МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Выплата пенсионных накоплений умершего: Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам

ГУ ПФР №5 напоминает о выплате пенсионных накоплений правопреемникам

Гражданин имеет право заранее определить правопреемников средств своих пенсионных накоплений и то, в каких долях будут распределяться между ними эти средства в случае его смерти. Для этого следует подать заявление о распределении средств пенсионных накоплений в ПФР или в НПФ, если пенсионные накопления формируются в нем.

При отсутствии такого заявления, пенсионные накопления умершего застрахованного лица выплачиваются правопреемникам по закону: в первую очередь — детям, супругу и родителям умершего, во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.

Накопления перечисляются правопреемникам в случае смерти зарегистрированного лица до момента назначения ему накопительной пенсии.

За выплатами правопреемники могут обращаться в течение полугода со дня смерти родственника, подав заявление в любой территориальный орган Пенсионного фонда. Если пенсионные накопления на дату смерти гражданина формировались в негосударственном пенсионном фонде, правопреемникам следует обращаться за выплатой в этот фонд. Если правопреемник пропустил этот срок, то восстановить его он может только в судебном порядке.

Выплата средств пенсионных накоплений родственникам одной очереди осуществляется в равных долях, а правопреемники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений только в случае, если отсутствуют родственники первой очереди.

Для получения информации о размере своих пенсионных накоплений, следует запросить справку о состоянии индивидуального лицевого счета. Это можно сделать в личном кабинете гражданина на сайте Пенсионного фонда, на портале государственных услуг

, с помощью мобильного приложения «ПФР Электронные сервисы» и в территориальных органах ПФР.

О порядке выплаты пенсионных накоплений можно узнать на сайте Пенсионного фонда Российской Федерации в разделе «Гражданам» — «Будущим пенсионерам» — «О пенсионных накоплениях» — «Выплата пенсионных накоплений правопреемникам».

Новости пенсионного фонда — Официальный сайт администрации Волгограда

О выплате пенсионных накоплений правопреемникам

​Гражданин имеет право заранее определить правопреемников средств своих пенсионных накоплений и то, в каких долях будут распределяться между ними эти средства в случае его смерти. Для этого следует подать заявление о распределении средств пенсионных накоплений в ПФР или в НПФ, если пенсионные накопления формируются в нем.

При отсутствии  такого заявления,  пенсионные накопления умершего застрахованного лица выплачиваются правопреемникам по закону: в первую очередь — детям, супругу и родителям умершего,  во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.

Накопления перечисляются правопреемникам в случае смерти зарегистрированного лица до момента назначения ему накопительной пенсии.

За выплатами правопреемники могут обращаться в течение полугода  со дня смерти родственника,  подав заявление в любой территориальный орган Пенсионного фонда. Если пенсионные накопления на дату смерти  гражданина формировались в негосударственном пенсионном фонде, правопреемникам следует  обращаться за выплатой в этот фонд. Если правопреемник пропустил этот срок, то восстановить его он может только в судебном порядке.

Выплата средств пенсионных накоплений родственникам одной очереди осуществляется в равных долях, а правопреемники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений только в случае, если отсутствуют родственники первой очереди.

Для получения информации о размере своих пенсионных накоплений, следует запросить справку о состоянии индивидуального лицевого счета. Это можно сделать в личном кабинете гражданина  на сайте Пенсионного фонда, на портале государственных услуг, с помощью мобильного приложения «ПФР Электронные сервисы» и в территориальных органах ПФР.

О порядке выплаты пенсионных накоплений можно узнать на сайте Пенсионного фонда Российской Федерации в разделе «Гражданам» — «Будущим пенсионерам» — «О пенсионных накоплениях» — «Выплата пенсионных накоплений правопреемникам».

ВС защитил право наследников получить пенсионные накопления родственников — Верховный Суд Российской Федерации

Верховный суд призвал коллег быть более милосердными в вопросах восстановления пропущенного срока, особенно когда речь идёт о людях, потерявших родных: хотя закон не определяет критерии уважительных причин, но при наличии сразу нескольких неблагоприятных обстоятельств суд имеет полное право пойти заявителю навстречу. При этом высшая инстанция отмечает, что наличие заболеваний и юридическая неграмотность вполне могут относиться к таким исключительным обстоятельствам.

Суть спора

До высшей инстанции с жалобой дошли жители Магадана, которые хотели получить пенсионные накопления умершей матери. Заявители не скрывали, что пропустили положенный шестимесячный срок для обращения в ПФР, однако пояснили, что имеют проблемы со здоровьем, а гибель близкого человека послужила для них дополнительным стрессом. Также истцы указали, что не обладают юридическими знаниями и не были в курсе, что необходимо извещать пенсионный фонд о смерти родственника, каких-либо писем от ответчика по этому вопросу они не получали.

Магаданский городской суд восстанавливать пропущенный срок отказался, а апелляционная инстанция оставила это решение без изменений.

Суды сочли несостоятельными доводы об уважительности причин пропуска срока из-за ухудшения состояния здоровья авторов жалобы, указав на отсутствие доказательств наличия заболеваний, препятствующих обратиться в пенсионный фонд вовремя.

Отклоняя доводы истцов о том, что они не были извещены местным органом ПФР, суд сослался на реестр отправлений корреспонденции, по которому видно, что фонд направлял истцам письмо. Таким образом, сочли суды двух инстанций, раз извещение было отправлено, то хоть заявители его и не получили, это не может свидетельствовать о бездействии чиновников.

Суд первой инстанции также указал, что ссылка истцов на юридическую неграмотность не подтверждает наличие уважительных причин пропуска срока и не свидетельствуют о наличии у них исключительных обстоятельств.

Суд апелляционной инстанции дополнительно отметив, что субъективные причины, связанные с незнанием истцов о наличии у их матери средств пенсионных накоплений и о сроках подачи заявления не могли быть расценены в качестве уважительных, поскольку «они имели реальной возможности узнать о своих правах на получение средств пенсионных накоплений и о наличии таких средств путём ознакомления с соответствующими нормативными правовыми актами».

ВС счёл, что решения нижестоящих судов сделаны с существенным нарушением норм процессуального права.

Позиция ВС

Восстановление срока обращения в территориальные органы Пенсионного фонда РФ за выплатой средств, учтённых в специальной части индивидуального лицевого счёта или на пенсионном счёте накопительной пенсии умерших застрахованных лиц, зависит от усмотрения суда, которое, по общему правилу, обусловлено наличием или отсутствием исключительных обстоятельств, связанных с личностью правопреемника, повлёкших пропуск названного срока (вопрос 3 Обзора законодательства и судебной практики ВС РФ за третий квартал 2008 года).

Следовательно, при рассмотрении дел по заявлениям правопреемников о восстановлении им срока обращения в органы ПФР необходимо выяснять как причины пропуска указанного срока, так и их уважительность.

Какого-либо перечня уважительных причин, дающих суду право восстановить пропущенный срок, законодательство не содержит. Поэтому этот вопрос решается судом по каждому делу с учётом его конкретных обстоятельств. Как правило, такими причинами являются: болезнь, длительность командировки, ненадлежащее исполнение законными представителями правопреемников, не обладающих дееспособностью в полном объёме, возложенных на них законодательством функций и тому подобное.

ВС также отмечает, что ПФР обязан принять меры к уведомлению правопреемников умершего застрахованного лица (правопреемников по заявлению, а при их отсутствии правопреемников по закону) о возможности обратиться с заявлением о выплате средств, учтённых в специальной части индивидуального лицевого счёта или на пенсионном счёте накопительной пенсии умершего застрахованного лица.

Выводы судов о том, что чиновники выполнили свою обязанность, ВС счёл необоснованными, поскольку они основаны на предположениях, так как реестр почтовых отправлений каких-либо сведений о составе направленной по адресу умершей корреспонденции не содержит.

Делая вывод о неуважительности причин пропуска истцами срока на обращение за выплатой средств пенсионных накоплений, судебные инстанции не учли всю совокупность обстоятельств заявителей, отмечает ВС.

Суды оставили без внимания, что одной из заявительниц на момент смерти матери только исполнилось 18 лет, оба истца страдают хроническими заболеваниями, а гибель близкого человека усугубила их состояние, указывает высшая инстанция.

При этом истцы предоставили ряд доказательств своей позиции: справку из психоневрологического диспансера о наблюдении у детского врача-психиатра и получении консультативно-лечебную помощь, справке школы о нахождении на индивидуальном обучении по программе специальной (коррекционной) школы VII вида, документы, выданные другому истцу о наличии у него заболеваний и нахождении на амбулаторном и стационарном лечении.

«Какие-либо мотивы, по которым представленные истцами доказательства не были приняты судом, в обжалуемых судебных постановлениях не приведены, в связи с чем суждение судебных инстанций о том, что наличие у истцов заболеваний, их болезненное состояние, а также юридическая неграмотность не являются уважительными причинами пропуска шестимесячного срока для обращения в пенсионный орган за выплатой средств пенсионных накоплений, несостоятельно», — отмечает ВС.

Кроме того, закон не содержит условия о необходимости подтверждения гражданином наличия каких-либо исключительных обстоятельств, препятствующих ему своевременно обратится в пенсионный орган за выплатой средств пенсионных накоплений умершего, напоминает высшая инстанция.

Таким образом, вывод суда об отсутствии у истцов исключительных обстоятельств является неправомерным, считает ВС.

В связи с чем он отменил состоявшиеся по делу решения и направил дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Алиса Фокс

О выплате средств пенсионных накоплений правопреемникам

Управление Пенсионного фонда Российской Федерации

(государственное учреждение) в Заельцовском

районе г. Новосибирска  

  18.05.2015г.                                                                                                                 т.225-47-26

 

О выплате средств пенсионных накоплений правопреемникам

 

Начиная с 2008 года, правопреемники  умершего застрахованного лица имеют право получить пенсионные накопления, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого  счета.

