Налоговый вычет безработному: Налоговый вычет при покупке квартиры безработным

оказание помощи безработным, порядок увольнения и другие вопросы

Как получить статус «Московский врач»

Кто может получить статус «Московский врач». Как оценивается профессиональная квалификация врачей. Есть ли дополнительные выплаты для получивших статус «Московский врач»

Как получить архивные документы

Как получить справку о трудовом стаже для оформления пенсии, как получить справку об учебе, о пребывании в детском доме, об установлении опеки или попечительства. Куда обращаться за архивными документами

Налоговый вычет за лечение, если не работаешь

Что представляет собой налоговый вычет? Вычет на лечение, медикаменты, ДМС относятся к  социальным вычетам (как и вычет за обучение, страхование жизни). Социальный налоговый вычет – это сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу для расчета подоходного налога. В результате сумма налога, которую налогоплательщик должен перечислить в бюджет, тоже уменьшается. Пенсии, стипендии, пособия налогом на доходы физических лиц не облагаются. Означает ли это, что безработному не удастся возместить налог?

Можно ли получить налоговый вычет за лечение, если не работаешь

Для ответа на вопрос «можно ли вернуть 13 процентов за лечение, если не работаешь» важно знать, когда Вы оплатили медицинские услуги. Если лечение было оплачено в тот год, когда Вы работали, то в пределах срока давности (3 года) Вы, будучи в настоящий момент безработным, сможете вернуть налог. Налоговый вычет за лечение, если в год лечения не работал, невозможен, если только у Вас не было другого дохода (Письмо ФНС РФ от 17.

Пример.

Гражданин работал в 2020 году, а в начале 2021 года уволился. В 2020 году он оплатил дорогостоящую операцию и приобретал медикаменты. В 2021 году безработный может получить налоговый вычет за лечение, оплаченное в 2020 году, когда он был трудоустроен.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение, если работал не весь год

Налоговым периодом при получении вычета является календарный год. В декларации 3-НДФЛ указываются расходы и доходы налогоплательщика за весь налоговый период, поэтому налоговый вычет за лечение, если Вы работали не весь год, получить можно. Кроме того, если доходов за часть года не хватает для возврата 13 % за лечение полностью, у Вас есть возможность распределить вычет между супругами.

Налоговый вычет за лечение безработным при наличии дохода

Если у неработающего пенсионера, студента, молодой мамы в декрете, безработного в том году, когда было оплачено лечение и не было официальной заработной платы, был другой доход, облагаемый по ставке 13 процентов (например, от сдачи квартиры в аренду), то неработающие граждане могут получить вычет за лечение.

Если не работаешь, может ли налоговый вычет за лечение получить родственник или член семьи

Налоговым кодексом предусмотрено получение налогового вычета за оплаченные налогоплательщиком медицинские услуги, оказанные ему самому, а также некоторым его родственникам и членам семьи:

Поэтому возврат налога за лечение безработного мужа или неработающей жены может осуществить другой супруг с официальным доходом, а при оплате медицинских услуг – трудоустроенные дети безработного.

Пример.

Неработающая женщина в течение одного года проходила обследование в медицинском центре, а в следующем году платно лечила зубы. Обследование было оплачено дочерью пациентки с помощью карты, а  стоматологические услуги женщина оплатила своей картой. В первом случае, вычет за медицинские услуги безработной женщины сможет оформить ее трудоустроенная дочь, а во втором — работающий муж. Можно ли вернуть 13 процентов за лечение, если не работаешь? В некоторых случаях это удастся сделать

Как получить налоговый вычет за лечение, если не работаешь

В вышеописанных случаях неработающий может самостоятельно вернуть 13 процентов за лечение или получить вычет сможет его родственник. У налогоплательщика на выбор есть два способа, как вернуть налог:

• через работодателя – вычет предоставляется только в год оплаты лечения,
• через налоговую инспекцию. В этом случае документы подаются по окончании года, в котором оплачивалось лечение. После завершения камеральной проверки деньги через некоторое время перечисляются на указанный в заявлении расчетный счет.

Родственники безработного, а также сам неработающий гражданин, если он работал или получал доход в год оплаты лечения, может получить вычет за следующие медуслуги:

• лечение зубов (например, протезирование зубов, установку имплантов, брекетов и т.п.),
• роды,
• ЭКО,
• лечение в санатории,
• исследования, анализы и диагностика (МРТ, рентген, УЗИ, КТ и т.д.),
• приемы, консультирование врачей,
• ведение беременности,
• различные операции,
• другие медицинские услуги.

Итак, налоговый вычет за лечение, если не работаешь, можно получить, если медицинские услуги оплачивались в тот год, когда неработающий был официально трудоустроен или имел другой доход, облагаемый по ставке 13 %. Также вернуть НДЛФ за лечение безработного могут работающие члены семьи.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

Какие налоги нужно платить с пособия по частичной безработице

ГНС ответила на вопрос относительно обложения налогом НДФЛ и военным сбором суммы пособия по частичной безработице на период осуществления мероприятий относительно предотвращения возникновения и распространения коронавирусной болезни (COVID-19), предусмотренных карантином, которое перечисляется Фондом общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы работодателю и выплачивается работнику.

Так, ГНС напомнила, что порядок предоставления пособия по частичной безработице на период карантина, установленного Кабинетом Министров с целью предотвращения распространения на территории Украины острой респираторной болезни COVID-19, вызванной коронавирусом SARS-CoV-2 (дальше — пособие по частичной безработице на период карантина), определена ст. 47 прим. 1 разд. VIII Закона «О занятости населения» (дальше — Закон № 5067).

Пособие по частичной безработице на период карантина предоставляется территориальным органом центрального органа исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере занятости населения и трудовой миграции, застрахованным лицам в случае потери ими части заработной платы в результате вынужденного сокращения предусмотренной законодательством длительности рабочего времени в связи с приостановлением (сокращением) деятельности из-за проведения мероприятий относительно предотвращения возникновения и распространения коронавирусной болезни (COVID-19), предусморенных карантином, установленным Кабмином, по обращению работодателя для ее выплаты работникам.

Рецепт легкой отчетности — сервис REPORT. Все, что необходимо бухгалтеру и предпринимателю по демократическим ценам. Приобретите в мае со скидкой 20%.

Сроки

Сумма пособия по частичной безработице на период карантина предоставляется работодателям из числа субъектов малого и среднего предпринимательства на срок приостановления (сокращения) деятельности, а также в течение 30 календарных дней по завершению карантина.

Условия

Пособие по частичной безработице на период карантина предоставляется в случае уплаты работодателем единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование в течение шести месяцев, предшествующих дате приостановления деятельности.

Куда обращаться

Для получения пособия по частичной безработице на период карантина работодатель обращается в территориальный орган центрального органа исполнительной власти, реализующий государственную политику в сфере занятости населения и трудовой миграции, по месту регистрации его как плательщика единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование (дальше — единый взнос) и подает документы, определенные частью второй ст. 47 прим. 1 Закона № 5067.

Кто из работников имеет право на пособие

Право на пособие по частичной безработице на период карантина в соответствии со ст. 47 прим. 1 Закона № 5067 имеют застрахованные лица, с которыми работодателем оформлены трудовые отношения (кроме лиц, получающих пенсию) (часть третья ст. 47 прим. 1 Закона № 5067).

Правила начисления

Пособие по частичной безработице на период карантина устанавливается за каждый час, на который работнику сократили предусмотренную законодательством длительность рабочего времени, из расчета двух третей тарифной ставки (оклада), установленной работнику соответствующего разряда.

Размер помощи

Размер помощи определяется исходя из финансовых возможностей Фонда общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы (дальше — Фонд) и не может превышать размера минимальной заработной платы, установленной законом (часть четвертая ст. 47 прим. 1 Закона № 5067).

Порядок налогообложения доходов

Порядок налогообложения доходов физических лиц налогом на доходы физических лиц регламентируется разд. IV Налогового кодекса (дальше — НК).

Пунктом 163.1 ст. 163 НК определено, что объектом налогообложения является общий месячный (годовой) облагаемый налогом доход.

Статьей 165 НК установлен исчерпывающий перечень доходов, которые не включаются в общий месячный (годовой) облагаемый налогом доход плательщика налога, в частности, суммы страховых выплат, которые получает плательщик налога из фондов общеобязательного государственного социального страхования по закону (пп. 165.1.1 п. 165.1 в. 165 НК).

Пунктом 1.7 пп. 16 прим. 1 подразд. 10 разд. XX НК предусмотрено, что освобождаются от налогообложения военным сбором доходы, которые согласно разд. IV НК не включаются в общий облагаемый налогом доход физических лиц (не подлежат налогообложению, облагаются налогом по нулевой ставке), кроме доходов, указанных в подпунктах 165.1.2, 165.1.18, 165.1.52 п. 165.1 ст. 165 НК.

В то же время п. 164.2 ст. 164 НК определен перечень доходов, которые включаются в общий месячный (годовой) облагаемый налогом доход плательщика налога, в частности, другие доходы, кроме указанных в ст. 165 НК (пп. 164.2.20 п. 164.2 ст. 164 НК).

