется ликвидировать. В зависимости от того, где вы живете и где находится недвижимость, от вас также могут потребовать уплату государственного налога на наследство, который выплачивается из вашего собственного кармана, за часть имущества, унаследованного вами.

2. Экспертиза

Наследование недвижимости обычно требует оценки, хотя обычно это не является серьезной статьей расходов для наследника. «Как правило, исполнитель может оплачивать стоимость оценки из текущих поступлений от недвижимости, поэтому бенефициар обычно не требует больших затрат или беспокойства», — говорит Брайан П. Копп, старший вице-президент и стратег по управлению благосостоянием Regions Private Wealth Management.

Чаще всего вам потребуется оценка, чтобы основа актива была «увеличена» до его справедливой рыночной стоимости на момент смерти владельца или на альтернативную дату оценки.При этом стоимость будет скорректирована с учетом любых улучшений, сделанных в собственности до смерти умершего. Если вы продаете недвижимость, при продаже начисляются налоги только на прибыль после повышения базовой оценки, а не с начальной даты покупки, которая могла быть десятилетиями ранее.

3. Техническое обслуживание

Если вы решите сохранить собственность и сдать ее в аренду, помните, что техническое обслуживание и накладные расходы могут существенно сократить прибыль. Арендодатели обязаны иметь страховые полисы, которые могут стоить на 25% дороже, чем полис домовладельца для той же собственности.

Требования к обслуживанию зависят от типа собственности и других факторов. Часто деньги откладываются в трасте для покрытия расходов на содержание и страховка, по крайней мере, до передачи дела.

В любом случае важно защитить стоимость актива, сохраняя его застрахованным, в хорошем состоянии и сдавая в аренду — будь то коммерческое или жилое имущество.

4. Коммунальные услуги

Покупатели жилья часто запрашивают у предыдущих владельцев годовые счета за коммунальные услуги для целей составления бюджета, и разумно поступить так же, когда вы наследуете недвижимость.Вы можете быть удивлены, сколько стоит отапливать загородный дом или старинный семейный особняк.

Вы можете найти возможности для капитальных улучшений, таких как установка новых окон. «Эти обновления могут снизить ваши счета за коммунальные услуги и дать право на налоговые льготы», — говорит Кепп.

5. Налог на имущество

Налог на недвижимость варьируется в зависимости от местности и может иметь большое значение для того, сколько вы заплатите.

Если вы унаследуете дом для отпуска на побережье Мексиканского залива в Мобиле, штат Алабама, вы обнаружите, что ставки налога на недвижимость значительно изменятся в 60 милях к западу в Билокси, штат Миссисипи, и в 60 милях к востоку в Пенсаколе, Флорида.Эти, казалось бы, небольшие различия могут равняться тысячам долларов дополнительных ежегодных налогов на недвижимость.

«Возьмите за правило откладывать определенную сумму в месяц для уплаты налогов на недвижимость», — говорит Кепп.

Прирост капитала

Повышение базиса, обсуждавшееся ранее, снизит большую часть прироста капитала до нуля. Однако, если налогоплательщик сдает недвижимость в аренду на время, стоимость может увеличиться. В этом случае продажа унаследованной собственности может облагать вас налогом на прирост капитала.

Однако, если это инвестиционная недвижимость, рассмотрите возможность предоставления 1031 аналогичного обмена. Это дает вам возможность продать недвижимость и реинвестировать выручку в аналогичную недвижимость без уплаты налога на прирост капитала.

Независимо от того, что вы решите делать с унаследованной недвижимостью, Кепп говорит, что важно иметь стратегию за годы до того, как вы унаследуете собственность. Знание правил и положений заранее поможет вам понять связанные с этим затраты и способы их минимизации.

Хотя наследование недвижимости может вызвать сложные разговоры с семьей, в конечном итоге унаследованная недвижимость должна принести вам счастье, а не головную боль. Заблаговременное обсуждение возможных проблем может успокоить всех участников. Какой бы курс действий вы ни выбрали, решения не следует принимать легкомысленно.

Поговорите со своим региональным советником по благосостоянию, чтобы помочь взвесить ваши варианты и определить ваши цели для наследования.