Рассмотрим случаи, когда пенсионные накопления могут перейти к правопреемникам:

— если смерть застрахованного лица наступила:

§  до назначения ему выплаты пенсионных накоплений;

§  после назначения ему выплаты средств пенсионных накоплений, если гражданину была установлена срочная пенсионная выплата за счет средств, сформированных в рамках Программы государственного софинансирования пенсий или средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части будущей трудовой пенсии. 

Каждый гражданин, имеющий пенсионные накопления, может самостоятельно определить своих правопреемников, подав соответствующее заявление, и в тоже время, распределив между ними эти средства в случае его смерти. Это можно сделать, обратившись в территориальный орган ПФР по месту жительства или в НПФ, в зависимости от того, где формируются средства пенсионных накоплений.

Если гражданин не сделал этого, за выплатой его накоплений могут обратиться правопреемники по закону, которыми являются, в первую очередь, дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители), а во вторую очередь — братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки. Пенсионные накопления распределяются между законными правопреемниками в равных долях. Правопреемниками накоплений, сформированных средствами материнского капитала, могут стать только правопреемники по сертификату на материнский капитал – отец ребенка или непосредственно сами дети.

Как получить средства пенсионных накоплений умершего застрахованного лица правопреемникам?

— (лично или через представителя) необходимо в течение 6 месяцев после его смерти  обратиться в любой территориальный орган ПФР и написать соответствующее заявление, приложив к нему необходимые документы

Выплата средств пенсионных накоплений производится через почтовое отделение или путем их перечисления на банковский счет, в зависимости от выбора гражданина, который он  указывает в заявлении. Выплату производит ПФР или НПФ (в зависимости от того, где формировались пенсионные накопления умершего гражданина).

Если правопреемник пропустил срок обращения за выплатой средств пенсионных накоплений, то он может восстановить его в судебном порядке, после чего обратиться с заявлением в территориальный орган ПФР.

Изменено 09.08.2016 16:44:34 Просмотров:

О выплате средств пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц правопреемникам

20.08.2019  Просмотров: 1246

Порядок обращения правопреемников умерших застрахованных лиц за выплатой средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов умерших застрахованных лиц, сроки, периодичность осуществления указанных выплат, а также порядок расчета их сумм определены Правилами выплат Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений, которые утверждены

Постановлением Правительства РФ от 30 июля 2014 года No711. Правопреемники могут получить пенсионные накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета своего родственника, если он был участником системы обязательного пенсионного страхования и умер до назначения ему накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты или до корректировки размера указанной пенсии (или) корректировки срочной пенсионной выплаты с учетом дополнительных пенсионных накоплений.

Накопительная пенсия имеется не у всех. Так в 2002-2004 году она формировалась у женщин 1957 года рождения и моложе и у мужчин 1953 года рождения и моложе, а с 2005 года накопительная пенсия пополняется только у граждан 1967 года рождения и моложе. При этом следует отметить, что с 2014 года действует «мораторий» на формирование накопительной пенсии. Накопительную пенсию, в настоящее время направляются на формирование страховой пенсии. Кроме того, накопительная пенсия формируется у застрахованных лиц — участников Программы государственного софинансирования пенсионных накоплений. Правопреемникам таких умерших лиц выплачиваются как дополнительные взносы, которые были уплачены самим гражданином, так и средства софинансирования со стороны государства . В соответствии с действующим законодательством пенсионные накопления не наследуются, а подлежат именно правопреемству. Так что не всегда люди, считающие себя наследниками, могут иметь право на неполученные пенсионные накопления умершего.

Правопреемники и их доля в пенсионных накоплениях устанавливаются:

-самим застрахованным лицом. В этом случае он должен подать в территориальный орган Пенсионного фонда РФ заявление о распределении средств пенсионных накоплений, где

указаны все правопреемники и доля к выплате каждому правопреемнику;

— законом. При отсутствии заявления о распределении средств пенсионных накоплений выплата средств производится правопреемникам по закону первой очереди, если таковые отсутствуют — средства распределяются между правопреемниками второй очереди. К первой очереди относятся дети, в том числе усыновленные, супруга (супруг) и родители(усыновители), ко второй — дедушки и бабушки, внуки, братья и сестры. Выплата средств пенсионных накоплений носит заявительный характер. Обратиться за выплатой необходимо в любой территориальный орган Пенсионного фонда РФ или в негосударственный пенсионный фонд, если человек при жизни передал ему право управления своими пенсионными накоплениями. Сделать это нужно не позднее 6 месяцев со дня смерти родственника. Если прошло больше времени, срок для обращения за выплатой придется восстанавливать в судебном порядке.

Заявление на выплату пенсионных накоплений умершего с необходимыми документами можно подать лично или по почте (в этом случае установление личности правопреемника, а также свидетельствование верности копий документов и подлинности подписи правопреемника на заявлении осуществляются нотариусом либо должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации, если правопреемник находится за пределами территории Российской Федерации). При обращении за выплатой необходимо предъявить документы, подтверждающие родственные отношения, и документы личного хранения. Перечень необходимых документов содержится в Правилах выплаты средств пенсионных накоплений. Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений осуществляется не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия решения о выплате. Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти гражданина. Копию решения о выплате (об отказе в выплате) ПФР направляет правопреемнику не позднее 5 рабочих дней после принятия решения. Если у умершего не было правопреемников или все они отказались от получения денег, тогда эти средства остаются у государства и зачисляются в резерв Пенсионного фонда РФ по обязательному пенсионному страхованию.

__________________________________________________________

Пресс-служба КС (на правах отдела) в г.Мегионе

УПФР в г. Нижневартовске ХМАО-Югры (межрайонное)

Контактный телефон: 8 (346 43) 2-49-20.


Пенсионные накопления — в наследство БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Порядок приема и рассмотрения обращений

Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», законом Алтайского края от 29.12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21.08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».

Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу: 656043, г.Барнаул, ул.Гоголя, 48, каб.114.

График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:

1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

2.  В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

3.  Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.

Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.

Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.

Налог на частную пенсию, которую вы унаследовали

Возможно, вам придется заплатить налог с выплат, которые вы получаете из чьей-либо пенсионной корзины после его смерти.

Кто может получать выплаты

Лицо, которое умерло, обычно выдвигает вас (говорит своему пенсионному фонду, чтобы он перечислил вам деньги из своей пенсионной корзины).

Но иногда поставщик может выплатить деньги кому-то другому, например, если назначенное лицо не может быть найдено или умерло.

Пенсия из банка с установленными выплатами обычно может выплачиваться только иждивенцу умершего, например, мужу, жене, гражданскому партнеру или ребенку до 23 лет.Иногда он может быть выплачен кому-то другому, если это разрешено правилами пенсионного плана, но он будет облагаться налогом до 55% как несанкционированный платеж.

Переход на пенсионную корзину, унаследованную вами

Если вы унаследуете банк с установленными взносами, вы можете назначить кого-то, кто получит деньги, которые вы не используете до своей смерти. Когда вы умрете, деньги должны быть в фонде изъятия с гибким доступом.

При уплате налога

Платите ли вы налог обычно, зависит от:

  • вид оплаты
  • вид пенсионного горшка
  • возраст владельца пенсионной корзины на момент смерти
Оплата Тип горшка Возраст умершего хозяина Налог, который вы обычно платите
Максимальные единовременные выплаты Установленные взносы или установленные выплаты Менее 75 Без налогов
Максимальные единовременные выплаты Установленные взносы или установленные выплаты 75 и более Подоходный налог, удерживаемый поставщиком
Единовременные выплаты в виде единовременной компенсации Установленные взносы или установленные выплаты Любой возраст Подоходный налог, удерживаемый поставщиком
Аннуитет или деньги из нового фонда выборки (создан или преобразован и впервые доступен с 6 апреля 2015 г.) Установленный взнос Менее 75 Без налогов
Деньги из старого фонда выборки («ограниченный» фонд или фонд, доступ к которому впервые был получен до 6 апреля 2015 года) Установленный взнос Менее 75 Подоходный налог, удерживаемый поставщиком
Аннуитет или деньги из привлеченного фонда Установленный взнос 75 и более Подоходный налог, удерживаемый поставщиком
Пенсия по схеме Установленные взносы или установленные выплаты Любой возраст Подоходный налог, удерживаемый поставщиком

Возможно, вам также придется заплатить налог, если владелец пенсионной корзины на момент смерти был моложе 75 лет и применимо любое из следующих условий:

  • Вам заплатили более двух лет после того, как пенсионному фонду сообщили о смерти
  • у них пенсионные накопления на сумму более 1 073 100 фунтов стерлингов («пожизненное пособие»).
  • они умерли до 3 декабря 2014 года, и вы покупаете аннуитет из банка

Если вам заплатили более 2 лет после того, как поставщику сообщили о смерти

Вы платите налог, если владелец банка был моложе 75 лет, и прошло более 2 лет после того, как поставщику сообщили о его смерти, когда вы получите:

В обоих случаях поставщик вычтет подоходный налог до того, как вам заплатят.

Если умерший имел пенсионные накопления на сумму более 1 073 100 фунтов стерлингов

Возможно, вам придется заплатить налог на пожизненное пособие. Вы оплачиваете сбор, если получаемая вами сумма превышает имеющееся пожизненное пособие человека.

Вам нужно будет заплатить:

Сумма, которую вы платите, может измениться, если кто-то другой начнет получать выплаты из того же банка.

Вы не будете платить налог на пожизненное пособие, если вы получили горшок более чем через 2 года после того, как поставщику было сообщено о смерти.

Служба налоговой и таможенной службы

HM ( HMRC ) вышлет вам счет после того, как им сообщат о платеже лицом, имевшим дело с имуществом умершего человека.

Лицо, имеющее дело с имуществом, должно сообщить об этом HMRC в течение 13 месяцев после смерти или 30 дней после того, как они узнают, что вы должны заплатить налог (в зависимости от того, что наступит позже).

Если вы получаете аннуитет и владелец банка умер до 3 декабря 2014 года

Если вы покупаете аннуитет из банка, поставщик снимает подоходный налог с платежей, прежде чем вы их получите.

