Какой процент налога на выигрыш в лотерею: Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог

Выиграл в лотерею — поделись с государством

В Налоговом управлении наверняка довольно потирают руки, читая новость о рекордном в истории Израиля выигрыше в лотерее ЛОТО. И налоговики правы: с выигрыша в 76 млн шекелей государство получит почти 29 млн.

В Израиле налогом облагаются призы во всех легальных лотереях ЛОТО и ТОТО, хотя так было далеко не всегда. С момента создания государства и до 2002 года государство не требовало от счастливчиков поделиться выигрышем, но затем, на фоне тяжелого экономического кризиса, правительство изменило свой подход.

Начиная с 2003 года, выигрыш в одну из лотерей «Мифаль а-Пайс» облагался налогом в 25%. Так продолжалось до 2012 года, а затем государство вновь приняло решение запустить руку в карман израильтян, которым улыбнулась удача. В 2012 году налог вырос с 25% до 27%, в 2014 году — еще на 5% до 32%, а в 2017 году налог был увеличен еще на 6%.

Одновременно уменьшалась и сумма выигрыша, освобожденная от налога. Если в 2003 году полностью не облагалась налогом сумма выигрыша до 70 000, а выигрыш до 140 000 облагался налогом частично, то постепенно суммы, освобожденные от налога, снизились до 50 000 и 100 000 соответственно.

Согласно предложению правительства, внесенному в закон об урегулировании хозяйства на 2019 год, потолок освобождения от уплаты налогов должен был снизится до 10 тысяч шекелей. Но финансовая комиссия не согласилась с мнением правительства и остановилась на 30 500 и 61 000 шекелей соответственно.

Итак, о налоге на выигрыш в 76 млн шекелей. Согласно калькулятору на сайте Управления лотерей, сумма в 30 360 шекелей не облагается налогом. На этом хорошие новости и заканчиваются: размер налога составит 28.860,571 шекелей (38%), на руки победитель лотереи получит 47.139,429 шекелей.

Проверка на калькуляторе показывает, что до 777 тысяч шекелей размер налога составляет 35%, а затем постепенно растет до 38%. Таким образом, обладатель второго приза в размере 750 тысяч шекелей заплатит налог в размере 365.571 шекелей, а на руки получит 484,429 шекелей.

Юрий Легков, НЭП. Фото: Офер Вакнин

Какими налогами будут облагаться азартные игры в онлайн казино?

Для того, чтобы наконец вывести сферу украинского игрового бизнеса из тени, в начале прошлого года Верховная Рада Украины приняла к рассмотрению законопроект. В качестве основного рычага легализации азартных игр украинское правительство планирует использовать стимулирующую процедуру лояльного налогообложения. Благодаря этому, в августе прошлого года, когда закон был подписан президентом Украины, в скором времени все

Какая система налогообложения выгодна для открытия казино

Какими же налогами, согласно новому законопроекту, будут облагаться азартные игры в казино онлайн на деньги? Этот документ не предусматривает различия между онлайн и офлайн вариантами. Ставки будут следующими:

• для букмекерской деятельности, организации азартных игр (в том числе игровых автоматов) ставка составляет 10%;
• для деятельности, связанной с проведением лотерей ставка также будет составлять 10%.

Приятным бонусом стало то, что выигрыши в азартные игры в онлайн казино в Украине не будут облагаться налогом на доходы физических лиц, а также военными сборами.

Сколько стоит лицензия казино в Украине

Планируя открывать онлайн казино на деньги, необходимо определиться с системой налогообложения. В зависимости от размера вашего уставного капитала, это может быть как частное лицо – предприниматель, так и юридическое лицо с разными формами ответственности. По этому вопросу лучше всего проконсультироваться со специалистом, ведь в некоторых случаях (при наличии уставного капитала, превышающего определенную сумму), Кабинет Министров может пересмотреть систему налогообложения в частном порядке для этого субъекта хозяйствования.

Что касается стоимости лицензии для казино онлайн на реальные деньги, они также варьируются. В сети Интернет сфера азартного бизнеса делится на:

• онлайн казино;
• онлайн покер;
• букмекерство. 

Стоимость лицензии на сегодняшний день составляет:

• 39 миллионов гривен для организации онлайн казино
• 30 миллионов гривен для организации проведения турниров по онлайн покеру. 

Что касается букмекерских ставок в интернете, то приобретения дополнительной лицензии не требуется. То есть, обладатель основной букмекерской лицензии может на ее базе создавать деятельность не только в наземной конторе, принимающей букмекерские ставки, но и в сети Интернет. 

Все вышеперечисленные лицензии выдаются сроком на пять лет и не подлежат пролонгированию или обновлению. Каждые пять лет владелец бизнеса обязан приобретать новую лицензию по актуальной стоимости. 

Будут ли взиматься налог на выигрыш

Что касается выигрыша в онлайн казино, физическое лицо обязано указать его при подаче декларации о доходах за прошлый год. Эта прибыль облагается налогом так же, как и любой другой доход гражданина Украины. Процесс налогообложения регулируется Налоговым Кодексом Украины. Согласно информации на protocol.ua, под выигрышем в этом случае подразумевают не только финансовую прибыль, но и различные призы и подарки. 

Согласно законодательству Украины, единый налог на выигрыш составляет 18% от суммы (либо оцененной стоимости) выигрыша. Кроме того, необходимо уплатить 1,5% в поддержку украинской армии. При этом не имеет значения был ли выигрыш получен в онлайн, оффлайн казино, букмекерской конторе или лотерее вне зависимости от формы собственности предприятия. 

В онлайн казино, как и в наземных, ставка, выигрыш и удержание налога проходят в один день – именно это составляет принципиальное различие казино от букмекерской конторы. 

Отчетность о выигрышах в этом случае ложится на плечи казино. Подача информации об удержанных налогах подается казино в отчете за текущий месяц.

Итоги

Подводя итог, следует сказать, что Украина на данном этапе не делает различия между наземными казино и казино в сети Интернет. Особенно это приобретает популярность в свете сложившейся эпидемиологической ситуации в стране и в мире. Однако, в законодательстве до сих пор много несогласованных между собой нормативно-правовых и подзаконных актов, правил и порядков, которые можно трактовать по-разному. Особняком также стоят судебные прецеденты по данным вопросам, которых, к сожалению, также еще совсем небольшое количество. Для полного вывода этой сферы бизнеса «на свет» нормативной базы пока не хватает. Именно поэтому, вникая в эту индустрию как со стороны предпринимательской деятельности, так и со стороны пользователя (игрока) необходимо учитывать все нюансы и риски

Налогообложение выигрыша в государственную денежную лотерею

Рассмотрим, как облагается налогом на доходы физических лиц доход в виде выигрыша (приза), полученный плательщиком налога от его участия в государственной денежной лотерее.

В соответствии с пп. 14.1.101 п. 14.1 ст. 14 Налогового кодекса лотерея — это массовая игра независимо от ее названия, условиями проведения которой предусматривается розыгрыш призового (выигрышного) фонда между ее игроками, приз (выигрыш) в которой носит случайный характер и территория проведения которой не ограничивается одним помещением (зданием). Деятельность по проведению лотерей регулируется специальным законом.

Основные принципы государственного регулирования лотерейной сферы в Украине, создание благоприятных условий для развития лотерейного рынка установлены Законом № 5204.

Приз (выигрыш) — это денежные средства, имущество, имущественные или неимущественные права, подлежащие выплате (выдаче) игроку при его выигрыше в государственную лотерею согласно обнародованным условиям ее проведения.

Выплата призов (выигрышей) осуществляется за счет денежных средств призового (выигрышного) фонда, накопленного оператором государственных лотерей.

Налогообложение доходов физических лиц регулируется разделом IV Налогового кодекса, в который Законом № 71 внесены изменения в части налогообложения выигрышей, призов.

