Возврат налога при рефинансировании ипотеки: При рефинансировании ипотечного кредита можно потерять право на имущественный вычет | ФНС России

Военная ипотека — оформить военную ипотеку в банке, ипотечное кредитование для военнослужащих на выгодных условиях в «Промсвязьбанк»

Фамилия

Имя

Отчество

Дата рождения

МоскваСанкт-ПетербургАлтайский край, БарнаулАмурская область, БлаговещенскАрхангельская область, АрхангельскАстраханская область, АстраханьБелгородская область, БелгородБелгородская область, Старый ОсколБрянская область, БрянскВладимирская область, ВладимирВладимирская область, Гусь-ХрустальныйВладимирская область, КовровВладимирская область, МуромВолгоградская область, ВолгоградВолгоградская область, ВолжскийВолгоградская область, КамышинВолгоградская область, МихайловкаВологодская область, ВологдаВологодская область, ЧереповецВоронежская область, ВоронежЕврейская автономная область, БиробиджанЗабайкальский край, БорзяЗабайкальский край, ЧитаИвановская область, ИвановоИвановская область, КинешмаИркутская область, АнгарскИркутская область, ИркутскИркутская область, Усть-КутКалининградская область, КалининградКалужская область, КалугаКемеровская область, КемеровоКемеровская область, Ленинск-КузнецкийКемеровская область, НовокузнецкКировская область, КировКостромская область, КостромаКраснодарский край, АрмавирКраснодарский край, КраснодарКраснодарский край, НовороссийскКраснодарский край, СочиКрасноярский край, ЕнисейскКрасноярский край, ЖелезногорскКрасноярский край, КрасноярскКрасноярский край, МинусинскКурская область, КурскЛенинградская область, КиришиЛипецкая область, ЛипецкМосковская область, БалашихаМосковская область, Власиха (поселок)Московская область, ВоскресенскМосковская область, ДмитровМосковская область, ЖелезнодорожныйМосковская область, ЗеленоградМосковская область, КоломнаМосковская область, КоролевМосковская область, КрасногорскМосковская область, КраснознаменскМосковская область, ЛюберцыМосковская область, Наро-ФоминскМосковская область, ОдинцовоМосковская область, ПодольскМосковская область, РеутовМосковская область, Сергиев ПосадМосковская область, СерпуховМосковская область, СолнечногорскМосковская область, ХимкиМосковская область, ШаховскаяМосковская область, ЩелковоМосковская область, ЭлектростальМурманская область, МурманскНижегородская область, АрзамасНижегородская область, БорНижегородская область, ДзержинскНижегородская область, КстовоНижегородская область, Нижний НовгородНижегородская область, СаровНовгородская область, Великий НовгородНовосибирская область, НовосибирскОмская область, ОмскОренбургская область, БузулукОренбургская область, ОренбургОренбургская область, ОрскОренбургская область, Соль-ИлецкОренбургская область, ЯсныйОрловская область, ОрелПензенская область, ПензаПермский край, ПермьПриморский край, ВладивостокПриморский край, НаходкаПриморский край, УссурийскПсковская область, ПсковРеспублика Адыгея, МайкопРеспублика Башкортостан, СтерлитамакРеспублика Башкортостан, УфаРеспублика Бурятия, Улан-УдэРеспублика Дагестан, МахачкалаРеспублика Кабардино-Балкария, НальчикРеспублика Карачаево-Черкесия, ЧеркесскРеспублика Карелия, ПетрозаводскРеспублика Коми, СыктывкарРеспублика Марий Эл, Йошкар-ОлаРеспублика Саха (Якутия), ЯкутскРеспублика Северная Осетия-Алания, ВладикавказРеспублика Татарстан, АльметьевскРеспублика Татарстан, КазаньРеспублика Татарстан, Набережные ЧелныРеспублика Татарстан, НижнекамскРеспублика Тыва (Тува), КызылРеспублика Удмуртия, ИжевскРеспублика Хакасия, АбаканРеспублика Чечня, ГрозныйРеспублика Чувашия, НовочебоксарскРеспублика Чувашия, ЧебоксарыРостовская область, БатайскРостовская область, ГуковоРостовская область, Каменск-ШахтинскийРостовская область, НовочеркасскРостовская область, Ростов-на-ДонуРостовская область, ТаганрогРостовская область, ШахтыРязанская область, КасимовРязанская область, РязаньСамарская область, НовокуйбышевскСамарская область, СамараСамарская область, СызраньСамарская область, ТольяттиСаратовская область, СаратовСаратовская область, ЭнгельсСвердловская область, ЕкатеринбургСвердловская область, Каменск-УральскийСвердловская область, Нижний ТагилСмоленская область, СмоленскСтавропольский край, ПятигорскСтавропольский край, СтавропольТамбовская область, ТамбовТверская область, ТверьТомская область, СеверскТомская область, ТомскТульская область, НовомосковскТульская область, ТулаТюменская область, ТюменьУльяновская область, ДимитровградУльяновская область, УльяновскХабаровский край, Комсомольск-на-АмуреХабаровский край, ХабаровскХанты-Мансийский автономный округ, НижневартовскХанты-Мансийский автономный округ, СургутЧелябинская область, ЗлатоустЧелябинская область, КарталыЧелябинская область, КопейскЧелябинская область, КоркиноЧелябинская область, КыштымЧелябинская область, МагнитогорскЧелябинская область, МиассЧелябинская область, ЧелябинскЧелябинская область, ЮжноуральскЯмало-Ненецкий автономный округ, Новый УренгойЯмало-Ненецкий автономный округ, Тарко-СалеЯрославская область, РыбинскЯрославская область, Ярославль Регион, город

Мобильный телефон +7

E-Mail

Номер заявки

Ипотечный кредит приобретение недвижимости и рефинансирование ипотеки стороннего банка > Ростовская область

Дополнительные условия оформления кредита в ПАО КБ «Центр-инвест» на погашение ипотечных кредитов (займов), оформленных в других коммерческих банках или АО «ДОМ.

• Обеспечение — залог недвижимости (прав требования по договорам долевого участия в строительстве), находящихся в залоге по рефинансируемому кредиту (займу), поручительство супруги(-га), поручительство иных физических лиц или юридических лиц при необходимости.
• Максимальная сумма кредита не может превышать 90% от оценочной стоимости закладываемого объекта недвижимости согласно оценке независимой оценочной компании или 90 % от цены объекта в договоре долевого участия в строительстве (договоре уступки прав требования по договору долевого участия в строительстве) и не более суммы остатка основного долга по рефинансированной ссуде, указанной в справке об остатке ссудной задолженности.
• Рефинансированию подлежат кредиты (займы), выданные не менее 6 месяцев назад до момента подачи заявки на рефинансирование.
• Кредит предоставляется на погашение основного долга без учета процентов на день погашения кредита, при наличии документа, подтверждающего остаток ссудной задолженности, положительную кредитную историю (возникновение не более 3-х просроченных платежей, продолжительностью не более 10 календарных дней каждый за последние 180 дней обслуживания долга) по рефинансируемому кредиту (займу), отсутствие просроченной задолженности на момент рефинансирования, отсутствие фактов реструктуризации ссуды за время действия договора по рефинансируемому кредиту (займу).
• Пакет документов (Заемщик, Поручитель, объект недвижимости) — стандартный список документов для оформления ипотечного кредита в ПАО КБ «Центр-инвест», который Вы можете получить у кредитного специалиста или ознакомиться на сайте банка, дополняется следующими документами:
  • реквизиты для погашения кредита стороннего банка;
  • копия кредитного договора (договора займа) по рефинансируемому кредиту (займу) со всеми приложениями (дополнительными соглашениями) к нему и графиком погашения задолженности;
  • документ об остатке ссудной задолженности;
  • документ о качестве обслуживания долга и наличии/отсутствии фактов реструктуризации ссуды.
• Решение о страховании жизни и здоровья, предмета ипотеки от рисков утраты и повреждения принимается клиентом самостоятельно и обязательным не является.
• Выдача денежных средств производится в день подписания кредитной документации путем перечисления денежных средств с текущего счета Заемщика в ПАО КБ «Центр-инвест» на счет Заемщика в стороннем банке, с последующим оформлением договора залога недвижимости (прав требования прав требования по договорам долевого участия в строительстве), находящейся в залоге по рефинансируемому кредитному договору, и обязательным предоставлением данного договора в банк.

ВНИМАНИЕ!!!

До момента предоставления документа, подтверждающего регистрацию ипотеки закладываемой недвижимости только в пользу ПАО КБ «Центр-инвест» и справки об исполнении в полном объеме обязательств по рефинансируемому кредиту (займу), предусмотрено увеличение процентной ставки на 3 процентных пункта.