Налог на наследство

Обычно вы не платите налог на наследство в виде единовременной выплаты, потому что выплата обычно носит «дискреционный характер» — это означает, что пенсионный фонд может выбрать, платить ли его вам.

Спросите у поставщика пенсионного обеспечения, была ли выплата единовременной суммы дискреционной. В противном случае вам, возможно, придется заплатить налог на наследство.

Если вы заплатили слишком большой налог

Если вы заполняете налоговую декларацию для самооценки каждый год, вы получите возмещение при ее отправке.

Если вы этого не сделаете, форма, которую вы заполните, чтобы запросить возврат, зависит от того, был ли платеж:

Есть другой способ потребовать, если ваш платеж поступил от траста.

Пенсионный фонд Уэст-Мидлендса — Пособие в случае смерти (плательщики)

LGPS обеспечивает ценную спасательную и финансовую защиту для вашей семьи. В этом разделе рассматриваются льготы, которые были бы выплачены, если бы вы умерли во время службы. Подробную информацию о пособиях, которые будут выплачиваться, если вы умрете после выхода из программы, можно найти в разделе для участников, которые уже вышли или вышли на пенсию.

Единовременное пособие по случаю смерти

Если вы умираете на службе в качестве члена LGPS, выплачивается единовременное пособие по случаю смерти, в три раза превышающее предполагаемое зачитываемое для пенсии вознаграждение на дату вашей смерти, независимо от того, как долго вы были участником LGPS, если на момент смерти вам не исполнилось 75 лет.

Если у вас также есть отсроченное пособие и / или пенсия, выплачиваемая за предыдущий период членства в LGPS, единовременное пособие в случае смерти, которое будет выплачиваться, будет больше:

  • Общая сумма любого единовременного пособия в случае смерти субсидии, подлежащие выплате из отсрочки платежа, и / или пенсии в виде выплаты
  • , в три раза превышающей предполагаемую причитающуюся к пенсии зарплату на дату вашей смерти i.е. пособие в связи со смертью при исполнении служебных обязанностей

Если независимый зарегистрированный практикующий врач удостоверяет, что в течение периода, используемого для определения предполагаемой зачитываемой для пенсии выплаты, вы работали в сокращенное рабочее время из-за плохого состояния здоровья, которое привело к смерти на службе, предполагаемая зачитываемая для пенсии заработная плата рассчитывается на основе заработной платы, которую вы получили бы в течение этого периода, если бы вы не работали по сокращенному графику.

Если вы платите Дополнительные добровольные взносы (AVC), организованные через LGPS (внутренние AVC), стоимость вашего фонда AVC также подлежит оплате, как и любое дополнительное пожизненное страхование.

Пособия по случаю потери кормильца

Постоянная пенсия предоставляется вашему супругу, зарегистрированному гражданскому партнеру или, при определенных квалификационных условиях, вашему правомочному сожительству и вашим детям, имеющим на это право.

Для получения дополнительной информации щелкните по ссылкам ниже:

Кому выплачивается пособие в случае смерти?

Как рассчитывается партнерская пенсия?

Кто имеет право на участие в программе?

Как рассчитывается детская пенсия?

Кто является правомочным партнером по совместному проживанию?

Скачать форму номинации

Финансовые дела после тяжелой утраты

Часто задаваемые вопросы Получатели

Какие пособия могут выплачиваться в случае смерти пенсионера?

Пособие в случае смерти, представляющее собой все или часть пенсионного пособия участника согласно Квалифицированному пенсионному плану (QPP), может выплачиваться назначенному получателю или его наследственному имуществу; это будет основано на варианте оплаты, который участник выбрал при выходе на пенсию.Кроме того, частичная выплата пенсионного пособия за месяц, в котором умер участник, будет выплачиваться назначенному бенефициару, если участник не умер в последний день месяца.

Для получения дополнительной информации см. Руководство по выплате пособий в случае смерти для бенефициаров пенсионеров и . Если участник участвовал в программе TRS по отсроченной налоговой аннуитете (TDA), какие пособия TDA могут выплачиваться? FAQ ниже.

Какие льготы QPP выплачиваются в случае смерти действующего участника уровня I?

Когда работающий участник уровня I умирает до того, как получит право на выход на пенсию в соответствии с квалификационным пенсионным планом (QPP), пособие в случае смерти будет равняться балансу Аннуитетного сберегательного фонда (ASF) члена, балансу увеличенной оплаты на дом (ITHP). , и сумма, основанная на его / ее заработной плате и годах Общего кредита за службу.

В следующей таблице показано, как общий зачет за услуги участника влияет на выплату пособия в случае смерти.

Кредит на годы обслуживания Размер пособия в случае смерти
Менее 10 Половина заработной платы участника за год, непосредственно предшествующий дате смерти участника
Не менее 10, но менее 20 Заработная плата участника за год, непосредственно предшествующий дате смерти участника
20 или более Дважды заработная плата участника за год, непосредственно предшествующий дате смерти участника

Примечание. Заработная плата участника — это средняя годовая заработная плата за год, непосредственно предшествующий дате смерти.Как правило, на него не влияют какие-либо утвержденные отпуска с сохранением или без сохранения заработной платы.

Если участник имел право на выход на пенсию в момент смерти или умер в течение первых 30 дней после выхода на пенсию, пособие в случае смерти будет больше суммы, указанной в первом абзаце выше, или пособия, основанного на резервах, которые подлежал бы выплате в соответствии с Вариантом I Измененный, если бы участник вышел на пенсию за день до его смерти. (Измененный вариант I — это вариант пенсионных выплат, который предоставляет единовременное пособие указанному получателю на основе имеющихся пенсионных резервов члена.)

Какие льготы QPP выплачиваются в случае смерти участника Tier I, уволенного со службы?

Если участник уровня I имел как минимум 10 лет общего кредита за обслуживание на момент смерти, но больше не находился на действительной службе и еще не имел права на выход на пенсию в соответствии с квалификационным пенсионным планом (QPP), выплачивается пособие в случае смерти. будет равняться следующему: половина суммы обычного пособия в случае смерти, которое было бы выплачено, если бы участник умер в последний день оказания услуги.Если членство в TRS прекратилось во время увольнения со службы, проценты по его / ее счету QPP перестали начисляться с даты прекращения членства.

Какие льготы QPP выплачиваются в случае смерти действующего члена Tier II, III, IV или VI?

Если участник уровня II, III, IV или VI умирает во время службы и ему засчитывается как минимум один год службы с момента последнего присоединения к TRS, назначенный получатель участника может подать заявление на получение обычного пособия в случае смерти в соответствии с квалификационным пенсионным планом (QPP). ).Пособие в случае смерти будет равно остатку в Фонде накопления аннуитетных сбережений (ASF) (для членов Уровня II) или Фонде накопления взносов участников (MCAF) и Фонде накопления аннуитетных сбережений (ASAF) (для членов Уровня III, IV и VI). плюс сумма пособия в случае смерти №1 или пособия в случае смерти №2.

С 1 октября 2000 г. получатели участников уровня II, III и IV получают большую из льгот в случае смерти №1 или пособия по случаю смерти №2, даже если участник выбрал страховое покрытие Пособия по случаю смерти №1.Участники, присоединившиеся к TRS после 1 января 2001 г. (включая участников уровня VI), автоматически зачисляются на пособие по случаю смерти № 2.

Какие льготы QPP выплачиваются в случае смерти члена Tier II, III, IV или VI, уволенного со службы?

Если участник Уровня II, III, IV или VI имел по крайней мере 10 лет Общего кредита за службу на момент смерти, но больше не находился на действительной службе и еще не имел права на выход на пенсию в соответствии с Квалифицированным пенсионным планом ( QPP) размер пособия в случае смерти № 1 или № 2 будет равен половине суммы, которая должна была бы быть выплачена, если бы участник умер в последний день оказания услуги.Если членство в TRS прекратилось во время увольнения со службы, проценты по его / ее счету QPP перестали начисляться с этой даты.

Что такое пособие по случаю смерти № 1?

В соответствии с пособием по случаю смерти № 1, пособие будет равняться 1/12 от регулярно полученной заработной платы участника за последние 12 месяцев, умноженной на каждый полный год Общего кредита за услуги — до максимальной трехкратной годовой заработной платы участника; этот максимум будет применяться к участникам, имеющим общий зачет за услуги в течение 36 или более лет.(Это описание предполагает, что участник находился на активной службе и умер, имея как минимум один год Общего кредита за обслуживание с момента последнего присоединения к TRS.)

С 1 октября 2000 г. получатели участников уровня II, III и IV получают большую из льгот в случае смерти №1 или пособия по случаю смерти №2, даже если участник выбрал страховое покрытие Пособия по случаю смерти №1. Участники, присоединившиеся к TRS после 1 января 2001 г. (включая участников уровня VI), автоматически зачисляются на пособие по случаю смерти № 2.

Что такое пособие по случаю смерти № 2?

В соответствии с пособием в случае смерти № 2 пособие будет равняться годовой заработной плате по завершении одного года службы, двухлетней заработной плате по завершении двух лет службы и трехлетней заработной плате по завершении трех или более лет службы. услуга.Если участник оставался на службе до 61 года, пособие в случае смерти во время службы будет уменьшаться на 5% за каждый последующий год до достижения возраста 70 лет, когда размер пособия будет равен 50% от применимой суммы. (Это описание предполагает, что участник находился на активной службе и умер, имея как минимум один год Общего кредита за обслуживание с момента последнего присоединения к TRS.)

С 1 октября 2000 г. получатели участников уровня II, III и IV получают большую из льгот в случае смерти №1 или пособия по случаю смерти №2, даже если участник выбрал страховое покрытие Пособия по случаю смерти №1.Участники, присоединившиеся к TRS после 1 января 2001 г. (включая участников уровня VI), автоматически зачисляются на пособие по случаю смерти № 2.

В следующей таблице показаны факторы снижения возраста, которые влияют на размер пособия, выплачиваемого по пособию в случае смерти № 2.