Когда унаследованные акции подлежат налогообложению? | Финансы

org/BreadcrumbList»>
1. Финансы
2. Налоговая информация
3. Налог на прирост капитала
4. Когда унаследованные акции подлежат налогообложению?

Автор: Tim Plaehn

Унаследованные акции имеют налоговые преимущества.

Stockbyte / Stockbyte / Getty Images

Вы не обязаны платить налоги на унаследованную стоимость акций, полученных вами от умершего. Имущество умершего берет на себя решение любых налоговых вопросов, и как только вы получили акции в качестве части наследства, акции принадлежат вам без каких-либо налогов. Однако вы можете нести ответственность за уплату налогов, если продадите унаследованные акции.

Налог на прирост капитала

Налог на прирост капитала уплачивается с инвестиционной прибыли. Прирост капитала достигается, когда инвестиция продается по цене, превышающей ее стоимость покупки. Налог на прирост капитала применяется только к прибыли — разнице между себестоимостью и продажной ценой. Например, если вы заплатили 10 000 долларов за акции и продали их за 25 000 долларов, вам придется заплатить налог с прироста капитала в 15 000 долларов. С точки зрения инвестиций и налогообложения цена, уплаченная за инвестицию, называется базой затрат.

Basis Step Up

Когда вы наследуете акции, их стоимость меняется.Вместо того, чтобы использовать стоимость, которую заплатил бывший владелец — умерший, ваша основа стоимости — это стоимость акции на дату смерти бывшего владельца. Такой «рост» стоимостной основы может быть огромным преимуществом, если акции были приобретены по низкой цене и значительно выросли в цене. Например, человек, оставивший вам акции, заплатил за них 5000 долларов. На день смерти акция стоила 50 000 долларов. Ваша базовая стоимость составляет 50 000 долларов США, а прибыль в размере 45 000 долларов США от первоначальной покупки не будет облагаться налогом.

Налоговая прибыль или убыток

У вас нет налогооблагаемого прироста или убытка до тех пор, пока вы не продадите унаследованные акции и не получите реализованную стоимость, исходя из которой можно рассчитать, получили ли вы прибыль. Если вы продаете акции по цене, превышающей вашу повышенную базу, вы получаете прибыль, равную цене продажи за вычетом базовой стоимости. Если вы продадите его по цене ниже вашей унаследованной стоимости, результатом станет убыток капитала, который вы можете использовать в качестве налогового списания против других инвестиционных доходов или другого дохода. Вы сообщаете о приросте или убытке капитала в своей налоговой декларации за год продажи унаследованных акций.

Рассмотрение унаследованных акций

Если исполнитель наследственного имущества подал налоговую декларацию на наследство, используйте стоимость акций, указанную в налоговой декларации, в качестве основы для расчета стоимости унаследованных акций. Если налоговая декларация на недвижимость не была подана, вы можете узнать цену закрытия акций на дату смерти, воспользовавшись исторической информацией о ценах на акции в Yahoo Finance и Google Finance. Прибыль от продажи унаследованных акций классифицируется как долгосрочный прирост капитала, даже если вы продаете акции вскоре после их получения.Ставка налога на долгосрочную прибыль ниже, чем ставка на краткосрочную прибыль или ваша обычная ставка налога на прибыль.

Ссылки

Writer Bio

Тим Плен пишет статьи и блоги о финансах, инвестициях и трейдинге с 2007 года. Его работы были опубликованы на сайтах Seeking Alpha, Marketwatch.com и других сайтах. Плен имеет степень бакалавра математики Академии ВВС США.

Ставки налога на имущество и наследство между штатами

По состоянию на 2019 год, если человек, который умирает, оставляет после себя имущество стоимостью более 11 долларов.4 миллиона. Исполнитель должен подать федеральную налоговую декларацию на имущество в течение 9 месяцев и оплатить 40 процентов любых активов, превышающих этот порог. Например: если недвижимость стоит 15 миллионов долларов, 3,6 миллиона долларов облагаются налогом по ставке 40 процентов.

