МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Уступка права требования долга: Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации

ЭЛКОД: Уступка права требования и перевод долга: разъяснения ВС РФ

Пленум Верхового Суда РФ разъяснил правила перемены лиц в обязательстве (Постановление от 21.12.2017 N 54).
Уступка права требования
1. Уступка требования (цессия) производится на основании договора. Это может быть как договор, предусмотренный законом, так и смешанный договор или договор, который законом не предусмотрен. Например, уступка требования может производиться на основании договора продажи имущественного права или договора дарения. В таком случае покупатель (цессионарий) вправе требовать,  в частности, уменьшения цены либо расторжения договора при неисполнении продавцом (цедентом) обязанности передать требование свободным от прав третьих лиц.
Стороны также вправе, в частности, заключить договор, по которому новый кредитор (цессионарий) обязуется передать первоначальному кредитору (цеденту) часть того, что будет исполнено должником по уступаемому требованию.
2. Уступка требования об уплате арендных платежей по зарегистрированному договору аренды, подлежит государственной регистрации. В отсутствие регистрации указанный договор не влечет последствий для третьих лиц, например для приобретателя арендуемого имущества.

3. Договор, на основании которого производится уступка, может быть заключен и в отношении требования, которое возникнет в будущем или будет приобретено цедентом у третьего лица (будущее требование). Если иное не вытекает из существа соглашения, цедент, обязавшийся уступить будущее требование, отвечает перед цессионарием, если уступка не состоялась из-за того, что уступаемое право не возникло или не было приобретено у третьего лица.
4. Отсутствие у цессионария лицензии на осуществление страховой либо банковской деятельности не является основанием недействительности уступки требования, полученного страховщиком в порядке суброгации или возникшего у банка из кредитного договора.
5. Уступка требования об уплате неустойки, в том числе подлежащих выплате в будущем, допускается как одновременно с уступкой основного требования, так и отдельно от него.
6. Если должником по договору подряда после получения уведомления о переходе права требования оплаты выполненных работ будут выявлены скрытые недостатки этих работ, он вправе выдвинуть против требования нового кредитора соответствующее возражение.
Перевод долга
Когда стороны осуществляют предпринимательскую деятельность перевод долга, может быть:

           1) привативный — первоначальный должник выбывает из обязательства;

           2) кумулятивный — первоначальный и новый должники отвечают перед кредитором солидарно.

Если неясно, какой вид перевода долга согласован, следует исходить из того, что перевод долга является привативным. Если неясно, кумулятивный перевод долга или поручительство согласованы сторонами, соглашение считается договором поручительства.
Передача договора
Сторона договора может передать все права и обязанности по договору третьему лицу. При этом переходят, в том числе, права и обязанности, в отношении которых не предполагается совершение отдельной уступки или перевода долга. В частности, у кредитора сохраняется право на безакцептное списание денежных средств, если это право было предоставлено ему по отношению к первоначальному должнику.

Например, если с согласия арендодателя арендатор и третье лицо заключили договор перенайма, то третье лицо полностью заменяет первоначального должника в отношениях с кредитором. Новый должник обязан вносить арендную плату за все периоды пользования имуществом, в том числе до вступления в договор, если в соглашении о передаче договора не предусмотрено иное.
Вместе с тем, если перенаем правомерно происходит без согласия арендодателя, первоначальный и новый арендаторы, по общему правилу, несут солидарную ответственность за исполнение, осуществленное арендодателем до заключения соглашения о передаче договора.

Полный текст документа смотрите в СПС КонсультантПлюс Ссылки на документы доступны только пользователям КонсультантПлюс — клиентам компании «ЭЛКОД». Дополнительную информацию по приобретению СПС КонсультантПлюс Вы можете получить ЗДЕСЬ.

Уступка права требования — Азбука бухгалтера

Уступка права требования – процесс, с которым рано или поздно сталкивается любой бухгалтер. Чаще всего речь идет о так называемой «продаже» долга или дебиторской задолженности. Продаже третьему лицу. Как правило, с убытком. Рассмотрим процедуру уступки долга подробнее.

Содержание статьи:

1. Уступка права требования нормативное регулирование

2. Уступка права требования документарное оформление

3. Бухгалтерский учет уступки права требования

4. Учет уступки права требования у цедента

5. Уступка права требования учет у цессионария

6. Уступка прав требования налоговый учет при ОСНО

7. Уступка прав требования налоговый учет НДС

8. Уступка прав требования налоговый учет при УСН

9. Уступка прав требования налоговый учет НДФЛ

1. Уступка права требования нормативное регулирование

Продажей называть процесс уступки права требования можно лишь условно. Речь идет именно о передаче права требования по договору другому лицу. Таким сделкам посвящены статьи 382-390 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ).

Рассмотрим основные законодательные моменты.

  1. Согласно статье 382 права кредитора могут перейти к новому кредитору в результате уступки права требования или в силу закона.

Согласие должника при этом не требуется. Но уведомить его об уступке права требования нужно. Причем в письменной форме.

  1. Уступить можно практически любые права, кроме прав, связанных с личностью кредитора. Например, требований об алиментах или о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью (статья 383 ГК РФ) уступке не подлежат.

  2. Денежные обязательства могут передаваться частями (статья 384 ГК РФ).

  3. Права по одному договору могут передаваться неоднократно, от одного кредитора к другому. В этом случае должник должен погасить свой долг перед последним. Должник может до подтверждений прав последнего кредитора не исполнять обязательства, за исключением случаев, когда уведомление о смене кредитора получено от первоначального контрагента. Первоначальный кредитор (цедент) обязан передать все документы по сделке новому кредитору (цессионарию). Такие положения содержит статья 385 ГК РФ.

  4. Уступка права требования должна быть оформлена в письменной форме. Если при первоначальной сделке требовалась ее государственная регистрация, то и уступка права требования подлежит такой регистрации (статья 389 ГК РФ). А вот наличие лицензии, например, при уступке долга банком, на осуществление банковской деятельности у нового кредитора совсем не обязательно.

    2. Уступка права требования документарное оформление

Уступка права требования оформляется договором цессии. Помимо обычных разделов договора, в нем должны быть указаны:

  • факт уступки права по первоначальной сделке,

  • реквизиты договора, по которому у кредитора возникло первоначальное право,

  • виды (вид) прав, которые передаются.

Кроме того, в таком договоре определяется, кто должен проинформировать дебитора о заключенном договоре цессии и переходе прав требования.

Также в договоре обязательно содержится положение о передаче всех документов по первоначальной сделке. Возможно указание списка необходимых документов.

Как минимум это договор, которым была оформлена сделка, по которой передаются права и накладные (любые другие документы), подтверждающие задолженность.

После подписания договора уступки права требования (договор цессии) подписывается акт передачи прав. Именно дата такого акта позволяет бухгалтеру определить момент отражения сделки в учете.

3. Бухгалтерский учет уступки права требования

Самый простой бухгалтерский учет уступки права требования — у должника. Ему необходимо лишь поменять лицо в обязательствах (контрагента по сделке). Бухгалтерские проводки будут касаться только аналитического учета. Корректировка данных аналитического учета будет выглядеть, например, так:

Дебет 60.01 (76) Контрагент 1 Кредит 60.01 (76) Контрагент 2,

Где Контрагент 1 — первоначальный кредитор, а Контрагент 2 — новый кредитор, с которым первоначальный кредитор заключил договор цессии (уступил за плату право требования долга).

4. Учет уступки права требования у цедента

У цедента бухгалтерский учет уступки права требования следующий. Уступка права требования отражается как прочая реализация.

Учет уступки права требования у цедента рассмотрим на примере.

Пример 1

ООО «Оптимум» 12 октября 2020 г., до наступления срока платежа (19 октября 2020 г.) уступает долг компании ООО «Решение» за 290 000,00 (без НДС). Дебиторская задолженность ООО «Дата» на момент уступки права требования сформировалась в связи оказанием компании «Дата» услуг на сумму 360 000,00, в том числе НДС — 60 000,00. Перед заключением договора цессии покупатель долга, ООО «Решение», оплатило информационно-консультационные услуги в сумме 4 000,00 (без НДС), связанные с составлением такого договора цессии.

  1. Дебет 62.01 Кредит 90.01 — 360 000,00 — выручка от оказания услуг ООО «Дата»,

  2. Дебет 90.03 Кредит 68.02 — 60 000,00 — начислен НДС по реализации,

  3. Дебет 76 Кредит 91.01 — 290 000,00 — отражен доход от уступки права требования,

  4. Дебет 91.02 Кредит 62.01 — 360 000,00 — списана сумма задолженности ООО «Дата»,

  5. Дебет 99 Кредит 91.09 — 70 000,00 — зафиксирован убыток при продаже дебиторской задолженности,

  6. Дебет 51 Кредит 76 — 290 000,00 — получена оплата от ООО «Решение».

    5. Уступка права требования учет у цессионария

У цессионария приобретенное право требования учитывается в составе финансовых вложений. Формируя первоначальную стоимость финансового вложения, цессионарий может учесть все фактические затраты, связанные с таким вложением.

Уступка права требования учет у цессионария на примере.

Пример 2 (продолжение Примера 1).

  1. Дебет 58 Кредит 60 (76) — 290 000,00 — отражена приобретенная дебиторская задолженность.

  2. Дебет 58 Кредит 60 (76) — 4 000,00 — в составе финансового вложения учтены информационно-консультационные услуги (п. 8, 9 ПБУ 19/02),

  3. Дебет 60 (76) Кредит 51 — 290 000, 00 — оплата по договору цессии в адрес ООО «Оптимум» (оплата цеденту),

  4. Дебет 51 Кредит 91.01 — 360 000,00 — получены средства от должника (ООО «Дата»),

  5. Дебет 91.02 Кредит 58 — 294 000,00 — списаны расходы по договору цессии (фактическая стоимость финансового вложения),

  6. Дебет 91.02 Кредит 68.02 — 11 000,00 (360 000,00 – 294 000,00) * 20/120 — начислен НДС с дохода по договору цессии.