Так, в общий месячный (годовой) налогооблагаемый доход плательщика налога включаются, в частности, доходы в виде выигрышей, призов (пп. 164.2.8 п. 164.2 ст. 164 этого Кодекса).

Особенности начисления (выплаты) и налогообложения выигрышей, а также призов регулируются п. 170.6 ст. 170 указанного Кодекса, согласно пп. 170.6.1 которого налоговым агентом плательщика налога при начислении (выплате, предоставлении) в его пользу дохода в виде выигрышей в лотерею или в другие розыгрыши является лицо, осуществляющее такое начисление (выплату).

В соответствии с пп. 170.6.2 вышеуказанного пункта налоговым агентом — оператором лотереи в сроки, определенные Налоговым кодексом для месячного налогового периода, в бюджет уплачивается (перечисляется) общая сумма налога, начисленного по ставке, определенной абзацем первым п. 167.1 ст. 167 этого Кодекса, с общей суммы выигрышей, выплаченных за налоговый (отчетный) месяц игрокам в лотерею.

Ставка налога согласно этому абзацу составляет 15% базы налого-обложения относительно начисленных (выплаченных, предоставленных) доходов, кроме случаев, определенных в подпунктах 167.2 — 167.6 этой статьи.

Кроме того, налоговые агенты — операторы лотереи в налоговом ра-счете (форма № 1ДФ), представление которого предусмотрено пп. «б» п. 176.2 ст. 176 Налогового кодекса, отражают общую сумму начисленных (выплаченных) в отчетном налоговом периоде доходов в виде выигрышей (призов) и общую сумму удержанного с них налога. При этом в налоговом расчете не указывается информация о суммах отдельного выигрыша, суммах начисленного на него налога, а также сведения о физическом лице — плательщике налога, получившем доход в виде выигрыша (приза) (пп. 170.6.2 п. 170.6 ст. 170 этого Кодекса).

Также следует отметить, что при начислении (выплате) доходов в виде выигрышей в лотерею, предусматривающих предварительное приобретение плательщиком налога права на участие в таких лотереях, не принимаются во внимание расходы плательщика налога в связи с получением такого дохода (пп. 170.6.4 вышеуказанного пункта).

Таким образом, доход в виде выигрыша (приза), полученный от участия в государственной денежной лотерее, включается в общий месячный (годовой) налогооблагаемый доход плательщика налога и облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 15%.

Налог на выигрыш в лотерею в России с какой суммы платится?

Если у вас случился выигрыш в лотерею, то вам необходимо платить сумму в определенном размере из полученного дохода. Интересно, что по российскому законодательству облагаются налоговой ставкой и деньги, и материальная форма выигрыша. Ответ на этот вопрос в общем виде – 13 процентов из того, что вы будете получать. Бывает два вида лотерей – основанной на риске и стимулирующей. Первая подразумевает получение выигрышной суммы только одним из большого количества людей. Вторая проводится в целях рекламы – например, через розыгрыш акций во время покупки. Стимулирующая отличается тем, что в любом случае физическое лицо не рискует своей суммой денег и ничего не должно платить.

Если вам повезло и вас ждет выигрыш в лотерее, то вам нужно будет из выигранной суммы платить определенного количества налог. Его размер для каждого человека составляет 13%. Эта величина налога в России, которую должны платить все, кто жил больше года в России. А вот победитель, которые является не резидентом, должен будет платить сумму налога в размере 30% от выигрыша. Каков налог по выигрышу в стимулирующей лотерее? По Налоговому Кодексу платить надо 35% от выигранной суммы. А если сумма не такого крупного размера и равна не более 4 тысяч руб, то ничего платить не придется. Да и в случае превышения 4 тыс нужно выполнять уплату налога на сумму, которая превышает эти четыре тысячи. (Для 10 тыс платить придется из 6).

Каждый ли человек должен заплатить налог с выигрыша в России?  

Налогообложение сегодня это обязанность для всех жителей нашей страны. Однако часто уплата осуществляется не самостоятельно победителями, а организаторами. Просто лото, покер клуб или букмекерская контора просто оплатит меньшую сумму. Законодательство требует платить подоходный вид налога размером в 13%. Однако такая ставка актуальна только для проживающих в РФ больше года. Сколько нужно платить нерезидентам? В этом случае размер налоговой ставки составляет 30% от выигрыша. По стимулирующей лотерее берется 35% от выигрыша.

Крупный выигрыш: как подать декларацию о доходе?  

Человек, получивший выигрышный лотерейный билет, должен платить налог вида НДФЛ. Рассчитать его в любом случае необходимо самостоятельно. Декларацию стоит заполнять по всем правилам НДФЛ. Сделать это надо до 30 апреля года, который идет следующим за годом победы в Гослото, Русское лото, РЖД, Столото, Золотой Ключ или в казино (есть свои аналоги в РФ, Беларуси и других странах; а в Украине это Лото Забава, однако она является государственной, и платить эту сумму не надо). Оплатить налоговые обязательства необходимо не позже 15 июля. При стимулирующей лотерее удержать сумму из выигрыша должны организаторы.

Обязательная уплата за выигрыш – это прямой или косвенный налог?

Налоговая ставка является его прямой разновидностью. Отдельное слово надо сказать про стимулирующую лотерею. Для нее предусмотрен налоговый вычет размером в 4 тысячи. Однако эту сумму можно использовать как вычет только один раз в год.

Налог с выигрыша в лотерею с какой суммы выплачивается? Он выплачивается в размере 13% или 35% в соответствии с видом выигрыша. Первая процентная ставка – для рискованного варианта лотереи, и ее берут со всей суммы, вторая – для стимулирующего (для этого варианта надо платить только из суммы превыше 4 тыс руб, а если выигрыш, например, 10 тыс руб, то оплатить налоговую ставку требуется из 6 тысяч).  

Налог на выигрыш в букмекерской конторе  

Букмекерская контора является, по сути, разновидностью рискованной лотереей. Но по статье 214 НК РФ, налогообложения применяется к источнику выплат. Таким образом, игрок при игре на ставках в билете или на онлайн сайте видит уже исключительно размер, который он получит на руки.

Если приз – автомобиль, как заплатить налог?

В этом случае правила по подаче декларации не отличаются от обычных. Закон при этом обязывает организаторов сообщать о стоимости автомобиля и соответствующей налоговой ставке в письменном виде. Если организатор этого не делает, то победитель может обращаться к независимым оценщикам для определения цены авто.

Налог на выигрыш в лотерею

Все о налогах на лотерею. Рассматриваются налоги на выигрыш в лотерею в России и других странах. Налогооблажение серьезно различается в зависимости от страны, есть даже страны, где лотерейные выигрыши вообще не облагаются налогом. 

Налоги с лотереи в России

Играя в лотерею, каждый игрок, разумеется, стремится сорвать джекпот. Но всегда необходимо помнить, что в соответствии с текущим законодательством России он обязан заплатить налог. Вкратце говоря, каждый гражданин РФ, выигравший в обычную (не стимулирующую – это принципиально!) лотерею, обязан заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от сумы выигрыша. При этом он обязан самостоятельно представить декларацию о доходах с указанием своего выигрыша до 30 апреля следующего года в налоговую инспекцию по месту прописки, и самостоятельно же до 15 июля заплатить эти самые 13%. Если же этого не сделать, то Вас могут оштрафовать, и в конечно счете арестовать Ваше имущество. А в случаи больших сумм, может наступить и уголовная ответственность. Таким образом, выигрыш в лотерею облагается налогом и этот налог разумнее заплатить.

Вышеприведенное справедливо так же и для случая, когда гражданин России играет в иностранную лотерею, причем не важно, покупает он билеты самостоятельно либо играет через лотерейных посредников. В некоторых случаях существует опасность двойного налогообложения, то есть когда Вы заплатите налог с выигрыша в лотерею и в стране, в которой выиграли, и в России. Если Вы налоговый резидент в России, то есть проживаете, грубо говоря, в стране больше полугода, то обязаны заплатить подоходный налог, в том числе и с лотерей, даже с дохода, полученного за пределами страны.