В соответствии с п. 167.1 ст. 167 НК ставка налога составляет 18 % базы налогообложения относительно доходов, начисленных (выплаченных, предоставленных) плательщику (кроме случаев, определенных в пунктах 167.2 — 167.5 данной статьи).

Также указанные доходы являются объектом налогообложения военным сбором по ставке 1,5 % (подпункты 1.2 — 1.3 п. 16 прим. 1 подразд. 10 разд. XX НК).

Налоговый агент, понятие которого приведено в пп. 14.1.180 п. 14.1 ст. 14 НК, который насчитывает (выплачивает, предоставляет) облагаемый налогом доход в пользу плательщика налога, обязан удерживать налог на доходы физических лиц и военный сбор из суммы такого дохода за его счет, используя ставку налога.

18 %, определенные в ст. 167 НК, и ставку военного сбора 1,5 %, определенную в пп. 1.3 п. 16 прим. 1 подраздела 10 раздела XX НК (пп. 168.1.1 п. 168.1 ст. 168 НК).

Таким образом, сумма пособия по частичной безработице на период осуществления мероприятий относительно предотвращения возникновения и распространения коронавирусной болезни (COVID-19), предусмотренных карантином, которое перечисляется Фондом общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы на основании ст. 47 прим. 1 Закона № 5067 работодателю и выплачивается им работнику облагается налогом на доходы физических лиц и военным сбором на общих основаниях.

LIGA360 — это общий инструмент управления бизнесом для средних компаний. 15 IT- продуктов для руководителя, юриста, бухгалтера и маркетолога. Держите под контролем весь бизнес, руководите рисками, принимайте согласованные решения.

Заказать бесплатный полный тестовый доступ на 4 суток к LIGA360 и ключевых продуктов ЛІГА:ЗАКОН можно здесь.

Нет, налоговая льгота на пособие по безработице в 2021 году не предоставляется

Николя МакКомбер | Е+ | Getty Images

Налоговый сезон быстро приближается, и получатели пособий по безработице в 2021 году, похоже, не получат налоговых льгот, как в 2020 году. старший научный сотрудник и эксперт по безработице в The Century Foundation.

Пособие по безработице обычно считается налогооблагаемым доходом.Закон об американском плане спасения, закон о помощи, принятый демократами в марте прошлого года, разрешил отказ от федерального налога на пособия в размере до 10 200 долларов на человека на 2020 год. Многие штаты также предложили помощь.

Домохозяйства имеют право на федеральный отказ, если их доход (за вычетом пособий) составляет менее 150 000 долларов США.

Конгресс не принял закон, предусматривающий аналогичные налоговые льготы для пособий на 2021 год, и, похоже, не собирается этого делать.

Еще от Smart Tax Planning:

Вот еще новости налогового планирования.

Это означает, что домохозяйства, которые не удержали федеральный налог из выплат пособий (или удержали слишком небольшую сумму), могут задолжать налоговый счет или получить меньшую сумму возмещения в этом сезоне, чтобы компенсировать разницу.

В 2020 году из-за пандемии Covid-19 уровень безработицы в США подскочил до самого высокого уровня со времен Великой депрессии. По данным The Century Foundation, в этом году пособия получили примерно 40 миллионов человек, в среднем по 14 000 долларов каждый. Однако, по оценкам группы, менее 40% платежей были удержаны с налогов.

С тех пор экономика США и рынок труда значительно восстановились. Заявки на пособие по безработице в конце декабря упали до допандемического уровня, что примерно в четыре раза меньше, чем в начале года. Хотя рабочих мест по-прежнему примерно на 4 миллиона меньше по сравнению с началом 2020 года, уровень безработицы в стране в 4,2% является самым низким с февраля 2020 года. .Многие люди подали свои налоговые декларации до того, как президент Джо Байден подписал закон, а это означает, что они переплатили свой налоговый счет.

Агентство выявило более 16 миллионов таких налогоплательщиков, которые могут претендовать на возмещение или применить переплату к просроченным налогам или другим долгам. По состоянию на 28 декабря агентство выдало налоговые возмещения на сумму 14,5 млрд долларов более чем 11,8 млн домохозяйств. IRS продолжит процесс в 2022 году, сосредоточив внимание на более сложных налоговых декларациях.

Наступил сезон налогов.Не ждите возмещения пособий по безработице

Налоговый сезон официально начался. А тех, кто получал пособие по безработице в 2021 году, может ждать неприятный сюрприз.

В то время как федеральные налоговые льготы по безработице были доступны в течение налогового сезона в прошлом году, то же самое не верно в этом году.

Поскольку пособие по безработице считается налогооблагаемым доходом, получатели, у которых не был удержан налог из выплат по безработице (или удержано недостаточно средств) в 2021 году, могут иметь задолженность перед Налоговым управлением США или получить меньший, чем ожидалось, возврат налога.

Закон об Американском плане спасения, закон об оказании помощи при пандемии, отменил федеральный налог на пособие по безработице в размере до 10 200 долларов США на человека, полученное в 2020 году, когда уровень безработицы подскочил до уровня, невиданного со времен Великой депрессии.

Домохозяйства имеют право на федеральный отказ, если их доход (за вычетом пособий) составляет менее 150 000 долларов США.

Подробнее о личных финансах:
Как получить более быстрый возврат налога
3 вещи, которые нужно знать о заявлениях на пособие по безработице
Как стенограммы IRS могут помочь в этом налоговом сезоне

Однако Конгресс не утвердил аналогичную налоговую льготу для пособий на 2021 год — что может удивить налогоплательщиков при подаче налоговой декларации.Налоговый сезон начинается 24 января и продлится до 18 апреля.

Приблизительно 25 миллионов человек получили пособия по безработице в прошлом году, согласно Эндрю Стеттнеру, старшему научному сотруднику и эксперту по безработице в The Century Foundation.

Для сравнения, по данным The Century Foundation, в 2020 году около 40 миллионов человек получили пособия, в среднем по 14 000 долларов каждый. Однако, по оценкам группы, менее 40% платежей были удержаны с налогов.

Конечно, Конгресс может принять закон во время налогового сезона, предлагающий налоговые льготы получателям пособия по безработице.Именно это произошло в прошлом году — в марте демократы приняли Закон об американском плане спасения и с тех пор вернули обратно налоги миллионам людей, которые подали свои декларации до того, как эта мера стала законом.

Тем не менее, законодатели, похоже, не готовы предложить еще одну отсрочку.

Экономика США и рынок труда значительно восстановились с начала 2021 года. Заявки на пособие по безработице в конце декабря упали до допандемического уровня. Уровень безработицы в стране составляет 3.9%, самый низкий уровень с февраля 2020 года.

Это не значит, что рынок труда полностью восстановился. Занятость по-прежнему на 3,6 млн рабочих мест ниже базового уровня до пандемии, и почти 2,3 млн человек покинули рынок труда.

Как получить освобождение от налога на пособие по безработице в 2021 году

• Безработные могут отказаться от пособия по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученного в 2020 году из их налогооблагаемого дохода.
• Если вы уже подали налоговую декларацию за 2020 год, IRS автоматически начнет выдавать возмещение, начиная с мая.
• Узнайте больше об Американском плане спасения — последнем законопроекте о стимулирующих мерах, который недавно вступил в силу.

Миллионы американцев, получивших пособие по безработице в прошлом году, получат большие налоговые льготы благодаря 1 доллару.Пакет стимулов на 9 триллионов, принятый в начале марта.

Помимо продления до сентября федерального пособия по безработице в размере 300 долларов США, Американский план спасения предусматривает освобождение от налогов на сумму до 10 200 долларов пособий по безработице, выплачиваемых в 2020 году. Это относится только к налогоплательщикам, чей скорректированный валовой доход (AGI) за 2020 год составляет менее 150 000 долларов.

Это положение может сэкономить среднему заявителю сотни долларов при подаче налоговой декларации. После некоторой первоначальной путаницы в отношении того, как требовать освобождения, IRS объявила в среду, что она будет автоматически возвращать деньги налогоплательщикам, которые подали свои декларации за 2020 год до принятия стимула.Ранее в этом месяце агентство также выпустило руководство о том, как новые заявители могут освобождать льготы от своих деклараций.

Если вы получали пособие по безработице в 2020 году, вот что вам нужно знать о подаче заявления об освобождении от уплаты налога на новую или уже поданную декларацию:

Что делать, если вы уже подали уже подали налоговую декларацию, вы по-прежнему имеете право на освобождение в соответствии с Американским планом спасения.

По данным IRS, первый раунд выплат начнется в мае и продолжится летом. Вы либо получите возмещение, либо сумма будет вычтена из ваших причитающихся налогов.

«Налогоплательщикам не нужно подавать исправленную декларацию, если расчеты не дают налогоплательщику нового права на дополнительные федеральные кредиты и вычеты, которые еще не были включены в первоначальную налоговую декларацию», — отметило агентство в недавнем выпуске.