Банк «КУБ» (АО) / Creditural.ru

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 02.02.2021 г. по 14.02.2021 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.01.2021 г. по 01.02.2021 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.12.2020 г. по 31.12.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 02.11.2020 г. по 30.11.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.10.2020 г. по 01.11.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 14.09.2020 г. по 30.09.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01. 09.2020 г. по 13.09.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 04.08.2020 г. по 31.08.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 23.07.2020 г. по 03.08.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 06.07.2020 г. по 22.07.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 08.06.2020 г. по 05.07.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 03.06.2020 г. по 07.06.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 27.05.2020 г. по 02.06.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 19.05.2020 г. по 26.05.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 20.04.2020 г. по 18.05.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 06.04.2020 г. по 19.04.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.04.2020 г. по 05.04.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 04.02.2020 г. по 31.03.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.02.2020 г. по 03.02.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 21.01.2020 г. по 31.01.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01. 01.2020 г. по 20.01.2020 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 25.11.2019 г. по 31.12.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 07.11.2019 г. по 24.11.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.10.2019 г. по 06.11.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.10.2019 г. по 30.09.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 18.09.2019 г. по 30.09.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 30.08.2019 г. по 17.09.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 26.08.2019 г. по 29.08.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.07.2019 г. по 25.08.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 16.04.2019 г. по 30.06.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна 15.04.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 08.04.2019 г. по 14.04.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.04.2019 г. по 07.04.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 18.03.2019 г. по 31.03.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 15. 02.2019 г. по 17.03.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 13.02.2019 г. по 14.02.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 28.01.2019 г. по 12.02.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 10.01.2019 г. по 27.01.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 15.11.2018 г. по 09.01.2019 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 03.10.2018 г. по 14.11.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 12.09.2018 г. по 02.10.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 03.09.2018 г. по 11.09.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 28.08.2018 г. по 02.09.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна 27.08.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 02.07.2018 г. по 26.08.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 24.06.2018 г. по 01.07.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 15.02.2018 г. по 23.06.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна 14.02.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.02.2018 г. по 13.02.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 26.01.2018 г. по 31.01.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 25.12.2017 г. по 25.01.2018 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 05.12.2017 г. по 24.12.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 24.11.2017 г. по 04.12.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 27.10.2017 г. по 23.11.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 03.10.2017 г. по 26.10.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 04.09.2017 г. по 02.10.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 25.07.2017 г. по 03.09.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.07.2017 г. по 24.07.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 20.06.2017 г. по 30.06.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 14.06.2017 г. по 19.06.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.06.2017 г. по 13.06.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 29.05.2017 г. по 31.05.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 04. 05.2017 г. по 28.05.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 12.04.2017 г. по 03.05.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.04.2017 г. по 11.04.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 27.03.2017 г. по 31.04.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 03.03.2017 г. по 26.03.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна 02.03.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 10.02.2017 г. по 01.03.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 18.01.2017 г. по 09.02.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 27.12.2016 г. по 17.01.2017 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.12.2016 г. по 26.12.2016г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 14.11.2016 г. по 30.11.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.11.2016 г. по 13.11.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 19.10.2016 г. по 31.10.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 20.09.2016 г. по 18.10.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна 19. 09.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 24.08.2016 г. по 18.09.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 04.07.2016 г. по 23.08.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 16.06.2016 г. по 03.07.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 06.05.2016 г. по 15.06.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.04.2016 г. по 05.05.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 11.03.2016 г. по 31.03.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 24.02.2016 г. по 10.03.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 08.02.2016 г. по 23.02.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 27.01.2016 г. по 07.02.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 18.01.2016 г. по 26.01.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.01.2016 г. по 07.01.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 23.12.2015 г. по 31.12.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 24.11.2015 г. по 22.12.2016 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 05. 11.2015 г. по 23.11.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 30.10.2015 г. по 04.11.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 14.10.2015 г. по 29.10.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.10.2015 г. по 13.10.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 08.09.2015 г. по 30.09.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 19.08.2015 г. по 07.09.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 06.08.2015 г. по 18.08.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 07.07.2015 г. по 05.08.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 30.06.2015 г. по 06.07.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 17.06.2015 г. по 29.06.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 08.06.2015 г. по 16.06.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 05.06.2015 г. по 07.06.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 27.05.2015 г. по 04.06.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 05.05.2015 г. по 26.05.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 14. 04.2015 г. по 04.05.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 02.04.2015 г. по 13.04.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 18.02.2015 г. по 01.04.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 17.12.2014 г. по 17.02.2015 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 16.12.2014 г. по 16.12.2014 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 30.10.2014 г. по 15.12.2014 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 01.09.2014 г. по 29.10.2014 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна с 12.07.2014 г. по 31.08.2014 г.)

Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (действительна со 02.07.2014 г. по 11.07.2014 г.)

Рефинансирование ипотечного кредита для ИП и ООО от ПАО «Челиндбанк» — Челиндбанк

Выберите подразделение Банка для получения кредита*:

Челябинск, Головной офис, ул.К. Маркса, д.80Челябинск, Головной офис, доп. офис Комсомольский проспект, д.83Челябинск, Калининский дополнительный офис, ул.Каслинская, д.99-бЧелябинск, Ленинский дополнительный офис, ул. Гагарина, д. 9-аЧелябинск, Металлургический дополнительный офис, ул. Ярослава Гашека, д.12Челябинск, Советский дополнительный офис, ул.Блюхера, 53Челябинск, Тракторозаводский дополнительный офис, ул.Первой Пятилетки, д.12Челябинск, Транспортный дополнительный офис, ул.Цвиллинга, д.66-аАша, Ашинский филиал, ул.Советская, д.10-аВерхний Уфалей, Верхне-Уфалейский филиал, ул.Ленина, д. 174Екатеринбург, Екатеринбургский дополнительный офис, ул.Серова, д.47Еманжелинск, Еманжелинский филиал, ул.Гагарина, д.20Златоуст, Саткинский филиал, доп. офис ул.40-летия Победы, д.6Златоуст, Саткинский филиал, доп. офис пр-т им. Ю.А. Гагарина, 3-й мкр., д. 2, пом. 7Карабаш, Карабашский дополнительный офис, ул.Комсомольская, д.27Карталы, Карталинский филиал, ул.Заводская, д.2Касли, Каслинский филиал, ул.К. Маркса, д.82Катав-Ивановск, Катав-Ивановский филиал, ул.Дмитрия Тараканова, д.10Копейск, Копейский филиал, пр.Коммунистический, д.16-аКоркино, Коркинский филиал, ул.30 лет ВЛКСМ, д.23Кыштым, Кыштымский филиал, ул.Калинина, д.201Магнитогорск, Магнитогорский филиал, пр.Ленина, д.70Миасс, Филиал «Золотая Долина», ул.Академика Павлова, д.29Миасс, Филиал «Золотая Долина», доп. офис пр. Октября, д. 9Нязепетровск, Нязепетровский филиал, ул.Мира, д.4Озерск, Филиал «Синегорье», ул.Зелёная, д.1Пласт, Южноуральский филиал, доп. офис ул.Октябрьская, д.65Сатка, Саткинский филиал, ул.Металлургов, д.4Снежинск, Филиал «Исток», ул. Свердлова, д. 7Трехгорный, Трехгорный филиал, ул.Островского, д.38-аТроицк, Троицкий филиал, ул.им. братьев Малышевых, д.29-аУсть-Катав, Усть-Катавский филиал, МКР-1, д.42Чебаркуль, Чебаркульский филиал, ул.Мира, д.22Южноуральск, Южноуральский филиал, ул.Космонавтов, д.13Юрюзань, Юрюзанский филиал, ул.Зайцева, д.9

Сбербанк понизил ставки рефинансирования ипотеки

Внешнеэкономическая деятельность – внешнеторговая, инвестиционная и иная деятельность, включая производственную кооперацию, в области международного обмена товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них). Такое определение внешнеэкономической деятельности содержит Федеральный закон от 18.07.1999 № 183-ФЗ «Об экспортном контроле».

Внешняя торговля интеллектуальной собственностью – передача исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности или предоставление права на использование объектов интеллектуальной собственности российским лицом иностранному лицу либо иностранным лицом российскому лицу, что следует из пункта 5 статьи 2 Федерального закона от 08. 12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».

В Апелляционном определении Верховного Суда РФ от 17.09.2016 № 10-АПГ16-9 указано, что из совокупного анализа предписаний статей 1257, 1259, 1300 ГК РФ следует, что к интеллектуальной собственности относятся объекты авторского права, использование которых может осуществляться третьими лицами только с согласия правообладателя. Объектами авторских прав являются произведения науки, литературы и искусства независимо от достоинств и назначения произведения, а также от способа его выражения. Автору произведения или иному правообладателю принадлежит исключительное право на использование произведения.

По российскому праву автором произведения науки, литературы или искусства признается гражданин, творческим трудом которого оно создано. Лицо, указанное в качестве автора на оригинале или экземпляре произведения либо иным образом в соответствии с пунктом 1 статьи 1300 ГК РФ, считается его автором, если не доказано иное (ст. 1257 ГК РФ).

Издательство может заключить с иностранным автором договор об отчуждении исключительного права на созданное им произведение (ст. 1285 ГК РФ) или лицензионный договор о предоставлении права использования произведения (ст. 1286 ГК РФ).

Кроме того, издательство может заключить с иностранным автором и договор авторского заказа, по которому автор будет обязан создать обусловленное договором произведение (ст. 1288 ГК РФ). Такой договор, как правило, заключается с условием предоставления издательству права использования произведения.

Расходы по выплате авторского вознаграждения являются расходами по обычным видам деятельности и включаются в себестоимость проданной продукции (п. 5, 9 ПБУ 10/99).

Еще одним положением по бухучету, признаваемым на сегодняшний день федеральным стандартом, является ПБУ 14/2007 «Учет нематериальных активов», утвержденное Приказом Минфина РФ от 27.12.2007 № 153н.

Согласно пункту 39 ПБУ 14/2007 авторское вознаграждение, выплачиваемое в виде периодических платежей, включается издательством в расходы отчетного периода и отражается по дебету счета 20 «Основное производство» в корреспонденции с кредитом счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», на что указывают План счетов бухучета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкция по его применению, утвержденные Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 № 94н.

Авторское вознаграждение, выплачиваемое в виде фиксированного разового платежа, отражается в бухучете издательства на счете 97 «Расходы будущих периодов» и подлежит списанию в течение срока действия договора.

Как правило, сумма вознаграждения выплачивается иностранному автору в иностранной валюте, поэтому расход в виде ежемесячного платежа необходимо отражать в учете издательства в оценке в рублях по курсу иностранной валюты на дату его принятия к учету и в последующем не пересчитывать в связи с изменением курса. На это указывают пункты 4, 6 Положения по бухучету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» (ПБУ 3/2006), утвержденного Приказом Минфина РФ от 27.11.2006 № 154н.

По расчетам с иностранным автором могут возникать положительные (отрицательные) курсовые разницы, которые следует учитывать на счете 91 «Прочие доходы и расходы» (субсчет 91-1 «Прочие доходы» (91-2 «Прочие расходы») по правилам, установленным пунктами 11–13 ПБУ 3/2006.