Но, вместе с тем, такие случаи редки. Дело в том, что Россия заключила договоры о двойном налогообложении практически со всеми развитыми странами. А это значит, что налог платится только один раз – либо в стране, где Вы выиграли, либо в РФ. Есть и еще одна возможность, дело в том, что в некоторых странах налоги с лотерейных выигрышей отсутствуют. О лотерейных налогах в других странах читайте во второй части этой статьи.

Разъяснения по вопросу двойного налогообложения лотерейных выигрышей освещены в письме Управления Федеральной налоговой службы по г. Москва №20-14/38701 от 2 мая 2012 года. Так как этот документ не всегда можно легко найти в свободно доступе, то мы выложили его на сайт. Вот ссылка.

Если Вы хотите ознакомиться с темой налогообложения лотерей подробнее, с юридической точки зрения, то читайте ниже:

Основным законом, регулирующим лотереи в России является ФЗ №138 от 11.11.2003 года, который так и называется – «О лотереях». Основными субъектами правовых отношений, прописанными в нем, считаются организатор, оператор и участник лотереи. Организатор – это организация, имеющая право проводить лотерею на территории РФ либо самостоятельно, либо с помощью сторонней организации – оператора.

Под проведением лотереи понимается распространение лотерейных билетов и заключение договоров с участниками, розыгрыш призового фонда, а так же заключение договоров при необходимости соответственно с оператором, производителями билетов, необходимого оборудования и так далее. Проведение лотереи предполагает также выплату или предоставление выигрышей участникам лотереи.

В законе прописано два вида лотерей:

Обычная, когда для участия нужно заплатить (купив лотерейной билет). Призовой фонд в этом случае формируется из этих средств. И стимулирующая, когда оплата за участие не требуется и призовой фонд формируется отдельно (такие лотереи часто проводятся крупными магазинами в рекламных целей. Так же этот вид лотерей используют в целях легализации своей деятельности владельцы игорного бизнеса).

Налогообложение выигрышей в лотереи регламентируется 23-й статьей Налогового кодекса «Налог на доходы физических лиц». Иными словами, это подоходный налог с лотереи.

В соответствии с 32-й главой Налогового кодекса, и платить и отчитываться по доходам от лотерейных выигрышей обязаны получатели дохода, то есть физические лица, и делать это они должны самостоятельно. Это следует из пп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ, в которой сказано, что самостоятельно исчисление и уплату налогов производят физические лица, получающие выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других, основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов).

Сумма выигранных денежных средств и является налоговой базой. Ставка налога стандартная – 13%. В инспекцию ФНС по месту учета физическое лицо обязано подать декларацию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Уплатить же налог нужно не позднее 15 июля. Следует отметить, что налог на выигрыш в лотерею далеко не самый высокий в мире. Однако лотерейные налоги в других странах мы обсудим ниже.

Возвращаясь к 23-й главе НК, ни организаторы, ни операторы не должны ни считать, не уплачивать налоги, с выигрышей. То есть, иными словами, подоходный налог с лотереи рассчитывает и платить непосредственно сам выигравший.

Вопрос налога на лотерею в случае стимулирующих лотерей сложнее. Как мы уже отмечали ранее, подобные лотереи часто проводятся рекламными целями.

По мнению Налоговой службы, стимулирующая лотерея не является игрой, основанной на риске, то организатор таких лотерей фактически является налоговым агентом, и должна сама удержать налог с выигрышей (Письма Минфина №03-04-05-01/181, 03-04-06-01/37). Налоговая ставка по данной категории доходов, в соответствии с п.2 ст. 224 НК равна 35% процентов. Помимо этого, если выигрыш — это не денежная сумма, а некий вещественный приз, то организатор обязан сообщить о невозможности удержания налога в ФНС, а так же победителю.

Что касается ответственности за неуплату лотерейных налогов, то с точки зрения НК РФ это статья 122: в соответствии с п. 1 за неуплату или неполную уплату налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий или бездействия налагается штраф до 20% от невыплаченных сумм налога. Необходимо отметить, что штрафуются только те, кто подал неверную налоговую декларацию о доходах. Но если декларация подана правильной и с соблюдением сроков, то штрафа нет. В этом случае надо выплатить недоимку и, возможно, пеню. Если же декларация не подавалась вовсе, то уплачивается штраф в 5% от неуплаченной суммы.

При обнаружении неуплаты либо не полной уплаты налогов ФНС отправляет требование, в котором указывается сумма и сроки оплаты. При дальнейшей неуплате начинается процесс взыскания, при котором в первую очередь списываются средства должника, находящиеся на банковских счетах. Если их недостаточно, то арестовывается имущество. Естественно, в случае взыскания на счет имущества, в первую очередь арестуют автомобили, недвижимость и т.д. Вместе с тем, следует помнить, что если квартира является единственным жильем должника, то она не подлежит аресту.

При крупных задолженностях по налогам, ФНС передает материалы в МВД, которая, после доследственной проверки, может уже передать их в Следственный комитет для возбуждения уголовного дела. В Уголовном кодексе есть три статьи, которые касаются неуплаты налогов – 198, 199, 199-1.

Поэтому, еще раз подчеркнем, что налог на выигрыш в лотерею лучше заплатить, и сделать это своевременно.
О других законах, касающихся лотерей, читайте в статье лотерейное законодательство.

Лотерейные налоги в других странах

Начнем с Европейских лотерей. В разных странах Евросоюза налоговое законодательство в отношении выигрыша в лотереи различается. Ниже кратко приведены налоговые ставки на лотерейные выигрыши.

В Испании до 2013 года выигрыши в лотерею налогом вообще не облагались. Однако под влиянием кризиса, с 1 января 2013 года налог был введен. Следует отметить, что выигрыши меньше 2500 евро не облагаются налогом. В противном случае налоговая ставка составит двадцать процентов. Это касается всех, а не только граждан Испании. То есть если Вы выиграете через интернет, то платить все равно придется.

В Великобритании и Германии лотерейный выигрыш не облагается налогом. Так же нулевая ставка налога на лотерейный выигрыш в Финляндии.

В Италии налог на лотерейные призы равен шести процентам. Сумма при этом должна превышать пятьсот евро. В Болгарии победители лотерей платят десять процентов, в Чехии – двадцать процентов.

Вообще, попытаемся ниже ответить на вопрос, какой налог придется платить россиянам, которые решили сыграть не в российские лотереи, а в иностранные.

Повторимся, что если между Россией и страной, где был куплен билет, существует договор об избежании двойного налогообложения, то выигравший платит налог только в той стране, где выиграл. А вот если такого договора нет, то налог необходимо платить два раза.

В Австралии так же нет налогов на лотерейные выигрыши.

И в заключении об одной из самых лотерейных стран – США. Самый высокий налог на выигрыш платится с американских лотерей. Он зависит от штата, где был куплен билет. Минимум – это двадцать пять процентов, что является ставкой федерального налога. К нему может прибавится локальный – налог штата, или даже отдельного города. Например в Мичигане дополнительный налог на выигрыш в лотерею — 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%, а в штатах Калифорния, Техас и Невада он вообще отсутствует.

В итоге, учитывая все налоги, счастливчик может лишиться почти сорока процентов от суммы выигрыша. Если Вы — гражданин России выиграли в Американскую лотерею, причем не важно, покупая билеты лично, либо через интернет, то Вы заплатите по максимуму – 35 процентов — это прописано в Американском законодательстве.

Например, Вы единолично выиграли 640 миллионов долларов в мегамиллионы. Из 42 штатов – участников этой лотереи, в пяти – Нью Хемпшир, Теннесси, Техас, Вашингтон и Южная Дакота налогов на лотерейный выигрыш штата вообще нет. Остается федеральный налог – 35%. Т.е. со свих 640 Вы отдадите 161 миллион долларов. А если вы, например житель Нью-Йорка, то 8,8% уйдут с бюджет штата, 3,9 – в бюджет города. Федеральный налог так же придется платить. Таким образом, Вы лишитесь уже 199 миллионов долларов.