К ним относятся, например, налогоплательщики, которые заявили о налоговом кредите на заработанный доход (EITC), но имеют право на увеличенный кредит в соответствии с новым освобождением. Хотя вы автоматически получите возмещение за освобождение, вам нужно будет подать исправленную декларацию, чтобы получить больший кредит.

Что делать, если вы не подали налоговую декларацию

Если вы еще не подали налоговую декларацию за 2020 г. , вы можете запросить освобождение, предусмотренное планом American Rescue Plan, при подаче декларации.

Вы можете найти всю информацию о том, какие пособия вам были выплачены и сколько (если таковые имеются) были удержаны с помощью формы 1099-G, которую вы должны были получить в своем офисе по безработице штата по почте или в электронном виде.Вы можете получить отдельные формы для пособия по безработице штата и любых федеральных пособий, которые вы получили, но вы должны сообщить обо всех пособиях, которые вы получили по возвращении, согласно IRS.

Если вы соответствуете требованиям, вы должны будете указать свои общие льготы по форме 1099-G отдельно от исключения. Вот как:

Как правило, вы сообщаете о своих налогах, используя форму 1040. Но когда вы подаете заявление на получение пособия по безработице, вы также должны заполнить форму Приложения 1, чтобы сообщить об этом дополнительном доходе. В соответствии с новым освобождением вы должны указать общую сумму пособия по безработице, которое вы получили, в строке 7 Приложения 1. Затем используйте Таблицу исключений из пособия по безработице, чтобы определить сумму исключения, на которую вы имеете право, и укажите ее в строке 8 Приложения 1. в разработке того, что сообщать об этих формах, используя руководство IRS. Если вы подаете документы с помощью налогового программного обеспечения, IRS говорит, что эти изменения теперь должны быть отражены в программном обеспечении, которое вы используете для подготовки в электронном виде.

Пособие по безработице и налоговые декларации за 2020 год

Без этого нового налогового освобождения многие люди, подавшие заявление на получение пособия по безработице в 2020 году, могли столкнуться с нежелательным налоговым счетом.

Как правило, пособие по безработице является налогооблагаемым доходом. Это включает в себя стандартные пособия штата по безработице, а также расширение федеральных пособий 2020 года, таких как PUA, PEUC и другие федеральные меры помощи.

Но согласно анализу, проведенному Century Foundation, миллионы заявителей не удержали федеральные налоги из своих пособий в прошлом году, потому что они не знали, что облагаются налогом, или потому, что не могли позволить себе удержание некоторой суммы пособий. .

Еще больше усложняет ситуацию то, что в то время как службы по безработице штатов должны удерживать стандартные 10% федерального налога, не все штаты предлагали удержание последовательно в рамках различных программ Закона CARES.

По оценкам исследователей, менее 40% страховых выплат по безработице, выданных в 2020 году, содержали удержанные налоги.

Средний безработный получил пособие по безработице в размере 14 000 долларов в 2020 году, по оценкам Century Foundation. Теперь, с освобождением от подоходного налога на сумму 10 200 долларов США, средний заявитель должен будет платить налоги всего с 3 800 долларов из суммы, которую он получил. путаница для безработных налогоплательщиков, пытающихся определить лучшее время для подачи.

Но хорошая новость, по словам Джанет Хольцблатт, старшего научного сотрудника Центра налоговой политики Urban-Brookings, заключается в том, что вы получите всю причитающуюся вам сумму, даже если произойдет задержка.

Для налогоплательщиков, чье право на стимулирование было обработано на основе деклараций за 2019 год, «в какой-то момент — возможно, позже в этом году, но определенно, когда они подадут налоговую декларацию в следующем году — IRS увеличит деньги и отправит дополнительную сумму или то, что они получил бы исходя из дохода за 2020 год».

Другими словами, вам, возможно, придется выверить свой платеж, используя аналогичное заявление на возвратный кредит для двух предыдущих стимулирующих платежей.

Планирование налогов на 2021 год, если вы все еще безработный

Освобождение от налогов на пособие по безработице в размере 10 200 долларов США в настоящее время распространяется только на доход по безработице, полученный вами в 2020 году, хотя законопроект также продлил еженедельные выплаты федерального пособия по безработице в размере 300 долларов США до сентября.

Любое пособие по безработице, которое вы получите в 2021 году, следует считать полностью облагаемым налогом. Если вы можете себе это позволить, избегайте неожиданного счета и штрафов в следующем налоговом сезоне, решив удерживать налоги из ваших еженедельных выплат пособий или выплачивая расчетные налоги ежеквартально в течение года.

Вы можете выбрать удержание 10% вашего пособия по безработице из вашего еженедельного чека. Даже если вы не выбрали это удержание в своем первоначальном заявлении, вы можете подать форму W-4V в службу занятости вашего штата, чтобы начать удержание 10% налога с будущих выплат по безработице.

Вы также можете отказаться от автоматического удержания и вместо этого платить расчетный ежеквартальный налог со своего дохода по безработице. Используйте форму 1040-ES для расчета и регистрации ежеквартальных платежей. Если вы решите уплачивать расчетные налоги со своего пособия по безработице, первый платеж должен быть произведен 15 апреля 2021 года.

Пособия по безработице облагаются налогом на декларации за 2021 год

Налоговый сезон 2022: что нужно знать, прежде чем подавать декларацию в этом году ваша налоговая декларация.

Видео для сотрудников, USA TODAY

Получали ли вы пособие по безработице в 2021 году? Затем вам нужно будет сидеть сложа руки и ждать, чтобы подать свою федеральную налоговую декларацию, пока вы не убедитесь, что у вас есть все правильные цифры.

Крайний срок подачи декларации по федеральному подоходному налогу и в большинстве штатов – 18 апреля этого года. У людей есть достаточно времени, чтобы уложиться в срок.

Люди могут быть сбиты с толку, потому что правила временно изменились для многих людей в прошлом году благодаря некоторым усилиям по оказанию помощи, связанным с пандемией.

Налогоплательщики получили неожиданную налоговую льготу в отношении пособий по безработице, полученных только в 2020 году, в рамках пакета стимулирующих мер на сумму 1,9 триллиона долларов, который был принят в марте 2021 года. 

В рамках Американского плана спасения многие налогоплательщики больше не обязаны платить налоги с пособий по безработице в размере до 10 200 долларов, полученных в 2020 году.Исключение составляло пособие по безработице до 10 200 долларов на каждого супруга для супружеских пар.

Этот временный перерыв коснулся не всех.

Специальное положение об освобождении от уплаты налогов на некоторые доходы по безработице применяется только к тем, кто заработал менее 150 000 долларов скорректированного валового дохода в 2020 году.

Но для деклараций за 2021 год налоговая льгота не предусмотрена, и она может вообще не вернуться.

«В этом году исключений не было. Но в прошлом году тоже не было исключений», — сказал Марк Ласкомб, главный аналитик компании Wolters Kluwer Tax & Accounting, расположенной в Джорджии.

Ласкомб и другие налоговые эксперты не ожидают каких-либо изменений в последнюю минуту, поскольку в Конгрессе не было больших усилий, чтобы исключить некоторые пособия по безработице из налогов в 2021 году.

«На данный момент, — сказал Ласкомб, — все пособие по безработице в 2021 году полностью облагается налогом, и я не ожидаю принятия исключения.»

ПОЧЕМУ ПОДАТЬ ЗАРАНЕЕ?   Быстрый возврат средств; кроме того, лучше заранее узнать, должны ли вы

Если с вас удерживали налоги с пособия по безработице, федеральные налоги удерживаются по ставке 10%.

Многие люди, которые тем не менее, когда они теряют работу, они испытывают финансовые затруднения, у них часто не удерживаются налоги. Они могут задолжать налоги при подаче декларации о подоходном налоге за 2021 год. Но некоторые ключевые налоговые льготы также могут вступить в игру, поэтому не все обязательно должны деньги. 

2022 НАЛОГОВЫЕ СОВЕТЫ:  Как получить налоговый вычет на детей наличными, благотворительные отчисления и бесплатную помощь

Штатный сотрудник Free Press Адриенн Робертс участвовала в подготовке этого отчета.

Свяжитесь с Сьюзен Томпор через [email protected]. Подпишитесь на нее в Твиттере @ tompor. Чтобы подписаться, перейдите на freep.com/specialoffer. Узнайте больше о бизнесе и подпишитесь на нашу деловую рассылку.

Налоги на пособия по безработице: руководство по штатам

Наступил сезон налогов. И если вы один из миллионов американцев, получивших пособие по безработице в прошлом году, , вы, вероятно, задаетесь вопросом, должны ли вы платить налоги с этих выплат .Когда дело доходит до федеральных подоходных налогов, общий ответ — да. Дядя Сэм облагает налогом пособие по безработице, как будто это заработная плата.

Но когда дело доходит до подоходного налога штата, это зависит от того, где вы живете. Большинство штатов полностью облагают налогом пособия по безработице. Однако в некоторых штатах они вообще не облагаются налогом (иногда потому, что в штате нет подоходного налога), а в нескольких штатах облагаются налогом только часть ваших пособий. Кроме того, несколько штатов сделали временные особые исключения из своих общих правил, чтобы помочь людям, потерявшим работу во время пандемии COVID-19.