Налогоплательщиками НДФЛ признаются физлица, являющиеся налоговыми резидентами РФ, а также физлица, получающие доходы от источников в РФ, не являющиеся налоговыми резидентами РФ (п. 1 ст. 207 НК РФ).

Вопрос об определении налогового статуса физлица и подтверждении статуса резидента иностранного государства, получившего доходы от источника в РФ, в целях НДФЛ был рассмотрен Минфином РФ в Письме от 19.09.2018 № 03-08-05/67088, где сказано: пунктом 2 статьи 207 НК РФ установлено, что налоговыми резидентами РФ признаются физлица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Налоговый статус физлица определяется исходя из фактического времени его нахождения на территории РФ либо за ее пределами.

Иных критериев для признания физлица налоговым резидентом РФ (за исключением случаев, предусмотренных в п. 2.1 и 3 ст. 207 НК РФ) в НК РФ не установлено. Также НК РФ не предусмотрено применение в указанных целях критериев, связанных с наличием недвижимости или трудовой деятельности в РФ, на что указано в Письме Минфина РФ от 05.10.2018 № 03-04-06/71660.

Таким образом, физлицо, находящееся в РФ менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, не признается налоговым резидентом РФ. 183 дня пребывания в РФ, по достижении которых физлицо будет признано налоговым резидентом РФ, исчисляются путем суммирования всех календарных дней, в течение которых оно находилось в РФ в течение 12 следующих подряд месяцев. При этом в период нахождения физлица в РФ включаются периоды его выезда за пределы РФ для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также периоды для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ на морских месторождениях углеводородного сырья.

Подтверждением данному выводу служат письма Минфина РФ от 26.05.2011 № 03-04-06/6-123, от 26.04.2012 № 03-04-06/6-123, от 29.06.2015 № 03-04-05/37275, от 09.06.2018 № 03-04-05/40017, а также письма ФНС России от 22.08.2012 № ЕД-4-3/13897@ «О налоге на доходы физических лиц», от 05.03.2013 № ЕД-3-3/743@.

Если срок нахождения иностранного автора на территории РФ в течение 12 месяцев, предшествующих дате выплаты дохода, будет составлять не менее 183 дней, то он будет являться налоговым резидентом РФ в текущем налоговом периоде.

Особенности 2020 года

Физлицо, фактически находящееся в РФ от 90 до 182 календарных дней включительно в течение периода с 01.01.2020 по 31.12.2020, признается налоговым резидентом РФ в налоговом периоде 2020 г. в случае представления им в налоговый орган по месту своего жительства заявления, составленного в произвольной форме. Указанное заявление должно обязательно содержать фамилию, имя, отчество (при его наличии) и идентификационный номер налогоплательщика-физлица и должно быть представлено в налоговый орган в срок, предусмотренный пунктом 1 статьи 229 НК РФ для представления налоговой декларации по налогу на доходы физлиц за налоговый период 2020 г. На это указано в пункте 2.2 статьи 207 НК РФ, а также в письмах Минфина РФ от 07.08.2020 № 03-04-06/69510, от 31.07.2020 № 03-04-06/67274.

Доходы, полученные от использования в РФ авторских или смежных прав, признаются доходом, полученным от источников в РФ (подп. 3 п. 1 ст. 208 НК РФ). Следовательно, авторские вознаграждения, выплачиваемые российской организацией – издательством иностранным гражданам, подлежат налогообложению НДФЛ.

Вопрос о налогообложении НДФЛ доходов от использования авторских или иных смежных прав был рассмотрен Минфином РФ в Письме от 19.02.2015 № 03-01-11/7819. В нем сказано, что в статье 224 НК РФ установлена налоговая ставка в размере 30% для всех доходов, получаемых физлицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, за исключением доходов, поименованных в пункте 3 указанной статьи. Если иное не предусмотрено статьей 224 НК РФ, налоговая ставка устанавливается в размере 13%, в том числе и на доходы, полученные от использования в РФ авторских или иных смежных прав.

Хотелось бы обратить внимание на разъяснения Минфина РФ, данные в Письме от 23.10.2014 № 03-04-06/53711, в котором рассматривался вопрос о налогообложении НДФЛ дохода иностранного гражданина от отчуждения авторских прав на произведение, созданное по договору авторского заказа на территории иностранного государства. В письме отмечено, что вознаграждение, выплачиваемое автору произведения по договору об отчуждении исключительного права на произведение, предусматривающему передачу автором принадлежащего ему исключительного права на произведение в полном объеме приобретателю такого права, не относится к доходам, полученным от использования в РФ авторских или смежных прав, указанным в подпункте 2 пункта 1 статьи 208 НК РФ и относящихся к доходам, получаемым в рамках лицензионного договора о предоставлении права использования произведения, предусмотренного статьей 1286 ГК РФ.

Доход от отчуждения авторских прав на произведение, созданное по договору авторского заказа на территории иностранного государства, не относится к доходам от источников в РФ. Таким образом, при соответствующем таможенном оформлении материального носителя, содержащего объект авторского права, дохода от отчуждения авторских прав на произведение, подлежащего налогообложению в РФ, у налогоплательщика, не являющегося налоговым резидентом РФ, не возникает.

Российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, подлежащие обложению НДФЛ, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога. Указанные организации именуются налоговыми агентами (п. 1 ст. 226 НК РФ).

Согласно Письму Минфина РФ от 16.03.2012 № 03-04-06/6-64 в целях правильного выполнения организацией обязанностей налогового агента, а также в целях установления, будет ли организация – источник выплаты дохода являться налоговым агентом по НДФЛ в отношении указанных доходов, организация – источник выплаты доходов должна принимать во внимание налоговый статус физлица.

При этом НК РФ не установлено правил подтверждения организацией – источником выплаты дохода фактического времени нахождения физлиц – получателей дохода в РФ или за ее пределами. В этих целях организация может запрашивать у физлиц необходимые сведения и документы.

Установление налогового статуса физлиц – получателей дохода производится организацией самостоятельно, исходя из особенностей каждой конкретной ситуации.

Ответственность за правильность определения налогового статуса физлица – получателя дохода возлагается на организацию – источник его выплаты.

Поскольку перечня документов, подтверждающих фактическое нахождение физлиц за пределами РФ, НК РФ не установлено, то такими документами, по мнению Минфина РФ, могут являться копии паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы, квитанции о проживании в гостинице и другие документы.

Налоговый статус физлица определяется на каждую дату выплаты дохода, исходя из фактического времени его нахождения на территории РФ, на что указывают письма Минфина РФ от 21.10.2013 № 03-04-05/43779, от 04.04.2014 № 03-04-05/15215. По итогам налогового периода определяется окончательный налоговый статус физлица.

Между Россией и рядом иностранных государств заключены и действуют международные соглашения об избежании двойного налогообложения. Если международным договором РФ установлены иные правила, чем предусмотренные НК РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами, то применяются правила и нормы международных договоров РФ, что установлено статьей 7 НК РФ. Учитывая это, организация, выполняющая функции налогового агента, должна проанализировать соглашение об избежании двойного налогообложения со страной, резидентом которой является иностранный автор.

В случае если международным договором РФ по вопросам налогообложения предусмотрено полное или частичное освобождение от налогообложения в РФ каких-либо видов доходов физлиц, являющихся налоговыми резидентами иностранного государства, с которым заключен такой договор, освобождение от уплаты (удержания) налога у источника выплаты дохода в РФ либо возврат ранее удержанного налога в РФ производится в порядке, установленном пунктами 6–9 статьи 232 НК РФ (п. 5 ст. 232 НК РФ).

Если иное не предусмотрено НК РФ, налоговый агент – источник выплаты дохода при выплате такого дохода физлицу не удерживает НДФЛ, в случае если это физлицо является налоговым резидентом иностранного государства, с которым РФ заключен международный договор по вопросам налогообложения, предусматривающий полное или частичное освобождение от налогообложения в РФ соответствующего вида дохода. Для подтверждения статуса налогового резидента такого иностранного государства физлицо вправе представить налоговому агенту паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором РФ в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина.

Если представленные документы не позволяют подтвердить наличие у иностранного гражданина статуса налогового резидента иностранного государства, с которым РФ заключен международный договор по вопросам налогообложения, на основании которого производится освобождение дохода от налогообложения в РФ, налоговый агент запрашивает у этого физлица официальное подтверждение его статуса налогового резидента государства, с которым РФ заключен международный договор по вопросам налогообложения.

Указанное подтверждение должно быть выдано компетентным органом соответствующего иностранного государства, уполномоченным на выдачу таких подтверждений на основании международного договора РФ по вопросам налогообложения. В случае если такое подтверждение составлено на иностранном языке, физлицом представляется и его нотариально заверенный перевод на русский язык (п. 6 ст. 232 НК РФ).

В случае если подтверждение статуса налогового резидента иностранного государства представлено налоговому агенту после даты выплаты дохода, подлежащего освобождению от налогообложения на основании международного договора РФ по вопросам налогообложения, и удержания налога с такого дохода, налоговый агент осуществляет возврат удержанного налога в порядке, предусмотренном пунктом 1 статьи 231 НК РФ для возврата сумм излишне уплаченного налога (п. 7 ст. 232 НК РФ).

Сведения об иностранных физлицах и о выплаченных им доходах, с которых на основании международного договора РФ по вопросам налогообложения не был удержан налог, о суммах налога, возвращенных налоговым агентом, представляются таким налоговым агентом в налоговый орган по месту своего учета в 30-дневный срок с даты выплаты такого дохода. Указанные сведения должны позволять идентифицировать налогоплательщика, вид выплаченных доходов, суммы выплаченных доходов и даты их выплаты (п. 8 ст. 232 НК РФ).

При отсутствии у налогового агента на дату получения физлицом подтверждения статуса налогового резидента иностранного государства, дающего право на освобождение от уплаты налога, такое физлицо вправе представить подтверждение статуса налогового резидента иностранного государства и его нотариально заверенный перевод на русский язык вместе с заявлением на возврат налога, налоговой декларацией и документами, подтверждающими удержание налога и основания для его возврата, в налоговый орган по месту жительства физлица в РФ, а в случае отсутствия места жительства физлица в РФ – в налоговый орган по месту учета налогового агента (п. 9 ст. 232 НК РФ).