  7. Дебет 91.09 Кредит 99 — 55 000,00 (360 000,00 — 294 000,00 – 11 000,00) — отражена прибыль по договору цессии.

Напомним, что доходы и расходы по такой сделке отражаются у ООО «Решение» на счете 91 в том случае, если такая деятельность не является для него основной. В противном случае уступка права требования фиксируется с использованием счета 90.

6. Уступка прав требования налоговый учет при ОСНО

В налоговом учете по договору цессии есть свои особенности. Они связаны, прежде всего, с тем, что в целях главы 25 (налог на прибыль) нельзя учесть весь убыток от продажи дебиторской задолженности.

Правила учета убытка, который зачастую образуется у цедента при продаже дебиторской задолженности, сформулированы в п. 1 статьи 279 НК РФ.

Убыток, по мнению законодателя, не может превышать величину процентов, которые пришлось бы платить по долговым обязательствам в аналогичной сумме.

В НК РФ два варианта расчета такого убытка:

  • Исходя из процентной ставки, рассчитываемой по правилам, которые действуют для взаимозависимых лиц по контролируемым сделкам. При этом используются такие методы определения доходов и расходов как метод сопоставимых рыночных цен, метод цены последующей реализации и другие.

Применяемый метод расчета налогоплательщик должен предусмотреть в учетной политике по налоговому учету.

Рассмотрим на примере расчет убытка, принимаемого цедентом в целях налогообложения. Расчет — по первому варианту (такой расчет считается более простым).

Пример 3 (на данных примера 1)

Предположим, что в учетной политике компании определено считать нормируемый убыток при уступке права требования, исходя из максимальной процентной ставки для соответствующей валюты.

  1. Убыток по договору уступки права требования составил 70 000,00.

  2. Максимальная возможная сумма убытка в целях налогового учета по первому варианту определяется по формуле

Убыток НУ = Доход * Ставка процента * Дни от даты уступки до срока платежа по первому договору / количество дней в году.

В нашем примере

Убыток НУ = 290 000,00 * 4,25 % * 1.25 * 7/365 = 295,46

где

4,25 — ставка рефинансирования,

1.25 — максимальная ставка, действующая с 2016 года (пп. 1 п. 1.2 статьи 269 НК РФ).

В кодексе для определения расчетной ставки процента указан диапазон — от 75 до 125 процентов от ключевой ставки ЦБ. Значит, максимальная величина – 125 процентов, или 1,25.

Разницу между фактическим убытком и убытком, рассчитанным согласно статьям 269, 279 НК РФ, в нашем примере это 69 704,54 (70 000,00 – 295,46), учесть в расходах по налогу на прибыль не получится.

При заполнении декларации по налогу на прибыль расчет учитываемого в расходах убытка раскрывается в Приложении 3 к Листу 02 декларации.

Отметим, что учет у Цессионария проще. Цессионарий признает доход по сделке при получении денег от должника, либо при последующей переуступке долга (п. 3 статьи 279 НК РФ).

Если же оплата от должника поступает частями, то на каждый приход денег фиксируется частичный доход. Расходы по сделке при этом определяются пропорционально полученным доходам.

7. Уступка прав требования налоговый учет НДС

Переход прав согласно статье 146 НК РФ облагается НДС. При первоначальной уступке права требования база для исчисления НДС — разница между доходом от продажи долга и суммой проданной задолженности. Ставка НДС – 20/120.

Напомним, что речь идет об уступке долга, возникшего в результате реализации товаров (работ, услуг), облагаемых НДС.

Раз НДС при уступке исчисляется с разницы, то в случае, когда разница отрицательная (убыток) или равна нулю, НДС не начисляется.

Если последует еще одна переуступка того же долга, то базой для исчисления НДС уже будет разница между доходом, полученным новым продавцом долга и суммой, потраченной на приобретение этого долга.

Сложности при определении НДС могут возникнуть при возврате долга должником частями. При этом должник может возвращать долг и в разных налоговых периодах.

В НК РФ эта ситуация не урегулирована. Мы советуем придерживаться подхода, содержащегося в разъяснениях по налогу на прибыль (Письмо Минфина от 11.11.2013 № 03-03-06/2/48041). Учитывать расходы пропорционально доходам, полученным в конкретном налоговом периоде.

Возможен и другой подход — следуя буквальному содержанию п.2 статьи 155 НК РФ начислять НДС только после того, когда поступления от должника превысят затраты по приобретению долга.

8. Уступка прав требования налоговый учет при УСН

Если участниками сделки по уступке прав требования являются компании, применяющие УСН, действуют следующие правила.

Цедент, уступивший право требования, отражает сумму, поступившую о цессионария в доходах на дату поступления денежных средств.

Если уступка прошла с убытком, убыток отразить в расходах по УСН он не может, т.к. такой вид расходы не предусмотрен при применении УСН (закрытый перечень расходов в статье 346.16 НК РФ).

Цессионарий, получив всю сумму долга от первоначального кредитора, отражает ее в доходах также на дату получения по кассовому методу. А вот отразить в расходах сумму оплаты цеденту он также не имеет права.

9. Уступка прав требования налоговый учет НДФЛ

Стороной сделки уступки права требования может быть и физическое лицо. В случае, когда цессионарий (физическое лицо) получает от первоначального должника сумму по сделке, у него возникает доход, который целиком подлежит обложению НДФЛ.

Во всяком случае, при возврате суммы займа должником, если по договору займа прошла уступка права требования в адрес нового кредитора – физического лица. Именно такое мнение высказал Минфин в своем письме от 06.05.2016 № 03-04-05/26432.

Оговоримся, что возможен и другой вариант – учитывать в доходах только проценты по займу. Это тоже одна из тех ситуаций, которая до конца не урегулирована законодательно, поэтому решение в каждом конкретном случае придется принимать самостоятельно.

Мы с вами рассмотрели уступку права требования, учет у цедента и цессионария, тонкости налогового учета для различных случаев. Если Вам не все понятно в отношении учета уступки права требования, пишите свои вопросы в комментариях ниже.

Подписывайтесь на наш инстаграм и телеграм

Наш канал на яндекс-дзен

Уступка права денежного требования: НДС-учет у сторон

В консультации мы расскажем об НДСных последствиях уступки права денежного требования у первого кредитора (поставщика товаров/услуг), у нового кредитора, покупающего данное право, и у должника (покупателя товаров/услуг)

Уступка права требования и НДС

Данная операция является заменой кредитора в обязательстве путем передачи им своих прав другому лицу по соглашению (ст. 512 ГКУ). В унисон данной норме звучит толкование такого термина для налоговых целей из пп. 14.1.255 НКУ:

«уступка права требования — операция по переуступке кредитором прав требования долга третьего лица новому кредитору с предварительной или последующей компенсацией стоимости такого долга кредитору или без этой компенсации».

Благодаря пп. 196.1.5 НКУ, операции по уступке права требования выведены из-под объекта обложения НДС. Начиная с 01.01.2017 здесь черным по белому написано, что данные операции не являются объектом обложения НДС. Хотя до указанной даты налоговики распространяли действие этой льготы на операции уступки права требования, отождествляя их с торговлей долговыми обязательствами (см. письма ГФС от 15.07.2016 г. № 15298/6/99-99-15-03-02-15 и от 14.12.2015 г. № 26560/6/99-99-19-03-02-15).

По договору об уступке права требования может передаваться как денежная задолженность (требование об оплате отгруженного товара/предоставленной услуги), так и неденежная (товарная) задолженность (требование о поставке товара/предоставлении услуги в счет перечисленной предоплаты).

Сейчас речь пойдет только об операциях по уступке права требования денежных средств (см. схему). А об уступке права неденежного требования читайте в статье «Уступка права товарного требования: НДС-учет у сторон».

Схема

Так что же будет происходить в НДСном учете у каждой из сторон операции?

НДС-последствия у первого кредитора (поставщика)

После отгрузки товаров (предоставления услуг) поставщик — плательщик НДС в общем случае начисляет по правилу первого события налоговые обязательства по НДС. При этом он составляет и регистрирует в ЕРНН на покупателя — плательщика НДС налоговую накладную.

А как быть поставщику, применяющему кассовый метод учета НДС?

Контролеры предлагают кассовикам-поставщикам начислять налоговые обязательства на дату подписания договора уступки права требования (см. ИНК ГУ ГФС в Днепропетровской области от 18.06.2018 г. № 2685/ІПК/04-36-12-01-16, ИНК ГУ ГФС в Киевской области от 27.04.2018 г. № 1915/ІПК/10-36-12-02-11). А в ИНК от 03.03.2020 г. № 895/6/99-00-07-03-02-06/ІПК контролеры предлагают другую дату — дату списания дебиторской задолженности на основании договора об уступке права требования, являющейся другим видом компенсации стоимости поставленных товаров. Поэтому поставщику (первому кредитору) следует получить свою ИНК, если по договору об уступке права требования не предусмотрено поступление средств от нового кредитора.

Далее поставщик передает право требовать от покупателя (должника) плату за отгруженные товары (предоставленные услуги) другому лицу (новому кредитору). Это передача права требования, как мы уже выяснили, не является объектом обложения НДС по предписаниям пп. 196.1.5 НКУ. Следовательно, на данную операцию первый кредитор налоговую накладную не оформляет.

