МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Сроки перечисления средств материнского капитала пенсионным фондом: Срок перечисления денежных средств по материнскому капиталу

Сокращены сроки предоставления средств материнского капитала

В соответствии с постановлением* Правительства РФ сокращены сроки выплаты средств материнского капитала. Если ранее на рассмотрение заявления о распоряжении средствами материнского капитала закон отводил месяц и еще месяц на перечисление средств, то теперь срок перечисления средств сокращен с месяца до десяти дней.

Таким образом, получение средств материнского капитала теперь не будет превышать месяца и десяти дней с даты подачи заявления на распоряжение сертификатом.

 

Постановление Правительства также вносит изменения в перечень документов для распоряжения материнским капиталом. Теперь, если семья приняла решение направить его средства на улучшение жилищных условий, в качестве документа, который подтверждает право собственности на жилое помещение или земельный участок, органы ПФР принимают копию выписки из Единого государственного реестра прав (ЕГРП), а не свидетельство о государственной регистрации права собственности, как это было раньше.

Это нововведение связано с изменениями в федеральном законодательстве, по которым государственная регистрация возникновения и перехода прав на недвижимое имущество удостоверяется не свидетельством о государственной регистрации права собственности, а выпиской из ЕГРП. Выдача свидетельств о государственной регистрации прав прекращена.

 

Напомним, средствами материнского капитала можно распорядиться по четырем направлениям: улучшение жилищных условий, оплата образовательных услуг для детей, формирование будущей пенсии мамы и оплата товаров и услуг для социальной адаптации и интеграции в общество детей-инвалидов.

 

Для вступления в программу материнского капитала у россиян есть еще два года: для получения права на материнский капитал необходимо, чтобы ребенок, который дает право на сертификат, родился или был усыновлен до 31 декабря 2018 года. При этом, как и раньше, само получение сертификата и распоряжение его средствами временем не ограничены.

 

* Постановление Правительства Российской Федерации от 3 марта 2017 года № 253 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации».

 

 

Подготовила

Заместитель начальника Управления

Наталья Красильникова

В России изменились правила использования маткапитала :: Общество :: РБК

В России вступили в силу изменения в правила использования средств материнского капитала. Соответствующий приказ Минтруда был опубликован на официальном интернет-портале правовой информации в конце марта.

Женщины, ранее направившие маткапитал на формирование накопительной части пенсии, могут отозвать средства из негосударственных пенсионных фондов, чтобы использовать по другим направлениям.

В соответствии с новыми правилами женщинам дается полгода со дня возврата денег на счет Пенсионного фонда, чтобы решить, как ими распорядиться, и написать заявление. По истечении шести месяцев можно снова обратиться в Пенсионный фонд и попросить продлить срок.

Если женщина так и не решила, на что потратить маткапитал, и не написала заявление в ПФР, то причитающиеся ей деньги по умолчанию пойдут на накопительную пенсию. Это произойдет в течение трех месяцев после истечения полугодового срока, установленного для перевода средств на другие цели.

Минтруд утвердит правила направления маткапитала на накопительную пенсию

ВТБ и Пенсионный фонд ускорят перечисление материнского капитала при сделках с ипотекой

Процентные ставки по ипотеке в банках сегодня примерно одинаковы, поэтому банки конкурируют за заемщиков, меняя другие параметры кредитования. Любое преимущество в скорости или удобстве совершения сделки может стать решающим при выборе кредитной организации. ВТБ совместно с Пенсионным фондом сократит сроки перечисления материнского капитала при совершении ипотечных сделок.

В прошлом году у заемщиков появилась возможность подать заявление на распоряжение семейной выплатой, не обращаясь для этого в Пенсионный фонд, прямо в отделении банка. В этом случае покупатели подают в банк документы на получение ипотеки, а уже банк самостоятельно направляет в Пенсионный фонд заявку на перечисление материнского капитала.

Тогда представители отделения Пенсионного фонда по Красноярскому краю рассказывали, что в дальнейшем это приведет к сокращению сроков перечисления материнского капитала.