Объектом обложения страховыми взносами у организации признаются, в частности, выплаты и иные вознаграждения, начисляемые в пользу физлиц по договорам авторского заказа в пользу авторов произведений, по договорам об отчуждении исключительного права на результаты интеллектуальной деятельности, указанные в подпунктах 1–12 пункта 1 статьи 1225 ГК РФ, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования результатов интеллектуальной деятельности, указанных в подпунктах 1–12 пункта 1 статьи 1225 ГК РФ, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями (п. 1 ст. 420 НК РФ).

Вопрос об обложении страховыми взносами выплат иностранному гражданину, работающему за пределами РФ по договору авторского заказа, был рассмотрен Минфином РФ в Письме от 13.09.2017 № 03-04-06/58963. В нем сказано, что исходя из положений пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ», пункта 1 статьи 2 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», статьи 10 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ» иностранные граждане, которые не проживают и не пребывают на территории РФ, обязательному пенсионному страхованию, обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и обязательному медицинскому страхованию не подлежат.

Таким образом, вознаграждения, выплачиваемые организацией по договору авторского заказа в пользу иностранного гражданина – автора произведений, который не проживает и не пребывает на территории РФ, объектом обложения страховыми взносами не признаются.

Аналогичное мнение высказано в Письме Минфина РФ от 08.08.2018 № 03-15-05/55885.

Подпунктом 15 пункта 1 статьи 422 НК РФ определено, что суммы выплат и иных вознаграждений по трудовым договорам и гражданско-правовым договорам, в том числе по договорам авторского заказа в пользу иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих на территории РФ, не включаются в базу для начисления страховых взносов, за исключением сумм выплат и иных вознаграждений в пользу таких лиц, признаваемых застрахованными лицами в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

База для начисления страховых взносов определяется организацией по истечении каждого календарного месяца как сумма выплат и иных вознаграждений, предусмотренных пунктом 1 статьи 420 НК РФ, начисленных отдельно в отношении каждого физлица с начала расчетного периода нарастающим итогом, за исключением сумм, не подлежащих обложению страховыми взносами, указанных в статье 422 НК РФ (п. 1 ст. 421 НК РФ).

Риелторы сообщили о приостановке рефинансирования ипотеки в Москве из-за самоизоляции | 24.04.20

Сделки с рефинансированием ипотеки приостановлены в Московском регионе из-за того, что их нельзя проводить в электронном виде, а многофункциональные центры (МФЦ) закрыты из-за ограничительных мер по коронавирусу, сообщили ТАСС в пятницу эксперты рынка недвижимости.

«Для того, чтобы совершить рефинансирование ипотеки, клиенту нужно снять обременение с квартиры, а для этого необходимо подать документы в Росреестр, чего мы сделать не можем, потому что закрыты МФЦ. Если обычную сделку можно заключить в электронном виде, то при рефинансировании возникают проблемы с подачей документов. Даже если у клиента есть электронная цифровая подпись, этот вопрос решить не получится, так как закладная в Росреестре нужна в «натуральном виде», — сообщил директор по развитию группы компаний «Бест-недвижимость» Константин Барсуков.

По его словам, банки в своем большинстве продлевают одобрение на кредиты, сделки по которым приостановились из-за коронавируса. Однако если клиент не успел подать документы, и кредитный договор еще не подписан, то на это время будет действовать повышенная ставка, уточнил специалист рынка.

«Повышенный процент будет действовать до тех пор, пока клиент не отдаст закладную, не снимет одно обременение и не наложит новое. Изменить эту повышенную ставку из-за карантина банк не может, так как есть четкие условия договора. То есть люди хотели провести рефинансирование, чтобы уменьшить свою финансовую нагрузку, но в итоге получили повышенную ставку», — подчеркнул Барсуков.

Технологии банков

Риелтор пояснил, что если банк проводит электронную регистрацию права собственности, то с заключением обычной сделки с ипотекой в условиях распространения коронавируса не возникает проблем. Так, ранее российские банки сообщили, что фиксируют повышенный спрос на жилищные кредиты в условиях режима самоизоляции и в связи с этим расширяют возможности сервиса удаленного оформления ипотеки.

При этом кредитные организации подтвердили существование проблем с проведением сделок с недвижимостью. Так, поскольку МФЦ не принимает документы офлайн, Райффайзенбанк проводит сделки с использованием аккредитивов с увеличенным сроком, сообщил ТАСС руководитель направления по развитию ипотечного кредитования банка Антон Красильников. Документы по проведенным сделкам будут переданы на регистрацию только после открытия МФЦ, подчеркнул он.

«При этом крупные застройщики используют собственные сервисы электронной регистрации, поэтому на первичном рынке сделки сейчас проводить проще. Клиенту нужно будет прийти в отделение только для открытия счета и подписания договора», — сказал Красильников. Он добавил, что и продавцы, и покупатели сейчас проявляют меры предосторожности и переносят сделки на неопределенный период, при этом банк сохраняет им процентную ставку по принятым решениям.

В сложившейся ситуации, как сообщили ТАСС в пресс-службе ВТБ, банк бесплатно продлевает клиентам аренду банковских ячеек, аккредитивы с истекшим сроком временно не закрываются, то есть возврата средств по счетам не происходит. В Сбербанке договоры аренды ячеек, заключенные для осуществления расчетов, в том числе по сделкам с недвижимостью, исполняются в соответствии с изначальными условиями.

«При этом, учитывая текущую ситуацию, банк увеличил с 20 до 35 дней сроки вскрытия сейфов при возникновении просрочки выполнения условий договора. Доступ к арендованным сейфам осуществляются согласно графику работы отделений банка. Экстренные ситуации рассматриваются банком в индивидуальном порядке», — отметили ТАСС в пресс-службе банка.

Выход — в электронных закладных

Закрытие МФЦ является проблемой для сложных сделок с недвижимостью, к которым относится и рефинанансирование, согласны в столичном Росреестре. Ведомство отмечает, что большинство обычных ипотечных сделок сейчас регистрируется в электронном виде, и режим самоизоляции не является проблемой для оформления такой операции, тем более, что у крупных банков налажена электронная подача документов на регистрацию в Росреестр.

Сложные сделки с перерегистрацией залога недвижимости тоже могут регистрироваться дистанционно, все возможности у банков для этого есть, подчеркивают в московском управлении Росреестра. С 1 июля 2018 года вступили в силу положения об электронной закладной, и с этого момента залоговые операции могут происходить как в бумажной, так и в электронной форме, напоминает руководитель управления Игорь Майданов. Наличие непогашенной ипотеки не является препятствием для регистрации новой с другим банком — требуется лишь предоставить Росреестру пакет документов в электронном виде, включая согласие первоначального банка на данную процедуру, указал он.

«Однако еще не все кредитные организации в полной мере освоили этот удобный и современный аналог бумажного документа, который, тем более, нельзя потерять, как это может случиться в ходе физического документооборота. Ситуация с самоизоляцией показывает, насколько важно полностью использовать все возможности электронных систем. Так, с 1 по 19 апреля включительно в столичный Росреестр поступило более 16 тысяч обращений онлайн на государственную регистрацию прав и единую процедуру», — сказал он ТАСС.

Каковы налоговые последствия рефинансирования ипотеки?

Рефинансирование ипотеки стоит недешево или бесплатно, и иногда затраты могут перевешивать общую экономию. Однако простое определение того, окупитесь ли вы с затратами, — это еще не вся картина. Чтобы по-настоящему понять цифры, вы должны выяснить, как работают налоги.

Налоговые отчисления и рефинансирование

IRS позволяет вам вычесть проценты, уплаченные по ипотечному долгу на сумму до 1 миллиона долларов, либо по вашему основному или второстепенному дому, либо по обоим вместе взятым.Таким образом, если у вас есть ипотечный кредит в размере 750 000 долларов на ваш основной дом и 250 000 долларов на дом для отдыха, вы можете вычесть все проценты по ипотеке.

Это не меняется после рефинансирования, поэтому вы можете рефинансировать одну или обе ипотечные ссуды и при этом вычесть все проценты по ипотеке, если общий принцип ипотеки не превышает 1 миллион долларов для пары или 500 000 долларов для одного заявителя.

Налоговые правила при рефинансировании наличными

Однако есть одна особенность, которая влияет на рефинансирование с выплатой наличных.Чтобы облагаться налогом, ипотечный долг должен был быть использован для «покупки, строительства или улучшения» вашего дома или второго дома. Таким образом, если вы выполняете рефинансирование с выплатой наличных и используете средства для какой-либо другой цели, кроме ремонта или улучшения дома, они больше не соответствуют критериям ипотечного долга.

Вместо этого средства, полученные в результате рефинансирования с выплатой наличных и использованные для целей, отличных от ремонта и улучшения дома, считаются ссудой под залог жилого фонда для целей налогообложения. Проценты, выплачиваемые по ссудам под залог недвижимости, по-прежнему не облагаются налогом, но только до 100 000 долларов долга на пару и 50 000 долларов на одного.

Например: Дженни — одинокая домовладелец, которая должна 200 000 долларов по ипотеке. Она берет рефинансирование наличными в размере 275 000 долларов и использует дополнительные 75 000 долларов для постройки пристройки к своему дому. Проценты по ипотеке, выплаченные на полные 275000 долларов, по-прежнему не облагаются налогом, потому что все доходы были использованы для покупки, строительства или улучшения дома, а она все еще ниже лимита в 500000 долларов для одиноких домовладельцев.

Однако предположим, что вместо того, чтобы потратить 75 000 долларов на ремонт дома, она потратила их на обучение двоих своих детей в колледже.В этом случае она могла вычесть уплаченные проценты по ипотеке только на 50 000 долларов из нового долга, что является максимумом, разрешенным по долгу собственного капитала для одного домовладельца. Таким образом, проценты по ее рефинансированной ипотеке в размере 250 000 долларов будут не облагаться налогом, а часть других 25 000 долларов — нет.