Вместе с тем первый кредитор (поставщик) не проводит корректировок налоговых обязательств по НДС, начисленных при отгрузке товаров покупателю. Ведь товары (услуги) были поставлены, и тот факт, что оплата за них поступает от другого лица, ничего не меняет. Покупателем товаров (услуг) остается должник, а поступление средств от нового кредитора по этой поставке — второе событие.

Даже если поставщик получит от нового кредитора меньшую сумму, чем стоимость отгруженных товаров (предоставленных услуг), оснований для корректировки нет. Ведь стоимость поставки товаров (услуг) не изменилась, и покупатель оплатит новому кредитору полную их стоимость.

В случае если уступка права требования произойдет без компенсации стоимости долга, то контролеры могут поставить под сомнение использование товаров (предоставленных услуг) в хоздеятельности первого кредитора (поставщика) и настаивать на начислении компенсирующих налоговых обязательств согласно п. 198.5 НКУ (мол, поставщик от проведения данных операций доход не получает). Поэтому советуем воздерживаться от бесплатной уступки права требования или договариваться хотя бы о символической компенсации стоимости долга.

НДС у нового кредитора

Операция по уступке денежного требования не является объектом обложения НДС (пп. 196.1.5 НКУ), поэтому приобретение данного права за денежные средства не содержит НДС. Соответственно, речь не идет о налоговом кредите у нового кредитора.

При получении денежных средств от должника у нового кредитора налоговых обязательств по НДС не возникает. Ведь это поступление для него не имеет ничего общего с объектом обложения НДС (поставкой товаров/услуг).

Соглашаются с этим и налоговики (см. ИНК ГФСУ от 26.07.2018 г. № 3273/6/99-99-15-03-02-15/ІПК, ИНК от 10.09.2019 г. № 98/6/99-00-07-02-02-15/ІПК).

Если же новый кредитор будет рассчитываться за такое право товарами (услугами), то в налоговом учете он зафиксирует их поставку по общим правилам. То есть начислит на стоимость данных товаров/услуг НДСные обязательства и составит на первого кредитора (как покупателя) налоговую накладную.

НДС-учет у должника (покупателя)

Налоговики не отрицают права покупателя (плательщика НДС) на налоговый кредит, показанный по правилу «первого события», по операции по приобретению товаров/услуг, по которой произошла замена кредитора (см. письмо ГФСУ от 15.11.2016 г. № 24597/6/99-99-15-03-02-15, ИНК ГУ ГФС в Херсонской области от 03.11.2017 г. № 2504/ІПК/21-22-12-01, ИНК ГУ ГФС в Киевской области от 19.04.2019 г. № 1702/ІПК/10-36-12-02).

А вот когда должник — плательщик НДС применяет кассовый метод формирования налогового кредита, то налоговики против налогового кредита по операции по приобретению у первого кредитора товаров/услуг на дату их оплаты, поскольку оплата будет осуществляться не поставщику таких товаров/услуг, а новому кредитору (см. ИНК от 21.01.2020 г. № 221/6/99-00-07-03-02-06/ІПК).

Также должникам стоит учесть, что по данному налоговому кредиту могут возникнуть проблемы с бюджетным возмещением.

Дело в том, что контролеры в разъяснениях озвучили фискальный подход — см. письмо ГФСУ от 15.11.2016 г. № 24597/6/99-99-15-03-02-15, в котором они утверждали:

«…налогоплательщик-покупатель, приобретающий товары/услуги у налогоплательщика — первого кредитора, а оплату за них осуществляющий другому налогоплательщику — новому кредитору, которому уступлено право требования денежных средств, имеет право на формирование налогового кредита по операции по приобретению данных товаров/услуг при наличии надлежащим образом оформленной налоговой накладной, зарегистрированной в Едином реестре налоговых накладных, но теряет право на учет сумм НДС, уплаченных за такие товары/услуги, при расчете суммы бюджетного возмещения НДС, поскольку получатель денежных средств (новый кредитор) не является поставщиком этих товаров/услуг » (Выделено авт. — О.К.).

Аргументируют свою позицию налоговики пп. «б» п. 200.4 НКУ, где прописано, что бюджетному возмещению подлежит часть отрицательного значения, равная сумме НДС, фактически уплаченной получателем товаров/услуг в предыдущих налоговых периодах поставщикам данных товаров/услуг или в Госбюджет.

О том, что контролеры продолжают следовать данному подходу, свидетельствует ИНК ГУ ГФС в Киевской области от 19.04.2019 г. № 1702/ІПК/10-36-12-02.

Безусловно, формально контролеры правы: в этих случаях денежные средства уплачиваются не поставщику товаров/услуг. Но такую нестандартную ситуацию следует рассматривать глубже.

Покупатель уплачивает НДС в цене приобретенных товаров/услуг у поставщика и получает право на налоговый кредит на основании зарегистрированной в ЕРНН налоговой накладной. Со своей стороны, поставщик начисляет и уплачивает налоговые обязательства по НДС по данной операции в бюджет в общем порядке. Ведь при уступке права требования поставщик и покупатель не корректируют суммы налоговых обязательств и налогового кредита. То есть изменение кредитора никак не повлияло на расчеты с бюджетом в отношении НДС у поставщика и покупателя товаров/услуг. Поэтому мы считаем, что нет оснований для отказа покупателю в бюджетном возмещении НДС по такой покупке.

Сторону плательщика НДС, отстаивавшего свое право на бюджетное возмещение по приобретению, в котором произошла смена кредитора, приняли представители судебной власти.

Так, в определении от 18.07.2016 г. по делу № 817/3441/15 Житомирский апелляционный админсуд подчеркнул:

«Пункт 200.4 ст. 200 Налогового кодекса Украины определяет одним из условий возникновения у плательщика права на бюджетное возмещение уплату им НДС в цене приобретенного от поставщика товара. ООО «…» согласно договору об уступке права требования заменило ООО «…» — поставщика услуг, поэтому уплата средств новому фактически поставщику является правомерной и не противоречит требованиям п. 200.4 ст. 200 Налогового кодекса Украины».

Согласился с этим также ВАСУ в определении от 12.09.2016 г. № К/800/21880/16.

Ольга КЛЕБАН,

эксперт по учету и налогообложению

 

 

 

______________________________________________________________

ПРАВОВОЙ ГЛОСАРИЙ

НКУ — Налоговый кодекс Украины.

ГКУ — Гражданский кодекс Украины.

Долг без права передачи – Финансы – Коммерсантъ

Банк России опубликовал документ, согласно которому кредитор должен обеспечить право заемщика отказаться от продажи его долга третьему лицу. Как отмечают правозащитники, нарушения здесь нередки, причем заемщика, как правило, не оповещают о смене кредитора, что приводит к конфликтным ситуациям. По словам экспертов, чаще всего третьим лицам продают кредиты, просрочка по которым превышает год.

Банк России 24 августа сообщил (.pdf), что по результатам поведенческого надзора выявлены случаи, «когда заемщики не имели выбора или не могли повлиять на условие договора, позволяющее запретить уступку прав (требований) третьим лицам». Между тем такое право у заемщика есть, и оно закреплено в законе «О потребительском кредите».

В ЦБ “Ъ” заверили, что нарушения не носят массовый характер и обращения по этим вопросам составляют незначительную часть всех поступающих жалоб. «Информация, которую Банк России получает в ходе надзорных мероприятий, используется для превентивных мер, предупреждающих разрастание проблемы. Регулятор разрабатывает разъяснения и рекомендации для участников рынка и следит за их реализацией в целях защиты интересов потребителей финансовых услуг»,— пояснили в ЦБ. Там подчеркнули, что в данном случае речь идет не столько об «опасностях» переуступки долга для заемщика, сколько о необходимости «соблюдения установленной законом прозрачности реализации кредитором права заемщика на запрет передачи его долга третьим лицам».

Однако эксперты утверждают, что проблема гораздо серьезнее.

Как рассказала “Ъ” руководитель проекта ОНФ «За права заемщиков» Евгения Лазарева, переуступка долга третьим лицам без уведомления заемщика происходит часто. Если при этом заемщика не уведомляют о передачи долга по цессии к взыскателю, есть огромный риск возникновения конфликтных ситуаций, поясняет она: «Когда гражданину звонят неизвестные люди и сообщают, что они купили долг и теперь требуют возврата денег, не каждый поверит, уточнит реквизиты нового кредитора и начнет исполнять обязательства — многие должники справедливо считают, что их должны были уведомить о передаче долга, и просто блокируют взыскателей». Взыскатели же, добавляет госпожа Лазарева, в ответ начинают вести себя жестче, полагая, что должник недобросовестен и не собирается исполнять обязательства. «Как раз из таких историй и возникают информационные поводы об излишнем давлении взыскателя на должника»,— полагает эксперт.

В письме ЦБ упоминается еще один важный аспект — гражданин имеет право взять договор домой и ознакомиться с ним в спокойной обстановке: «На это законодательство выделяет пять рабочих дней, в течение которых гражданин может в том числе принять решение о запрете уступки прав (требований) на его задолженность». Это право нарушается кредиторами повсеместно.

По словам Евгении Лазаревой, известны случаи, когда менеджеры исходно принуждают клиентов подписать договор с проставленными в нужных местах галочками, объясняя, что по-другому деньги просто никто не выдаст.

Речи о том, что клиенту разъясняется право отказаться от переуступки долга третьим лицам в таком случае, по ее словам, и быть не может. «Так было, например, с ГК «РосДеньги», в которую совместно с сотрудниками прокуратуры мы приходили с контрольной закупкой. И как раз отказ сотрудницы «без разрешения руководства» предоставить договор на ознакомление и заключать его с отказом от переуступки прав требования третьим лицам был в числе претензий прокуратуры»,— рассказала госпожа Лазарева.