Как обстоят дела в вашем штате с налогообложением пособий по безработице? Читайте дальше, чтобы узнать. Затем, в качестве бонуса, мы описываем уровни подоходного налога, налога с продаж и налога на имущество в каждом штате — и даем ссылку на страницу штата в нашем Руководстве по налогам для семей среднего класса по штатам — чтобы вы могли получить представление общее налоговое бремя, где вы живете.

1 из 51

Алабама

Налоги штата на пособия по безработице: Алабама не облагает налогом пособия по безработице.Кроме того, пособие по безработице, предоставляемое в соответствии с федеральным законом CARES и последующими расширениями, освобождается от подоходного налога штата, округа или муниципалитета как в 2020, так и в 2021 налоговом году.

Первые $50 000, полученные от работодателя в качестве выходного пособия, пособия по безработице и т. п. в результате «административных сокращений», также не облагаются налогом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 2 % (до 1000 долларов США налогооблагаемого дохода для граждан, подающих совместную декларацию, и до 500 долларов США для всех остальных).Высокий: 5 % (налогооблагаемый доход более 6 000 долларов США для граждан, подающих совместную декларацию, и более 3 000 долларов США для всех остальных). Некоторые муниципалитеты Алабамы также взимают профессиональные налоги с заработной платы.

Налог с продаж: 4% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить к этому до 7,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 9,22%.

Налоги на имущество: В Алабаме средняя ставка налога на имущество составляет 395 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации см. Налоговый справочник штата Алабама для семей со средним достатком .

2 из 51

Аляска

Налоги штата на пособие по безработице: Аляска не облагает налогом пособие по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Подоходный налог штата отсутствует.

Налог с продаж: Аляска является одним из пяти штатов, в которых нет налога с продаж штата . Однако населенные пункты могут взимать налоги с продаж, которые могут достигать 7,5%. Но, по данным Налогового фонда, средний показатель по штату составляет всего 1,76%.

Налоги на имущество: На Аляске средняя ставка налога на имущество составляет 1182 доллара за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Аляска для семей со средним достатком.

3 из 51

Аризона

Налоги штата на пособие по безработице: Аризона облагает налогом пособие по безработице в той же степени, в которой оно облагается налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 2,59 % (до 54 615 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и до 27 808 долларов США для отдельных налоговых деклараций). Высокий: 4,5 % (при налогооблагаемом доходе свыше 500 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, и более 250 000 долларов США для плательщиков единого налога).(Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Аризона также взимает дополнительный налог в размере 3,5% с налогооблагаемого дохода свыше 500 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, и свыше 250 000 долларов США для плательщиков единого налога. Однако подоходный налог не может увеличить общую максимальную ставку выше 4,5% (упомянутая выше ставка 4,5% включает подоходный налог). Кроме того, подоходный налог оспаривается в судах, поэтому есть шанс, что в конечном итоге он вообще не будет применяться, если суд его отменит.

Начиная с 2022 налогового года, применяется структура налоговых ставок с двумя скобками. Ставки составляют 2,55% (до 54 544 долларов США налогооблагаемого дохода для совместных подателей и до 27 272 долларов США для отдельных заявителей) и 2,98% (более 54,54 долларов США налогооблагаемого дохода для совместных заявителей и более 27 272 долларов США налогооблагаемого дохода для одиночных заявителей). . Ставки снизятся до 2,53% и 2,75% соответственно, если будут достигнуты определенные суммы государственных доходов. Затем штат примет единую фиксированную ставку в размере 2,5%, если будет достигнута другая сумма дохода штата.

Налог с продаж: Государственный сбор 5,6%. Населенные пункты могут добавить целых 5.6% к этому, но средний комбинированный сбор составляет 8,4%, по данным Налогового фонда.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Аризоне составляет 617 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Аризона для семей среднего класса.

4 из 51

Арканзас

Налоги штата на пособия по безработице: Арканзас обычно облагает налогом пособия по безработице. Однако пособия по безработице, выплаченные в 2020 и 2021 годах, освобождены от налога.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 2% (на налогооблагаемый доход от 4800 до 9499 долларов США для налогоплательщиков с чистым доходом менее 23 600 долларов США), 0,75% (на первые 4799 долларов США налогооблагаемого дохода для налогоплательщиков с чистым доходом от 23 600 до 84 500 долларов США) или 2 % (на первые 4 300 долларов США налогооблагаемого дохода для налогоплательщиков с чистой прибылью более 84 500 долларов США). Высокий: 3,4% (при налогооблагаемом доходе от 14 300 до 23 599 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью менее 23 600 долларов США), 5,9 % (при налогооблагаемом доходе от 39 700 до 84 500 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью от 23 600 до 84 500 долларов США) или 5. 9 % (при налогооблагаемом доходе свыше 8 500 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью свыше 84 500 долларов США). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Начиная с 2022 налогового года ставка 2% применяется к чистому доходу от 5000 до 9999 долларов США для людей с чистым доходом 84 500 долларов США или менее и к первым 4300 долларам чистого дохода. для людей с чистым доходом более 84 500 долларов США. Максимальная ставка снижается до 5,5% и применяется к чистому доходу от 39 700 до 84 500 долларов США для людей с чистым доходом 84 500 долларов США или меньше и к чистому доходу свыше 8 500 долларов США для людей с чистым доходом более 84 500 долларов США.

Начиная с 2023 года максимальная ставка снова снижается до 5,3%. Если к определенным датам средства из государственного резервного фонда на случай катастроф не будут переведены, максимальная ставка снова упадет до 5,1% в 2024 году и до 4,9% в 2025 году и далее.

Налог с продаж: 6,5% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 6,125%, а средняя комбинированная ставка составляет 9,48%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев в штате Арканзас составляет 612 долларов США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Арканзас для семей со средним достатком.

5 из 51

Калифорния

Налоги штата на пособия по безработице: Жители Калифорнии не обязаны платить подоходный налог штата на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 1 % (до 18 650 долларов США налогооблагаемого дохода для граждан, подающих совместную декларацию, и до 9 325 долларов США для тех, кто подает декларацию индивидуально). Высокий: 13,3 % (на сумму более 1 250 738 долларов США для граждан, подающих совместную декларацию, и 1 миллион долларов США для тех, кто подает документы индивидуально). (Ставки и суммы указаны за 2021 налоговый год.)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 7,25%. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,82%.

Налоги на имущество: В Калифорнии средняя ставка налога на имущество составляет 729 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Калифорния для семей со средним достатком.

6 из 51

Колорадо

Налоги штата на пособие по безработице: Колорадо облагает налогом все пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога: Колорадо имеет фиксированную ставку подоходного налога в размере 4,5% на 2021 налоговый год (ставка была снижена с 4,55% до 4,5% из-за высоких темпов роста доходов за финансовый год). Ставка возвращается к 4,55% к 2022 году. Денвер и несколько других городов в Колорадо также взимают ежемесячный налог на заработную плату.

Налог с продаж: 2,9% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 8,3%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,72%.

Налоги на имущество: В Колорадо средняя ставка налога на имущество составляет 494 доллара на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Колорадо для семей среднего класса.

7 из 51

Коннектикут

Налоги штата на пособие по безработице: Коннектикут облагает налогом пособие по безработице в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 3 % (до 20 000 долларов США налогооблагаемого дохода для граждан, подающих совместную декларацию, и до 10 000 долларов США для тех, кто подает декларацию индивидуально). Высокий: 6,99 % (на сумму более 1 миллиона долларов США для граждан, подающих совместную декларацию, и более 500 000 долларов США для тех, кто подает документы индивидуально).

Налог с продаж: Государственный налог на большинство товаров составляет 6,35%, и населенным пунктам не разрешается увеличивать эту сумму.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество для жителей Коннектикута составляет 2 139 долларов США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Коннектикут для семей со средним достатком.

8 из 51

Делавэр

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице обычно облагается налогом в Делавэре.Однако пособия по безработице, полученные в 2020 и 2021 годах, освобождены от налога.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 2,2% (при налогооблагаемом доходе от 2001 до 5000 долларов США). Высокий: Высокий: 6,6% (при налогооблагаемом доходе выше 60 000 долларов США). Уилмингтон также взимает городской налог с заработной платы.

Налог с продаж: Ни штат, ни населенные пункты не взимают налог с продаж.

Налоги на имущество: Для домовладельцев в штате Делавэр средняя ставка налога на имущество составляет 562 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Делавэр для семей со средним достатком.

9 из 51

Округ Колумбия

Налоги штата на пособия по безработице: Начиная с 2021 года округ Колумбия (Вашингтон, округ Колумбия) не облагает налогом пособия по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий уровень: 4 % (на налогооблагаемый доход до 10 000 долларов США). Высокий: 8,95 % (при налогооблагаемом доходе свыше 1 миллиона долларов США). (Ставки и суммы указаны за 2021 налоговый год.)