Рефинансирование для погашения долгов

Как отмечалось выше, проценты, уплаченные по ипотеке, обычно не подлежат налогообложению, в то время как проценты, уплаченные по другим долгам, обычно не подлежат. Таким образом, вы можете использовать рефинансирование с выплатой наличных для конвертации процентов, уплаченных по кредитным картам, и других долгов, не подлежащих вычету из налогооблагаемой базы, в проценты, не подлежащие вычету из налогооблагаемой базы, путем включения их в свою ипотеку.Ставки по ипотеке обычно ниже, чем ставки, взимаемые с других типов процентов.

Средства, заимствованные путем рефинансирования с выплатой наличных и использованные для погашения других долгов, считаются ссудой под залог собственного капитала для целей налогообложения, поэтому на них распространяются указанные выше ограничения. Одинокие лица могут вычесть проценты, уплаченные по займам на сумму до 50 000 долларов для консолидации долга, а супружеские пары — до 100 000 долларов.

Налоговые вычеты и баллы

В том же году, когда вы рефинансируете, вы можете вычесть баллы дисконтирования, которые вы использовали для получения пониженной ставки по ипотеке.В отличие от баллов по вашей первой ипотечной ссуде, эти баллы должны вычитаться в течение срока ссуды. Итак, если у вас есть ипотека на 15 лет, вам нужно вычитать 1/15 баллов в год.

Если вы рефинансировали более одного раза, вы можете вычесть невостребованные дисконтные баллы из предыдущего рефинансирования, если вы еще не воспользовались ими. Например, предположим, что вы рефинансировали в 2008 году и выплатили баллы, а в последующие годы начали вычитать 1/15 этих баллов. Если вы повторно рефинансировали в 2010 году, чтобы воспользоваться хорошими ставками, или продали свой дом, вы могли бы воспользоваться неиспользованной на тот момент частью баллов.

Проценты по ипотеке и детализированные вычеты

Следует иметь в виду, что рефинансирование ипотеки может значительно снизить общие налоговые вычеты. Рефинансирование до более низкой ставки по ипотеке означает, что вы будете платить меньше процентов, а это значит, что у вас будет меньше процентов по ипотеке, которые нужно будет вычесть, когда придет время уплаты налогов.

Разница может быть значительной. Если вы платили 5 процентов по 30-летней ипотечной ссуде и рефинансировали 15-летнюю ипотеку с фиксированной ставкой под 3 процента, вы внезапно снизили свои процентные расходы на 40 процентов.

Рефинансирование на более короткий срок также означает, что ваши процентные расходы будут падать быстрее в ближайшие годы.

Для многих заемщиков вычет процентов по ипотеке — это то, что позволяет им в первую очередь перечислять вычеты по статьям. Таким образом, если ваши проценты по ипотеке и другие вычеты не превышают того, что вы получили бы со стандартными вычетами (2015: 6200 долларов на одного человека, 12 400 долларов для супружеской пары, 9 100 долларов для главы семьи), нет смысла перечислять.

Скорее всего, вы в целом сэкономите деньги, сократив процентные расходы, но вы не хотите, чтобы вас удивило налоговое время, когда вы не сможете получить столько вычетов, сколько вы ожидали.

Запутались? Не волнуйтесь — ваш налоговый консультант с радостью поможет разобраться. Короче говоря, рефинансирование может помочь вам управлять своими налоговыми обязательствами и может предоставить возможности сэкономить деньги, которые вы, возможно, не осознавали.

Следует ли мне рефинансировать свой дом? — Плюсы и минусы

Решение о рефинансировании вашего дома может быть непростым. Процесс рефинансирования не только может показаться трудоемким, но и часто бывает трудно понять, кому доверять, поскольку рекламируемые предложения некоторых кредиторов звучат слишком хорошо, чтобы быть правдой.Но если вы обнаружите низкую ставку по ипотеке, рефинансирование вашего дома может оказаться слишком выгодной сделкой, чтобы отказываться от нее.

Вот несколько вещей, которые следует учитывать при определении того, является ли рефинансирование разумным шагом для вас.

Pro # 1: Вы можете снизить текущую процентную ставку по ипотеке.

Обычно это основной мотиватор рефинансирования. Если вы изначально получили ипотеку при высоких процентных ставках и никогда не рефинансировали, возможно, вы платите больше, чем нужно. Потратив время на подачу заявки на новый кредит по более низкой ставке, вы сможете сэкономить сотни долларов в месяц.

Например, если у вас есть ссуда в размере 200 000 долларов США и вы платите 7 процентов процентов по ипотеке с фиксированной ставкой на 30 лет, ваши общие ежемесячные выплаты по процентам и основной сумме, вероятно, составят около 1331 долларов США. Если вы рефинансировали на 3,8 процента, ваш ежемесячный платеж может быть уменьшен до 932 долларов. Это ежемесячная экономия 399 долларов!

Pro # 2: Вы можете погасить другие долги или получить наличные.

Если стоимость вашего дома значительно превышает сумму вашей задолженности, вы можете выбрать более крупную ипотеку при рефинансировании.Полученные вами деньги могут быть использованы для погашения автокредитов, кредитных карт или любых других долгов, которые могут у вас возникнуть. В некоторых случаях это может быть хорошей стратегией, если долг, который вы пытаетесь погасить, имеет высокие процентные ставки.

Однако будьте осторожны, не переусердствуйте и не рефинансируйте свой дом каждый раз, когда баланс кредитной карты становится слишком большим. Трудно расплачиваться за свой дом, если вы продолжаете занимать деньги из собственного капитала.

Pro # 3: Перефинансируйте ипотеку с регулируемой ставкой в ​​ссуду с фиксированной ставкой.

Ипотека с регулируемой ставкой (ARM) часто сопровождается более низкими ставками и более низкими выплатами в первые несколько лет ссуды. Но в течение срока ссуды процентная ставка — и размер ипотечного платежа — могут значительно увеличиться.

Когда процентные ставки низкие, рефинансирование ARM для ипотеки с фиксированной процентной ставкой может иметь смысл — и это означает, что ваши процентные ставки и выплаты постоянны — даже если процентные ставки стремительно вырастут в будущем. Информация о ежемесячных выплатах по ипотеке может помочь в составлении бюджета и управлении деньгами.

Con # 1: Рефинансирование может быть дорогостоящим.

Прежде чем начать, убедитесь, что вы знаете, сколько будет стоить рефинансирование. Обычно рефинансирование стоит от 3 до 6 процентов от суммы кредита. Поэтому важно не поддаваться соблазну потратить слишком много денег на рефинансирование, если вы знаете, что не проживете в доме достаточно долго, чтобы окупить затраты.

Задайте себе эти вопросы, прежде чем двигаться дальше: как долго я планирую жить в этом доме? Сколько денег я сэкономлю за счет рефинансирования? Ответы на эти вопросы помогут определить, стоит ли того рефинансирования.

Con # 2: Рефинансирование не всегда легко.

Многие люди считают, что рефинансирование занимает очень много времени. Ожидайте, что вы потратите часы или даже дни на сбор информации и документов для вашей заявки на получение кредита.

Кроме того, если что-то изменилось в вашей финансовой жизни, например, ваша карьера или размер вашего долга, вы не сможете получить ссуду по ожидаемой ставке.

Con # 3: Возможно, вы не сможете полностью вычесть процентные расходы по ипотеке после рефинансирования.

Если вы рефинансируете свой дом на ту же сумму, которую вы уже задолжали по ипотеке, вы, как всегда, можете продолжать удерживать проценты по ипотеке. То же самое применимо, если вы берете немного большую ссуду для оплаты некоторых счетов. Если вы перечисляете вычеты в своей налоговой декларации, вы, как правило, можете вычесть общие расходы на выплату процентов по ипотеке.

Однако ваш вычет может быть ограничен, если вы рефинансируете и получите значительную сумму денег обратно. Когда вы рефинансируете, любые деньги, которые вы получаете сверх суммы вашей предыдущей ипотечной ссуды, называются долгом собственного капитала.Вы можете вычесть проценты по долгу собственного капитала только при балансе до 100 000 долларов (50 000 долларов при раздельной подаче документов в браке).

Удержание процентов по ипотеке: что подходит в 2021 году

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам.Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Что такое вычет процентов по ипотеке?

Вычет по ипотечным процентам — это налоговый вычет, который выплачивается по ипотечным процентам, выплаченным на первый миллион долларов ипотечной задолженности. Домовладельцы, купившие дома после 15 декабря 2017 года, могут вычесть проценты на первые 750 000 долларов ипотечного кредита. Для получения вычета процентов по ипотеке необходимо указать в налоговой декларации.

Вот как это работает и как можно сэкономить при уплате налогов.

Как работает вычет процентов по ипотеке в 2021 году

Вычет по ипотечным процентам позволяет вам уменьшить налогооблагаемый доход на сумму денег, которую вы заплатили в виде процентов по ипотеке в течение года. Так что, если у вас есть ипотечный кредит, ведите хороший учет — проценты, которые вы платите по жилищному кредиту, могут помочь сократить ваши налоговые счета.

Как уже отмечалось, в целом вы можете вычесть проценты по ипотеке, уплаченные в течение налогового года, на первый миллион долларов вашей ипотечной задолженности за ваш основной или второй дом.Если вы купили дом после 15 декабря 2017 года, вы можете вычесть проценты, уплаченные в течение года, на первые 750 000 долларов ипотечного кредита.

Например, если вы получили ипотечный кредит в размере 800000 долларов США на покупку дома в 2017 году, и вы заплатили 25000 долларов США процентов по этому кредиту в течение 2020 года, вы, вероятно, сможете вычесть все 25000 долларов США из этих процентов по ипотеке в своей налоговой декларации. Однако, если вы получили ипотеку в размере 800000 долларов в 2020 году, этот вычет может быть немного меньше. Это связано с тем, что Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года ограничил вычет процентов на первые 750 000 долларов по ипотеке.