Стратегия работы с долгами отличается у разных банков. Так, по словам главы банка «Русский стандарт» Александра Самохвалова, там не продают, а даже выкупают с рынка права требования по кредитам своих заемщиков. Как пояснили в банке, сложилась такая ситуация, когда хороший кредит никто не продаст, да и кредит с просрочкой проще реанимировать, чем продать с дисконтом, а потом искать нового хорошего заемщика.

Однако директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Иван Уклеин рассказывает, что банки могут продавать и портфель хороших долгов.

«Бывают частичные продажи «зрелых» кредитных портфелей, когда кредитование качественной клиентской базы поставлено на поток, например, автокредиты и ипотека,— долгосрочные активы банка-продавца ребалансируются в краткосрочные с одновременной разгрузкой банковских нормативов и снижением рисков»,— сообщает господин Уклеин.

Он отмечает, что чаще всего к практике уступки прав требования банки прибегают в случаях, когда собственные процедуры взыскания не приносят ожидаемого эффекта, а судебные претензии к заемщику по тем или иным причинам экономически нецелесообразны. Обычно это происходит, когда просрочка превышает год.

Максим Буйлов, Светлана Самусева

«Уступка прав требования: самые популярные вопросы»

Заказать судебное представительство в арбитражных и районных судах Заказать

Уступка прав требования, или так называемая цессия – один из самых распространенных договоров в коммерческой практике. Этот договор применяется тогда, когда кредитору нужно перевести имеющийся перед ним долг на кого-то ещё. Проше говоря, Саша должен Пети, цессия нужна Пети для того, что бы долг был уплачен его другу Коле. Но, это очень утрированный пример, в жизни не всё так просто, к профессиональным юристам возникает огромное множество вопросов по поводу уступки прав требования, ответы на некоторые из них Вы найдете здесь.

  • 1. Является ли действительным договор уступки прав требования, если судом признан недействительным договор, из которого возникла задолженность?

Данный вопрос кажется очень оторванным от реальности, но это не совсем так. Скажем, имеется договор купли-продажи офисного помещения на условиях рассрочки или отсрочки. Задолженность была уступлена Покупателем третьему лицу по договору цессии. Через некоторое время суд признает договор купли-продажи недействительным (причина недействительности в данном случае не имеет значения), может ли третье лицо привлечь к ответственности Цедента (Покупателя)? Ответ на этот вопрос зависит от того, считать ли договор цессии недействительной сделкой. В свое время Президиум ВАС РФ в своем информационном письме, посвященном главе 24 ГК РФ, ответил на этот вопрос отрицательно: недействительность основного договора не порождает недействительность договора уступки прав. Конечно, Цессионарий свой долг (уступленную задолженность) взыскать с Продавца недвижимости не сможет, но зато он сможет взыскать убытки с Цедента. Вот только беда: в наших российских реалиях Цедент и Цессионарий, как правило, взаимозависимые лица.

  • 2. Может ли Банк уступить свои права по кредитному договору другому лицу, например, коллектору?

Может, если такая возможность предусмотрена в кредитном договоре. На практике, Банки всегда прописывают в кредитных договорах свое право передать долг.

  • 3. Может ли страховая компания передать свое право требовать возмещения убытков, полученных в результате суброгации, другому лицу?

Здесь надо пояснить, что такое суброгация. Дело в том, что порча имущества в большинстве случаев происходит по чьей-либо вине. Например, Ваша соседка залила Вам квартиру, значит Ваша соседка виновата в порче застрахованной квартиры. По договору страхования имущества Вам выплатят страховку. Страховая же компания имеет право потребовать с соседке денежные средства, которые Вы получили по страховке. Вот здесь и то возникает вопрос: если залившая Вас соседка становится должна денег страховой компании, то может ли страховая компания передать этот долг тем же коллекторам, которых соседка боится больше, чем страховую компанию? Ответ на этот вопрос положительный. Страховая компания может уступить право требования, полученное в результате суброгации, коллектору или другой страховой компании.

  • 4. Можно ли передать будущее право требования, которого на момент заключения соглашения об уступке права требования, нет?

Гражданский Кодекс прямо разрешает делать такие уступки. К примере, можно уступить право на получение денежных средств за консервы, которое предприятие произведет и продаст в будущем. Но, разумеется, договор должен быть предельно четким, так в нашем примере, нужно обязательно указать, сколько консервных банок продаст завод, по какой цене, какому покупателю, когда и каким образом документально состоится уступка прав.

  • 5. В какой форме заключается соглашение об уступке прав?

В той же, что и основной договор. Если основной договор был нотариально заверен, то и соглашение об уступке должно быть нотариально заверено. Если договор подлежал госрегистрации, то и соглашение подлежит государственной регистрации.

  • 6. Можно ли уступить только часть долга?

Можно. Так Продавец в договоре поставки может часть долга оставить себе, а часть передать другой компании. Вообще частичная уступка всегда возможна, если предмет уступки в принципе делим.

  • 7. Приводит ли уступка долга к замене стороны в договоре?

Нет, не приводит. Уступка прав требований представляет собой замену стороны в обязательстве, а не в договоре. Это очень важно понимать, и вот почему. Если Вам недопоставили товар, то Вы как Покупатель должны предъявить Продавцу требование о допоставке, а так же договорную неустойку. Если же Вы ещё должны (предположим по договору отсрочка платежа – 45 дней) и долг уступлен (Вами получено соответствующее уведомление), то к кому Вам предъявлять претензию, к старому или новому Кредитору? Важно понимать, что такие претензии предъявляются к первоначальному кредитору. Почему? Потому что уступка прав не приводит к замене стороны в договоре. Это хорошо видно на примере договора энергоснабжения. Энегоснабжающая компания может передать право на взыскание задолженности с абонента кому угодно, но она всё равно поставлять абоненту энергию.

Здесь ещё важно подчеркнуть один нюанс. Должник имеет право выдвигать против нового кредитора возражения, которые он имел против прежнего кредитора к моменту получения должником уведомления о переходе прав. Если новый кредитор взыскивает долг по договору подряда, заказчик может ссылаться на скрытые недостатки в работах, требовать проведения судебной экспертизы, так как эти скрытые недостатки уже были, когда подписывались Акты выполненных работ. Тем самым Заказчик может снизить сумму, которую с него взыщет суд, или вообще докажет, что из-за некачественной работы подрядчика исковые требования нового кредитора не подлежат удовлетворению. Но Заказчик не имеет право потребовать от нового кредитора устранить эти недостатки, такие требования заказчик должен предъявлять к подрядчику.

  • 8. Как правило, уступка права производится на возмездной основе. А если в договоре уступки прав требований отсутствует условие о вознаграждение, означает ли это, что такая уступка прав требования незаконна?

Нет, такая уступка прав требования с точки гражданского права, является законной. Как правило, все вспоминают о том, что дарение между организациями запрещено, и на этом основании считают, что такая уступка нарушает Закон. Но такое мнение ошибочно, так как в российском гражданском праве существует презумпция возмездности всякого договора. Если в договоре уступки прав, нет указания на вознаграждение, вознаграждение предполагается. В целом, можно констатировать, что судебная практика, начиная с 2006 года, признает такие уступки законными. Уступки прав требования, совершенные за символическое вознаграждение, так же являются действительными.

  • 9. Между Цедентом и Цессионарием заключено соглашение об уступке прав требования. Однако спустя некоторое время, Цедент передумал и не передал Цессионарию документы, подтверждающие наличие перед Цедентом долга. Состоялась ли уступка прав?

Уступка права состоялась, так как передача подтверждающих документов Цессионарию происходит во исполнении уже заключенного соглашения об уступке прав. Уступка права подтверждается или самим Соглашением, или Актом приема-передачи прав, если такой акт предусмотрен Соглашением. Конечно, Цессионарий не сможет взыскать в суде задолженность с контрагента Цедента, поэтому он должен вначале обратиться в суд на самого Цедента с исковым заявлением об истребовании документов. И только после получения всех необходимых бумаг, он сможет заняться взысканием самой задолженности.

  • 10. Может ли соглашение об уступке прав требования быть признанно незаключенным?

Конечно, как и любой договор, соглашение об уступке прав может быть признано незаключенным, хотя на практике это довольно редкие случаи. Так, например, нельзя признать соглашение заключенным, если передаются права кредитора по договору энергоснабжения и в нем не указан конкретный период, за который передается право, сумма задолженности, данные, позволяющие рассчитать сумму задолженности. Одним словом, в договоре цессии должен быть согласован предмет сделки.

  • 11. Если в соглашении об уступке прав требования, указано на уступку основного долга, означает ли это автоматически, что к Цессионарию переходит право взыскивать пени или проценты?

Да, если по договору цессии Вам передан только основной долг, то это означает, что вместе с ним передается и право требования предусмотренных основным договором пени (штрафов) или право на взыскание процентов по ст. 395 ГК РФ. Иное правило может быть установлено договором цессии. В частности, цессия возможно только в отношении неустоек или только в отношении суммы основного долга, но данные моменты должны быть четко прописаны в договоре. Интересно отметить, что если обязательство обеспечено залогом, то и залог переходит к Цессионарию, то есть начинает обеспечивать права требования нового кредитора. Но, разумеется, в ЕГРП, если речь идет об ипотеке, необходимо внести соответствующие изменения.

  • 12. Возможно ли уступить прав требования на возмещение убытков?

Право на возмещение убытков может быть уступлено любому третьему лицу. Это следует из пункта 17 информационного письма ВАС РФ от 30.10.2007 № 120.