Хотя налоговая ставка оставалась неизменной на протяжении многих лет, еще в 2017 году сумма исключения составляла 5,49 млн долларов, а в 2018 году она увеличилась вдвое до 11,2 млн долларов.

Теперь, когда федеральный порог намного выше, что это значит для вас? Наверное, ничего. Если у вас есть столько денег, вы, вероятно, уже создали траст для его защиты (или, по крайней мере, должны иметь)…или нужно прямо сейчас). Если вы этого не сделаете, то это забавный факт, который стоит обсудить на следующей вечеринке, если другие участники вечеринки заинтересованы в разговоре о налогах на наследство и наследство. (А кто нет?)

Но ставки или само существование налога на наследство в отдельных штатах сильно различаются. Вот разница между налогом на наследство и налогом на наследство:

• Налоги на наследство основаны на стоимости имущества умершего, применяются только в том случае, если размер наследства превышает освобождение, и уплачиваются до распределения денег между наследниками.
• Налог на наследство уплачивается лицом, получающим имущество, и варьируется в зависимости от того, как наследник был связан с умершим (например: супруг, ребенок, двоюродный брат и т. Д.).

Только 12 штатов (и округ Колумбия) имеют налог на наследство, а пять — налог на наследство. Одно государство может похвастаться обоими. (Куда пойти, Мэриленд.) Если вы живете в одном из этих штатов, в ваших интересах поговорить с поверенным по наследству или финансовым консультантом, чтобы понять объем налогов и то, что вы можете сделать, чтобы уменьшить их, если они применяются к вы (наследство может быть, учитывая, что у некоторых нет порога исключения).Нажмите на изящную карту ниже, чтобы узнать текущие цены:

Алабама: Нет налога на наследство или налога на наследство

Аляска: Нет налога на наследство и налога на наследство

Аризона: Без налога на наследство и налога на наследство

Арканзас: Без налога на наследство и налога на наследство

Калифорния: Без налога на наследство и налога на наследство

Колорадо: Без налога на наследство и налога на наследство

Коннектикут: Максимальная ставка налога на имущество составляет 12 процентов и ограничена 15 миллионами долларов (порог освобождения: 3 доллара. 6 миллионов; сумма освобождения вырастет до 5,1 млн долларов в 2020 году, 7,1 млн долларов в 2021 году, 9,1 млн долларов в 2022 году и должна соответствовать федеральной сумме в 2023 году. )

Делавэр: Без налога на наследство и налога на наследство

Флорида: Без налога на наследство и налога на наследство

Грузия: Без налога на наследство и налога на наследство

Гавайи: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 16 процентов (порог освобождения: 5,49 миллиона долларов)

Айдахо: Без налога на наследство и налога на наследство

Иллинойс: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 16 процентов (порог освобождения: 4 миллиона долларов)

Индиана: Нет налога на наследство и налога на наследство

Айова: Максимальная ставка налога на наследство составляет 15 процентов ( без порога освобождения )

Канзас: Без налога на наследство и налога на наследство

Кентукки: Максимальная ставка налога на наследство составляет 16 процентов (порог освобождения для бенефициаров класса C: 500 долларов ; порог освобождения для бенефициаров класса B: 1000 долларов США ; бенефициары класса A , составляющие большинство, не платят налог на наследство )

Луизиана: Без налога на наследство и налога на наследство

Мэн: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 12 процентов (порог освобождения: 5 долларов США. 6 миллионов)

Мэриленд: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 16 процентов (порог освобождения: 5 миллионов долларов) ; Максимальная ставка налога на наследство составляет 10 процентов ( без порога освобождения )

Массачусетс: Максимальная ставка налога на имущество составляет 16 процентов (порог освобождения: 1 миллион долларов)

Мичиган: Без налога на наследство и налога на наследство

Миннесота: Максимальная ставка налога на имущество составляет 16 процентов. (порог освобождения: 2 доллара.7 миллионов; в 2020 году эта цифра увеличится до 3 миллионов долларов)

Миссисипи: Нет налога на наследство или наследство

Миссури: Без налога на наследство и налога на наследство

Монтана: Без налога на наследство и налога на наследство

Небраска: Максимальная ставка налога на наследство составляет 18 процентов (порог освобождения от уплаты налогов : 10 000 долларов США )