Есть исключение из этого отсечения 15 декабря 2017 года: если вы заключили письменный договор, имеющий обязательную силу, до этой даты, чтобы закрыть его до 1 января 2018 года, и вы закрыли дом до 1 апреля 2018 года, IRS считает ваше ипотека должна быть получена до 16 декабря 2017 г.

По-настоящему узнайте свои деньги

NerdWallet дает вам полный обзор ваших денег, счетов, долгов и расходов — все в одном месте.

Что считается процентами по ипотеке?

Публикация IRS 936 содержит все подробности, но вот краткий список.

Проценты по ипотеке для вашего основного дома

• Недвижимость может быть домом, кооперативом, квартирой, кондоминиумом, передвижным домом, жилым трейлером или плавучим домом.
• Дом должен быть залогом по ссуде.
• В доме должны быть спальные, кухонные и туалетные принадлежности для подсчета.
• Если вы получаете необлагаемое налогом жилищное пособие от армии или через министерство, вы все равно можете вычесть проценты по ипотеке.
• Ипотечный кредит, который вы получаете, чтобы «выкупить» половину дома вашего бывшего при разводе, засчитывается.

»ПОДРОБНЕЕ: Как получить лучшую ставку по ипотеке

Проценты по ипотеке для вашего второго дома

• Вам не нужно пользоваться домом в течение года.
• Дом должен быть залогом по ссуде.
• Если вы сдаете в аренду второй дом, вы должны находиться там не менее 14 дней или более 10% от количества дней, в течение которых вы его сдавали.

Очки, уплаченные по ипотеке

• Баллы — это форма предоплаты процентов по кредиту.Вы можете вычитать баллы понемногу в течение срока действия ипотеки, или вы можете вычесть их все сразу, если вы соответствуете каждому из девяти требований.
• В целом девять требований заключаются в том, что ипотека должна быть для вашего основного дома, выплата баллов является установившейся практикой в ​​вашем районе, баллы не являются необычно высокими, баллы не предназначены для покрытия расходов на закрытие, вашего первоначального взноса выше, чем баллы, баллы рассчитываются как процент от вашей ссуды, баллы указаны в вашем отчете о расчетах, и вы используете кассовый метод учета при уплате налогов.

Просрочка платежа по ипотечному платежу

Штрафы за досрочное погашение

Проценты по жилищному займу

»ПОДРОБНЕЕ: Узнайте, как вычесть налог на недвижимость из вашей налоговой декларации

Взносы по ипотечному страхованию

• Сюда входят суммы, уплаченные по частному страхованию ипотечных кредитов, взносы по ипотечному страхованию FHA, сборы за гарантию кредита USDA и сборы за финансирование VA.
• Договор страхования должен быть заключен после 2006 года.
• Вы не можете вычесть стоимость ипотечного страхования, если ваш скорректированный валовой доход превышает 109 000 долларов США, или 54 500 долларов США при раздельной регистрации брака в форме 1040 или 1040-SR, строка 8b.
• Сумма, которую вы можете вычесть, уменьшается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов (50 000 долларов при раздельном подаче документов в браке).

Что не подлежит вычету

• Страхование домовладельцев
• Дополнительные выплаты по ипотеке
• Страхование титула
• Расчетные расходы (большую часть времени)
• Депозиты, авансовые платежи или задатки, которые вы лишили
• Проценты, начисленные по обратной ипотеке

Как получить вычет процентов по ипотеке

Вам необходимо выполнить следующие действия.

1. Найдите в своем почтовом ящике форму 1098. Ваш ипотечный кредитор отправит вам форму 1098 в январе или начале февраля. В нем подробно указано, сколько вы заплатили процентов и баллов по ипотеке в течение налогового года. Ваш кредитор отправляет копию этого 1098 в IRS, которое попытается сопоставить его с тем, что вы указываете в своей налоговой декларации.

Вы получите 1098, если заплатили кредитору 600 долларов или более процентов по ипотеке (включая баллы) в течение года. (Узнайте больше о форме 1098 здесь.Вы также можете получить актуальную информацию о процентных ставках по ипотеке из ежемесячных банковских выписок вашего кредитора.

2. Ведите записи. Хорошей новостью является то, что при определенных обстоятельствах вы можете вычесть проценты по ипотеке в следующих ситуациях:

• Вы использовали часть дома в качестве домашнего офиса (возможно, вам придется заполнить Таблицу C и потребовать еще больше вычетов).
• Вы были владельцем кооперативной квартиры.
• Вы арендовали часть своего дома.
• Дом был таймшером.
• Часть дома строилась в течение года.
• Вы использовали часть поступлений от ипотеки, чтобы погасить долг, инвестировать в бизнес или сделать что-то, не связанное с покупкой дома.
• Ваш дом был разрушен в течение года.
• Вы развелись или разошлись, и вы или ваш бывший должны выплатить ипотечный кредит на дом, которым вы оба владеете (проценты могут фактически рассматриваться как алименты).
• Вы и кто-то, кто не является вашим супругом, несете ответственность и выплачиваете проценты по ипотеке на ваш дом

Плохая новость в том, что правила становятся более сложными.Обратитесь к публикации IRS 936 за подробностями или проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым профи. Обязательно ведите учет задействованных квадратных метров, а также доходов и расходов, относящихся к определенным частям дома.

3. Составьте детали по налогам. Вы претендуете на вычет процентов по ипотеке в Приложении А формы 1040, что означает, что вам нужно будет детализировать вместо стандартного вычета при уплате налогов.

Это также может означать, что вы тратите больше времени на подготовку налогов, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и сэкономить деньги.Если ваш стандартный вычет превышает ваши детализированные вычеты (включая вычет по ипотечным процентам), воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Узнайте больше о составлении списков по сравнению со стандартным вычетом.)

Schedule A позволяет вам выполнить математические вычисления, чтобы вычислить ваш вычет. Ваша налоговая программа поможет вам выполнить все действия.

4. Посмотрите, имеете ли вы право на специальные правила вычета. Если вы получили помощь от программы «Hardest Hit Fund» государственного агентства жилищного финансирования или программы экстренного ссуды домовладельцев (которую администрирует штат или Департамент жилищного строительства и городского развития), вы можете вычесть все выплаты, которые вы выплачиваете. оформлено по ипотеке в течение года.

Больше от NerdWallet:

Выплата наличных при рефинансировании Налоговые последствия, о которых нужно помнить

Наша цель — дать вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшения ваших финансов. Хотя мы получаем компенсацию от наших кредиторов-партнеров, которых мы всегда будем указывать, все мнения принадлежат нам. Credible Operations, Inc. NMLS № 1681276 упоминается здесь как «Надежный».

При рефинансировании с выплатой наличных вы заменяете текущий жилищный заем новым и занимает больше суммы, чем вы должны, чтобы вы могли воспользоваться собственным капиталом в своем доме и получить доступ к наличным деньгам при закрытии сделки.

Хотя налоговые льготы по рефинансированию с выплатой наличных не столь щедры, как по исходной ипотеке, вы все равно можете вычесть часть выплаченных процентов, если вы используете свои наличные деньги для определенных целей. Имейте в виду — мы не налоговые юристы, и это не юридическая или налоговая консультация. Мы просто хотим сообщить вам о некоторых общих налоговых последствиях, связанных с выбором возврата денег.

Вот какие налоговые последствия для рефинансирования вы должны знать:

Облагаются ли налогом рефинансирование при обналичивании денег как доход?

Итак, вы должны платить налоги при обналичивании рефинансирования? Хорошая новость — нет.

IRS обычно не рассматривает ссуды, даже ссуды для рефинансирования ипотеки, как доход, потому что ожидает, что вы вернете деньги. Таким образом, вам не нужно сообщать об этом при подаче налоговой декларации. Однако сумма кредита может облагаться налогом, если она прощена или аннулирована.

Однако, даже если вам не нужно платить подоходный налог при рефинансировании с выплатой наличных, все равно существуют налоговые последствия для рефинансирования с выплатой наличных средств.

Если вы рассматриваете возможность рефинансирования с выплатой наличных средств, Credible упрощает эту задачу — вы можете сравнить свои ставки, предварительно утвержденные нашими кредиторами-партнерами, в таблице ниже, заполнив одну форму.

Как вычесть проценты по рефинансированию при обналичивании

Можно потребовать вычет процентов по ипотечному кредиту, но если вы планируете это сделать, вам необходимо детализировать их в Приложении А. Кроме того, существует жесткое ограничение на сумму, на которую вы можете претендовать, независимо от того, получаете ли вы первоначальную ипотеку или рефинансируете.

На 2020 год можно вычесть проценты по ипотеке на первые:

• 750 000 долл. США при индивидуальной или совместной подаче
• 375 000 долларов при раздельном подаче документов в браке

Однако, помимо разбивки процентов, есть и другие последствия для налога на рефинансирование при выплате наличных, о которых следует знать.Всегда полезно связаться с вашим бухгалтером или налоговым юристом, чтобы увидеть, как выбор возврата денежных средств может повлиять на вас и вашу прибыль.

1. Произвести капитальный ремонт дома

Один из способов потребовать вычета процентов по ипотеке при рефинансировании наличными — показать, что вы используете деньги для капитального ремонта дома. Это постоянный ремонт, который увеличивает стоимость дома, увеличивает его долговечность или адаптирует его к новым потребностям. Приведенный ниже список не является исчерпывающим — он призван дать вам представление о том, какие типы улучшений подходят.

Также стоит отметить, что если вы используете рефинансирование с выплатой наличных для установки оборудования для возобновляемых источников энергии, вы можете иметь право на дополнительный кредит в размере 26% от стоимости.

Совет: Независимо от того, какие улучшения вы делаете, обязательно ведите подробные записи, чтобы они знали, сколько было потрачено на капитальные улучшения. Хорошие записи важны в случае аудита.

Подробнее: Ссуды для плавательных бассейнов: финансы с личным ссудой

2. Создать домашний офис

Владельцы малого бизнеса или индивидуальные предприниматели могут вычесть проценты по ипотеке, страховку, коммунальные услуги, ремонт, техническое обслуживание и амортизацию своего домашнего офиса из своих федеральных налогов.