Как работают налоги с выигрышей в лотерею

Прежде чем вы увидите выигрыш в лотерею на доллар, IRS возьмет 25%. В зависимости от того, где вы живете, может удерживаться до 13% дополнительных государственных и местных налогов. Тем не менее, когда наступит срок уплаты налогов, вы, вероятно, будете должны больше, поскольку максимальная ставка федерального налога составляет 37%. Итак, лучший первый шаг, который могут сделать победители лотереи, — это нанять финансового консультанта, который поможет с налоговыми и инвестиционными стратегиями. Читайте дальше, чтобы узнать больше о том, как действуют налоги на лотерейные выигрыши и на что способны умные деньги.

IRS считает чистый лотерейный выигрыш обычным налогооблагаемым доходом. Таким образом, после вычета стоимости билета вы должны будете платить федеральный подоходный налог с того, что останется. Сколько именно зависит от вашей налоговой категории, которая зависит от вашего выигрыша и других источников дохода, поэтому IRS удерживает только 25%. Остальное вы должны будете, когда подадите налоговую декларацию в апреле.

Налоговый план Трампа снизил самую высокую ставку налоговой категории с 39% до 37%, так что недавние победители (и получатели высоких доходов) получили небольшой перерыв.Вы можете найти свой кронштейн в таблице ниже.

С другой стороны, если вы находитесь в верхней группе, вы фактически не платите 37% от всего своего дохода.Федеральный подоходный налог является прогрессивным. В качестве индивидуального подателя и после вычетов вы платите:

• 10% на первые 9700 долларов, которые вы заработаете
• 12% на следующие $ 29 775
• 22% на следующие $ 44 725
• 24% на следующие $ 76 525
• 32% на следующие 43 375 долларов США
• 35% на следующие 306 200 долларов США
• 37% на любую сумму более 510 300 долларов США

Другими словами, предположим, что вы зарабатываете 40 000 долларов в год и выиграли в лотерею 100 000 долларов.Это увеличивает ваш общий обычный налогооблагаемый доход до 140 000 долларов, при этом 25 000 долларов удерживаются из вашего выигрыша для уплаты федеральных налогов. Как видно из приведенной выше таблицы, ваш выигрышный лотерейный билет повысил вашу ставку налога с предельной ставки налога 22% до ставки 24% (при условии, что вы являетесь индивидуальным заявителем и для простоты не имеете никаких вычетов).

Но это не означает, что вы платите налог в размере 24% от всех 140 000 долларов. Вы платите по этой ставке только ту часть своего дохода, которая превышает 84 200 долларов. В данном случае это 55 800 долларов.Ваш общий налоговый счет составит 970 долларов США (10% от 9700 долларов США) + 3573 доллара США (12% от 29 775 долларов США) + 9839,50 долларов США (22% от 44 725 долларов США) + 13 392 доллара США (24% от 55 800 долларов США) = 27 774,50 долларов США. Обычно ваш работодатель удерживал бы федеральные налоги из вашей зарплаты, но если бы по какой-то причине ваш работодатель этого не сделал, вы все равно должны были бы 2774,50 доллара в виде федеральных налогов (27 774,50 доллара — 25 000 долларов).

Конечно, если на момент выигрыша в лотерею вы уже были в налоговой категории 37%, вам пришлось бы заплатить максимальную предельную ставку со всех ваших призовых денег.

Но эти правила применяются только к федеральному подоходному налогу. Вашему городу и штату тоже может потребоваться сокращение.

Придет время налогов, некоторые штаты также заберут часть вашего выигрыша в лотерею. Насколько большой кусок зависит от того, где вы живете. Больше всего укусило Большое Яблоко — до 13%. Это потому, что подоходный налог штата Нью-Йорк может достигать 8,82%, а город Нью-Йорк взимает до 3,876%. Йонкерс облагает более компактным налогом 1.477%. Однако, если вы живете почти в любом другом месте штата Нью-Йорк, вы будете получать только 8,82% налогов штата, максимум.

В штатах, где действует подоходный налог, ставки могут варьироваться от 2,9% до 8,82%. Однако девять штатов не взимают подоходный налог штата. Их:

• Аляска
• Флорида
• Невада
• Нью-Гэмпшир
• Южная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Вашингтон
• Вайоминг

Если вы живете в одном штате и покупаете билет в другом, обычно штат, в котором был куплен билет (и выплачен приз), удерживает налоги по своей ставке.Вам нужно будет определить, сколько вы на самом деле должны своему штату во время уплаты налогов (вы получите кредит на уже удержанную сумму — и штаты решат, кто что получает, между ними).

Эти примеры отражают возможные результаты единовременной выплаты вашего выигрыша. Однако в большинстве случаев вы можете рассчитывать свой заработок в виде серии ежемесячных платежей.

Ответ зависит от ваших предпочтений.Большинство финансовых консультантов рекомендуют брать единовременную выплату, поскольку она позволяет получить больший доход, если вы инвестируете ее в ориентированные на рост активы, такие как акции. Вы также можете захотеть, чтобы на все деньги можно было купить дорогостоящий предмет, такой как автомобиль, дом или остров, если ваш выигрыш достаточно велик.

Победители небольших джекпотов могут захотеть получить свой выигрыш в виде ежегодных или ежемесячных выплат, особенно если это означает, что они будут меньше платить налоги. Или они могут предпочесть постоянный поток наличных, чтобы не допустить распространенной ошибки — растратить весь или большую часть своего выигрыша.Если вы принимаете ежегодные или ежемесячные платежи, вам все равно следует поработать с консультантом над тем, как наилучшим образом использовать этот денежный поток. Например, вы, вероятно, захотите в первую очередь внести вклад в свой пенсионный сберегательный счет. Если у вас его нет, выигрыш в лотерее может стать прекрасной возможностью открыть индивидуальный пенсионный счет (IRA) или Roth IRA.

В любом случае вы захотите отложить немного денег на непредвиденные обстоятельства, налоги и другие расходы в будущем. Ниже мы приводим ссылки на отчеты о лучших сберегательных счетах, депозитных сертификатах (CD) и средствах инвестирования:

Налоги на выигрыш в лотерею неизбежны, но есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы минимизировать этот выигрыш.Как упоминалось ранее, если ваша премия достаточно мала, получение ее в рассрочку на срок более 30 лет может снизить ваши налоговые обязательства, удерживая вас в более низком диапазоне.

Также вы можете сделать пожертвование любимым некоммерческим организациям. Этот шаг позволяет вам воспользоваться определенными детализированными вычетами, которые, в зависимости от вашей ситуации, могут привести вас к более низкой налоговой категории.

Кроме того, если вы делитесь своей удачей с семьей и друзьями, вам следует избегать уплаты налога на дарение.Вы можете дарить до 15 000 долларов в год на человека без уплаты налога на дарение. Если вы превысите лимит, вы, вероятно, все равно не будете должны платить налог, поскольку Закон о сокращении налогов и рабочих местах повысил исключение пожизненного налога на дарение и имущество примерно до 11,4 миллиона долларов для одиноких лиц (22,8 миллиона долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию). Любые суммы, превышающие 15 000 долларов в год на человека, будут учитываться при пожизненном исключении.

Однако, если вы планируете приблизиться к пределу, помните, что прямые выплаты колледжам и университетам не считаются подарками; также нет прямых выплат медицинским учреждениям.Кроме того, если вы состоите в браке, каждый из вас может пожертвовать человеку 15 000 долларов, то есть 30 000 долларов в год не облагаются налогом на дарение. Кроме того, если получатель состоит в браке, вы и ваш супруг можете дать супругу по 15 000 долларов, что означает, что вы можете дать паре в общей сложности 60 000 долларов без налога на дарение.