Невада: Без налога на наследство и налога на наследство

Нью-Гэмпшир: Без налога на наследство и налога на наследство

Нью-Джерси: Максимальная ставка налога на наследство составляет 16 процентов ( без порога освобождения )

Нью-Мексико: Без налога на наследство и налога на наследство

Нью-Йорк: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 16 процентов (порог освобождения: 5 долларов США. 740 миллионов)

Северная Каролина: Без налога на наследство и налога на наследство

Северная Дакота: Без налога на наследство и налога на наследство

Огайо: Без налога на наследство и налога на наследство

Оклахома: Без налога на наследство и налога на наследство

Орегон: Максимальная ставка налога на имущество составляет 16 процентов (порог освобождения: 1 миллион долларов)

Пенсильвания: Максимальная ставка налога на наследство составляет 15 процентов ( без порога освобождения )

Род-Айленд: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 16 процентов (порог освобождения: 1 561 719 долларов США)

Южная Каролина: Без налога на наследство и налога на наследство

Южная Дакота: Без налога на наследство и налога на наследство

Теннесси: Нет налога на наследство или налога на наследство

Техас: Нет налога на наследство или налога на наследство

Юта: Без налога на наследство и налога на наследство

Вермонт: Максимальная ставка налога на недвижимость составляет 16 процентов. (порог освобождения: 2 доллара.75 миллионов)

Вирджиния: Без налога на наследство и налога на наследство

Вашингтон: Максимальная ставка налога на имущество составляет 20 процентов (порог освобождения: 2,193 миллиона долларов)

Вашингтон, округ Колумбия (округ Колумбия): Максимальная ставка налога на имущество составляет 16 процентов (порог освобождения: 5,6 миллиона долларов)

Западная Вирджиния: Без налога на наследство и налога на наследство

Висконсин: Нет налога на наследство и налога на наследство

Вайоминг: Нет налога на наследство или налога на наследство

Налог на наследство: сколько будут получать ваши дети? Ваш налог на имущество

1. Как определить ваше облагаемое налогом имущество
2. Закон 201 о налогах и занятости: что это значит для вас?
3. Есть ли в вашем штате налог на имущество или наследство?
4. Как избежать федеральной налоговой ставки
5. Налог на наследство
6. Продолжение обучения: налоговая стратегия

Это важный вопрос, который каждый человек в какой-то момент задавал: что происходит после того, как мы умрем? Хотя у нас может не быть ответа на этот вопрос, мы знаем, что происходит с вашим имуществом после вашей смерти. Вот почему так важно строить планы, прежде чем покинуть Землю. В противном случае с него могут взиматься высокие налоги.

Если вы когда-либо беспокоились, что ваши дети застрянут в уплате налогов на наследство, когда вы уйдете, или опасаетесь, что правительство собирается конфисковать еще больше ваших с трудом заработанных денег из могилы, вы не одиноки.

Есть много вопросов, связанных с налогом на наследство, размером налога на наследство и тем, как передать деньги наследникам без уплаты налогов.

Большинство людей имеют неправильные представления о федеральном налоге на наследство или налоге на смерть.

Некоторые думают, что если вы получаете в наследство деньги, вам нужно платить налоги с наследства. Другие считают, что им нужно поторопиться и отдать свои деньги, прежде чем они умрут, иначе они исчезнут из-за налогов.

Это не параноидальные мысли. Там действительно какие-то нелепые налоги.

Но в чем на самом деле налог на смерть? Пора тебе знать.

В этой статье мы собираемся изучить нюансы налога на наследство, чтобы ответить на все ваши вопросы по этой теме.Кроме того, мы изучим дополнительные способы, позволяющие вам управлять своими личными финансами, чтобы ваши деньги были в порядке.

Как определить ваше налогооблагаемое имущество

Что составляет ваше налогооблагаемое имущество? Давайте взглянем.

Это те же активы, которые составляют вашу чистую стоимость. Время от времени неплохо было бы положить ручку на бумагу и точно выяснить, что это такое.