Возраст на дату смерти Процент выплаты пособия после уменьшения
60 или меньше 100%
61 95%
62 90%
63 85%
64 80%
65 75%
66 70%
67 65%
68 60%
69 55%
70 50%

Если участник участвовал в программе TRS по аннуитету с отсрочкой налогов (TDA), какие пособия TDA могут выплачиваться?

Назначенные участником TDA бенефициары могут иметь право на получение остатка на счете TDA участника или (если участник умер до 1 июля 2021 г.) открыть счет TDA в TRS.

Для получения дополнительной информации см. Руководство по пособиям в случае смерти для бенефициаров пенсионеров или Руководство по пособиям в случае смерти для лиц, не вышедших на пенсию, а также Что такое счет TDAB и какие бенефициары имеют право на его создание? FAQ ниже.

Может ли получатель перенести пособие в случае смерти на другой счет?

Супругам умерших участников разрешается переносить налогооблагаемую часть Квалифицированного пенсионного плана (QPP) и / или пенсионного пособия с отсрочкой налогообложения (TDA) в случае смерти в рамках соответствующего критерия Индивидуального пенсионного соглашения (IRA) или другой программы-преемника.Бенефициары, не являющиеся супругами, могут передать налогооблагаемую часть пособия в случае смерти QPP и / или TDA на наследуемую IRA или другую программу-преемницу.

Список форм о пролонгации пособия в случае смерти см. В категории «Снятие / выплаты » в разделе «Формы»> «Бенефициары ».

Для получения дополнительной информации см. Ответы на часто задаваемые вопросы в этом разделе.

Могу ли я как бенефициар инвестировать полученное мной пособие в случае смерти в инвестиционные программы TRS?

Бенефициарам не разрешается реинвестировать средства пособия в случае смерти в соответствии с квалификационным пенсионным планом (QPP) с TRS.Однако, в зависимости от даты смерти участника, некоторые получатели могут иметь возможность открыть счет TDA в TRS.

Для получения дополнительной информации см. Что такое учетная запись TDAB и какие бенефициары имеют право ее создать? FAQ ниже.

Что такое учетная запись TDAB и какие бенефициары имеют право ее создать?

Создание счета «TDAB» (счет получателя в программе TRS по отсроченной аннуитетной выплате) является вариантом для некоторых получателей.Вместо получения выплаты или продления пособия TDA в случае смерти бенефициары ведут учетную запись в программе TDA, средства вкладываются в паспортные фонды TRS (но , а не Фонд фиксированного возврата).

Требования к участникам

  • Дата смерти участника должна быть до 1 июля 2021 года .
  • Бенефициары должны запросить открытие своего счета в программе TDA в течение шести месяцев после смерти участника .
  • Размер пособия TDA должен составлять не менее 5000 долларов.
Правила счета
  • Все ваши преимущества TDA должны быть использованы для создания вашей учетной записи TDAB.
  • Решение об открытии учетной записи TDAB является безотзывным; однако участникам обычно разрешается снимать свои средства TDA.
  • В рамках регистрации TDAB участники могут выбрать, как инвестировать свои средства TDA в паспортные фонды TRS с переменной доходностью (а не в Фонд с фиксированной доходностью).Изменения в инвестиционных выборах можно вносить четыре раза в год, заполнив Форму изменения инвестиционных выборов TDA для бенефициаров (код TD81).

Если участник умирает на действительной службе, может ли получатель аннулировать пособие в случае смерти?

Получатели квалифицированного пенсионного плана (QPP) могут аннулировать пособие QPP только в том случае, если умерший был участником уровня I или уровня II и размер пособия QPP составляет не менее 10 000 долларов США. Правомочные бенефициары участников уровня I должны подать заявление об аннулировании своего пособия в случае смерти до 31 октября года, следующего за годом смерти участника; бенефициары участников Tier II должны подать заявление об аннулировании своего пособия в случае смерти в течение 90 дней с даты смерти участника.

Все участники программы аннуитета с отсроченным налогом (TDA) могут аннулировать пособие TDA в размере 10 000 долларов США или более. Во всех случаях, прежде чем можно будет рассчитать ренту для бенефициара, он должен предоставить в TRS ксерокопию своего свидетельства о рождении.

Существует два способа аннулирования пособия в случае смерти:

Вариант A, , при котором сумма будет выплачиваться ежемесячно в течение жизни бенефициара, при этом все выплаты прекращаются после его / ее смерти.

Вариант B, , в котором сумма аннуитета немного снижена, так что любые оставшиеся резервы после смерти бенефициара подлежат выплате назначенному бенефициару или имущественной массе. Обратите внимание, что любые льготы, причитающиеся с наследства члена, не подлежат аннулированию.

Кто получает пособие в случае смерти разведенного члена TRS?

TRS обычно выплачивает пособие в случае смерти в соответствии с последним назначением получателя.Однако, если назначенным бенефициаром является бывший супруг (супруга) в результате развода, аннулирования или судебного раздельного проживания, назначение может считаться отмененным. В соответствии с главой 173 Закона от 2008 года бывший супруг считается умершим раньше члена. Пособия, которые должны были быть выплачены бывшему супругу, вместо этого будут выплачиваться наследственному имуществу члена или другому бенефициару, указанному в файле (если применимо).

Однако в некоторых случаях назначение бывшего супруга не отменяется.К ним относятся безотзывные указания, сделанные членом (например, в соответствии с вариантом «непрерывных выплат» пенсионного пособия), и требования, указанные в документе, таком как постановление о семейных отношениях.

Где я могу найти информацию о том, какие пособия выплачиваются в соответствии с конкретным вариантом оплаты?

Информация о конкретном варианте оплаты доступна в брошюре «Варианты пенсионного платежа: уровни I / II и TDA» или в брошюре «Варианты пенсионного платежа: уровни III / IV / VI».

Что такое пособие в случае смерти в результате несчастного случая?

Пособие в случае смерти в результате несчастного случая может выплачиваться получателям членов всех уровней вместо обычного пособия в случае смерти в следующих случаях:

  • Смерть действующего сотрудника была естественным и непосредственным результатом несчастного случая, произошедшего при исполнении служебных обязанностей, но не вызванного умышленной халатностью; и
  • Бенефициар (или другой представитель) подает заявление на получение пособия в случае несчастного случая в случае смерти в течение двух лет после смерти участника (за исключением бенефициаров участников уровня IV и VI, которые, как правило, должны подавать заявление на получение пособия в случае несчастного случая в случае смерти участника в течение 60 дней после смерти участника).даже если супруг (а) не был назначен бенефициаром. Избирательная доля составляет более 50 000 долларов, или одну треть чистой собственности. Если чистая собственность меньше 50 000 долларов, выборная доля — чистая собственность. Выгоды от счетов TRS «Квалифицированный пенсионный план (QPP)» и «Программа аннуитета с отсрочкой налогов» (TDA) включены в расчет чистой имущественной массы.

    Обращаем ваше внимание, что описанные выше правила не распространяются на разведенных супругов. Они также не применяются, если наследник назначил получателя пособий по ИВВ 1 сентября 1992 г. или ранее и не изменил впоследствии назначение получателя.Чистое имущество, как определено в статуте штата Нью-Йорк, состоит из чистых активов завещания, а также их заменителей.

    Как мне воспользоваться избирательным правом супруга для получения пособий TRS?

    Если вы являетесь супругом члена TRS или бенефициара TRS, закон штата Нью-Йорк предусматривает, что вы можете выбрать долю в наследстве умершего супруга, даже если вы не были названы в качестве бенефициара. Если TRS еще не распределила пособия, подлежащие выплате в случае смерти участника или бенефициара, мы воздержимся от выплаты пособия в случае смерти или его перевода назначенным бенефициарам после того, как нам будет вручена заверенная копия постановления суда, предписывающего нам сделать это.

    Как правило, вы должны воспользоваться правом избрания в течение шести месяцев с даты выдачи завещательных или административных писем и, как правило, должны отстаивать это право не позднее, чем через два года после даты смерти умершего. Для получения дополнительной информации см. Что такое избирательное право супруга и как оно может повлиять на распределение пособий после смерти члена TRS? FAQ выше.

    TRS настоятельно рекомендует проконсультироваться с адвокатом, если вы собираетесь воспользоваться правом супруга на выборы.TRS будет безопасным и свободным от какой-либо ответственности за любые платежи или переводы лицу, которое в противном случае имело бы право на такие средства, если бы переживший супруг не воспользовался своим избирательным правом. Во всех случаях преимущественную силу имеют особые положения применимых законов, правил и положений.

    Что произойдет с вашей пенсией, когда вы умрете?

    Вы много работали, чтобы пополнить свою пенсионную корзину. Так что вы, вероятно, захотите узнать, что с ним будет, когда вы умрете.


    Это зависит от типа вашей пенсии и выбранных вами вариантов. Поэтому разумно проверить подробности в правилах вашей пенсионной схемы или аннуитета.

    Но вот некоторые общие правила и распространенные ситуации, которые следует учитывать.

    Если у вас есть частная пенсия и вы не получали от нее доход


    Существует 2 распространенных типа частной пенсии, и они ведут себя по-разному, если вы умрете до того, как начнете получать с них выплаты.

    • Пенсия с установленными взносами — пенсия, которая зависит от того, сколько в нее было выплачено — обычно выплачивает стоимость вашей пенсионной корзины единовременно вашим иждивенцам. Если вы умрете до 75 лет, льготы по схемам покупки денег обычно могут быть переданы вашим бенефициарам без уплаты налогов.
    • Пенсия с установленными выплатами — пенсия, основанная на вашей последней или средней заработной плате и продолжительности вашей работы на работодателя — обычно выплачивает пенсию вашему супругу или партнеру.Он также может выплачивать пенсию вашим детям до тех пор, пока они не закончат дневное обучение. Пенсии, выплачиваемые иждивенцам, обычно меньше пенсии, которую вы получили бы

    Если вам уже платят аннуитет

    Аннуитет — это финансовый продукт, который приносит вам пожизненный доход, который вы покупаете на деньги у ваш пенсионный фонд. Если вы умрете, получая доход от аннуитета, то, что произойдет дальше, будет зависеть от того, какой тип аннуитета у вас есть.