Выигрыш в лотерею, особенно если это крупная сумма, может для некоторых изменить жизнь. То, что вы сделаете дальше, может направить вас на путь финансового благополучия на всю оставшуюся жизнь.Или это может поставить вас на катание на американских горках в вашей жизни, которое оставит вас безнадежным.

Пожалуй, лучше всего сначала ничего не делать со своим выигрышем. Найдите время, чтобы выяснить, как эта неожиданная удача повлияет на ваше финансовое положение. Рассчитайте свои налоговые обязательства с бухгалтером и выделите хотя бы то, что потребуется для покрытия налогового счета. Затем наступает самое интересное: вы создаете план того, как вы собираетесь распоряжаться остальными деньгами.

Но не делай этого в одиночку. Работайте с квалифицированным финансовым консультантом, который поможет вам сохранить и приумножить деньги.В конце концов, каким бы большим ни был ваш выигрыш, он не бесконечен. Поэтому разумные инвестиции — ключ к тому, чтобы у вас было достаточно денег на всю оставшуюся жизнь.

• Воспользуйтесь профессиональным инструментом сопоставления SmartAsset. После того, как вы ответите на несколько вопросов о своем финансовом положении примерно за пять минут, инструмент свяжет вас с тремя финансовыми консультантами в вашем районе. Затем вы можете просмотреть их профили или назначить собеседование, прежде чем принять решение о работе с одним из них.
• Спросите консультантов об их сертификатах. Эти обозначения не только говорят вам об обучении консультанта, но и информируют вас о стандартах консультанта. Например, сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) несет фидуциарную обязанность всегда предоставлять консультации в интересах клиента. Прочтите нашу историю, чтобы узнать больше о лучших финансовых сертификатах.

Фотография предоставлена: © iStock.com / SIphotography, © iStock.com / imagedepotpro, © iStock.com / SIphotography

Если вы сорвали джекпот Powerball на 750 миллионов долларов, то вот ваш налоговый счет.

Джекпот Powerball просто не исчезнет.

После того, как в розыгрыше в субботу вечером никто не выбрал все выигрышные номера, главный приз вырос до колоссальных 750 миллионов долларов. И пока игроки мечтают о том, что они сделают с такой неожиданной удачей, они должны помнить, что на самом деле они не получат объявленную сумму.

Независимо от того, принимаете ли вы приз в виде аннуитета на три десятилетия или в виде немедленной сокращенной единовременной выплаты, 24 процента вашего выигрыша удерживаются в счет федеральных налогов. Тем не менее, максимальная предельная ставка налога в 37 процентов означает, что вы будете должны намного больше во время уплаты налогов.И государственные налоги также обычно подлежат уплате.

«Большое влияние на выигрыш оказывают налоги», — сказал сертифицированный специалист по финансовому планированию Дэн Раус, советник по благосостоянию в Exencial Wealth Advisors в Оклахома-Сити. «Если вы выиграете, просто осознайте, насколько большим может быть счет по налогам, и убедитесь, что вы готовы с ним справиться».

Крупнейшие джекпоты лотереи США

Джекпот Powerball, который теперь является четвертым по счету. Самый крупный приз в лотерее в США растет с конца декабря: розыгрыши дважды в неделю не приносят ни одного победителя. В этом нет ничего удивительного — ваш шанс угадать все шесть чисел составляет примерно 1 к 292 миллионам.

Для розыгрыша в среду вечером денежный вариант — который выбирает большинство победителей — составляет 465 долларов.5 миллионов. 24-процентное федеральное удержание уменьшит эту сумму на 111,7 миллиона долларов.

Если предположить, что ваш налогооблагаемый доход не уменьшился, еще 13 процентов, или 60,5 миллиона долларов, будут причитаться IRS. Это всего 172,2 миллиона долларов, которые достанутся дяде Сэму.

После федеральных налогов у вас останется 293,3 миллиона долларов. Кроме того, существуют государственные налоги, которые варьируются от нуля до более 8 процентов в зависимости от того, где был куплен билет и где проживает победитель.

Другими словами, вы можете в конечном итоге заплатить более 45 процентов налогов.

Учитывая огромный размер джекпота, эксперты говорят, что крайне важно собрать команду опытных профессионалов, которые помогут справиться с непредвиденной прибылью: юриста, налогового консультанта и финансового консультанта.

«Наличие такой большой суммы денег — это большая ответственность, — сказал Раус. «Было бы важно окружить себя качественной командой, работающей в ваших интересах».

Больше от Advisor Insight:
Не скрывайте эти вещи от своего финансового консультанта
Фонды с установленной датой становятся все более личными
У этих людей не будут готовы свои налоги к 15 апреля

Какой налог на лото Выигрыши в Калифорнии? | Финансы

Все, что вам нужно, — это доллар и мечта.Этот слоган в основном суммирует Cali Lotto. Если вы выиграете по-крупному и осуществите свою мечту, имейте в виду, что часть денег пойдет на налоги. Калифорния — штат с относительно высокими налогами, но для победителей лотереи CA есть исключение.

Наконечник

Обычно вы можете рассчитывать на уплату самой высокой ставки федерального налога в размере 37 процентов с выигрышей в лотерею с джекпотом.

Супер Лото и многое другое

Выиграли ли вы лотереи Супер Лото, Мега Миллионы или Powerball, способы выплаты джекпотов одинаковы.Каждый главный приз выплачивается 30 градуированными ежегодными взносами по умолчанию . Калифорния не взимает налог штата с этих выигрышей, и нет никаких местных налогов, но федеральные налоги удерживаются из аннуитетных чеков. Имейте в виду, что хотя выигрыши в лотерее не облагаются налогом штата Калифорния как таковым, победители могут оказаться обязаны уплатить местных налогов и налогов штата в зависимости от их общего годового дохода .

Есть исключение из общего правила, согласно которому выигрыши в лотерее не облагаются налогами Калифорнии. Если вы приобрели выигрышный билет за пределами штата , вам придется заплатить налоги штата Калифорния с указанной суммы.

Официальные лица лотереи призывают победителей получить юридическую консультацию и проконсультироваться с налоговым специалистом после получения приза. По закону имена победителей лотереи Кали являются общедоступной информацией, поэтому у вас может появиться много новых лучших друзей. Выигрыши безвозвратно изменят вашу жизнь, поэтому постарайтесь найти разумное управление финансами.

Варианты оплаты для победителя

Победителям лотереи не нужно соглашаться на ежегодный платеж.Они могут решить выбрать вариант наличными , который меньше суммы джекпота. Это связано с тем, что сумма джекпота определяется исходя из того, что правительство штата инвестирует деньги, а победитель получает ежегодную ренту. По истечении 30 лет сумма будет равна объявленному джекпоту.

Если вас беспокоит, что вы не проживете еще 30 лет, это не обязательно причина, чтобы выбрать вариант за наличный расчет. Если победитель умирает, его наследники должны связаться с лотереей CA для ежегодных выплат бенефициарам победителя.

Вы можете назначить бенефициаров заранее, набрав , заполнив Обозначение получателя лотереи , полученное в аннуитетной службе лотереи. Вы можете изменить получателя в любое время, просто заполнив другую форму. Победители, которые не заполнили такие формы, получат выплаты бенефициарам либо по постановлению суда, либо в соответствии с установленными процедурами лотереи.

Федеральные налоги на выигрыши в лотереях

Если вы выиграете крупно в 2018 году, размер федерального налога будет немного меньше, чем в предыдущие годы из-за Закона о сокращении налогов и занятости, подписанного президентом Дональдом Дж.Трамп 22 декабря 2017 года. Он снижает самую высокую налоговую категорию, в которой вы, вероятно, находитесь сейчас, до 37 процентов .

Так как лотерея CA удерживает 25 процентов выигрышей гражданам США и иностранцам-резидентам, предоставившим номер социального страхования (28 процентов выигрышей для граждан США и иностранцев-резидентов, которые предоставляют номер социального страхования , а не ) для IRS, вам придется заплатить оставшиеся 12 процентов (или 9 процентов, если вы не предоставите номер социального страхования) во время налогообложения.