Когда вы умрете, ваш исполнитель должен будет заполнить форму 706, отражающую, сколько денег у вас было в вашем имении на момент смерти.

Закон 201 о налогах и занятости: что это значит для вас?

Важно не только знать, какое у вас имущество, подлежащее налогообложению; Вы должны знать законы, которые к нему применяются.

Законы о налоге на наследство менялись много раз за эти годы. В последнее время они стали более благосклонно относиться к налогоплательщикам — живым или мертвым.

Закон о налогах и занятости 2017 года гласит, что первые $ 11,18 миллиона долларов, которые вы оставите своим наследникам, могут быть переданы без уплаты налога на наследство.

Это означает, что если ваш последний выживший родитель умрет (постучите по дереву), первые 11,18 миллиона долларов, которые они оставят своим наследникам (то есть вам) , не будут облагаться федеральным налогом .

Что такое «Эквивалент освобождения»?

Эти 11,18 миллиона долларов известны как «эквивалент освобождения». Это сумма, которая может быть передана наследникам без уплаты федерального налога на имущество .

Это огромное улучшение по сравнению с тем, что было раньше. До принятия налогового законодательства 2017 года эта освобожденная от налога эквивалентная сумма составляла 5 долларов.49 миллионов. Это разница в 5,69 миллиона долларов.

Это означает, что очень немногим людям придется иметь дело с уплатой федерального налога на имущество.

Что делать, если в моем поместье осталось более 11,18 миллиона долларов?

Если это так, вот что именно произойдет. Будет подана форма 706 федеральной налоговой декларации и будет рассчитан налог на наследство , причитающийся с имущества .

Любая сумма, превышающая 11 180 000 долларов США, облагается 40% федеральным налогом на недвижимость.

Важно помнить, что налогом облагается имущество, а НЕ лицо, унаследовавшее деньги.

Если вы умеете подсчитывать самостоятельно, вы можете вычислить, сколько налогов будет задолжать имение.

Чтобы упростить задачу, вот уравнения, которые вам нужно будет использовать.

Исполнитель наследственного имущества несет ответственность за уплату налога на наследство с использованием активов в составе наследственного имущества. Сборщик налогов принимает только наличные.

Это означает, что часто приходится продавать активы, чтобы получить наличные для уплаты налога. Эти активы включают:

Представьте себе большую семейную ферму, которая принадлежит одной семье в течение столетия.

Скажем, его стоимость составляет 20 000 000 долларов. Расчет налога на наследство составляет (20 000 000–11 180 000 долларов США = 8 820 000 долларов США) x 40% = 3528 000 долларов США, подлежащих уплате.

В этом случае семье, возможно, придется продать ферму, чтобы оплатить налоговый счет в размере 3,5 миллиона долларов.

Никто, , не хочет столкнуться с этим печальным сценарием, особенно если с этой фермой связано много семейных воспоминаний.

Хорошо, что есть способы обойти это.

Каким образом облагаются налогом небольшие ежегодные подарки?

Действующий закон позволяет ежегодно дарить получателю до 15 000 долларов США, без уплаты налогов на дарение.

Это означает, что муж и жена могут давать своим детям по 15 000 долларов (или 30 000 вместе взятых) в год без каких-либо проблем с налогом на дарение.

Но что, если вы подарите одному человеку более 15 000 долларов?

Интересно, что налог на дарение и налог на наследство работают как одно целое. Если вы предоставляете освобождение от налога на дарение больше, чем годовое освобождение от налога на дарение или 15 000 долларов США на человека в год, превышение будет засчитано в вашу сумму освобождения от налога на наследство.

Давайте посмотрим, как это работает, на некоторых реальных примерах:

Сценарий 1

Ваша овдовевшая мать дает вам 14 000 долларов.Сумма подпадает под исключение ежегодного налога в размере 15 000 долларов США. Нет налога на дарение, о котором стоит беспокоиться.

Сценарий 2

Ваша овдовевшая мать дарит вам 25 000 долларов. Это создает проблему с налогом на дарение для 10 000 долларов сверх годового исключения 15 000 долларов. Хорошие новости? Ни вы, ни ваши родители не обязаны платить налог на дарение.