Хотя это не прямой вычет процентов по ипотеке, если вы можете открыть домашний офис, используя часть денег от вашего рефинансирования, есть некоторые потенциально положительные налоговые последствия.

Однако, прежде чем подавать заявление на налоговый вычет из домашнего офиса, вам необходимо убедиться, что вы соответствуете следующим требованиям:

• Регулярное и исключительное использование: Площадь, которую вы используете, должна регулярно использоваться для деловой активности, и вы можете вычесть только площадь, используемую исключительно для бизнеса.

• Основное место деятельности: Указанное вами место должно быть местом, где вы в основном ведете бизнес.

При расчете удержания вы можете использовать два метода: упрощенный метод и стандартный метод.

В зависимости от ситуации, один метод может обеспечить больший вычет, чем другой.Обдумайте свою ситуацию и просчитайте, что лучше всего подходит для вас.

3. Купить ипотечные баллы

Один из способов снизить процентную ставку по рефинансированию — это купить ипотечные баллы. Каждый балл равен 1% от суммы кредита и может снизить вашу годовую процентную ставку в зависимости от того, сколько вы платите.

Однако важно отметить, что вы не можете получить все свои баллы за один год. Вместо этого вы распределяете вывод по годам.

Пример: Если вы получаете рефинансирование с выплатой наличных на 15 лет и платите 3000 долларов баллами, вы можете распределить этот вычет, чтобы потребовать 200 долларов в год.

Вам нужно будет составить список, чтобы потребовать вычет баллов, поэтому вам может потребоваться воспользоваться другими детализированными вычетами, перечисленными в Приложении A, чтобы эффективно потребовать вычет баллов. Узнайте у своего бухгалтера, имеет ли это смысл для вас.

Использование вашего рефинансирования с выплатой наличных для целей, не подлежащих вычету

Даже если вы не получаете налоговый вычет, рефинансирование с выплатой наличных может быть оправдано с финансовой точки зрения.

Хорошим примером является возможность использования рефинансирования с выплатой наличных для погашения долга по кредитной карте с высокой процентной ставкой.Как правило, ваша ставка по ипотеке будет намного ниже, поэтому вы сможете сэкономить тысячи процентов и быстрее погасить задолженность по кредитной карте.

Продолжайте читать: Рефинансирование с выплатой наличных по сравнению с займом на собственный капитал: как выбрать

Альтернативы рефинансированию наличными

Если вы не хотите использовать рефинансирование с выплатой наличных для достижения своих финансовых целей, вы также можете получить ссуду под залог собственного капитала или кредитную линию под залог собственного капитала (HELOC).Эти ссуды не дадут вам дополнительных денег, но вы все равно получите доступ к собственному капиталу в своем доме. Также есть возможность взять личную ссуду.

Даже несмотря на то, что Credible не предлагает ссуды под залог недвижимости или HELOC, вы все равно можете сравнить ставки нескольких наших кредиторов-партнеров, если вам требуется рефинансирование с выплатой наличных средств. Пройдите предварительную квалификацию всего за три минуты, заполнив форму ниже.

• Сравнить кредиторов
• Получите наличные для выплаты долга с высокой процентной ставкой
• Предварительная квалификация всего за 3 минуты

Find My Loan
Никаких назойливых звонков или писем от кредиторов!

Об авторе

Миранда Маркуит

Миранда Маркуит является ипотечным, инвестиционным и коммерческим органом, а также спонсором Credible.Ее работы публиковались на NPR, Marketwatch, FOX Business, The Hill, U.S. News & World Report, Forbes и других.

Главная »Все» Ипотека » Выплата наличных по налогу на рефинансирование

Калькулятор вычета налога с процентов по ипотеке

У многих домовладельцев есть по крайней мере одна вещь, на которую стоит рассчитывать во время налогового сезона: вычет процентов по ипотеке. Это включает любые проценты, которые вы платите по ссуде, обеспеченной вашим основным или вторым домом.Это означает ипотеку, вторую ипотеку, заем собственного капитала или кредитную линию собственного капитала (HELOC).

Кто имеет право на этот вычет?

Чтобы иметь право на вычет процентов по ипотечному жилищному кредиту, домовладельцы должны соответствовать этим двум требованиям:

• Вы заполнили форму IRS 1040 и перечислили свои вычеты.
• Ипотека — это обеспеченный долг на квалифицированный дом, которым вы владеете.

2018 изменения в налоговом кодексе

С 2018 года были снижены лимиты по квалифицированным жилищным кредитам.Теперь пары, подающие совместно, могут вычитать проценты только по квалифицированным жилищным кредитам на сумму до 750 000 долларов, по сравнению с 1 миллионом долларов в 2017 году. Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации, предел составляет 375 000 долларов; ранее это было 500 000 долларов.

Эти лимиты включают любую комбинацию квалифицированных ссуд, таких как ипотечные ссуды, ссуды под залог недвижимости и HELOC.

Например, если у вас есть первая ипотека на сумму 300 000 долларов и ссуда под залог собственного капитала на 200 000 долларов, все проценты, уплаченные по обоим этим займам, могут быть вычтены, поскольку вы не превысили лимит в 750 000 долларов.

Если вы взяли ипотечный кредит или ссуду под залог собственного капитала / HELOC не позднее 15 декабря 2017 г. , вы все равно можете вычесть проценты по ссудам на сумму до 1 миллиона долларов.

Ссуды под залог недвижимости и правила HELOC

Новый налоговый закон также прекратил вычет процентов по задолженности по собственному капиталу до 2026 года, если не выполняется одно условие: вы используете HELOC или ссуды под залог собственного капитала для оплаты ремонта дома.

Другими словами, если вы не использовали кредит под залог собственного капитала для ремонта крыши, постройки еще одной спальни или других улучшений своего жилища, то эти проценты не будут вычитаться из налогооблагаемой базы.

Не забудьте вести записи о своих расходах на проекты по благоустройству дома на случай, если вы пройдете аудит. Возможно, вам даже придется вернуться и восстановить свои расходы на вторую ипотеку, взятую за годы до изменения налогового законодательства.

Сколько процентов я могу требовать?

Большинство домовладельцев могут вычесть все свои проценты по ипотеке. Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), который действует с 2018 по 2025 год, позволяет домовладельцам вычитать проценты по ипотечным кредитам в размере до 750 000 долларов.Для налогоплательщиков, которые используют отдельный статус регистрации в браке, лимит долга на приобретение дома составляет 375 000 долларов.

Для ипотечных кредитов, выданных до 16 декабря 2017 года, лимиты выше. То же самое касается заемщиков, которые заключили обязательный договор к крайнему сроку 16 декабря и закрылись до 1 апреля 2018 года. Эти заемщики могут вычитать проценты по ссудам до 1 миллиона долларов или 500 000 долларов для состоящих в браке, подавая отдельно.

Соответствующие ипотечные кредиты включают ипотечные кредиты, используемые для покупки или улучшения первого или второго жилья.

Определения

Налоговые последствия рефинансирования при обналичивании средств | NextAdvisor с TIME

Редакционная независимость

Мы хотим помочь вам принимать более обоснованные решения. Некоторые ссылки на этой странице (четко обозначенные) могут привести вас на партнерский веб-сайт и могут привести к получению нами реферальных комиссий. Для получения дополнительной информации см. Как мы зарабатываем деньги.

Вы когда-нибудь чувствовали, что все деньги, которые вам нужны, привязаны к вашему дому?

Если это звучит знакомо, возможно, вы захотите изучить возможность рефинансирования с выплатой наличных, когда вы берете новую ипотеку на сумму, превышающую вашу задолженность по дому, — и кредитор снимает с вас чек на разницу.

По сути, рефинансирование с выплатой наличных дает вам возможность ликвидировать часть капитала в вашем доме. А поскольку процентные ставки по ипотечным кредитам сейчас находятся на историческом минимуме, рефинансирование с фиксацией более низкой ставки может помочь вам сэкономить на процентах.

У вас есть варианты того, как вы можете использовать дополнительные деньги, которые вы получаете. Вы можете использовать его, например, для оплаты проекта по благоустройству дома или для погашения долга по кредитной карте. Но при рефинансировании с выплатой наличных налоги меняются в зависимости от того, как вы используете деньги.

В конечном счете, рефинансирование с выплатой наличных может дать вам денежный поток, когда он вам понадобится для ремонта или других расходов. «Это может быть особенно актуально в этом году, потому что одним из таких ремонтов может стать домашний офис», — говорит Лорен Анастасио, сертифицированный специалист по финансовому планированию в SoFi. «Если люди думают о том, чтобы использовать капитал своего дома, чтобы добавить или изменить домашний офис, это абсолютно тот сценарий, при котором часть выплаты наличных средств — и вся ваша ипотека — вычитаются из суммы налогообложения».

Что такое рефинансирование ипотечного кредита с выплатой наличными?

Рефинансирование с выплатой наличных — это когда вы берете ссуду на сумму, превышающую то, что у вас есть в вашем доме.Но преимущество состоит в том, что вы получаете разницу между вашим текущим капиталом в вашем доме и новой суммой кредита в виде единовременной денежной суммы.

Допустим, у вас есть ипотечный кредит на 400 000 долларов. Вы выплатили 150 000 долларов — это капитал, который вы сейчас вложили в собственность. Остается 250 000 долларов без учета процентов.

Вы можете, например, рефинансировать существующий жилищный заем в размере 250 000 долларов США в ипотечный кредит на сумму 300 000 долларов США. Вы возвращаетесь к долгу в 300 000 долларов за свой дом, в результате чего ваш капитал возвращается к 100 000 долларов.Но ваш кредитор снимает с вас чек на разницу в 50 000 долларов. Внезапно деньги, которые были привязаны к вашей собственности, превращаются в наличные.

«Среда низких процентных ставок, в которой мы сейчас живем, подтолкнет людей к рефинансированию с выплатой наличных», — говорит Анастасио. И ежеквартальная статистика рефинансирования от Freddie Mac подтверждает это.