Укажите свои лотерейные выигрыши из формы W-2G как «прочие доходы» в строке 21 Приложения 1 (1040), включая любые выигрыши, не указанные в W-2G. Если у вас нет корректировок дохода в строке 36 Приложения 1, перенесите сумму в строке 22 (которая включает ваш лотерейный выигрыш в строке 21) в строку 6 формы 1040.

Налоговое управление США должно отправить форму всем крупным победителям лотерей. W-2G до 31 января 2019 г.

Какой налог на выигрыши в лото в Калифорнии?

Кредит изображения: artpartner-images / The Image Bank / GettyImages

Всегда интересно видеть эти выигрышные номера лотереи на своем лотерейном билете.Калифорния предлагает ряд вариантов как для традиционных лотерей, так и для ежедневных розыгрышей. Вы можете беспокоиться о налоге на лотерею в Калифорнии, но, что удивительно, у игры в лотерею в Калифорнии есть преимущества перед большинством других штатов.

В штате Калифорния выигрыши в лотереях не облагаются налогом. Это хорошая новость, если вам удастся выпадать эти выигрышные числа в лотерею. Это означает, что если вы проживаете в Калифорнии и выиграли в лотерею сумму более $ 600 , вам не придется платить государственные налоги с этого выигрыша.Если вы проживаете в другом штате и покупаете лотерейный билет в Калифорнии, который оказался выигрышным, вам все равно придется платить налоги в соответствии с вашим штатом проживания; это дает уроженцам Калифорнии небольшое преимущество в лотерее!

Калифорния сообщает в IRS о доходах от азартных игр для призов свыше $ 600 , которые затем будут подлежать удержанию федерального налога по федеральным ставкам. Хотя удержание IRS начинается с выигрышей свыше $ 5,000 , в соответствии с законодательством Калифорнии налоги должны будут уплачиваться с выигрышей выше 600 $.Это означает, что с выигрышей от 600 до 5000 долларов не обязательно что-либо удерживать, но они будут отображаться в ваших налогах как доход, который вам придется заплатить при подаче налоговой декларации за этот год. Выигрыши будут автоматически удерживаться на суммах, превышающих 5000 долларов США.

Также подумайте: Могу ли я потребовать лотерейные скретч-оффы на мои налоги?

Налоги на лотереи в других государствах

Единственный другой штат, который делает нечто подобное, — это Делавэр; Делавэр облагает лотерейные выигрыши налогом по нормальным ставкам штата, но не удерживает их.Это означает, что физическое лицо получает весь выигрыш, но все же должно уплатить налоги. В штатах, в которых нет индивидуального подоходного налога, например, в Техасе, Флориде и Теннесси, также не будут удерживаться налоги штата.

Победители лотереи в штатах, которые удерживают налоги, возвращаются домой с частью своего выигрыша и не получат никаких дополнительных выплат, пока они не внесут свои налоги, чтобы правительство штата и федеральное правительство знали, сколько оставить и сколько вернуть.

Федеральные налоги на выигрыши в лотерею Калифорнии

Даже несмотря на то, что вам не нужно платить налоги штата на выигрыши в лотерею в Калифорнии, у вас все равно будут удерживаться деньги для ваших федеральных налогов.IRS предлагает форму W-2G, которая позволяет вам сообщать о доходах от игорных предприятий. Стандартная сумма, удерживаемая IRS с выигрышей в лотерею, составляет 25 процентов . Это 25-процентное удержание предназначено для граждан и жителей с номером социального страхования; Для граждан и жителей без SSN это будет 28 процентов , тогда как негражданам будет удержано 30 процентов .

Уловка с выигрышами в лотерею заключается в том, что более крупные выигрыши считаются доходом, который может поставить вашу семью в более высокую налоговую категорию.Таким образом, хотя IRS удержит стандартные 25 процентов, вы можете в конечном итоге получить задолженность по налогам в размере 37 процентов и налогов (будущие налоговые ставки могут измениться), если ваш доход достигнет диапазона наивысшего уровня. Если вы выиграете 1000 долларов, это может не сильно повлиять на ваш семейный доход, но выигрыш в 100000 долларов может легко изменить вашу налоговую категорию, так что вы должны больше, чем удерживали.

Также обратите внимание: Как подать налоговую декларацию на выигрыш в лотерее

Заработок в лотереях в Калифорнии

Калифорния предлагает два варианта крупных лотерейных выигрышей.Победитель может получить либо единовременную выплату, которая будет меньше заявленного джекпота, либо аннуитет, который выплачивает установленную сумму в течение 30 лет, , что в конечном итоге доставит весь джекпот. Это связано с тем, что 30-летний план позволяет государству инвестировать выигрыши и собирать с них проценты для выплаты в течение долгого времени.

Немедленная выплата наличных — это сумма денег в день выигрыша, а не через 30 лет. Если вы хотите узнать, какой вариант лучше всего подходит для ваших денег, Калифорния предлагает калькулятор аннуитетного налога.

Вот что вам нужно знать, если вы выиграете джекпот Mega Millions.

Джекпот Mega Millions во вторник оценивается в 396 миллионов долларов, что является вторым разом за почти год, когда лотерейный приз достиг такого уровня. По данным Mega Millions, в 2021 году выиграло только два джекпота Mega Millions: один — группе из Мичигана, которая выиграла 1,05 миллиарда долларов в январе, а другой — супружеской паре из Нью-Йорка в феврале, которая выиграла 96 миллионов долларов.

396 миллионов долларов — это солидный джекпот для любого победителя, но, согласно записям Mega Millions, призовой фонд достиг более высоких значений; в октябре 2018 года джекпот составил 1 доллар.537 миллиардов долларов — это второй раз, когда приз в лотерее превысил 1 миллиард долларов.

Победитель обязан разыграть счастливую комбинацию чисел, чтобы выиграть джекпот, но для выигрыша призовых денег необходимо выполнить определенные условия.

Общий выигрыш

Например, общая сумма джекпота является приблизительной величиной; однако Mega Millions отмечает, что расчетная денежная стоимость текущего джекпота составляет 272 доллара.3 миллиона наличными. Это связано с тем, что разница между предполагаемой суммой джекпота и фактической стоимостью вознаграждения основана на тенденциях и, как вы уже догадались, на оценках продаж, которые невозможно точно определить.

«Обычно до 70 процентов продаж происходит в день розыгрыша, поэтому прогнозирование точных цифр заранее может быть затруднено и может зависеть от внешних факторов, таких как погода», — отмечается в разделе часто задаваемых вопросов Mega Millions. «Изменения как в продажах, так и в U.S. Ставка казначейских облигаций объясняет, почему рекламируемые суммы джекпотов всегда указываются как приблизительные. Исторически сложилось так, что фактические выигрышные джекпоты приходятся на уровни выше, ниже и равны расчетным цифрам примерно в аналогичных пропорциях ».

Хотя записи Mega Millions не показывают никаких признаков выигравшего джекпот Коннектикута с тех пор, как штат начал предлагать игру в 2010 году, если этот джекпот действительно достанется жителю Коннектикута, ему сначала нужно будет выбрать вариант оплаты. На веб-сайте лотереи CT указано, что у них есть 60 календарных дней с момента предъявления выигрышного билета в штаб-квартиру лотереи, чтобы выбрать способ оплаты: единовременная выплата наличными — это «единовременный платеж, равный всей сумме джекпота Mega Millions. призовой фонд », в то время как аннуитет дает победителю один авансовый платеж из его выигрыша и распределяет оставшуюся часть в виде постепенных выплат в течение 29 лет.

Налоги

Выигрыш усложняется федеральными налогами и налогами штата. Согласно лотерее CT, корпорация по закону обязана отчитываться и удерживать федеральный подоходный налог, который в настоящее время составляет 24 процента, со всех выигрышей на сумму более 5000 долларов. Тем не менее, CT Lottery отмечает, что эта ставка налога может увеличиваться до 30 процентов для определенных выигрышей. Кроме того, от лотереи «требуется сообщать в IRS о выигрышах в азартных играх, которые составляют 600 долларов или более, что как минимум в 300 раз превышает сумму ставки.”