Начиная с 2022 года самая высокая ставка составляет 10,75% на налогооблагаемый доход свыше 1 миллиона долларов.

Налог с продаж: 6% городской налог с продаж.

Налоги на имущество: В округе Колумбия средняя ставка налога на имущество составляет 564 доллара США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Справочнике по налогам округа Колумбия для семей со средним достатком.

10 из 51

Флорида

Налоги штата на пособия по безработице: Во Флориде нет налогов на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Подоходный налог штата отсутствует.

Налог с продаж: 6% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,01%.

Налоги на имущество: Во Флориде средняя ставка налога на имущество составляет 830 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Флорида для семей со средним достатком.

11 из 51

Джорджия

Государственные налоги на пособие по безработице: Грузия облагает налогом пособие по безработице в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 1 % (на первые 1 000 долларов США налогооблагаемого чистого дохода для супружеских пар, подающих совместную декларацию; на первые 750 долларов США для индивидуальных заявителей; и на первые 500 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию по отдельности). Высокий: 5,75 % (на первые 1 000 долларов США налогооблагаемого чистого дохода для супружеских пар, подающих совместную декларацию; на первые 750 долларов США для индивидуальных заявителей; и на первые 500 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные декларации).

Налог с продаж: 4% государственный сбор. Населенные пункты могут добавить целых 4. 9%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,33%, по данным Налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Грузии составляет 875 долларов США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Джорджия для семей со средним достатком.

12 из 51

Гавайи

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице полностью облагается налогом на Гавайях.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 1.4% (с налогооблагаемого дохода до 4800 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию; до 2400 долларов США для супружеских пар, подающих документы по отдельности, и индивидуальных заявителей). Высокий: 11 % (при налогооблагаемом доходе свыше 400 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и переживших супругов; свыше 200 000 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию отдельно, и индивидуальных заявителей).

Налог с продаж: 4% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 0,5%, но средняя комбинированная ставка составляет всего 4,44%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость на Гавайях составляет 280 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Гавайи для семей со средним достатком.

13 из 51

Айдахо

Налоги штата на пособие по безработице: Айдахо облагает налогом пособия по безработице в той же мере, в какой они облагаются налогом на федеральном уровне.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 1 % (налогооблагаемый доход до 3 176 долларов США для граждан, подающих совместную декларацию, и до 1 588 долларов США для индивидуальных декларантов). Высокий: 6,5 % (при налогооблагаемом доходе в размере 15 878 долларов США и более для граждан, подающих совместную декларацию, и 7 939 долларов США и более для индивидуальных заявителей). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. По данным Налогового фонда, населенные пункты (как правило, курортные поселки) могут добавить до 3%, но средняя комбинированная ставка составляет всего 6,02%.

Налоги на имущество: В штате Айдахо средняя ставка налога на имущество составляет 633 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Справочнике по налогам штата Айдахо для семей со средним достатком.

14 из 51

Иллинойс

Налоги штата на пособие по безработице: Иллинойс полностью облагает налогом пособие по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Существует фиксированная ставка в размере 4,95% от федерального скорректированного валового дохода после изменений и личных освобождений.

Налог с продаж: 6,25% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 4,75%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,83%.

Налоги на имущество: В штате Иллинойс средняя ставка налога на имущество составляет 2165 долларов США за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Иллинойс для семей со средним достатком.

15 из 51

Индиана

Налоги штата на пособия по безработице: Хотя пособия по безработице облагаются налогом в Индиане, часть ваших пособий может подлежать вычету. Вычитаемая сумма зависит от вашего федерального скорректированного валового дохода, размера пособия по безработице, которое вы получаете, и вашего статуса подачи. Заполните «Рабочий лист компенсации по безработице» в буклете с инструкциями по форме IT-40, чтобы рассчитать точную сумму вашего вычета.

Подоходный налог штата Диапазон: Штат Хузьер имеет фиксированную ставку 3. 23% скорректированного государством валового дохода после модификаций. Округа также взимают подоходный налог.

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Отсутствие местных налогов.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество для домовладельцев в Индиане составляет 810 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Индиана для семей со средним достатком.

16 из 51

Айова

Налоги штата на пособия по безработице: Пособия по безработице полностью облагаются налогом в Айове.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 0,33 % (до 1676 долларов США налогооблагаемого дохода). Высокий: 8,53 % (при налогооблагаемом доходе свыше 75 240 долларов США). В Айове также есть местные подоходные налоги, используемые для школ и служб экстренной помощи. (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года. )

В 2022 налоговом году самая низкая ставка применяется к налогооблагаемому доходу до 1743 долларов США, а самая высокая ставка применяется к налогооблагаемому доходу свыше 78 435 долларов США.

Начиная с 2023 года самая низкая ставка налога на доходы физических лиц в Айове будет равна 4.4% (до 6000 долларов США налогооблагаемого дохода для отдельных заявителей и до 12000 долларов США налогооблагаемого дохода для совместных заявителей), в то время как самая высокая ставка будет составлять 6,5% (на более 75000 долларов США налогооблагаемого дохода для одиночных декларантов и более 150000 долларов США налогооблагаемого дохода). доход для совместителей).

Налог с продаж: 6% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 1%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,94%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Айове составляет 1529 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Айова для семей со средним достатком.

17 из 51

Канзас

Налоги штата на пособия по безработице: Канзас облагает налогом пособия по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 3,1 % (налогооблагаемый доход от 2 501 до 15 000 долларов США для единоличных подателей и от 5 001 до 30 000 долларов США для совместных подателей). Высокий: 5,7 % (при налогооблагаемом доходе более 30 000 долларов США для отдельных подателей и более 60 000 долларов США для совместных подателей).В Канзасе также есть «налог на нематериальные активы», взимаемый с нетрудового дохода в некоторых населенных пунктах.

Налог с продаж: 6,5% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 4%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,7%.

Налоги на недвижимость: В Канзасе средняя ставка налога на недвижимость для домовладельцев составляет 1 369 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Канзас для семей среднего класса.

18 из 51

Кентукки

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице полностью облагается налогом в Кентукки.

Подоходный налог штата Диапазон: Кентукки имеет фиксированную ставку подоходного налога в размере 5%. Некоторые округа, города и другие органы местного самоуправления (например, школьные советы) могут взимать дополнительный налог на заработную плату с заработной платы работников, работающих на их территории.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. В Кентукки нет местных налогов с продаж.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Кентукки составляет 829 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Кентукки для семей среднего класса.

19 из 51

Луизиана

Налоги штата на пособие по безработице: Луизиана облагает налогом пособия по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 2 % (от 12 500 долларов США или менее налогооблагаемого дохода для физических лиц, 25 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию). Высокий: 6 % (на сумму более 50 000 долларов США налогооблагаемого дохода; 100 000 долларов США для совместных заявителей).(Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Начиная с 2022 налогового года, самая низкая ставка налога на доходы физических лиц в Луизиане составляет 1,85%, а самая высокая ставка — 4,25%.

Кроме того, каждая ставка налога на доходы физических лиц будет снижаться с 1 апреля 2024 года и каждый раз с 1 апреля до 2034 года, если фактические сборы налога на доходы физических лиц за предыдущий финансовый год превышают определенную сумму.

Налог с продаж: 4,45% государственный сбор. Населенные пункты могут добавить до 7%, а средний комбинированный показатель равен 9.55%, по данным Налогового фонда.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Луизиане составляет 534 доллара США на каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Луизиана для семей со средним достатком.

20 из 51

Мэн

Налоги штата на пособия по безработице: Пособия по безработице полностью облагаются налогом в штате Мэн.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 5,8% (при налогооблагаемом доходе менее 22 450 долларов США для единоличных подателей; менее 44 950 долларов США для совместных подателей).Высокий: 7,15 % (при налогооблагаемом доходе в размере 53 150 долларов США и более для отдельных подателей; 106 350 долларов США для совместных подателей). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

В 2022 налоговом году ставка 5,8% применяется к налогооблагаемому доходу менее 23 000 долларов США для индивидуальных заявителей и менее 46 000 долларов США для совместных заявителей. Ставка 7,15% применяется к налогооблагаемому доходу свыше 54 450 долларов США для индивидуальных заявителей и более 108 900 долларов США для совместных заявителей.

Налог с продаж: Государственный сбор 5,5%. Отсутствие местных налогов.

Налоги на недвижимость: В штате Мэн средняя ставка налога на недвижимость составляет 1 295 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Мэн для семей со средним достатком.

21 из 51

Мэриленд

Налоги штата на пособия по безработице: Мэриленд обычно облагает пособия по безработице налогом в той же степени, в какой они облагаются налогом на федеральном уровне. Однако в соответствии с законодательством штата пособие по безработице, полученное в 2020 или 2021 году, не облагается налогом штата для людей с федеральным скорректированным валовым доходом в размере 75 000 долларов США или меньше (100 000 долларов США или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и заявителей глав домохозяйств) .