    Ваш пенсионный аннуитет или повышенный пенсионный аннуитет закончится, когда вы умрете, если только:

    • Вы не умрете в течение первых 90 дней с даты начала действия вашего плана; в этом случае, если ваш аннуитет имеет защиту стоимости, он будет применен, и будет выплачена единовременная выплата. выплачиваться в ваше имение.Если у вас есть иждивенец по вашему плану, единовременная выплата будет выплачена только в том случае, если вы оба умрете в течение этого периода, и будет выплачена в наследство последнего из вас, умершего
    • Вы умрете через 90 дней, но в течение гарантийного срока . Выплаты будут продолжаться до конца гарантийного периода, они будут выплачиваться на ваше имущество или в зависимости от политики
    • Доход должен быть выплачен иждивенцам, и они все еще живы
    • Вы решили продолжить защиту вашей стоимости сверх первые 90 дней с даты начала действия вашего плана, и в этом случае единовременная выплата может быть выплачена в ваше имущество или в имущество вашего иждивенца

    Если вы получаете доход от своей пенсии


    Если вы умираете, получая доход от Контракт на выборку, у ваших иждивенцев есть 3 варианта:

    1. Если вам меньше 75 лет, любые льготы на выборку обычно могут быть переданы в виде единовременной выплаты, не облагаемой налогом.Если вам 75 лет или больше, ваши иждивенцы должны будут платить налог с того, что они получают.
    2. Они могут продолжить выборку и получать от нее доход. Если вам 75 лет или больше, они будут платить подоходный налог с того, что они получают.
    3. Они могут использовать оставшийся фонд для покупки аннуитета. Если вам 75 лет и старше, ваши иждивенцы должны будут платить налог с того, что они получают.

    Обычно вы не можете выбрать один из этих вариантов заранее.

    Узнайте больше об аннуитетах, сокращении дохода и других способах доступа к пенсионному фонду здесь.

    А как насчет налога на наследство?

    Пособие в случае смерти из всех пенсий обычно не облагается налогом на наследство. Не имеет значения, получены ли деньги из невыбранных сбережений или из того, что осталось в вашем фонде после того, как часть денег была использована.

    Оставшиеся гарантированные платежи и выплаты из аннуитетов могут облагаться налогом на наследство в зависимости от обстоятельств.

    Если у вас есть ISA или другие инвестиции

    Если вы умрете, когда у вас есть деньги, вложенные в ISA или другой инвестиционный продукт, эти деньги обычно будут частью вашего имущества.Это означает, что он может облагаться налогом на наследство.

    Почему так важно составлять завещание

    Составление завещания дает вам уверенность в том, что все, что у вас есть, достанется людям, которые для вас наиболее важны. Мы настоятельно рекомендуем вам сделать этот простой шаг как можно скорее.

    Как получить пособие в случае смерти

    Мы не только выплачиваем пенсионные пособия нашим участникам, но и их близким в случае их смерти.

    В этом руководстве представлена ​​информация о подлежащих выплате пособиях и даны ответы на любые вопросы, которые могут возникнуть у вас после смерти участника.

    Дополнительную информацию можно найти на наших страницах «Формы» и «Публикации».

    Сообщите нам о смерти участника

    Важно, чтобы вы уведомили нас о смерти участника как можно скорее.

    Вы можете сделать это, заполнив соответствующую форму о компенсации в случае смерти и вернув ее нам вместе с оригиналом свидетельства о смерти и оригинальными версиями любых других необходимых подтверждающих документов.

    Вы можете скачать соответствующую форму заявления о компенсации в случае смерти со страницы Формы.

    Если умерший участник получал пенсию, вам нужно будет сообщить нам об этом, чтобы мы могли прекратить ее выплату. Это предотвратит переплату, которую нам нужно будет вернуть позже.

    Свяжитесь с нами, чтобы сообщить нам об этом.

    Пенсии государственной службы Пособия в случае смерти

    В случае смерти участника могут выплачиваться следующие пособия:

    Более подробную информацию о каждом преимуществе вы можете найти ниже.

    Пенсия вдовы / вдовца или гражданского партнера

    В случае смерти участника мы выплатим пенсию его вдове, вдовцу или оставшемуся в живых гражданскому партнеру.Если участник был участником classic , мы будем выплачивать пенсию вдове, вдовцу или гражданскому партнеру участника пожизненно, если они не вступят в повторный брак или не вступят в новое гражданское партнерство.

    Размер подлежащей выплате пенсии будет зависеть от того, в какой схеме участвовал участник на момент смерти. Для получения дополнительной информации об уровне выплачиваемой пенсии, пожалуйста, прочтите раздел «Пособия в случае смерти» соответствующего руководства по пенсионному плану государственной службы, которое вы можете найти на странице «Публикации».

    Чтобы потребовать пенсию вдове, вдовцу или гражданскому партнеру, вам необходимо заполнить и вернуть форму заявления на получение пенсии для иждивенцев.Вы можете скачать форму со страницы Формы.

    Приложите оригинал свидетельства о браке или гражданском партнерстве к форме заявления.

    Партнерская пенсия

    Если умерший участник был участником classic plus, premium, nuvos или alpha , мы выплачиваем пенсию его партнеру, если они проживали в исключительных и длительных отношениях. Пенсию партнеру мы рассчитываем так же, как пенсию мужу, жене или гражданскому партнеру.

    Чтобы подать заявление на получение партнерской пенсии, вам необходимо заполнить и вернуть форму Заявление на получение пенсии для иждивенцев. Вы можете скачать форму со страницы Формы участников.

    Пожалуйста, приложите к своему требованию две формы доказательств любых совместных финансовых договоренностей между вами и умершим. Свидетельства должны быть оригинальными и датированы не ранее, чем за шесть месяцев до смерти участника.

    Вы можете выбрать две формы доказательств из следующего списка:

    • Совместная ипотека / аренда
    • соглашения о совместном кредитовании
    • получатель страхования жизни
    • налоговые льготы для работающих семей
    • совместный банковский счет
    • общий сберегательный счет
    • муниципальный налог

    Если вы не можете предоставить что-либо из вышеперечисленного в качестве доказательства, вам необходимо будет предоставить другие доказательства, которые показывают, что вы и умерший приняли совместные финансовые обязательства.

    Детская пенсия

    Мы будем выплачивать пенсию ребенку, который находился в финансовой зависимости от участника на момент его смерти.

    Правомочный ребенок — это родной или приемный ребенок участника, либо любой другой ребенок, который получал финансовую поддержку от участника на момент его смерти.

    Мы будем выплачивать детскую пенсию, если ребенок соответствует одному из следующих критериев:

    • они моложе 17 лет (если участник был в classic ) или моложе 18 лет (если участник был в classic плюс , premium, nuvos или alpha )
    • — это возраст от 17 до 23 лет (если участник был в группе classic ) или от 18 до 23 лет (если участник
      входил в группу classic plus, premium, nuvos или alpha ) и получают очное образование. или профессиональное обучение
    • они не могут работать из-за стойкого физического или умственного расстройства

    Если критериям отбора соответствует несколько детей, мы разделим пенсию между ними поровну.

    Как получить детскую пенсию

    Чтобы подать заявление на получение пенсии на ребенка или детей, находящихся на вашем попечении, вам необходимо заполнить и вернуть форму заявления на получение пенсии на иждивенца . Вы можете скачать форму со страницы Формы.

    Вам необходимо будет отправить нам оригинальные версии следующей подтверждающей документации вместе с формой претензии:

    • свидетельство о рождении или свидетельство об усыновлении
    • приказ о родительской ответственности или постановление о соглашении (если вы подаете заявление в качестве опекуна ребенка, находящегося на вашей попечении)
    • письмо из учебного заведения или учебного заведения, подтверждающее дату начала и окончания курса обучения ребенка (если вы подаете заявление на получение пенсии для ребенка в возрасте до 23 лет и находящегося на дневном или профессиональном обучении)
    • письмо детского врача с объяснением характера физического или умственного расстройства ребенка (если вы подаете заявление на получение пенсии для ребенка, находящегося на вашем попечении, который не может работать из-за физического или умственного расстройства)

    Единовременное пособие в случае смерти

    Единовременное пособие в случае смерти может выплачиваться в следующих случаях:

    • , если участник умирает во время службы
    • , если участник умирает после увольнения со службы, но до обращения за пенсией
    • , если участник умирает в течение двух лет после полного выхода на пенсию (применимо к классическим членам )
    • , если участник умирает в течение пяти лет после полного выхода на пенсию (применимо к участникам classic plus, premium, nuvos и alpha )

    Как получить единовременное пособие в случае смерти

    Если умерший участник сделал номинацию пособия в случае смерти , мы выплатим единовременную сумму пособия в случае смерти его кандидату (если они были в classic ) или их кандидатам (если они были в classic plus, premium, nuvos или alpha ).

    Если вы являетесь кандидатом на получение пособия в случае смерти умершего участника, мы отправим вам форму заявления, которую необходимо заполнить, как только мы будем уведомлены о смерти участника.

    Если вы подаете заявление в качестве личного представителя участника, потому что участник не подавал заявку на пособие в случае смерти, вам необходимо заполнить заявление о пособии в случае смерти : единовременные выплаты из формы . Вы можете скачать форму со страницы Формы.

    Если у вас есть Предоставление представительства (постановление суда, выданное одной из реестров наследственных дел Высокого суда, которое дает полномочия «Личным представителям» обращаться с имуществом умершего), приложите оригинал документа к форме иска.

    Обратите внимание на : если мы подсчитываем пособия, подлежащие выплате в счет имущества умершего участника, и сумма превышает 10 000 фунтов стерлингов (или 40 000 фунтов стерлингов, если личный представитель является супругом / гражданским партнером участника, и они проживают совместно), вы или ваш адвокат должен подать заявку на предоставление представительства, прежде чем мы сможем выплатить причитающиеся пособия.