  • 13. Поручитель оплатил долг Банку за основного заемщика. Может ли поручитель уступить третьему лицу свое право взыскать долг с заемщика?

Как известно, если поручитель оплачивает долг заемщика, то к нему переходят все права кредитора, включая право на проценты и пени. В свою очередь поручитель имеет право уступить свое право любому третьему лицу.

Автор статьи: юрист «Правового бюро «ТРИБУН» Миронов А.В.

Юридическая фирма «Правовое бюро «ТРИБУН». Все права защищены.

К списку статей

Запрет уступки права требования долга без согласия должника

Расклад идеальный. Долг продан, оборотный капитал пополнен, кассовые разрывы устранены, обязательства исполнены и бизнес в своем развитии разгоняется и набирает высоту. Все настолько радужно, что остается только один вопрос — почему все кредиторы не продают долги? Это же так просто и выгодно! Часто стоп-фактором служит несогласие дебитора на цессию, а у кого-то прописан запрет на цессию в договоре.

Дебитор не согласен на уступку права требования. Как же тогда кредитору справиться с этим? Терпеть дальше эту безответственность? Слушать дальше обещания заплатить? Пойти судиться?

Кто владеет информацией, тот владеет миром. Полистайте законы, поищите ответы на вопросы в интернете, а лучше не тратьте время и просто прочитайте эту статью про уступку права требования долга без согласия должника.

В ГК РФ прописано, что цессия без согласия должника возможна. Правда, с оговоркой, что в договоре может быть запрет на заключение договора цессии без согласия должника. Эта оговорка и вызывает интерес. И не только она. В законе говорится о том, что запрещена продажа тех прав, которые неразрывно связаны с личностью кредитора. И о том, что уступка прав по кредитному договору возможна только организациям с подходящими для этого лицензиями.

Закон лаконичен, справедлив, а еще порой очень непонятен! В юриспруденции есть такая дилемма, что закон, который по своей природе должен быть простым и однозначным, понять без разъяснений грамотных юристов практически невозможно. Статьи плывут перед глазами, разум затуманен от обилия диспозиций и санкций, на лбу выступает пот. Что выбрать — комментарии к закону, консультантов или самому уже получить юридическое образование, чтобы разобрать эту путаницу?

Не надо паниковать, расслабьтесь и получайте ответы на вопросы прямо из этой статьи.

Запрет уступки права требования в договоре — еще не конец. Здесь есть необычный момент: если долг все же будет переуступлен, это не отменяет договор цессии. Но кредитор несет ответственность перед дебитором за продажу долга — штрафные санкции.

Уступка прав по кредитному договору — всегда вызывает вопросы. У Верховного суда есть постановление, где говорится о том, что продажа банком долга организации без подходящей лицензии не допускается без согласия должника. Но банки обходят это постановление, включая в сделку пункт о согласии должника на передачу долга.

Другое дело, если банк продаст долг организации без лицензии, не имея в договоре пункта о согласии — тут договор цессии будет признан недействительным.

Запрещена продажа тех прав, которые неразрывно связаны с личностью кредитора. Речь идет об алиментах или о возмещении ущерба за причинение вреда жизни или здоровью. Продажа долга возможна, но потребуется согласие дебитора, иначе сделка будет недействительной.

Последствия заключения сделки при соглашении о запрете цессии могут быть от штрафных санкций до недействительности сделки. Есть еще риски, которые несет кредитор, если он не уведомил дебитора о продаже долга. Кредитор должен оповестить дебитора о заключении договора цессии заказным письмом по месту жительства либо вручением уведомления прямо в руки. Если должник не в курсе смены кредитора и продолжает направлять выплаты на прежний адрес, то ответственность за это лежит на кредиторе. Но если дебитор сменил место жительства и не уведомил об этом кредитора, то он сам несет все риски, потому что кредитор не обязан отслеживать место жительства своего дебитора.

Так много разговоров о согласии и несогласии должника. Но почему этому вопросу уделяется так много внимания? Почему вообще дебитор может быть против? Не все ли ему равно, кому выплачивать деньги? Их же в любом случае кому-то надо платить — хоть первому кредитору, хоть второму — разница, на первый взгляд, нулевая. Или все же есть разница? Давайте разберемся!

Какие риски есть у должника при смене кредитора?

  1. Риск отправлять деньги не тому кредитору. Пожалуй, самый очевидный риск. И пусть здесь нет вины дебитора, ситуация стрессовая. Должнику придется быть под давлением нового кредитора и срочно что-то предпринимать для исправления ситуации.
  2. Новый кредитор может в одностороннем порядке изменить условия сделки. Это незаконно, но разбираться, скорее всего, придется уже в суде.
  3. Долг может быть перепродан несколько раз. Здесь важно не запутаться в цепочке кредиторов и направлять выплаты нужному лицу.
  4. Бывают тяжелые случаи, когда дебиторка участвует в мутных, запутанных юридических схемах в качестве актива. Задолженность может неоднократно перепродаваться, конечным кредитором может стать лицо, чьи действия трудно предсказуемы, а то и вовсе незаконны. В этом случае очень тяжело разрешить ситуацию своими силами и без привлечения правоохранительных органов не обойтись. Если говорить о сумме задолженности, то дебитору сложно будет предъявить больше чем он должен, но о какой нормальной жизни может идти речь под постоянным давлением судебных разбирательств?

Этих рисков бывает достаточно для того, чтобы должник внес в договор запрет на цессию без получения согласия. Его можно понять, он хочет жить спокойно, без “приключений”. Но будет ошибочно при смене кредитора раскрашивать мир черными красками, есть для дебитора и позитивный момент — с новым кредитором зачастую проще договориться о реструктуризации долга, то есть изменить условия возврата долга на более выгодные.

Для кредитора важно не допускать ситуаций, когда у должника не будет иного выбора, как способствовать отмене цессии. Если вы, как кредитор, уступаете дебиторскую задолженность недобросовестному лицу, то должны понимать, что дебитор, хоть и пассивная сторона и не может требовать расторжения договора цессии, но и у него есть права. И если права дебитора нарушены, то он будет заявлять об отмене уступки долга.

Когда новый кредитор предъявляет завышенные требования к должнику, идет вразрез с законом, действующим договором и от дебитора требуются деньги в объеме большем чем сумма фактической задолженности, то это знак для должника, что пора подавать иск в арбитражный суд и решать проблему. В итоге суд может признать сделку ничтожной. Закон всегда на стороне ущемленных прав, поэтому именно в интересах прежнего кредитора позаботиться о добросовестности нового кредитора.

Для должника важно понимать, что отмена цессии меняет только кредитора. Если перед дебитором стоит цель освободиться от обязательств, то ход выбран неверно. Отмена цессии подразумевает откат событий на прежнее состояние, что было до заключения сделки, то есть возвращение к прежнему кредитору и условиям выплат.

Если должник хочет отменить договор цессии по той причине, что не получил копию договора, то идея провальна. Дебитору не должна направляться копия договора. Все, что должен знать дебитор — это лицо, к которому перешло право требования долговых обязательств.

Уступка прав на задолженность по алиментам коллекторам после совершеннолетия ребенка и лишения родительских прав должника

На сегодняшний день существует огромное количество злостных уклонистов от уплаты алиментов, которые имеют большой опыт скрывать все свои доходы. Такие лица не платят никаких налогов на доход, не платят взносов в ПФР, ФСС и др., но не забудут прийти за законной пенсией не вложив в ПФР ни рубля за всю жизнь, не неся большой пользы государству при этом имеют защиту по сегодняшнему закону.
Второй родитель-взыскатель, который самостоятельно растит ребенка один выполняя обязанности обоих родителей по лечению, обучению, кормлению и воспитанию ребенка на протяжении всех 18 лет и далее, не имеет возможности уступить право требования на данный долг по алиментам третьим лицам.
Долги по алиментам не имеют срока давности, и могут сопровождать человека на протяжении всей жизни до конца, что несправедливо по отношению к самому ребенку и второму ответственному родителю, который достойным образом выполняет все свои обязанности обеспечивая в наше не легкое время ребенка в одиночку.
Ст.388 ГК РФ дает право всем гражданам РФ уступить требования кредитора (цедентом) другому лицу (цессионарию) почти по всем видам долгов.
Но п.2 ст. 388 ГК РФ не допускается без согласия должника уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника.
По ст.383 ГК РФ переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах и о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, не допускается.
Считаю данные условия ст.383 ГК РФ устаревшими и требующие корректировки.
После достижение совершеннолетия ребенком алименты на содержание ребенка не начисляются, а вся сумма неуплаченных в срок алиментов, переквалифицируется в УФССП как задолженность. Так почему нельзя уступить требование на конечную сформированную сумму задолженности без согласия должника? Если должник за 18 лет жизни ребенка не осознал своей обязанности перед своим ребенком, что его может заставить сделать это после совершеннолетия?
Ситуация превращается в безвыходную. УФССП вообще не работает в данном направлении, и расчитывать на них невозможно. Не остается никаких рычагов воздействия на должника.
Комитет по вопросам семьи женщин и детей при Госдуме РФ как выход предлагает умереть вместе с этими долгами и включить их в наследство своим детям, чтобы те всю жизнь ждали выплат — ничего умнее они предложить не смогли (в приложении есть ответ).
Считаю, что права второго родителя растившего ребенка самостоятельно и в одиночку грубо нарушены. В Госдуму РФ и в партию Единой России писались просьбы рассмотреть нижеуказанные предложение по изменению статей ГК РФ, чтобы изменить данную ситуацию (они даже ответы не пишут).
Н один в поле не воин. Нужна ваша поддержка.
Предлагаю внести изменения в ст.383 и ст.388 ГК РФ, дающие возможность кредитору/взыскателю/цеденту уступить права требования по сформированной задолженности и не оплаченным в установленный срок алиментов другому лицу/цессионарию без согласия должника при 2-х условиях:
1) достижения совершеннолетия ребенка, на содержание которого назначались алименты;
2) лишения должника-родителя родительских прав в отношении ребенка, на которого назначались алименты по решению суда за злостное уклонения от уплаты алиментов.