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 2 % (при налогооблагаемом доходе менее 1000 долларов США). Высокий: 5,75 % (на более чем 250 000 долларов США налогооблагаемого дохода для единоличных подателей; более 300 000 долларов США для совместных подателей). Округа Мэриленд и город Балтимор взимают дополнительный подоходный налог.

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. В Мэриленде нет местных налогов с продаж.

Налоги на имущество: В Мэриленде средняя ставка налога на имущество для домовладельцев составляет 1057 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Мэриленд для семей со средним достатком.

22 из 51

Массачусетс

Налоги штата на пособия по безработице: Массачусетс обычно облагает налогом пособия по безработице. Однако в 2020 и 2021 налоговых годах компенсация по безработице в размере до 10 200 долларов США, включенная в федеральный скорректированный валовой доход налогоплательщика, освобождается от налогообложения в штате Массачусетс, если доход домохозяйства налогоплательщика не превышает 200% федерального уровня бедности.До 10 200 долларов США может быть заявлено каждым правомочным супругом по совместной декларации о компенсации по безработице, полученной этим супругом.

Подоходный налог штата Диапазон: Массачусетс имеет фиксированную ставку в размере 5% для большинства классов налогооблагаемого дохода. ( Примечание: 8 ноября 2022 г. избиратели штата Массачусетс примут решение о добавлении дополнительного 4% налога на налогооблагаемый доход свыше 1 млн долларов, начиная с 2023 г. )

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6,25%. В Массачусетсе нет местных налогов с продаж.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в штате Массачусетс составляет 1170 долларов США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Массачусетс для семей со средним достатком.

23 из 51

Мичиган

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице облагается налогом в Мичигане.

Подоходный налог штата Диапазон: Мичиган имеет фиксированную ставку налога в размере 4,25%. Города также могут взимать подоходный налог как с резидентов, так и с нерезидентов (которые облагаются налогом вдвое меньше, чем с резидентов).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. В Мичигане нет местных налогов с продаж.

Налоги на имущество: В штате Мичиган средняя ставка налога на имущество составляет 1 448 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Мичиган для семей со средним достатком.

24 из 51

Миннесота

Налоги штата на пособие по безработице: Миннесота облагает налогом пособие по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 5.35% (при налогооблагаемом доходе менее 27 230 долларов США для индивидуальных заявителей и менее 39 810 долларов США для совместных заявителей). Высокий: 9,85 % (на более чем 166 040 долларов США налогооблагаемого дохода для одиночных заявителей и на более чем 276 200 долларов США для совместных подателей). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

В 2022 налоговом году ставка 5,35% применяется к первым 28 080 долл. США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих декларацию в одиночку, и к первым 41 050 долл. США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию. Ставка 9,85% применяется к налогооблагаемому доходу свыше 171 220 долларов США для одиноких и свыше 284 810 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию.

Налог с продаж: 6,875% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2% при средней совокупной ставке 7,47%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в штате Миннесота составляет 1082 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Миннесота для семей среднего класса.

25 из 51

Миссисипи

Налоги штата на пособие по безработице: Жители Миссисипи полностью облагаются налогом на пособие по безработице.

Диапазон подоходного налога штата: Низкий уровень: 3 % (при налогооблагаемом доходе от 3 001 до 5 000 долларов США). Высокий: 5 % (при налогооблагаемом доходе свыше 10 000 долларов США). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Начиная с 2022 налогового года, первые 5000 долларов налогооблагаемого дохода не облагаются налогом. Самая низкая ставка составляет 4% для налогооблагаемого дохода от 5 001 до 10 000 долларов США.

Налог с продаж: 7% государственный сбор. К этому добавляются только две местности: Джексон (1%) и Тупело (0,25%). По данным Налогового фонда, это составляет среднюю совокупную ставку 7.07%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество для домовладельцев в штате Миссисипи составляет 787 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Миссисипи для семей среднего класса.

26 из 51

Миссури

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице облагается налогом в штате Миссури в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 1.5% (при налогооблагаемом доходе от 108 до 1088 долларов США). Высокий: 5,4 % (при налогооблагаемом доходе более 8 704 долл.  США). Канзас-Сити и Сент-Луис также взимают налог на прибыль. (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Закон штата Миссури предусматривает снижение максимальной ставки подоходного налога на 0,7% в течение нескольких лет с шагом 0,1%, но каждое снижение ставки действует только в том случае, если чистые сборы общих доходов нажмите определенную сумму триггера. Однако в 2024 году максимальная ставка будет снижена на 0,1% без учета сбора доходов.

Налог с продаж: 4,225% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 5,763%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,25%.

Налоги на имущество: Для жителей штата Миссури средняя ставка налога на имущество составляет 930 долларов США на каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Миссури для семей со средним достатком.

27 из 51

Монтана

Налоги штата на пособия по безработице: Монтана в настоящее время не облагает налогом пособия по безработице. Однако с 2024 года освобождение от пособия по безработице отменяется.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 1 % (до 3 100 долл. США налогооблагаемого дохода). Высокий: 6,9 % (при налогооблагаемом доходе свыше 18 700 долларов США). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Начиная с 2022 года максимальная ставка составляет 6,75% на налогооблагаемый доход свыше 17 400 долларов США. Затем, начиная с 2024 года, будут существенно пересмотрены ставки и шкалы налога на прибыль (будет всего две ставки — 4,7% и 6,5%).

Налог с продаж: Нет налога штата с продаж.Курортные районы, такие как Биг-Скай, Ред-Лодж и Западный Йеллоустоун, имеют местные налоги с продаж.

Налоги на недвижимость: Для домовладельцев в штате Монтана средняя ставка налога на недвижимость составляет 831 долл. США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Монтана для семей со средним достатком.

28 из 51

Небраска

Налоги штата на пособия по безработице: Пособия по безработице облагаются налогом в штате Небраска в той же степени, в какой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 2,46 % (до 3 340 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких заявителей и 6 660 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Высокий: 6,84 % (при налогооблагаемом доходе свыше 32 210 долларов США для одиноких заявителей и 64 430 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). (Ставки и суммы указаны за 2021 налоговый год.)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5,5%. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,94%.

Налоги на имущество: В штате Небраска средняя ставка налога на имущество для домовладельцев составляет 1 614 долларов США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Небраска для семей среднего класса.

29 из 51

Невада

Налоги штата на пособия по безработице: В Неваде нет налогов на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Подоходный налог штата отсутствует.

Налог с продаж: 6,85% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 1,53%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,23%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Неваде составляет 533 доллара на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Невада для семей со средним достатком.

30 из 51

Нью-Гэмпшир

Налоги штата на пособия по безработице: В Нью-Гэмпшире нет налогов на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: В Нью-Гемпшире нет подоходного налога. Однако в настоящее время существует налог в размере 5% на дивиденды и проценты, превышающие 2400 долларов США для физических лиц (4800 долларов США для совместных заявителей).

Налог на дивиденды и проценты постепенно отменяется. Ставка составит 4% в 2023 г., 3% в 2024 г., 2% в 2025 г. и 1% в 2026 г. Затем налог будет отменен 1 января 2027 г.

Налог с продаж: Нет налога с продаж.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Нью-Гэмпшире составляет 2050 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Нью-Гэмпшир для семей со средним достатком.

31 из 51

Нью-Джерси

Налоги штата на пособие по безработице: Нью-Джерси не облагает налогом пособие по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 1,4 % (до 20 000 долл. США налогооблагаемого дохода). Высокий: 10,75 % (при налогооблагаемом доходе свыше 1 млн долларов США). Ньюарк также взимает налог с заработной платы.

Налог с продаж: 6,625% государственный сбор. Эта ставка снижается вдвое (3,3125%) для личных продаж в определенных городских зонах предприятий, расположенных в неблагополучных районах. Округ Салем, граничащий с безналоговым штатом Делавэр, также взимает пониженную ставку 3,3125%. В результате средняя ставка по штату составляет 6,6%, по данным Налогового фонда.

Налоги на имущество: В Нью-Джерси средняя ставка налога на имущество составляет 2417 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Нью-Джерси для семей со средним достатком.

32 из 51

Нью-Мексико

Налоги штата на пособия по безработице: Пособия по безработице облагаются налогом в Нью-Мексико в той же степени, в какой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 1.7% (до 5 500 долларов США налогооблагаемого дохода для отдельных заявителей и 8 000 долларов США для совместных заявителей). Высокий: 5,9 % (при налогооблагаемом доходе свыше 210 000 долларов США для одиноких заявителей и более 315 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию).

Налог с продаж: 5,125% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 4,313%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,84%. Налог Нью-Мексико представляет собой налог на валовую прибыль, который покрывает большинство услуг.

Налоги на недвижимость: В Нью-Мексико средняя ставка налога на недвижимость составляет 776 долларов США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Нью-Мексико для семей со средним достатком.

33 из 51

Нью-Йорк

Налоги штата на пособие по безработице: Штат Нью-Йорк облагает налогом пособие по безработице в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 4 % (до 8 500 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких заявителей и до 17 150 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Высокий: 10,9 % (при налогооблагаемом доходе свыше 25 млн долларов США).(Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Начиная с 2028 года самая высокая ставка снизится до 8,82% на налогооблагаемый доход свыше 1 077 550 долларов США для одиноких заявителей и свыше 2 155 350 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию.