    Информацию о подаче заявки на Грант представительства можно найти на сайте правительства: www.gov.uk

    Возмещение по программе пенсионного обеспечения вдовы / вдовца (WPS)

    Если умерший входил в группу classic или classic плюс , он будет платить взносы в программу пенсионного обеспечения вдовы / вдовца (WPS) во время службы, чтобы обеспечить вдову или вдовца в случае их смерти. .

    Мы можем вернуть эти взносы, если:

    • элемент был либо в classic , либо в classic plus ; и
    • либо находился на службе, либо уволился, но не претендовал на пенсию; и
    • не был женат, разведен или овдовел.

    Как запросить возврат WPS

    Мы выплатим WPS возмещение личному представителю участника (лицу, имеющему дело с имуществом умершего участника).

    Чтобы подать заявление в качестве личного представителя участника, вам необходимо заполнить форму о пособии в случае смерти: единовременные выплаты по форме . Вы можете скачать форму со страницы Формы.

    Если у вас есть Предоставление представительства (постановление суда, изданное одной из реестров по наследству Высокого суда, которое дает полномочия «Личным представителям» обращаться с имуществом умершего), вам необходимо приложить оригинал документа к вашему иску. форма.

    Обратите внимание на : если мы подсчитываем пособия, подлежащие выплате в счет имущества умершего участника, и сумма превышает 10 000 фунтов стерлингов (или 40 000 фунтов стерлингов, если личный представитель является супругом / гражданским партнером участника, и они совместно проживают), вы или ваш адвокат должен подать заявку на предоставление представительства, прежде чем мы сможем выплатить причитающиеся пособия.

    Информацию о подаче заявки на Грант представительства можно найти на сайте правительства: www.gov.uk

    Остаточная пенсия

    Поскольку мы выплачиваем просроченную пенсию участникам, член может умереть до того, как мы сможем выплатить им следующую пенсию. Если это произойдет, мы выплатим пенсию, причитающуюся участнику, его личному представителю.

    Обратите внимание на : если мы выплатили пенсию участнику после его смерти, нам могут причитаться деньги из имущества умершего участника.

    Как подать заявку на получение причитающейся остаточной пенсии

    Чтобы подать заявление в качестве личного представителя участника, вам необходимо заполнить заявление о пособии в случае смерти: единовременные выплаты формы . Вы можете скачать форму со страницы Формы.

    Если у вас есть Предоставление представительства (постановление суда, изданное одной из реестров по делам о наследстве Высокого суда, которое дает полномочия «Личным представителям» обращаться с имуществом умершего), вам необходимо приложить оригинал документа к вашему иску. форма.

    Обратите внимание на : если мы подсчитываем пособия, подлежащие выплате в счет имущества умершего участника, и сумма превышает 10 000 фунтов стерлингов (или 40 000 фунтов стерлингов, если личный представитель является супругом / гражданским партнером участника, и они проживают совместно), вы или ваш адвокат должен подать заявку на предоставление представительства, прежде чем мы сможем выплатить причитающиеся пособия.

    Информацию о подаче заявки на Грант представительства можно найти на сайте правительства: www.gov.uk

    Пособие в случае смерти и налог

    Все профессиональные пенсионные схемы и индивидуальные пенсионные схемы регулируются налоговыми правилами.Правила устанавливают ограничения на следующее:

    • сумма необлагаемых налогом взносов, которые люди могут внести в пенсионный план
    • максимальный размер пособия, которое может быть выплачено
    • способ получения льгот

    В этом разделе объясняется, как правила, введенные 06 апреля 2006 г. , могут повлиять на размер пособий, выплачиваемых после смерти участника программы.

    Налог на единовременное пособие в случае смерти

    Нам нужно будет выплатить единовременное пособие в случае смерти в течение двух лет после того, как нам сообщат, что участник умер (или с того момента, когда мы могли сначала обоснованно ожидать, что узнаем о смерти участника).В противном случае он будет рассматриваться как «облагаемый налогом санкционированный платеж» и может подлежать налогообложению.

    См. Веб-сайт HM Revenue & Customs (HMRC) для получения дополнительной информации о «облагаемых налогом санкционированных» платежах из пенсионных схем: www.hmrc.gov.uk

    Каждый человек имеет пожизненное пособие (LTA). ДСС — это общая сумма пенсионных пособий, которые физическое лицо может получить в рамках всех пенсионных схем (за исключением государственных пособий) до уплаты налогов. ДСС не ограничивает общий размер пенсионных пособий, которые человек может получить в течение своей жизни.

    Правительство установило ДСС на уровне, который означает, что большинство людей вряд ли будут платить этот налог. Однако при получении пенсии или единовременного пособия все пособия сверяются с лимитом.

    У большинства людей стандартное LTA составляет 100%, но у человека может быть более высокий LTA, если они подали заявку в HMRC для получения расширенного LTA. См. Веб-сайт HMRC для получения подробной информации о LTA, включая цены www.hmrc.gov.uk

    Каждый раз, когда человек начинает получать новое пенсионное пособие по пенсионной схеме, он использует около
    своего ДСС.Если не останется ДСС, когда их пособие станет выплаченным, им придется заплатить налог в размере
    . Обратите внимание:

    • единовременное пособие в случае смерти, выплачиваемое после смерти члена , может засчитываться в ДСС члена; и
    • Любые единовременные выплаты, произведенные в случае смерти участника на службе или до того, как он станет пенсионером.
      будут засчитаны в счет ДСС участника в размере .

    Если участник с отсроченной пенсией умирает до того, как будет начислена его пенсия, или вскоре после того, как его пенсия будет выплачена, мы выплатим остаток пенсии, который должен быть выплачен в течение гарантийного периода .Это называется гарантийным пенсионным платежом.

    Выплаты по пенсионным гарантиям обычно засчитываются в ДСС участника, за исключением случаев, когда участник принял решение рассматривать его как единовременное пособие в случае смерти по пенсионному обеспечению .

    Если выплачивается единовременное пенсионное пособие по случаю смерти, пенсионная программа будет вычитать налог по ставке 45% (если только умерший член не был моложе 75 лет на дату смерти), но единовременная выплата не будет засчитываться в ДСС члена. . Если выплата по гарантии пенсии относится к пенсии, которая уже была выплачена на 05 апреля 2006 года , то налог не уплачивается.

    Личный представитель участника отвечает за определение налоговой позиции по ДСС. Любой причитающийся налог на LTA подлежит уплате получателем единовременной выплаты и будет взыскан с него HMRC .

    Что должен делать личный представитель

    Если вы подаете заявление в качестве личного представителя умершего участника, вам необходимо будет связаться с любыми пенсионными схемами, к которым участник принадлежал или получал пенсию.

    Администратор пенсионной схемы сообщит вам дату и размер единовременной выплаты пособия, которое будет засчитано в ДСС участника.Они также сообщат вам, какую часть ДСС использовала единовременная выплата. Администратор схемы должен предоставить вам эту информацию в течение трех месяцев после платежа.

    Если пенсионная программа выплачивает единовременную выплату в случае смерти участника схемы, которая засчитывается в ДСС участника, вам нужно будет узнать, сколько ДСС участник уже использовал (в целом). Вы можете получить эту информацию в пенсионных планах участника, и они должны предоставить эту информацию в течение двух месяцев с момента вашего запроса.

    Если оставшегося ДСС участника недостаточно для покрытия любой единовременной выплаты, вы должны уведомить об этом HMRC и предоставить им подробную информацию о единовременной выплаченной сумме (ах), а также о схеме (ах), которая произвела платеж (ы). , и сумма, с которой подлежит уплате налоговый сбор за LTA.

    Налоговые правила для участников, умерших старше 75 лет

    Налоговые правила не позволяют нам выплачивать единовременное пособие в случае смерти участникам в возрасте 75 лет и старше на дату смерти (если они уже не получали пенсию на 05 апреля 2006 г.) .

    Если пенсионная гарантия должна быть выплачена в случае смерти участника, мы не можем выплачивать ее единовременно. Вместо этого мы продолжим выплачивать годовую пенсию — до конца гарантийного периода — лицу или людям, назначенным для получения единовременной выплаты. Эти пенсионные выплаты мы будем производить ежегодно авансом. Дополнительную информацию см. На веб-сайте HMRC: www.hmrc.gov.uk

    Смерть на службе | Плати

    Выплаты по случаю смерти выплачиваются вашей семье или выбранному получателю из вашего пенсионного фонда, если вы умрете до выхода на пенсию.

    Зайдите сюда, чтобы получить информацию о предоставлении ЮНИСОН пособия в случае смерти и советы для семьи и друзей умерших членов.

    Новые случаи смерти при оказании медицинских и медицинских услуг во время пандемии коронавируса

    Под давлением UNISON и других профсоюзов здравоохранения правительство объявило о программе обслуживания пациентов со смертью от COVID-19 в Англии для NHS и медицинского персонала с выделением средств, позволяющих автономным администрациям внедрять аналогичные схемы.

    Программа обеспечения жизни при коронавирусе 2020 года NHS и социальной помощи выплачивает фиксированную ставку в размере 60 000 фунтов стерлингов семьям сотрудников, которые умирают от вируса в ходе своей работы.Это отдельно и в дополнение к любым пособиям в связи со смертью, которые могут быть выплачены им из-за членства в пенсионной программе NHS.

    Он применяется к медицинскому и социальному персоналу «на передовой», включая таких ролей, как носильщики и уборщицы, а также медицинский персонал. Право на участие основывается на опыте работы в условиях оказания медицинской помощи, где пациенты / пользователи услуг с COVID-19 присутствовали в любой момент в течение двух недель до появления симптомов.