Практический результат

— будет сокращено количество «безвыходных» исполнительных производств и суммы не взысканных долгов в УФССП;
— будут дополнительно «мотивированны» злостные неплательщики, так как профессиональный коллектор страшнее одинокой замученной матери, у которой и «без этого проблем хватает»;
— будут соблюдены права ребенка;
— восстановлена социальная справедливость.


Дополнительные материалы

Уступка требования — Storm Ventures Group

Существует множество ситуаций, в которых может применяться уступка требований, например, в случае страховых требований, банкротств и возмещения убытков в связи с несчастным случаем или травмой. В США компании соблюдают «Закон об уступке требований от 1940 года» для выполнения уступки требований, когда договор между указанной компанией и клиентом истекает или скоро истекает. Одно из условий закона заключается в том, что сумма контракта составляет не менее 1000 долларов США; если сумма меньше этой, то задание может быть не выполнено.

ПРОСМОТРЕТЬ ИНФОРМАЦИЮ О ПРАВОВОЙ ДЕЛО

Компания может уступить требование только правопреемнику «финансового учреждения», такого как банки, финансируемые государством кредитные агентства, трастовые компании или корпорации. Это условие гарантирует, что цессионарий сможет взять на себя ответственность, связанную с претензией, особенно по финансовым аспектам. В существующем контракте между цедентом и другой стороной также не должно указываться никаких проблем с уступкой требования новому цессионарию; в противном случае сторона, с которой у цедента заключен договор, может предъявить к цеденту иск за нарушение договора.Еще одно условие заключалось бы в том, что цедент может уступить требование только одному цессионарию и что последний не может передать требование другой стороне.

Во многих случаях требуется, чтобы уступка требований была оформлена официально, особенно когда речь идет об имуществе высокой стоимости, таком как огромная сумма или деньги, земля или формы залога. Как правило, суды не должны расследовать, почему было подано задание, но требуют подачи документов в первую очередь для целей документирования. В этом процессе должен быть составлен еще один договор, в котором указывается, что требование будет передано от цедента к цессионарию.После согласования контракта и его добровольного подписания обеими сторонами уступка требований завершается и происходит новация, в результате которой правопреемник становится новым держателем требований.

Подраздел 32.8 — Уступка требований

а) Задания.

(1) Уступки корпораций —

(я) Оформляется уполномоченным представителем;

(ii) Заверено секретарем или помощником секретаря корпорации; и

(iii) С печатью компании или к нему прилагается подлинная копия решения совета директоров корпорации, уполномочивающего подписывающего представителя выполнить задание.

(2) Назначения партнерством могут быть подписаны одним партнером, если уступка сопровождается достаточным доказательством того, что подписывающий является генеральным партнером партнерства и уполномочен выполнять задания от имени партнерства.

(3) Поручения физического лица должны быть подписаны этим лицом, и подпись подтверждается перед нотариусом или другим лицом, уполномоченным приносить присягу.

(б) Подача. Цессионарий должен направить каждой стороне, указанной в пункте 32.802 (e), оригинал и три копии уведомления об уступке, а также одну верную копию документа об уступке. Истинная копия должна быть заверенным дубликатом или фотокопией исходного задания.

(c) Формат уведомления о переуступке. Ниже приводится предлагаемый формат для использования правопреемником при предоставлении уведомления об уступке, требуемого 32.802 (e).

Уведомление о передаче

Кому: ___________ [ Адрес одной из сторон, указанных в п. 32.802 (е) ].

Это относится к Контракту № __________ от ______, заключенному между ______ [ Название и адрес Подрядчика ] и ______ [ Государственное учреждение, название офиса и адрес ], для ________ [ Опишите характер контракта ].

Денежные средства, причитающиеся или подлежащие выплате по контракту, описанному выше, были переданы нижеподписавшимся в соответствии с положениями Закона об уступке требований 1940 г. с внесенными в него поправками (31 USC 3727, 41 USC 6305).

К оригинальному уведомлению прилагается точная копия документа о переуступке, подписанного Подрядчиком ___________ [ Дата ].

Платежи, подлежащие выплате по настоящему контракту, должны быть произведены нижеподписавшемуся правопреемнику.

Пожалуйста, верните нижеподписавшимся три прилагаемых копии этого уведомления с соответствующими пометками с указанием даты и часа получения и подписанными лицом, подтверждающим получение, от имени адресата.

Искренне Ваш,

__________________________________________________ [ Имя правопреемника ]

Автор _______________________________________________ [ Подпись ответственного за подписание ]

__________________________________________________ [ Должность подписывающего сотрудника ]

__________________________________________________ [ Адрес правопреемника ]

Благодарность

Подтверждается получение вышеуказанного уведомления и копии документа о переуступке.Они были получены ____ (утра) (вечера) ______ 20___.

__________________________________________________ [ Подпись ]

__________________________________________________ [ Название ]

__________________________________________________ От имени

__________________________________________________ [ Имя получателя настоящего уведомления ]

(г) Государственная экспертиза. При изучении и обработке уведомлений о назначении и перед подтверждением их получения должностные лица по контракту должны убедиться в соблюдении следующих условий и любых дополнительных условий, указанных в правилах агентства:

(1) Контракт был должным образом утвержден и оформлен.

(2) Контракт — это договор, по которому могут передаваться требования.

(3) Переуступка распространяется только на деньги, причитающиеся или подлежащие выплате по контракту.

(4) Правопреемник регистрируется отдельно в Системе управления наградами, если не применяется одно из исключений в 4.1102.

(е) Выпуск переуступки.

(1) Разрешение на задание требуется всякий раз, когда —

(я) В соответствии с Законом имело место дальнейшее назначение или перераспределение; или

(ii) Подрядчик желает восстановить свое право на получение дальнейших платежей после того, как обязательства подрядчика перед цессионарием будут выполнены, а остаток останется причитающимся по контракту.

(2) Цессионарий, в соответствии с дальнейшим назначением или повторным назначением, чтобы установить право на получение платежа от правительства, должен подать заявление адресатам, указанным в 32.802 (e) a-

.

(я) Письменное уведомление об освобождении подрядчика от финансирующего учреждения;

(ii) Копия разрешительного документа;

(iii) Письменное уведомление о дальнейшем назначении или переводе; и

(iv) Копия акта о дальнейшем переуступке или переуступке.

(3) Если цессионарий освобождает подрядчика от уступки требований по контракту, подрядчик, чтобы установить право на получение выплаты остатка, причитающегося по контракту, должен подать письменное уведомление об освобождении вместе с верной копией разрешения. документа о переуступке с адресатами, указанными в 32.802 (е).

(4) Адресат уведомления об отказе от уступки или должностное лицо, действующее от имени этого адресата, должны подтвердить получение уведомления.

31 Кодекс США § 3727 — Уступка требований | Кодекс США | Закон США

Исторические и редакционные заметки

3727 (а)

31: 203 (1-я пар.слова до 9-й запятой).

Р.С. §3477; 27 мая 1908 г., гл. 206 (последний абзац на стр. 411), 35 Стат. 411; 9 октября 1940 г., гл. 779, §1 (относится к §3477), 54 Stat. 1029; 15 мая 1951 г., гл. 75, §1 (относится к §1, относящемуся к §3477), 65 Stat. 41.

3727 (б)

31: 203 (1-й пар. Слова после 9-й запятой, 3-й, последний пар.).

3727 (в)

31: 203 (2-й абз.).

3727 (г)

31: 203 (5-я пар.).

3727 (д) (1)

31: 203 (4-я пар.).

3727 (д) (2)

31: 239.

, 10 августа 1956 г., гл. 1041, §45, 70A Stat. 638.

В подпункте (а) (1) слова «или доля в ней» и «будь то абсолютная или условная, и какое бы вознаграждение за это не было» опущены как излишки.В пункте (2) слово «разрешение» заменяется словом «доверенность, приказы или другие полномочия», чтобы исключить ненужные слова.

В подразделах (b) и (c) слово «должностное лицо» заменено на «должностное лицо» для соответствия в пересмотренном названии и других заголовках Кодекса Соединенных Штатов.

В подразделе (b) слова «За исключением случаев, предусмотренных ниже» опущены за ненадобностью. Слова «прочитано и» опущены как лишние. Слова «лицу, подтверждающему то же самое» опущены за ненадобностью.Текст 31: 203 (1-й абзац, последнее предложение) опущен, поскольку заменен текстом 39: 410. Слова «Невзирая ни на какие законы об обратном, регулирующие действительность уступок» и текст 31: 203 (последний абзац) опущены за ненадобностью.

В подразделе (c) перед пунктом (1) слова «банк, трастовая компания или другое. . . включая любое Федеральное кредитное агентство », не учитываются как профицит. Слова «денег, причитающихся или подлежащих выплате по контракту, предусматривающему выплаты на общую сумму не менее 1000 долларов США» заменяются на «в любом случае, в котором денежные средства, причитающиеся или подлежащие выплате в Соединенных Штатах или от любого агентства или департамента в соответствии с договор, предусматривающий выплаты на общую сумму 1000 долларов и более », чтобы исключить ненужные слова.Текст 31: 203 (2-й абз. Условие п. 1) опущен как исполненный. В пункте (1) слова «в случае любого контракта, заключенного после 9 октября 1940 года» опущены как исполненные. В пункте (2) (A) слова «подлежащие оплате по такому контракту» опущены как излишки. В пункте (3) слова «истинный» и «орудие» опущены как излишки. Слова «отдел или» опущены из-за повторной формулировки. Слова «если есть» и «произвести платеж» опускаются как излишки.