Превышение в размере 10 000 долларов просто считается против пожизненной суммы, эквивалентной налогу на дарение / наследство в размере 11 180 000 долларов.

Это означает, что ваша мать должна будет заполнить форму 709 и записать подарок, используя его против эквивалентной суммы пожизненного освобождения без уплаты налогов. В этом случае ваша мать израсходовала 10 000 долларов из своего лимита налога на дарение / наследство в размере 1 180 000 долларов, оставив ей вместо этого освобождение в размере 1 170 000 долларов.

Сценарий 3

Если оба родителя делают подарки, они могут дать 30 000 долларов (2x 15 000 долларов) кому угодно.

Таким образом, вы можете подарить или передать в случае смерти 11 180 000 долларов без каких-либо федеральных налогов на имущество или дарение.

Есть ли в вашем штате налог на имущество или наследство?

В то время как большинство людей владеют имуществом менее 11 180 000 долларов, и им не нужно платить федеральный налог на имущество , в некоторых штатах есть подоходный налог с имущества.

Итак, есть ли в вашем штате налог на имущество или наследство?

В двенадцати штатах есть налог на наследство, а в 6 штатах — налог на наследство.

Одно неудачное государство ставит обе позиции (мы смотрим на вас, Мэриленд).

Штаты с налогом на наследство

Штаты с налогом на наследство

Между тем, в этих шести штатах есть налог на наследство:

Как избежать федеральной налоговой ставки

Если ваше имущество превышает 11,18 миллиона долларов, есть ли что-то, что вы можно сделать, чтобы избежать 40% налога на недвижимость?

Первое: не нервничайте.Вместо этого сосредоточьтесь на решениях.

На самом деле существует несколько стратегий, которые вы можете использовать, чтобы минимизировать или даже отменить налог на наследство , если у вас есть имущество, которое превышает эквивалент освобождения:

Подарочные активы

Подарочные активы, которые быстро ценятся вашими наследниками, чтобы сохранить их активы вне вашего актива рассчитываются после вашей смерти.

Как упоминалось выше, вы можете пожертвовать 15 000 долларов на человека в год, чтобы уменьшить размер вашего имущества — и позволить вашим наследникам пожинать плоды роста этих подаренных активов.

Создайте трастовый обходной фонд «для него и для нее»

Если вы состоите в браке, это может быть отличным способом избежать уплаты 40% налога на наследство. Эта продвинутая стратегия юридического планирования включает в себя раздел жилой недвижимости пары между двумя выдвижными фондами. Каждый траст может передать до 11,18 миллиона долларов наследникам без уплаты налогов.

Если все сделано правильно, это фактически удваивает сумму, которую пара может передать своим наследникам без уплаты федерального налога на имущество.

Эта стратегия была очень популярна, когда эквивалент освобождения от налога на наследство был намного ниже, а налог на наследство затрагивал большее количество людей.

Налоговый беженец: переезд в штат, в котором нет налога на наследство

В настоящее время 33 штата не взимают налог на наследство или наследство. Если вы станете налоговым беженцем, это не поможет вам избежать уплаты федерального налога, но поможет сэкономить деньги на налогах, взимаемых штатом.

Тратьте свои деньги до тех пор, пока не упадете под размер освобождения от уплаты налога

Если вы потратите достаточно денег, чтобы ваше имущество упало ниже 11,18 миллиона долларов, вам не нужно будет платить налог на наследство. Это простое решение.Например, сделайте пожертвование на благотворительность и воспользуйтесь преимуществами своей налоговой декларации. Это не имеет значения, если в конце дня ваша налогооблагаемая недвижимость окажется ниже 11,18 миллиона долларов.

Налог на наследство

Хорошая новость: очень немногие поместья будут платить федеральный налог на недвижимость. Федерального налога на наследство нет, но в настоящее время существует шесть штатов, которые могут и будут облагать наследников налогом выше указанного уровня наследства.

Используйте усвоенные вами стратегии с умом, и вы сможете создать своим наследникам комфортное наследство без необходимости платить определенную сумму правительству.

Продолжение обучения: налоговая стратегия

Налоги могут быть сложными и вызывать стресс.