Нью-Йорк и Йонкерс взимают собственный подоходный налог. Пригородный налог также взимается с жителей Нью-Йорка, а также с жителей округов Рокленд, Нассау, Саффолк, Ориндж, Патнэм, Датчесс и Вестчестер.

Налог с продаж: 4% государственный сбор.По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 4,875%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,52%. В районе метро Нью-Йорка существует дополнительный налог с продаж в размере 0,375% для поддержки общественного транспорта.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Нью-Йорке составляет 1 692 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Справочнике по налогам штата Нью-Йорк для семей со средним достатком.

34 из 51

Северная Каролина

Налоги штата на пособия по безработице: Пособия по безработице облагаются налогом в Северной Каролине.

Подоходный налог штата Диапазон: На 2021 год в Северной Каролине установлена ​​фиксированная ставка в размере 5,25% от налогооблагаемого дохода штата. Однако ставка снижается до 4,99% на 2022 год, 4,75% на 2023 год, 4,6% на 2024 год, 4,5% на 2025 год, 4,25% на 2026 год и 3,99% на 2027 год и последующие годы.

Налог с продаж: 4,75% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2,75%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,98%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Северной Каролине составляет 773 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Северная Каролина для семей со средним достатком.

35 из 51

Северная Дакота

Налоги штата на пособие по безработице: Северная Дакота облагает налогом пособия по безработице в той же степени, в какой они облагаются налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 1,1% (до 40 525 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких и до 67 700 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Высокий: 2,9 % (при налогооблагаемом доходе свыше 445 000 долларов США).(Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5%. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 3,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,96%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Северной Дакоте составляет 986 долларов США за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Северная Дакота для семей со средним достатком.

36 из 51

Огайо

Налоги штата на пособие по безработице: Огайо облагает налогом пособие по безработице в той же степени, в которой оно облагается налогом в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Нижний уровень: 2,765% (при налогооблагаемом доходе от 25 001 до 44 250 долларов США). Высокий: Высокий: 3,99 % (при налогооблагаемом доходе свыше 110 650 долларов США). Города и школьные округа в штате Огайо также могут взимать местные подоходные налоги. (Ставки и суммы указаны за 2021 налоговый год.)

Налог с продаж: 5,75% государственной пошлины. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2,25%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,22%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в штате Огайо составляет 1478 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Огайо для семей со средним достатком.

37 из 51

Оклахома

Налоги штата на пособия по безработице: Оклахома облагает налогом пособия по безработице в той же мере, в какой они облагаются налогом в вашей федеральной декларации.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 0,5 % (до 1 000 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких заявителей и до 2 000 долларов США для граждан, совместно подающих декларацию). Высокий: 5 % (при налогооблагаемом доходе свыше 7 200 долларов США для одиноких заявителей и более 12 200 долларов США для граждан, совместно подающих документы).(Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Начиная с 2022 года самая низкая ставка составляет 0,25%, а самая высокая ставка — 4,75%.

Налог с продаж: Государственный сбор 4,5%. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 7%, а средняя комбинированная ставка составляет 8,95%.

Налоги на имущество: В Оклахоме средняя ставка налога на имущество составляет 869 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Оклахома для семей со средним достатком.

38 из 51

Орегон

Налоги штата на пособия по безработице: Орегон обычно облагает налогом пособия по безработице, полученные в течение года. Однако штат не облагает налогом пособие по безработице, полученное в результате работы, выполненной в какой-либо признанной на федеральном уровне индейской резервации в штате Орегон или на другой земле в штате, которая была выделена в качестве дома для племенных индейцев, находящихся под федеральной защитой.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 4,75 % (до 3 650 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких заявителей и до 7 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Высокий: 9,9 % (при налогооблагаемом доходе свыше 125 000 долларов США для одиноких заявителей и более 250 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию).

Округа и специальные районы также могут взимать местные подоходные налоги.

На 2021 налоговый год предоставляется «кикерский» налоговый кредит (кредит возможен только в нечетные годы), поскольку фактические доходы государства превысили прогнозируемые доходы на 2% и более в течение двухлетнего бюджетного цикла. На 2021 год зачет равен 17,341% ваших налоговых обязательств штата Орегон за 2020 год до вычета любых зачетов.

Налог с продаж: Нет государственного или местного налога с продаж.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество для домовладельцев штата Орегон составляет 903 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Орегон для семей со средним достатком.

39 из 51

Пенсильвания

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице не облагается подоходным налогом в Пенсильвании.

Подоходный налог штата Диапазон: Пенсильвания имеет фиксированную ставку 3.07%. Муниципалитеты и школьные округа также могут взимать налоги с заработной платы или дохода.

Налог с продаж: 6% государственный сбор. В Филадельфии есть дополнительный местный налог с продаж в размере 2%, а в округе Аллегейни (родной округ Питтсбурга) добавлен местный налог с продаж в размере 1%. По данным Налогового фонда, совокупная средняя государственная и местная ставка составляет 6,34%.

Налоги на имущество: В Пенсильвании средняя ставка налога на имущество составляет 1499 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Пенсильвания для семей со средним достатком.

40 из 51

Род-Айленд

Налоги штата на пособия по безработице: Налоги Род-Айленда налоги на пособие по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 3,75 % (до 66 200 долларов США налогооблагаемого дохода). Высокий: 5,99 % (при налогооблагаемом доходе свыше 150 550 долларов США). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

В 2022 налоговом году ставка 3,75 % применяется к первым 68 200 долл. США налогооблагаемого дохода, а ставка 5,99 % применяется к налогооблагаемому доходу свыше 155 050 долл. США.

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Нет общих местных налогов с продаж.

Налоги на имущество: Для домовладельцев в Род-Айленде средняя ставка налога на имущество составляет 1533 доллара за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Род-Айленд для семей со средним достатком.

41 из 51

Южная Каролина

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице облагается налогом в Южной Каролине в той же степени, что и в соответствии с федеральным законом.

Подоходный налог штата Диапазон: Минимальная ставка: 3% (на налогооблагаемый доход от 3110 до 6220 долларов США). Высокий: 7 % (при налогооблагаемом доходе свыше 15 560 долларов США). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 6%. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 3%, а средняя комбинированная ставка составляет 7,47%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Южной Каролине составляет 545 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Справочнике по налогам штата Южная Каролина для семей со средним достатком.

42 из 51

Южная Дакота

Налоги штата на пособия по безработице: Южная Дакота не облагает налогом пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Подоходного налога штата нет.

Налог с продаж: Государственный сбор 4,5%. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 4,5%, а средняя комбинированная ставка составляет 6,4%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Южной Дакоте составляет 1 219 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Южная Дакота для семей со средним достатком.

43 из 51

Теннесси

Налоги штата на пособия по безработице: В Теннесси нет налога на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: В Теннесси нет подоходного налога штата.

Налог с продаж: 7% государственный сбор. Существует также дополнительный налог штата в размере 2,75% на продажу отдельных товаров, который применяется к части продажной цены от 1600 до 3200 долларов. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2,75%, при этом средняя совокупная ставка штата и местного уровня составляет 9,547%. Однако местные налоги ограничены: налогом облагаются только первые 1600 долларов любого отдельного товара.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество для домовладельцев Теннесси составляет 636 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Теннесси для семей со средним достатком.

44 из 51

Техас

Налоги штата на пособия по безработице: Техас не облагает налогом пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: В штате Техас нет подоходного налога.

Налог с продаж: 6,25% государственный сбор. По данным Налогового фонда, населенные пункты могут добавить до 2% при средней совокупной ставке 8,19%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в Техасе составляет 1 692 доллара США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Техас для семей со средним достатком.

45 из 51

Юта

Налоги штата на пособия по безработице: Юта облагает налогом пособия по безработице в той же степени, в которой они облагаются налогом для целей федерального подоходного налога.

Подоходный налог штата Диапазон: Штат Юта имеет фиксированную ставку налога в размере 4,95%.

Налог с продаж: Государственный сбор составляет 4,85%, но обязательный 1% местный налог с продаж и 0,25% окружной налог с продаж добавляются к государственному налогу (общая ставка 6,1%). Кроме того, по данным Налогового фонда, населенные пункты могут составлять дополнительные 2,95%, в результате чего средняя совокупная государственная и местная ставка составляет 7,19%.

Налоги на имущество: В штате Юта средняя ставка налога на имущество составляет 575 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Юта для семей со средним достатком.

46 из 51

Вермонт

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице облагается налогом в Вермонте.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий: 3,35 % (до 40 950 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких и до 68 400 долларов США для совместных подателей). Высокий: 8,75 % (при налогооблагаемом доходе свыше 206 950 долларов США для одиноких и до 251 950 долларов США для совместных подателей). (Ставки и суммы указаны за 2021 налоговый год.)