В подразделе (d) перед пунктом (1) слова «Во время войны или чрезвычайного положения в стране, объявленного Президентом или объявленного законом и закончившегося объявлением или законом» заменяются словами «во время войны или чрезвычайного положения в стране, объявленного Президентом (включая чрезвычайное положение в стране, объявленное 16 декабря 1950 г.) или Актом или совместной резолюцией Конгресса и до тех пор, пока такая война или чрезвычайное положение в стране не будет прекращено таким образом », чтобы исключить ненужные слова.Слова «Министерство энергетики (при выполнении обязанностей и полномочий, ранее выполнявшихся Комиссией по атомной энергии)» заменены на «Комиссию по атомной энергии» (которая была преобразована в Управление энергетических исследований и разработок 42: 5813 и 5814), потому что of 42: 7151 (a) и 7293. Слова «другой отдел или. . . Соединенных Штатов . . . за исключением любого такого контракта, по которому была произведена полная оплата »и« любых денежных средств, причитающихся или подлежащих уплате по такому контракту »до« не подлежат »не учитываются как излишки.Слова «Платеж, подлежащий выплате впоследствии по контракту (даже после окончания войны или чрезвычайного положения), должен быть выплачен цессионарию без« заменены на «и если такое положение или одно аналогичное положение общего характера было в любое время до настоящего времени или в дальнейшем включается или вставляется в любой такой контракт, платежи, которые должны быть произведены после этого правопреемнику любых денежных средств, причитающихся или подлежащих выплате по такому контракту, будь то во время или после такой войны или чрезвычайной ситуации. . . далее », чтобы исключить ненужные слова.Слова «любой природы» опускаются как лишние. В пункте (1) слова «либо его отдел или агентство» опущены за ненадобностью. В пункте (2) слова «в соответствии с любым законом о пересмотре переговоров или в соответствии с любой статьей о пересмотре условий контракта» опущены как излишки.

Подраздел (e) (1) заменен на 31: 203 (4-й абзац), чтобы исключить ненужные слова.

В подразделе (e) (2) слова «лицо, получающее сумму по переуступке или распределению» заменены словами «правопреемники, получатели или получатели» для ясности и последовательности.Слова «или другим лицам для них» и «в отношении таких уступок, переводов или выделений или использования таких денежных средств» опускаются как излишки. Для ясности и последовательности слова «лицо, осуществляющее уступку или выделение» заменяются словами «цеденты, цеденты или распорядители».

Принцип III.2 — Уступка требования

а) Кредитор (цедент) может уступить свое требование по договору цессионарию. К заданию не предъявляются никакие требования к форме. Уступка действительна независимо от того, был ли должник уведомлен об уступке.

(b) Требование о выплате денежной суммы может быть частично уступлено. Требование о неденежном исполнении может быть уступлено частично только в случае согласия должника на уступку; или требование является делимым и уступка не делает исполнение значительно более обременительным для должника.

(c) Уступка недействительна, если уступленное требование не существует. Будущее требование может быть предметом уступки, но передача требования зависит от его возникновения и возможности идентификации как требования, к которому относится уступка.

(d) В контексте b2b договорный запрет или ограничение уступки требования, согласованный сторонами контракта, из которого возникает требование, не влияет на возможность уступки этого требования.

(e) Требование не подлежит уступке, если стороны предполагали, что право на него должно иметь только обещанное лицо. Такое намерение считается предполагаемым, если характер сделки предполагает личное доверие между сторонами или иным образом таково, что личное рассмотрение является сущностью контракта.

(f) Дополнительное право, обеспечивающее исполнение уступленного требования, передается цессионарию без нового акта передачи, несмотря на какое-либо соглашение между цедентом и должником или другой стороной, предоставляющей это право, ограничивая каким-либо образом право цедента уступить дебиторская задолженность или право, обеспечивающее оплату уступленного требования. Если неактуальное право в соответствии с регулирующим его правом может передаваться только с новым актом передачи, цедент обязан передать такое право и любые доходы от него цессионарию.

(g) Как только уступка вступает в силу, цедент перестает быть кредитором, а цессионарий становится кредитором в отношении уступленного требования.

(h) Должник может выдвинуть против цессионария любые возражения, которые на дату вступления уступки в силу были ему доступны против цедента.

Уступка требования после потери: что должны знать домовладельцы

В чем разница между уступками до потери и после потери?

Суды Теннесси обычно выносили решения от имени подрядчиков и покупателей, которым была уступлена претензия после того, как произошла потеря.Это потому, что первоначальный правопреемник — домовладелец — был одобрен страховой компанией в первую очередь, и потому, что ущерб произошел независимо. Дополнительного риска для страховой компании не было. Таким образом, даже если подрядчик имеет долгую и богатую историю нарушения правил (или даже преступной деятельности), домовладелец может уступить требование по своему усмотрению; ведь потеря уже случилась.

Там, где страховые компании могут (и имеют) преимущество, так это в случае уступок до убытков.Страховая компания взяла на себя ответственность за риски Боба и Джейн Хоумвлауэр, потому что чувствовала себя достаточно уверенно, чтобы сделать это. Боб и Джейн не могут передать свой полис другому лицу без одобрения страховщика, даже если не произошло никаких убытков.

Даже если в вашем полисе есть оговорка о недопустимости передачи, велика вероятность того, что ваша страховая компания не сможет юридически отказать в переуступке после убытка. Если это так, обратитесь к опытному юристу по страховым спорам, который поможет вам оспорить отказ.

Последнее примечание для держателей полисов Теннесси

В некоторых случаях страховая компания может решить, что сумма вашего ущерба меньше стоимости ремонта, за которую подрядчик взимает плату.Если это произойдет, вы можете оказаться на крючке в отношении оставшейся части затрат, в зависимости, конечно, от языка сделки с вашим подрядчиком.

Из-за этого риска целесообразно обратиться к юристу, прежде чем принимать какие-либо решения. Получите информацию о своих правах с самого начала, и пусть ваш юрист устранит любую потенциальную икоту на этом пути. Если ваша страховая компания отклонит ваше требование, ваш адвокат может урегулировать спор, чтобы обеспечить вам справедливую компенсацию.

В McWherter Scott & Bobbitt мы годами боролись с несправедливыми страховыми полисами в Теннесси и Миссисипи.Позвольте Брэндону МакВертеру, Джонатану Боббитту и Клинту Скотту использовать свои знания и опыт для работы на вас. Позвоните по телефону 731-664-1340 или заполните нашу контактную форму. У нас есть офисы в Нэшвилле, Чаттануге, Мемфисе, Джексоне и Ноксвилле.

При передаче права на судебную защиту всегда помните о передаче прав собственности или владения иском

Распечатать Статья

Вопрос о том, имеет ли сторона право подавать иск, часто рассматривается через конституционную призму возможности рассмотрения в суде, т. Е. существует ли «дело или разногласие» между истцом и ответчиком «по смыслу ст.III. » Warth v. Seldin, 422 U.S. 490, 498 (1975). Чтобы статья III имела силу, «истец [должен]« утверждать такую ​​личную заинтересованность в исходе разногласий », чтобы оправдать [его] ссылку на юрисдикцию федерального суда и оправдать осуществление судебных полномочий по исправлению положения в отношении [своего] ] от имени.» ид. at 498–99 (цитируется Baker v. Carr , 369 U.S. 186, 204 (1962)).

Чтобы продемонстрировать личную заинтересованность в судебном разбирательстве, истец должен установить три вещи: во-первых, он / она получил «фактическую травму», которая одновременно является «конкретной и конкретной» и «фактической или неизбежной».” Lujan v. Defenders of Wildlife , 504 U.S. 555, 560 (1992) (внутренние кавычки опущены). Во-вторых, вред должен быть каким-то образом причинен действием или бездействием ответчика. Идентификатор . Наконец, благоприятное разрешение дела «вероятно» приведет к возмещению вреда. Идентификатор . at 561.

Когда физическое или юридическое лицо получает уступку требований, возникает вопрос, может ли он / она продемонстрировать личную заинтересованность в исходе судебного разбирательства, , т.е. , дела и разногласий «такого рода, которые традиционно допускаются. , и разрешено судебным процессом.’” Sprint Commc’ns Co., LP против APCC Servs., Inc., 554 US 269, 285 (2008) (цитируется Vt. Agency of Natural Res. Против Соединенных Штатов экс-отн. Стивенс, 529 US 765, 777–78 (2000)).

Для эффективной уступки требования владелец требования «должен заявить о намерении сделать правопреемника владельцем требования». Advanced Magnetics, Inc. против Bayfront Partners, Inc. , 106 F.3d 11, 17 (2d Cir. 1997) (внутренние кавычки и скобки опущены). Потенциальному цеденту не нужно использовать какой-либо конкретный язык для правомерной уступки своего требования, «если этот язык свидетельствует о намерении [цедента] передать по крайней мере титул или право собственности , i.е., , чтобы выполнить «завершенную передачу всей доли цедента в конкретном предмете уступки». Id. (курсив наш) (цитаты опущены). Предоставление цеденту, например, «полномочий возбуждать и возбуждать судебное преследование до окончательного завершения или компрометировать любые иски, действия или разбирательства», id. на 18 (цитирование соглашений, которые были предметом этой апелляции), может законно создавать доверенность, но такая формулировка не будет правомерно переуступать претензию, потому что она «не претендует на передачу права собственности или права собственности» на нее. ид.