    Прочитать сообщение правительства

    Схема обеспечения жизни изначально предназначалась только для сотрудников NHS, но теперь она будет применяться, по крайней мере, к работникам по уходу в других схемах государственных услуг.Подробности еще не уточнены, однако нам сообщили, что для LGPS единовременная выплата в размере 60 000 фунтов стерлингов будет добавлена ​​к льготам от LGPS в Англии. Автономные администрации подробно рассматривают то, как схема будет работать в их странах.

    Введение в пособие по случаю смерти в вашем пенсионном плане

    Если вы умрете на службе, внося взносы в свою пенсионную схему на рабочем месте, ваши иждивенцы и / или имущество получат пособия, как указано в правилах или положениях вашей схемы.Вы можете узнать, как будут рассчитываться льготы и уровень покрытия, проверив свою схему в Интернете или получив копию буклета схемы, чтобы убедиться, что она актуальна.

    Обычно выплачиваются 3 вида пособий в случае смерти на службе:

    Единовременное пособие в случае смерти при исполнении служебных обязанностей

    Сумма, выплачиваемая в случае смерти на службе, варьируется и обычно кратна вашей зачитываемой для пенсии заработной плате при смерти (многие схемы не принимают во внимание сокращение зачитываемой для пенсии выплаты, которое могло произойти из-за вашего плохого здоровья перед смертью).Например, это трехкратная зачитываемая для пенсии заработная плата в пенсионной схеме местных органов власти и двукратная зачитываемая для пенсии заработная плата в пенсионной схеме NHS.

    Пенсии супругов / партнеров

    Помимо выплаты пособия в случае смерти по службе, пенсионные программы также часто выплачивают пенсию по случаю потери кормильца. Обычно супругу, сожительнице, гражданскому партнеру. Доля пенсии участника, выплачиваемая в качестве пенсии по случаю потери кормильца, варьируется в зависимости от схемы, и некоторые категории лиц по случаю потери кормильца не зависят от полного срока службы члена.В LGPS и NHSPS пенсия участника условно увеличивается, исходя из его выхода на пенсию по плохому состоянию здоровья на дату смерти, и это часть этой пенсии, которая затем выплачивается в качестве пенсии по случаю потери кормильца.

    Детские пенсии

    Многие программы предусматривают выплату соответствующих критериям детских пенсий в дополнение к пенсии по случаю потери кормильца, включая NHSPS и LGPS. Дети, имеющие право на участие в программах государственной службы, обычно получают оплату до 18 лет или до 23 лет, если они проходят очную / профессиональную подготовку.Многие работодатели в частном секторе предлагают гибкие льготы, которые не обязательно связаны с членством в пенсионной схеме, и страхование жизни часто является одним из них. В зависимости от того, где вы работаете, и пакета льгот вашего работодателя, вы можете приобрести дополнительное страхование жизни, если захотите. к.

    Что делать, если работодатель не предлагает пенсионную схему, а вы участвуете в программе с минимальным автоматическим зачислением, такой как NEST?

    Обычно стоимость вашей денежной корзины выплачивается либо лицу или лицам, которых вы назначили, либо вашему имуществу.Ваш работодатель может предоставить дополнительное пожизненное страхование помимо пенсионного обеспечения.

    Как будут выплачиваться выплаты в связи со смертью?

    Обычно менеджер схемы, попечители или страховая компания имеют право по своему усмотрению выплачивать единовременную выплату в случае смерти в связи с обслуживанием того, кого назначил участник, если они заполнили форму выражения желания, схема также может выплачивать личную представители или любое лицо, являющееся родственником или иждивенцем члена, если форма не была заполнена или обстоятельства изменились. e.грамм. кандидат ушел раньше члена.

    Итак, если вы хотите кого-то номинировать, вы всегда должны следить за тем, чтобы ваши номинации были актуальными.

    Что делать, если работодатель угрожает отозвать выплаты на пожизненное покрытие

    Пока вы остаетесь участником пенсионного плана, вы автоматически получаете страховое покрытие его смерти в соответствии с положениями о предоставлении услуг. Ваш работодатель может предложить расширенное страхование жизни вне плана.

    Если это так, то стоимость страховки на случай смерти в связи с выплатой услуг, как правило, довольно низка, поэтому работодатель относительно редко пытается отозвать их, но если ваш работодатель предлагает внести вредные изменения в ваши условия, вам следует связаться с вашим отделением UNISON и спросить их. чтобы начать переговоры с вашим работодателем.

    Если многие сотрудники выступают против сокращений, работодатель с большей вероятностью отступит перед тем, как перейти к следующему этапу, поскольку могут быть другие способы добиться экономии, которую они хотят получить.

    Очки действий

    • Отметьте смерть в организации обслуживания вашего рабочего места, включая пенсионный план. Вы должны знать о смерти в организации обслуживания.
    • Проверьте на сайте или в пенсионном отделе вашего работодателя.
    • Достаточно ли покрытия в случае смерти во время службы или вы хотите получить дополнительное покрытие?

    Если вы не участвуете в пенсионной схеме, имейте в виду, что при вступлении в пенсионную схему автоматически предоставляется бесплатное страхование жизни и здоровья.

    Пенсии возвращающимся пенсионерам

    Как правило, если вы вернетесь на работу в NHS, получая пенсию NHS, это не повлияет, если на момент возвращения вы уже превысили нормальный пенсионный возраст вашей схемы. Или если вы понизили размер пенсии за досрочное ее получение.

    Кроме того, в правительственном законопроекте о коронавирусе содержатся меры, которые позволят недавно вышедшим на пенсию медицинским работникам вернуться к работе или увеличить свои часы без какого-либо негативного воздействия на их пенсию на время пандемии COVID-19.

    Это важно, поскольку в противном случае некоторым вышедшим на пенсию пенсионерам из NHS грозило бы сокращение или приостановление их пенсионных выплат, если они вернутся на работу в NHS. Обычно это те, кто имеет статус специалиста по психическому здоровью и специального класса, которые возвращаются на работу в NHS до достижения возраста 60 лет.

    У

    NHS Pensions есть очень полезный раздел на своем веб-сайте, где вы можете найти дополнительную информацию о возвращении на работу после выхода на пенсию из NHS.

    Дополнительную информацию см. На сайте NHS Pensions.

    Подробнее о пенсиях

    Понимание пособий по потере кормильца в частных пенсионных планах

    Дата публикации:

    Понедельник, 2 ноября 2020 г.

    Для состоящих в браке участников пенсионных планов главной проблемой является обеспечение того, чтобы супруг (а) получил пенсионное пособие в случае смерти.К счастью, большинство пенсионных планов и многие другие пенсионные планы в Соединенных Штатах предоставляют пособие по случаю потери кормильца овдовевшим супругам участников пенсионного плана. В некоторых случаях пособие по случаю потери кормильца также может быть оставлено кому-то, кто не является супругом, например ребенку.

    Это особенно важно для женщин, чьи супруги получали пенсионные пособия. Женщины с большей вероятностью будут зависеть от пособия по случаю потери кормильца, потому что в среднем женщины зарабатывают меньше мужчин, а это означает меньше пенсионных сбережений.Женщины также обычно живут дольше мужчин, а это означает, что им нужно, чтобы их пенсионные сбережения просуществовали дольше. Другими словами, женщины зарабатывают меньше, а им нужно больше.

    Хотя социальное обеспечение, индивидуальные пенсионные счета (IRA), военная пенсионная система и пенсионные планы для государственных служащих также предоставляют пособия по случаю потери кормильца, в этом информационном бюллетене обсуждается, как выглядят пособия по случаю потери кормильца в различных типах пенсионных планов, предлагаемых частными работодателями и / или или совместно работодателями и профсоюзами для своих работников.Он также содержит важные советы по защите вашего пособия по случаю потери кормильца и обсуждает, что происходит с пособием по случаю потери кормильца при разводе.

    Пособие по случаю потери кормильца в планах 401 (k) s, 403 (b) s и аналогичных

    Один из самых известных пенсионных планов, спонсируемых работодателями, — это 401 (k). 401 (k) являются частью более крупной зонтичной категории пенсионных планов под названием планы с установленными взносами . Это также включает планы 403 (b), планы участия в прибылях и покупках за деньги и другие планы.Все эти планы очень похожи, когда речь идет о пособиях по случаю потери кормильца.

    В плане с установленными взносами каждое лицо, участвующее в плане, имеет свой собственный индивидуальный счет, и деньги вносятся на этот счет, пока они работают. В зависимости от работодателя и правил плана работник и / или работодатель могут вносить деньги на счет в каждый платежный период. Эти деньги вкладываются, чтобы можно было получать дополнительный доход. Когда участник достигает пенсионного возраста, он может начать снимать деньги со счета.

    Если участник умирает, пособие по случаю потери кормильца складывается из того, что остается на счете после смерти рабочего. Таким образом, если участник снимает все деньги со счета до своей смерти, пособие по случаю потери кормильца не выплачивается.

    Пенсионный план попросит участников заполнить форму назначения бенефициара , в которой сообщается, кто должен получать пособие по случаю потери кормильца, если на пенсионном счете на момент смерти участника останутся деньги. Согласно федеральному законодательству, если участник состоит в браке, супруг (а) автоматически становится бенефициаром, который будет получать пособие по случаю потери кормильца, если только супруг (а) не согласится позволить участнику назвать другого бенефициара.Это согласие должно быть предоставлено в письменной форме, и супруг должен иметь этот документ нотариально заверенным или подписать его перед сотрудниками пенсионного плана. Затем документ необходимо отправить в пенсионный план.

    Если участник не состоит в браке или если супруг (а) участника согласился отказаться от права на получение пособия в связи с потерей кормильца, участник может назначить кого-либо, кому он или она желает получить пособие в связи с потерей кормильца. Это может быть ребенок, другой родственник, романтический партнер, с которым участник не состоит в браке, друг или благотворительная организация.