Затем выигрыши облагаются государственным подоходным налогом, который, согласно лотерее, в настоящее время составляет 6,99 процента; этот налог применяется к тем призам, которые либо подпадают под категорию федерального подоходного налога (более 5000 долларов США), либо подлежат отчетности для целей федерального налогообложения (600 долларов США или более).

Если житель Коннектикута выиграет джекпот Mega Millions и будет облагаться налогом с использованием 30-процентного федерального подоходного налога и 6,99-процентного государственного налога, победитель получит около 246 279 600 долларов США после уплаты налогов.

Куда уходят деньги

Сумма налогов, удерживаемых из общего приза, — не единственный денежный вопрос, связанный с покупкой лотерейного билета. В конце концов, деньги тратятся на покупку билета, и хотя большая часть этого дохода вкладывается в размер приза лотереи, часть этих доходов идет в другом месте.

Лотерея CT предоставляет подробное описание того, как были распределены более 822 миллионов долларов призовых денег, выигранных в 2020 финансовом году, и, согласно данным, 63 процента этой общей суммы были распределены на призы лотереи.

Еще 27 процентов — или 348 миллионов долларов — из этих денег были возвращены для «поддержки ценных услуг и программ, финансируемых из Общего фонда штата», согласно лотерее CT, которая поддерживает библиотеки, общественное здравоохранение, общественную безопасность и образование, среди прочего. Предметы. Оставшиеся 10 процентов были разделены между комиссионными для розничных торговцев (6 процентов) и административными и операционными расходами (4 процента).

С вероятностью 1 из 302 575 350 на фактический выигрыш джекпота шансы на выигрыш Mega Millions для жителя Коннектикута могут быть весьма незначительными.Но независимо от того, кто выиграет, Mega Millions рекомендует, чтобы обладатели крупных призов получали профессиональные финансовые консультации для управления своими выигрышами.

Расчет налогов на выигрыш в азартных играх в Мичигане

По мере того, как Мичиган становится одним из самых быстрорастущих рынков азартных игр в США с легальными спортивными ставками, онлайн-азартными играми и многим другим, у игроков появляется больше возможностей обналичивать выигрышные билеты и получать прибыль в спортивных книжках штата и игровые и покерные столы. Независимо от того, сорвать ли джекпот или получить скромную прибыль, уплата налогов с этих выигрышей является частью опыта.

Весь доход от азартных игр — независимо от того, играете ли вы в наземных казино Детройта, племенных казино или на сайтах онлайн-казино штата (которые готовятся к запуску) — облагается налогом и должен указываться в ваших федеральных налоговых декларациях и налоговых декларациях штата Мичиган. . На этой странице даны ответы на общие вопросы о том, как в Мичигане облагаются налогом выигрыши в азартных играх. Налоговые вопросы могут быть сложными, поэтому рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или финансовым консультантом, чтобы избежать возможных ошибок.

Michigan Gambling Tax Calculator

Налоговые ставки зависят от вашего годового дохода и налоговой категории.Доход от азартных игр облагается налогами штата и федеральными налогами, но не налогами FICA, и ставка будет зависеть от вашего общего налогооблагаемого дохода (не только заработной платы) за вычетом вычетов (стандартных или детализированных). ВСТАВЬТЕ НАЛОГОВЫЙ КАЛЬКУЛЯТОР

Предельная ставка налога — это граница вашего дохода падает в. Эффективная налоговая ставка — это фактический процент, который вы платите после стандартных вычетов и т. Д., И действует по скользящей шкале в зависимости от статуса подачи и общего налогооблагаемого дохода. Ставка государственного налога в Мичигане составляет 4,25% — это ставка, по которой облагаются налогом ваши выигрыши в азартных играх.

Когда выигрыш от азартных игр объединяется с вашим годовым доходом, это может переместить вас в более высокую налоговую категорию, поэтому важно знать о доходе от азартных игр до начала налоговой подготовки.

Облагаются ли выигрыши в азартных играх налогом в Мичигане?

Да, любые выигрыши в азартных играх подлежат налогообложению. Это включает в себя выигрыши в играх казино, игровых автоматах, покере, спортивных ставках, пари-мутюэльских гонках и лотерее Мичигана.

В зависимости от суммы вашего выигрыша ваше казино, букмекерская контора или поставщик пари-мутюэля, возможно, уже удержали федеральный налог и налог штата, что указано в форме W-2G, отправленной вам по почте.Даже если вы не получили форму W-2G и налог не был удержан, вы обязаны сообщать обо всех выигрышах в азартных играх в своих налоговых декларациях.

И, чтобы быть ясным, это относится и ко всем онлайн-играм, включая онлайн-покер и игры в казино, а также онлайн-ставки на спорт.

Какие ставки налога на азартные игры в Мичигане?

Выигрыши в азартных играх подлежат удержанию в размере 24% федерального налога, хотя фактическая сумма, которую вы должны по выигрышу в азартных играх, будет зависеть от вашего общего дохода.Этот налог автоматически удерживается с выигрышей, которые достигают определенного порога (точные суммы см. Ниже).

Кроме того, штат Мичиган облагает налогом доход штата в размере 4,25%, который включает выигрыши от азартных игр

Как запросить и сообщить о доходах от азартных игр в Мичигане для уплаты налогов

В зависимости от суммы выигрыша участники пари могут получить форму W-2G, которая отправляется плательщиком (казино, паритетный оператор, букмекерская контора, онлайн-казино, онлайн-букмекерская контора и т. д.). Форма показывает сумму выигрыша и удерживались ли какие-либо налоги.Копия этого W-2G отправляется в налоговую службу.

Ожидайте получить форму W-2G, если ваш выигрыш в азартных играх превысил любой из этих пороговых значений в предыдущем календарном году:

• $ 1,200 или более на игровых автоматах или в бинго.
• 1500 долларов и более за игру в кено.
• Более $ 5 000 от покерных турниров (уменьшено на сумму бай-ина).
• 600 долларов США или более от любого паритетного события (скачки и т. Д.) При условии, что выплата по крайней мере в 300 раз превышала сумму ставки.

Казино не обязаны выдавать W-2G для выигрышей в настольных играх (блэкджек, рулетка, кости и т. Д.), Хотя IRS ожидает, что игроки будут отслеживать свои выигрыши и проигрыши.

Если ваш выигрыш был неденежным, например, поездка на автомобиле или отпуск, IRS рекомендует вам сообщить о справедливой рыночной стоимости каждого приза.

Нерезиденты с выигрышами в казино Мичигана или на ипподроме по-прежнему облагаются налогом штата Мичиган.

Что делать, если вы не получили форму W-2G в Мичигане

Вы не получите форму W-2G, если ваш игровой выигрыш не достиг порога автоматического удержания.Но имейте в виду, что ваши выигрыши в азартных играх по-прежнему считаются налогооблагаемым доходом.

Как узнать сумму своих выигрышей и проигрышей без W-2G?

IRS ожидает, что вы будете вести точный учет или дневник всей деятельности, связанной со ставками, и может потребовать от вас подтверждения выигрышей и проигрышей записями и квитанциями. Если ваши ставки были размещены онлайн, ваша букмекерская контора, казино или поставщик паритетов должны иметь полную запись всех ваших ставок за предыдущий календарный год, к которой можно будет легко получить доступ.

Могу ли я вычесть убытки?

Да, есть. Но…

• Вы можете вычесть убытки от азартных игр, только если укажете их в своей налоговой декларации. Это означает, что примерно 90% налогоплательщиков, которые берут стандартный вычет, не могут вычесть проигрыши в азартных играх.
• Если вы перечисляете (используйте Таблицу A), проигрыши в азартных играх не могут превышать выигрыш в любой отдельно взятый год. Таким образом, если в прошлом году у вас было 4000 долларов выигрыша и 10000 долларов убытков, ваш вычет будет ограничен до 4000 долларов. Оставшиеся 6000 долларов не подлежат переносу.