Хорошая ли идея — рефинансирование ипотечного кредита с выплатой наличных средств?

Рефинансирование ипотеки с выплатой наличных стоит того, если вы хотите превратить часть собственного капитала в ликвидные фонды.Другими словами, это вариант, если вам нужны наличные.

Ситуация немного варьируется в зависимости от того, как вы используете эти деньги:

• Если вы используете наличные деньги для повышения стоимости вашего дома, вы можете вычесть до 750 000 долларов США по ипотечным процентам — или 375 000 долларов США при раздельной регистрации брака.
• Если вы используете наличные для чего-либо еще, вы не сможете вычесть процент, который вы выплачиваете по части обналичивания вашей недавно рефинансированной ипотеки.

Второй сценарий все же может иметь для вас смысл — даже если вы потеряете налоговые льготы.«Вы не обязательно хотите, чтобы ваши акции просто лежали там, запертыми в доме, — говорит Анастасио. «Если вы можете использовать свои выплаты для погашения долга с высокими процентами, это может стать отличным способом улучшить ваш денежный поток и кредит».

Но рефинансирование с выплатой наличных подходит не всем. Анастасио говорит, что рефинансирование с выплатой наличных не является хорошей идеей в трех случаях: «Если процентная ставка по рефинансируемой ипотеке выше, чем текущая ставка, если они будут бороться за более высокую оплату, или если они рассматривают возможность продажи собственности в ближайшем будущем.При этом потребуются заключительные расходы, и мы хотим убедиться, что находимся в собственности достаточно долго, чтобы их окупить », — говорит она.

Фактически, один эксперт сказал, что рефинансирование ипотечного кредита почти никогда не бывает хорошей идеей. Крис Хоган, финансовый эксперт, автор национальных бестселлеров и ведущий The Chris Hogan Show, на самом деле никогда не рекомендует его.

«Вот почему», — говорит Хоган. «Когда вы купили этот дом, ваша цель заключалась в том, чтобы расплатиться за это. Цель состоит не в том, чтобы купили домов, а в том, чтобы купили домов.Вы извлекаете капитал, заработанный годами за счет признательности и выплат, которые вы сделали. Не возвращайся назад ».

В частности, он не рекомендует его для целей консолидации долга — другими словами, для погашения долгов по кредитным картам или личных займов. «Зачем вам брать свой самый крупный денежный актив и обеспечивать необеспеченный долг?» он добавляет.

Это изрядная доля скепсиса, когда вы рассматриваете рефинансирование за наличные. Если вы все же решите, что вам стоит высвободить немного ликвидных средств и зафиксировать низкие процентные ставки, которые мы наблюдаем прямо сейчас, следующий вопрос — как получить такую ​​ставку.

Как я могу претендовать на получение ипотечного кредита для рефинансирования?

Есть одно главное препятствие, которое вам нужно преодолеть, чтобы получить рефинансирование ипотечного кредита с выплатой наличных. Вам нужно будет поддерживать определенное соотношение кредита к стоимости (LTV). Это означает, что сумма займа не может превышать определенный процент оценочной стоимости вашего имущества.

При рефинансировании с выплатой наличных это сводится к капиталу. «При покупке дома минимальный первоначальный взнос может составлять всего 3,5%», — поясняет Анастасио.Это означает, что вы можете получить коэффициент LTV 96,5%.

Но Анастасио говорит, что «при выплате рефи кредиторы очень редко превышают 90%, а могут быть даже ниже. Разумно ожидать 80% ».

Она тут как раз на деньгах. В 2019 году Федеральное управление жилищного строительства предприняло шаги по снижению риска при выплате наличных, снизив их максимальный LTV с 85% до 80%.

Короче говоря, чтобы претендовать на рефинансирование с выплатой наличных, вам понадобится все, что вам обычно нужно для ипотеки (стабильный денежный поток, хороший кредит и т. Д.), а также не менее 20% собственного капитала в вашем доме. Например, если ваш дом стоит 300 000 долларов, вам потребуется 60 000 долларов собственного капитала.

А теперь самое интересное: налоговые последствия рефинансирования наличных денег.

Облагается ли налогом рефинансирование при обналичивании средств?

Облагается ли налогом рефинансирование с выплатой наличных? Или, более конкретно, вы облагаетесь подоходным налогом? Короткий ответ — «нет». «Получение наличных — это не доход, это ссуда», — говорит Анастасио. «Итак, с точки зрения дохода, это не облагается налогом».

Вы не будете платить больше налогов только потому, что выберете рефинансирование с выплатой наличных.Но вы можете потерять определенные налоговые льготы (а именно, вычеты) в зависимости от того, как вы используете наличные.

«В соответствии с недавними изменениями в налоговом законодательстве, если вы используете обналичивание в личных целях — например, для погашения долга — вы должны знать, что вы больше не можете списывать эти проценты», — говорит Лиза Грин. -Льюис, сертифицированный бухгалтер и налоговый эксперт TurboTax.

После декабря 2017 года вы можете вычитать проценты по ипотеке только по той части ипотеки, которая используется для «покупки, строительства или существенного улучшения вашего дома».«Поэтому, если вы используете обналичивание для чего-то другого, например, для погашения долга по кредитной карте или для отпуска своей мечты, не пытайтесь вычитать проценты.

«Ваш возврат денег должен быть использован для улучшения вашего основного дома, чтобы вы могли вычесть ваши проценты», — говорит Грин-Льюис.

И то, что вы считаете что-то обновлением, еще не означает, что это технически считается обновлением. «Это должно быть то, что называется капитальным ремонтом дома, например, добавление спальни, бассейна или новой крыши — что-то, что повысит ценность дома», — объясняет Хоган.«Это не может быть ремонт, вроде замены системы отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха или ремонта разбитого окна».

Также необходимо учитывать дополнительные налоговые последствия при рефинансировании наличных средств.

Максимум вычета процентов по ипотеке

Полезно знать, что существует потолок вычета процентов по ипотеке, который вы можете взять. «С начала налогового сезона 2018 года проценты, которые вы можете списать, должны основываться на сумме кредита до 750 000 долларов, — говорит Грин-Льюис. Конечно, вы можете рефинансировать более крупную ипотеку, но вы сможете вычесть только проценты от суммы кредита до 750 000 долларов.

Ипотечные баллы

Если вы покупаете ипотечные баллы во время рефинансирования, вы можете получить там налоговый вычет. «Дисконтные пункты — это место, где вы покупаете свою ставку у кредитора. Вы предоплачиваете проценты, чтобы получить более низкую ставку. Часть ваших дисконтных баллов на refi может быть вычтена — как правило, не в первый год, а через несколько лет », — объясняет Хоган.

Согласно Публикации 936 на веб-сайте IRS, ипотечные баллы обычно не полностью вычитаются в первый год после получения ипотеки.Но если вы используете часть выплаты рефинансирования по новой ипотеке для улучшения своего дома и соответствуете всем шести «тестам», описанным в разделе «Допустимые вычеты в год, выплачиваемый» на странице 7, вы можете полностью вычесть часть своей очки, которые пошли на улучшение дома.

Налоги на недвижимость и местные налоги

Кроме того, Анастасио напоминает нам, что если вы улучшите свою собственность и ее переоценят на более высокую стоимость, вы можете в конечном итоге заплатить больше налогов на недвижимость.«Очень важно ознакомиться с местными законами», — говорит она. «Могут применяться и другие виды налогов, например налоги на регистрацию, которые в основном представляют собой сборы для вашего муниципалитета или налоги на регистрацию ипотеки».

Чтобы избежать неожиданной выплаты налогов на рефинансирование, у Хогана есть хороший совет. «Я рекомендую людям сесть и поговорить с налоговым специалистом, чтобы разобраться в их конкретной ситуации», — говорит он.

Ключевые выводы: Налоговые последствия рефинансирования при выплате наличных

Вам не нужно беспокоиться о том, что вас обрушат на налоги на рефинансирование при выплате наличных средств, но вы можете потерять некоторые вычеты, если не потратите деньги на капитальные улучшения твой дом.И, возможно, нужно учитывать и особые местные налоги. «Убедитесь, что вы работаете с кредитором, который хорошо знаком с вашим регионом, и конкретно спросите, есть ли какие-либо уникальные местные налоги, которые могут применяться к вам», — говорит Анастасио.

Она также напоминает нам, что только то, что вы получили разрешение на снятие определенной суммы наличных, не означает, что вам нужно принимать ее всю. И не забудьте заглянуть в будущее через несколько лет. «Сколько у вас будет капитала, когда вы захотите продать?» — спрашивает она, добавляя: «Нам не нужно брать все, что нам предлагает банк.Берите только то, что вам нужно. Подумайте о своих целях и о том, чего вы пытаетесь достичь, проходя через этот процесс ».

Налоговые вычеты за рефинансирование и закрытие сделки | Домашние руководства

Стивом Ландером Обновлено 21 июня 2018 г.

Рефинансирование ипотечного кредита может быть отличным способом сэкономить деньги на платежах, вывести наличные из вашей собственности или и то, и другое. Учитывая все его преимущества, часто имеет смысл предпринять этот процесс. Однако важно также отметить, что IRS обычно ограничивает вашу способность списывать любые дополнительные расходы и издержки, которые вы несете в процессе рефинансирования ипотеки.

Вычет затрат на закрытие

Когда вы рефинансируете ипотеку на свое основное или дополнительное место жительства, IRS не позволит вам списать большую часть ваших затрат на закрытие или ваших затрат на рефинансирование. Страхование титула, плата за условное депонирование, плата за регистрацию, налог на регистрацию ипотеки и сборы за оформление не подлежат налогообложению. Тем не менее, некоторые из ваших дополнительных затрат на закрытие могут иметь право на вычеты.

Вычитание пунктов выкупа

Если вы выкупите процентную ставку рефинансируемого кредита, вы сможете списать эти пункты «выкупа» или «дисконта» в течение срока действия кредита.