15 сентября 2016 года Апелляционный отдел Нью-Йорка, Первый департамент, вынес решение, касающееся вышеизложенных принципов, постановив, что один из истцов не имел права предъявлять иски, поскольку уступка права на использование средств правовой защиты не являлась уступкой претензий. Cortlandt St. Recovery Corp. против Hellas Telecom., S.à.r.l. , 2016 NY Slip Op. 06051.

ИСТОРИЯ ВОПРОСА :

Cortlandt участвовала в четырех связанных исках, в которых истцы — Cortlandt Street Recovery Corp.(«Cortlandt»), правопреемник по инкассо, и Wilmington Trust Co. («WTC»), доверительный управляющий, требовали выплаты основной суммы и процентов по нотам, выпущенным в рамках публичного предложения. Каждое действие утверждало, что Hellas Telecommunications, S.a.r.l. и его аффилированные лица, эмитент и гарант векселей, передали выручку по векселям посредством мошеннической передачи двум частным инвестиционным компаниям, Apax Partners, LLP / TPG Capital, L.P. — другим ответчикам, указанным в исках.

Ответчики ходатайствовали о прекращении исков по множеству причин, включая то, что Кортландт, как правопреемник по взысканию, не имел права преследовать иски.Чтобы исправить заявленный постоянный дефект, Cortlandt и WTC предложили внести поправки в жалобы, добавив SPQR Capital (Cayman) Ltd. («SPQR»), правопреемника векселей Cortlandt, в качестве истца. Истцы утверждали, что, из алиа , SPQR заключила дополнительное соглашение к уступке с Кортландтом, в соответствии с которым Кортланд получил «все права, титул и проценты» в примечаниях.

Суд по ходатайству удовлетворил ходатайства об отклонении, постановив, что, среди прочего, Кортландту не хватало права поддерживать иски и что, хотя постоянный дефект не был юрисдикционным и мог быть исправлен, истцы не смогли устранить недостаток в предложенном измененная жалоба. Cortlandt St. Recovery Corp. против Hellas Telecom., S.à.r.l. , 47 Разное. 3d 544 (Sup. Ct., N.Y. Cnty.2014).

Решение суда по ходатайству

В качестве первоначального вопроса Суд по ходатайству сослался на мотивировку суда в деле Cortlandt Street Recovery Corp. против Deutsche Bank AG, Лондонское отделение , № 12 Civ. 9351 (JPO), 2013 WL 3762882, 2013 US Dist. LEXIS 100741 (S.D.N.Y. 18 июля 2013 г.) («Действия SDNY»), связанный иск, который был отклонен на основании веских причин.Жалоба в иске SDNY, как и жалобы в суд по ходатайству, утверждала, что Кортланд был правопреемником векселей с «правом взыскания» основной суммы и процентов, причитающихся по векселям. В качестве доказательства этих прав Кортландт представил переуступку, аналогичную той, которая была указана в действиях Верховного суда Нью-Йорка, которое предусматривало, что как правопреемник с правом взыскания Кортландт мог получить основную сумму и проценты, причитающиеся по векселям, и использовать все средства правовой защиты. в связи с этим.Отклонив иск SDNY, судья Откен пришел к выводу, что в жалобе не утверждается и в переуступке не указывается, что «право собственности или право собственности на претензии были переданы Кортландту». 2013 WL 3762882, at * 2, 2013 US Dist. LEXIS 100741, по адресу * 7. Суд также установил, что предоставление доверенности (то есть полномочия предъявлять иск и взыскивать по иску) не было «эквивалентом уступки права собственности» по иску. 2013 WL 3762882 at * 1, 2013 US Dist. LEXIS 100741 в * 5. Следовательно, поскольку уступка не передавала Cortlandt титул или право собственности на иск, суд не мог решить ни одного дела или разногласий ( i.е. , Кортланд не смог доказать, что он был заинтересован в исходе судебного разбирательства).

Суд по ходатайству «согласился [красный] с» решением судьи Окена, постановив, что «уступки Кортландту… были уступкой права на взыскание, а не права собственности на требования, и, соответственно, недостаточны с точки зрения закона для предоставления стоя на Кортландте ». Постановив таким образом, Суд по ходатайству отметил, что, хотя Нью-Йорк не имеет аналога статье III, тем не менее, аналогично в своем требовании, чтобы истец имел долю в исходе судебного разбирательства:

Нью-Йорк не имеет аналога. к статье III.Тем не менее, стандарты Нью-Йорка аналогичны, поскольку Нью-Йорк требует «фактического наличия травмы — фактической юридической заинтересованности в рассматриваемом деле».

Согласно давно действующему законодательству штата Нью-Йорк, правопреемник — это «реальная заинтересованная сторона», где «право собственности на конкретное требование» переходит к цессионарию, даже если цессионарий может в конечном итоге нести ответственность перед другим лицом за полученные суммы.

Цитаты опущены.

На основании вышеизложенного суд по ходатайству установил, что Кортландту не хватало правоспособности для возбуждения исков.

The Appeal

Кортланд подал апелляцию на увольнение. Что касается увольнения Кортландта судом по ходатайству на основании постоянных оснований, Первый департамент подтвердил постановление Суда по ходатайству, постановив:

Суд [IAS] правильно установил, что истец Cortlandt Street Recovery Corp. 651693/10 и 653357/11, потому что, хотя уступка Кортландту облигаций ПИК предоставила ему «полные права на получение суммы основной суммы и процентов, причитающихся по Облигациям, а также на использование всех средств правовой защиты», они не передавали «титул или право собственности. »Претензий.

Цитаты опущены.

Takeaway

Cortlandt ограничивает возможность правопреемника возбуждать судебный процесс, когда цессионарий не имеет прямого интереса в исходе судебного процесса. Требуя от правопреемника наличия законного титула или доли владения в иске, Суд ясно дал понять, что только действительная уступка требования будет достаточной для выполнения требования о фактическом ущербе. Cortlandt также разъясняет, что доверенность, разрешающая другому лицу вести судебный процесс от имени других лиц, поскольку их действующий поверенный не является действительным назначением и не дает законного права на предъявленные претензии.Поэтому, как предупреждает заголовок этой статьи: при передаче права требовать судебной защиты всегда не забывайте передавать право собственности или владение иском.

С меткой: Деловое право

ДЕФЕКТНАЯ ПЕРЕУСТУПКА ПРЕТЕНЗИЙ ПО ДОГОВОРУ — Государственный подрядный институт

Ричард Д. Либерман, консультант

Закон 1940 года об уступке требований (31 U.S.C. § 3727 и 41 U.S.C. § 6305) предусматривает механизм финансирования, отчасти аналогичный «факторингу счетов-фактур», используемому в коммерческих контрактах.(В коммерческих контрактах, чтобы получить немедленные денежные средства, когда счета не оплачиваются своевременно, предприятие может продать свою дебиторскую задолженность третьей стороне или фактору, обычно со скидкой.) Закон о переуступке требований, реализованный в FAR Subpart 32.8 , позволяет компаниям переуступать деньги, причитающиеся по контракту, если выполняются следующие условия:

(a) В контракте указаны платежи на общую сумму 1000 долларов США или более; (b) уступка передана банку, трастовой компании или другому финансовому учреждению, включая любое федеральное кредитное агентство; c) договор не запрещает уступку; (d) Если иное прямо не разрешено в контракте, уступка —

(1) Покрывает все невыплаченные суммы, подлежащие оплате по контракту; (2) Сделано только одной стороне, за исключением того, что любая уступка может быть сделана одной стороне в качестве агента или доверительного управляющего для двух или более сторон, участвующих в финансировании контракта; и (3) не подлежит дальнейшей передаче.

(e) Цессионарий направляет письменное уведомление об уступке вместе с верной копией документа об уступке- (1) сотруднику по контрактам или главе агентства; (2) Поручительство по любому залогу, применимому к контракту; и (3) Сотрудник по выплате, назначенный в контракте для осуществления платежа.

Allied Meridian Funding LLC против Министерства сельского хозяйства, CBCA 6893, 18 марта 2021 г., является примером того, как подрядчик или правопреемник в соответствии с Законом и FAR может выполнить некорректное задание и не достичь своих целей.

29 августа 2016 года Министерство сельского хозяйства заключило с Genesis Management Group контракт на предоставление кадровых услуг. Genesis выполнила задание «все деньги, причитающиеся или подлежащие выплате Allied Meridian Funding» 10 октября 2016 года. Однако документ не был нотариально заверен до 1 декабря 2016 года. Кроме того, Специалист по контрактам не получил никакого уведомления, фактического или конструктивного. до 1 декабря 2016 г., когда 2 декабря 2016 г. он изменил договор, включив в него уступку требований.

Allied представила претензию на 86 840 долларов США по всем счетам, профинансированным ею в период с 10 октября 2016 г. по 2 декабря 2016 г. Правление полностью отклонило претензию, согласившись с тем, что Министерство сельского хозяйства надлежащим образом оплатило Genesis до 2 декабря 2016 г., поскольку не было уведомления, как того требует FAR 32.802 (e) (требующий от правопреемника «подать письменное уведомление о назначении и подлинную копию документа о передаче права… сотруднику по контракту или руководителю отдела или агентства сотрудника [и другим лицам] ] ».Правление отметило, что правительство не признает уступку до тех пор, пока цессионарий не предоставит письменное уведомление и подлинную копию документа о передаче, среди прочего, сотруднику по контракту. Allied не повезло, если они не смогли получить выкуп от Книги Бытия.

Вывод: Выполнить требования Закона об уступке требований и его положения в FAR Subpart 32.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>