Налог с продаж: 6% государственный сбор. Муниципалитеты могут добавить к этому 1%, но, по данным Налогового фонда, средняя совокупная государственная и местная ставка составляет 6,24%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Вермонте составляет 1861 долл. США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Вермонт для семей со средним достатком.

47 из 51

Вирджиния

Налоги штата на пособия по безработице: В Вирджинии нет налогов на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 2 % (до 3 000 долл. США налогооблагаемого дохода). Высокий: 5,75 % (при налогооблагаемом доходе свыше 17 000 долларов США).

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5,3%, который включает налог в размере 1%, отчисляемый местным органам власти. По данным Налогового фонда, некоторые местные органы власти также взимают дополнительные налоги в размере до 1,7%, в результате чего средняя совокупная государственная и местная ставка составляет 5,75%.

Налоги на имущество: В Вирджинии средняя ставка налога на имущество составляет 804 доллара на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Вирджиния для семей со средним достатком.

48 из 51

Вашингтон

Налоги штата на пособия по безработице: Вашингтон не облагает налогом пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: В штате Вашингтон нет подоходного налога. [Обратите внимание, что начиная с 2022 года Вашингтон будет вводить 7-процентный налог на продажу или обмен определенных долгосрочных капитальных активов, если прибыль превышает 250 000 долларов США в год.Однако конституционность налога на прирост капитала оспаривается в суде.]

Налог с продаж: 6,5% государственный сбор. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этому до 4%, при этом средняя комбинированная ставка составляет 9,29%.

Налоги на имущество: Средняя ставка налога на имущество в штате Вашингтон составляет 929 долларов на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Справочнике по налогам штата Вашингтон для семей со средним достатком.

49 из 51

Западная Вирджиния

Налоги штата на пособие по безработице: Пособие по безработице облагается налогом в Западной Вирджинии в той же степени, что и на федеральном уровне.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 3 % (до 10 000 долл. США налогооблагаемого дохода). Высокий: 6,5 % (при налогооблагаемом доходе в размере 60 000 долларов США и более). Муниципалитеты Западной Вирджинии также могут взимать плату за городские услуги с людей, работающих в городе.

Налог с продаж: 6% государственный сбор. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этому до 1% при средней совокупной ставке 6,51%.

Налоги на имущество: В Западной Вирджинии средняя ставка налога на имущество для домовладельцев составляет 571 долл. США на каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Западная Вирджиния для семей со средним достатком.

50 из 51

Висконсин

Налоги штата на пособие по безработице: Висконсин обычно облагает налогом пособие по безработице. Однако часть ваших пособий может быть освобождена от налога. Заполните «Листок пособий по безработице» в инструкциях к Приложению SB, чтобы узнать, можете ли вы исключить какую-либо часть вашего пособия по безработице из подоходного налога штата Висконсин.

Подоходный налог штата Диапазон: Низкий уровень: 3,54 % (до 12 120 долларов США налогооблагаемого дохода для одиноких или до 16 160 долларов США для супружеских пар). Высокий: 7,65 % (при налогооблагаемом доходе свыше 266 930 долларов США для одиноких или свыше 355 910 долларов США для супружеских пар). (Ставки и суммы указаны для 2021 налогового года.)

Налог с продаж: Государственный сбор в размере 5%. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этому до 1,75%, при этом средняя комбинированная ставка составляет 5,43%.

Налоги на недвижимость: Средняя ставка налога на недвижимость в Висконсине составляет 1 684 доллара США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Висконсин для семей среднего класса.

51 из 51

Вайоминг

Налоги штата на пособия по безработице: В Вайоминге нет налогов на пособия по безработице.

Подоходный налог штата Диапазон: В штате Вайоминг нет подоходного налога штата.

Налог с продаж: 4% государственный сбор. По данным Налогового фонда, муниципалитеты могут добавить к этому до 2% с общей ставкой 5,39%.

Налоги на имущество: В Вайоминге средняя ставка налога на имущество составляет 575 долларов США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома.

Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Вайоминг для семей со средним достатком.

Инструкции по выплате пособий по безработице | Налоговая служба штата Мэн

Если вы получали пособие по безработице в 2020 году, вы можете претендовать на освобождение от подоходного налога штата Мэн и федерального подоходного налога.Если ваш годовой доход составляет менее 150 000 долларов США, независимо от статуса подачи документов, недавно принятый закон освобождает пособие по безработице в размере до 10 200 долларов США от федерального подоходного налога и подоходного налога штата на 2020 налоговый год.

Информацию о подаче федеральной налоговой декларации см. на веб-сайте www.irs.gov.

Чтобы подать заявку на освобождение от налогов штата, следуйте этим обновленным инструкциям по подаче декларации о подоходном налоге с физических лиц в штате Мэн за 2020 год:

Пять налоговых советов для безработных

Если вы окажетесь без работы, возможно, налоги — это последнее, о чем вы хотите думать, но важно продолжать свое налоговое и другое финансовое планирование, даже если вы безработный.

Калифорнийское общество дипломированных бухгалтеров (calcpa.org) предлагает практические советы, которые помогут вам решить налоговые проблемы во время поиска работы.

Совет № 1: Ваш доход по безработице подлежит налогообложению

Знаете ли вы, что пособия по безработице облагаются как федеральными налогами, так и — в зависимости от того, где вы живете — налогами штата? (Однако Калифорния не облагает налогом пособия по безработице.) Это важный факт, о котором следует помнить, чтобы оставаться в рамках своего бюджета и не быть удивленным большим, чем ожидалось, налоговым счетом в апреле.

Вы должны отчитываться и платить налоги с любого вида дохода по безработице, включая пособия, финансируемые штатом и из федерального бюджета.

Если вы попросите об этом, федеральное правительство удержит 10 процентов вашего дохода от безработицы в счет ваших налогов. Это стоит учитывать, так как это поможет вам не тратить деньги, которые должны быть отложены на налоги.Это также позволит вам избежать бумажной волокиты, связанной с определением и уплатой ежеквартальных расчетных налогов на ваш доход по безработице.

Совет № 2: не забудьте подать налоговую декларацию

Подача налоговой декларации может показаться ненужной, если вы не получаете доход, но, скорее всего, она все же потребуется, в зависимости от вашего валового дохода, статуса подачи и возраста. Имейте в виду, что любое выходное пособие, отпуск или пособие по болезни, которые вы получили, когда вас уволили, будут включены в ваш налогооблагаемый доход.

С другой стороны, если вы работали в течение части года и вам удерживали налоги или платили расчетные налоги во время работы, вам может фактически причитаться возмещение из-за последующего падения вашего дохода.

Совет № 3: вы можете иметь право на получение налоговых льгот и зачетов

Более низкий доход может помочь вам претендовать на участие в различных программах, включая федеральную налоговую льготу на заработанный доход, которая может снизить ваши налоги или даже обеспечить возмещение в зависимости от уровня вашего дохода и количества детей.
Другие кредиты, которые могут уменьшить ваши федеральные налоговые расходы, включают налоговый кредит на детей и кредит на детей и иждивенцев. Ваш CPA может дать совет по налогам и другим льготам, которые могут улучшить ваши финансовые перспективы, пока вы ищете работу.

Совет № 4: Сохраняйте квитанции о расходах, связанных с поиском работы

Командировочные расходы на собеседование, расходы на подготовку и рассылку резюме, а также комиссионные агентства по трудоустройству — это лишь некоторые из расходов, которые вы можете вычесть.Расходы на переезд также могут учитываться, если ваш переезд тесно связан с началом вашей работы и вы соответствуете требованиям по расстоянию и времени.

Совет № 5: узнайте о налогообложении самозанятых

Есть хорошие и плохие налоговые новости для людей, которые начинают консультировать или создают свой собственный бизнес, когда оказываются без работы. Вы должны быть в состоянии вычесть многие обычные и необходимые расходы, связанные с открытием и ведением нового бизнеса, включая расходы, связанные с домашним офисом или служебным использованием вашего автомобиля.

Но, поскольку у вас не будет работодателя, удерживающего за вас налоги, вам придется производить ежеквартальные расчетные налоговые платежи с вашего дохода от индивидуальной трудовой деятельности. Это будет включать уплату полной стоимости налогов на самозанятость, а также подоходного налога.

Ваш местный CPA может помочь

Потеря работы — это тяжелый удар, но есть много шагов, которые вы можете предпринять, чтобы сохранить прочную финансовую основу при поиске новой работы. Ваш местный CPA может дать совет по пересмотру вашего бюджета, сокращению расходов и решению налоговых и других финансовых вопросов. Обратитесь к нему или к ней со всеми своими финансовыми проблемами.

Copyright 2014 Американский институт дипломированных бухгалтеров.

Колонки «Управление капиталом» — это совместная работа AICPA и Калифорнийского общества бухгалтеров в рамках общенациональной профессиональной программы «360 градусов финансовой грамотности».

Для получения дополнительной информации посетите страницу финансовой грамотности

Чтобы послушать подкасты с дополнительными финансовыми советами, перейдите на http://tinyurl.com/calcpafinem.

.