IRS может запросить у вас подтверждение выигрышей и проигрышей в азартных играх. Именно здесь так важен точный учет.

Ваша документация может включать:

• Форма (ы) W-2G.
• Форма 5754 (выигрыши групповых азартных игр)
• Билеты для ставок с указанием даты, места и суммы выигрыша / проигрыша. Также укажите имена всех, кто играл с вами, если применимо.
• Аннулированные чеки или кредитные записи.
• Финансовая и банковская отчетность.

Налоги на лотерею штата Мичиган

Выигрыши в лотерее штата Мичиган облагаются федеральным, государственным и местным подоходным налогом. Вот что вам нужно знать:

• Мичиганская лотерея не удерживает налоги с призов в размере 600 долларов и ниже.
• Победители индивидуальных призов на сумму более 600 долларов получат форму W-2G. Лотерея штата Мичиган не удерживает налоги на призы лотереи от 601 до 5000 долларов, но обязана сообщать о выигрыше в Налоговое управление США и Министерство финансов штата Мичиган.
• Выигрыши на сумму более 5000 долларов автоматически удерживаются в размере 24% федерального налога и 4,25% государственного налога. Лотерея Мичигана утверждает, что удержания являются оценочными и не обязательно покрывают налоговые обязательства победителя. Это относится как к резидентам штата, так и к не проживающим в Мичигане.

Как выигрыши групповой лотереи облагаются налогом в Мичигане?

Группа, выигравшая в лотерее штата Мичиган, должна подать форму 5754 или заменяющую форму 5754 в печатном или электронном виде. Все участники должны предоставить свой номер социального страхования, удостоверение личности с фотографией и подписать форму.

Один человек в группе будет определен в качестве основного победителя. Каждому члену группы будет отправлен чек и форма W-2G. Если применимо, из чеков будут вычтены федеральные налоги и налоги штата.

Налоги на выигрыши в лотерее нескольких штатов

Применяются одинаковые налоговые обязательства, независимо от того, выиграли ли вы в лотерею штата Мичиган или в лотерею нескольких штатов, такую ​​как Powerball или Mega Millions. Это означает 24% федеральных налогов и 4,25% налогов штата Мичиган, независимо от того, испрашивается ли приз в виде единовременной выплаты или 30-летнего аннуитета.

Что произойдет, если я не сообщу о своих выигрышах в азартных играх?

Ваш налоговый счет может стать дороже, если IRS решит добавить штрафы и пени.

Если вы получили форму W-2G с подробным описанием вашего выигрыша в азартных играх, то также поступило и IRS, которое, очевидно, знает об этом доходе. Если ваш выигрыш не достиг порога W-2G, IRS может не знать, но агентство утверждает, что налогоплательщики по закону обязаны сообщать обо всех доходах от азартных игр.

Какие налоги на выигрыши в лотерее? Разбираем детали

21 мая какой-нибудь счастливчик мог выиграть более полумиллиона долларов в лотерее Mega Millions .Как бы захватывающе это ни звучало, разве в этом есть нечто большее, чем просто крупный чек?

Продолжение статьи под рекламой

Если вы купили лотерейный билет, вы, вероятно, уже думаете о том, как потратить выигрыш. Но задумывались ли вы о том, какие налоги будут облагаться непредвиденной прибылью от лотереи ?

Источник: Getty Images

Продолжение статьи под рекламой

У счастливого победителя, если таковой имеется, есть два варианта получения выигрыша — единовременно или посредством аннуитетных выплат, распределенных в течение определенного периода времени.Ваше решение может означать разницу в налогах, которые вы платите в IRS.

IRS рассматривает лотерейных выигрышей, выигрышей и других выигрышей в азартных играх как обычный доход и, как и в случае с любым другим доходом, они хотят получить его часть.

Продолжение статьи ниже объявления

В зависимости от того, в каком штате вы живете, ваш штат также может захотеть получить кусок пирога. Калифорния, Нью-Гэмпшир и Теннесси не включают выигрыши в лотерею в качестве налогооблагаемого дохода. К штатам, в которых не взимаются подоходные налоги, относятся Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

Но независимо от того, в каком штате вы живете, ваши выигрыши в лотерею по-прежнему будут облагаться федеральным подоходным налогом. Если вы выиграете 600 долларов или больше, лотерейное агентство предоставит вам форму W-2G для подачи в вашу федеральную налоговую декларацию.

Продолжение статьи ниже объявления

Они также отправят форму в IRS, если удерживают федеральный подоходный налог с вашего выигрыша. Лотерейные агентства обычно обязаны удерживать 24 процента от выигрыша в размере 5000 долларов и более.

Структура налогов выглядит по-разному в зависимости от того, как вы решили получить свой выигрыш.

Продолжение статьи под рекламным объявлением

Налоги, если вы берете единовременную лотерею

Когда вы решаете получить свой лотерейный выигрыш единовременным платежом, вы несете ответственность за уплату налогов на общую сумму в течение года, в котором вы ее получили. .

Процент налога, который вы должны заплатить, зависит от того, в какую налоговую категорию попадает ваш доход. Единовременная выплата значительно увеличит ваш доход за год, когда вы его выиграете, но не в следующем году.

Продолжение статьи под рекламой

Источник: Getty Images

Например, одинокий человек, который получает годовую зарплату в 40 000 долларов, а затем выигрывает в лотерею 1 миллион долларов, получит зарплату в этом году в размере 1,04 миллиона долларов. Это поместит их в самую высокую налоговую категорию, поэтому любой доход, превышающий 523 601 доллар, облагается 37-процентным налогом.

Продолжение статьи ниже объявления

Их доход также будет облагаться налогом в нижних налоговых скобках. Расчет налога на 2021 год выглядит так:

• 10 процентов от дохода до 9 950 долларов = 995
долларов.
• 12 процентов на следующие 30 575 долларов = 3669
долларов
• 22 процента на следующие 46 000 долларов = 10 120 долларов
• 24 процента на следующие 78 000 долларов = 18 852
долларов
• 32 процента на следующие 44 500 долларов = 14 240
долларов
• 35 процентов на следующие 314 175 долларов = 109 961
долларов
• 37 процентов от последних 516 399 долларов = 191 067
долларов

Продолжение статьи ниже объявления

В сумме ваши общие обязательства по федеральному подоходному налогу за год составят 348 904 доллара.

Налоги, если вы принимаете аннуитетные платежи

Если вы решите использовать свой лотерейный выигрыш в виде аннуитетных платежей, распределенных на определенное количество лет, вы попадете в более низкую налоговую категорию. Таким образом, в первый год выплаты налогов будут меньше. Со временем сумма уплаченных налогов приближается к сумме единовременной выплаты.

Продолжение статьи ниже рекламного объявления

Например, если посмотреть на тот же сценарий, когда один человек с доходом 40 000 долларов выигрывает 1 миллион долларов, на этот раз выигрыш делится на 30 ежегодных выплат в размере около 33 333 долларов.

Таким образом, ваш ежегодный налогооблагаемый доход составит 73 333 доллара. Налоги за каждый год будут рассчитываться следующим образом:

Продолжение статьи ниже объявления

• 10 процентов на доход до 9 950 долларов США = 995
долларов США.
• 12 процентов на следующие 30 575 долларов = 3669
долларов
• 22 процента от оставшихся 32 808 долларов = 7218
долларов

Итак, ваш общий годовой налог на прибыль составляет 11 882 доллара.

Продолжение статьи под рекламным объявлением

Если бы вы добавили эти платежи в течение 30 лет, вы бы в конечном итоге заплатили в общей сложности около 356 460 долларов в виде налогов, что примерно на 7 556 долларов больше, чем налоги, которые вы заплатили бы единовременно.