    Советы по защите пособий по случаю потери кормильца в планах с установленными взносами

    В возрасте 59,5 лет участники плана имеют возможность снять часть или все деньги со счета в качестве денежного распределения. Им просто нужно будет уплатить с этой суммы подоходный налог. В качестве альтернативы участники могут снимать деньги со счета без уплаты налога на прибыль, переводя средства или инвестиции на индивидуальный пенсионный счет (IRA). IRA имеют меньше средств защиты супругов, чем планы, спонсируемые работодателем.Например, должен ли супруг дать согласие на назначение другого бенефициара, зависит от штата, в то время как федеральный закон требует, чтобы супруг согласился на другое обозначение бенефициара в планах, спонсируемых работодателем, на всей территории США

    . Участники плана

    также могут снимать деньги со счета до достижения возраста 59,5 лет, но они должны уплатить штраф в размере 10% в дополнение к подоходному налогу с этих сумм. Некоторые планы позволят участникам забрать деньги раньше времени без штрафных санкций, если они столкнутся с финансовыми трудностями.Некоторые планы также позволяют участникам брать ссуды из своих планов и возвращать их, но невыплата ссуды может привести к штрафу.

    Хотя супруги должны дать согласие на то, чтобы позволить участнику плана назначить альтернативного бенефициара для получения пособия по случаю потери кормильца, их согласие не требуется, чтобы позволить участникам брать выплаты или ссуды, обналичивать свои счета, когда они уходят с работы, охваченной планом, или перевести средства в IRA или другой пенсионный план.Это означает, что супруги должны проявлять инициативу, чтобы решения о пенсионном пособии принимались вместе как пара, и убедиться, что участник понимает, как на супруга повлияет выбор снять деньги с пенсионного счета.

    В некоторых случаях у супруга (а) может быть невозможность такого разговора с участником плана. Например, это может иметь место при оскорбительных отношениях или если пара рассталась. Суд штата по семейному праву может помочь, приказав зарезервировать часть пенсионного пособия за супругом.Суд по семейным делам имеет такую ​​возможность в случае развода, раздельного проживания супругов или других ситуаций, которые могут возникнуть в соответствии с семейным законодательством штата.

    Пособие по случаю потери кормильца в пенсионных планах

    Пенсии — еще один распространенный тип пенсионных планов, спонсируемых работодателем. Официальный отраслевой термин для пенсионного плана — план с установленными выплатами . Пособия по случаю потери кормильца в пенсионных планах с установленными выплатами сильно отличаются от пособий по случаю потери кормильца в планах с установленными взносами. Супруги участников планов с установленными выплатами лучше защищены, но планы с установленными выплатами обычно выплачивают пособия по случаю потери кормильца только супругу.Если не состоящий в браке участник плана умирает, но у него есть дети, скорее всего, , а не , получат пособие по случаю потери кормильца.

    В отличие от планов с установленными взносами пенсионные планы не делятся на отдельные счета, поэтому размер пособия и пособия по случаю потери кормильца не определяется остатком на счете. Скорее, пенсионеры, участвующие в планах с установленными выплатами, получают гарантированную сумму каждый месяц пожизненно. Эта сумма продолжает расти, чем дольше участник работает на работодателя (или, если план предоставляется совместно профсоюзом и группой работодателей, для работодателей, которые подписались на пенсионный план).

    Пособие по случаю потери кормильца является частью этой ежемесячной суммы и выплачивается пережившему супругу ежемесячно до конца его или ее жизни. Работодатели несут ответственность за то, чтобы в пенсионном плане было достаточно денег для выплаты причитающихся пособий как участникам выхода на пенсию, так и пережившим супругам. Однако на всякий случай эти планы также застрахованы до определенных пределов федеральным агентством под названием Pension Benefit Guaranty Corporation.

    Поскольку планы с установленными выплатами обеспечивают ежемесячный пожизненный доход как участнику плана, так и пережившему супругу, они гарантируют, что ни участник, ни супруга не переживут свои пенсионные сбережения.Федеральный закон также гласит, что оставшийся в живых супруг умершего участника плана должен получать не менее половины того, что участник получал каждый месяц. Это означает, что, в отличие от планов с установленными взносами, отсутствует риск того, что участник потратит все пенсионное пособие и не оставит своему супругу пособие по случаю потери кормильца.

    Единственное исключение — если супруг (а) подписывает форму отказа от своего права на получение пожизненных ежемесячных выплат. Супруг должен либо иметь нотариально заверенную форму, либо подписать форму в присутствии сотрудников пенсионного плана.

    Почему супруг может отказаться от права на ежемесячную выплату пособия по случаю потери кормильца, если никто, кроме супруга, не может его получить? Во-первых, пенсионные планы обычно уменьшают сумму, которую участник получает при выходе на пенсию для оплаты ежемесячного пособия по случаю потери кормильца. Пары могут решить, что с финансовой точки зрения имеет больший смысл отказаться от пособия по случаю потери кормильца, чтобы получить более высокие выплаты вперед. Это имеет смысл, если супруг (а) значительно старше участника или серьезно болен и вряд ли переживет участника.Это также может иметь смысл, если у супруга есть другой источник значительного пенсионного дохода.

    Супруг (а) также должен предоставить письменное согласие, если участник желает получить пособие в виде единовременной выплаты. Не все планы с установленными выплатами позволяют участнику получать единовременную выплату, но некоторые планы позволяют. См. Наш информационный бюллетень о получении единовременной выплаты вместо ежемесячных пожизненных выплат.

    Советы по защите пособий по случаю потери кормильца в пенсионных планах

    Участник плана пенсионного плана с установленными выплатами не может предпринимать никаких действий, которые могли бы уменьшить размер пособия по случаю потери кормильца супруга в будущем, без согласия супруга.Однако нередко супруги участников этих планов соглашаются отказаться от пособия по случаю потери кормильца, а затем сожалеют об этом решении. Также были случаи, когда супруг (а) подписывал форму отказа от пособия по случаю потери кормильца случайно или не полностью понимая, что эта форма означает. Например, были случаи, когда супруга не говорила по-английски, но ее просили подписать документ об отказе от ее пособия по случаю потери кормильца, который был написан только на английском языке.

    В некоторых случаях участники плана прибегали к мошенничеству, пытаясь аннулировать пособие по случаю потери кормильца без согласия супруга.Это включает в себя подделку подписей или даже то, что кто-то изображает из себя супруга во время подписания, и это более вероятно в отношениях, где есть насилие или пара находится в отчуждении. Однако нам также известны случаи, когда участник плана с благими намерениями подделал подпись супруга на пенсионных документах, недостаточно внимательно прочитал документы и случайно отказался от пособия по случаю потери кормильца супруга. Несмотря на то, что существуют требования нотариального заверения для предотвращения мошенничества и подделки, ошибки все равно допускаются.

    Мы рекомендуем участникам плана и супругам вместе заполнять все пенсионные документы, чтобы избежать несчастных случаев. Супруги также имеют право запрашивать документы и информацию из пенсионного плана. Это означает, что супруги могут связаться с пенсионным планом, чтобы узнать, было ли отказано в пособии по случаю потери кормильца, и могут запросить копии любых форм, касающихся пособия по случаю потери кормильца, которые могут быть у плана (хотя план может потребовать, чтобы вы подали этот запрос в письменной форме. ).Лучше делать это, пока участник жив, чтобы вы могли исправить любые проблемы, пока не стало слишком поздно. Если от пособия по случаю потери кормильца было отказано и участник плана умирает, пенсионный план по закону считается выплачивающим все пособие и не требует по закону выплачивать что-либо пережившему супругу.

    Пособие по потере кормильца при разводе

    Разделение пенсионного пособия при разводе — сложный процесс, требующий дополнительных действий помимо простого получения решения о разводе.Разводящиеся пары также должны получить специальный судебный приказ под названием QDRO (Квалифицированный приказ о семейных отношениях) и представить его на утверждение пенсионному плану. Без QDRO права бывшего супруга не защищены.

    Узнайте больше о QDRO, посетив наш информационный бюллетень здесь. Вы также можете ознакомиться с полезной публикацией о QDRO, опубликованной Министерством труда США.

    Пособия по случаю потери кормильца и развод по планам с установленными взносами

    Пенсионное пособие 401 (k) участника пенсионного плана или другое пенсионное пособие с установленными взносами может быть разделено при разводе (или юридическом раздельном проживании или других ситуациях, определенных в соответствии с семейным законодательством штата).Бывший супруг может получить пособие при разводе или после развода двумя разными способами:

    • Суд по семейным делам может решить, что супруг (а) участника пенсионного плана имеет право на определенную долю любых денег, находящихся на счете участника, независимо от того, когда участник умирает.
    • Суд по семейным делам может также потребовать от участника указать бывшую супругу в качестве бенефициара, чтобы она получала пособие по случаю потери кормильца. Даже если участник вступит в повторный брак, бывший супруг, которому было присуждено пособие по случаю потери кормильца при разводе, все равно будет получать пособие по случаю потери кормильца.

    Пособия по потере кормильца и развод в пенсионных планах

    Пенсионное пособие может быть разделено при разводе (или юридическом раздельном проживании или в других ситуациях, определенных в соответствии с законодательством штата о семье). Бывший супруг может получить пособие при разводе или после развода двумя разными способами:

    • Суд по семейным делам может принять решение о том, что супруг (а) участника пенсионного плана имеет право на получение доли пенсионного пособия каждый месяц при жизни участника.Или, если план допускает единовременные выплаты, супругу может быть присуждена часть этой единовременной выплаты при разводе, хотя это будет означать, что пособие по случаю потери кормильца не выплачивается.
    • Суд по семейным делам может также потребовать выплаты ежемесячного пособия по случаю потери кормильца бывшему супругу. Даже если участник вступает в повторный брак, если уже есть постановление суда о предоставлении пособия в связи с потерей кормильца бывшему супругу, это пособие по случаю потери кормильца принадлежит бывшему супругу. Даже если суд присудил часть пожизненного пособия участника супругу при разводе, суд также должен конкретно рассмотреть вопрос о пособии по случаю потери кормильца.В противном случае ежемесячные выплаты бывшему супругу перестанут поступать после его смерти.

    Подробнее: Дорожная карта КНР по выходу на пенсию: при изменении вашего семейного статуса

    .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>