Сейчас ВТБ запустил систему межведомственного электронного взаимодействия с Пенсионным фондом для использования материнского капитала, сообщает пресс-служба кредитной организации. Это даст возможность уменьшить срок поступления материнского капитала.

До сих пор перечисление материнской выплаты занимало до 30 дней. Появление электронного взаимодействия между ВТБ и Пенсионным фондом позволит уменьшить этот срок до 15 дней. В банке рассчитывают, что это произойдет уже летом 2021 года.

Если деньги из Пенсионного фонда будут поступать быстрее, покупатели, использующие материнский капитал для погашения части полученного кредита, смогут сократить расходы на выплату процентов.

Как пояснили в отделении Пенсионного фонда по Красноярскому краю, соглашение, которым вводится межведомственное электронное взаимодействие для распоряжения средствами материнского капитала, действует не только между Пенсионным фондом и банком ВТБ. К этому моменту подобные документы подписаны в общей сложности с 12 банками.

Кроме ВТБ в этот список вошли Сбербанк, «Россельхозбанк», банк «Открытие», банк «Уралсиб», «МТС-Банк», «Альфа-банк», «Промсвязьбанк», «АК БАРС банк», «Газпромбанк», «ДОМ.РФ», АО Банк «ДОМ.РФ». Сроки распоряжения средствами материнского капитала на сегодняшний день составляют не более 15 дней.

как направить материнский капитал на улучшение жилищных условий

О программе материнского капитала, как одной из мер государственной поддержки семей с детьми.

На какие именно улучшения жилищных условий можно направить средства материнского капитала? Можно ли распорядиться маткапиталом через банки? С кем можно заключить договор займа на приобретение или строительство жилья? На эти и другие вопросы отвечает заместитель управляющего Отделением Пенсионного фонда России по Ростовской области Светлана Жинкина.

1. Программа материнского капитала претерпела много изменений за довольно короткий срок. Давайте начнем с того, что сейчас она собой представляет?

— Материнский (семейный) капитал – это мера государственной поддержки российских семей, в которых, начиная с 1 января 2007 года, рожден или усыновлен второй или любой следующий ребенок. Право на материнский капитал теперь также имеют семьи, в которых

после 1 января 2020 года родился или был усыновлен первый ребенок, если до его рождения или усыновления материнский капитал не оформлялся или на него не возникало право.

В Ростовской области на сегодняшний день сертификаты на материнский капитал получили 263 тыс. донских семей, из которых практически 70 % получателей уже полностью распорядились средствами материнского капитала.

2. Ключевой вопрос нашего интервью: как направить материнский капитал на улучшение жилищных условий?

— Распорядиться материнским капиталом на улучшение жилищных условий можно, когда ребенку, в связи с рождением или усыновлением которого возникло право на дополнительные меры государственной поддержки, исполнится три года. Исключение – уплата первоначального взноса по жилищному кредиту или займу, а также направление средств материнского капитала на погашение жилищных кредитов и займов. В этом случае воспользоваться материнским капиталом можно сразу после рождения или усыновления ребенка.

 

 

3. Куда нужно обратиться?

— Заявление о распоряжении материнским капиталом можно подать в любое управление Пенсионного фонда России независимо от места жительства или фактического проживания лично, через личный кабинет или МФЦ.

В этом году также начало действовать нововведение – проактивное оформление сертификата на материнский семейный капитал. Семьям, ребенок в которых родился после 15 апреля, теперь не надо подавать заявления. Пенсионный фонд осуществляет беззаявительное оформление сертификата на материнский капитал. Электронный документ получателям отправляется в личный кабинет на сайте ПФР.

4. На какие именно улучшения жилищных условий можно направить средства материнского капитала?

— Назову все:  

1.       приобретение жилого помещения;

  1. строительство или реконструкция объекта индивидуального жилищного строительства как с привлечением строительной организации, так и без привлечения строительной организации;
  2. компенсация затрат за построенный или реконструированный объект индивидуального жилищного строительства;
  3. уплата первоначального взноса при получении кредита (займа), в том числе ипотечного;
  4. погашение основного долга и уплата процентов по кредитам или займам на приобретение или строительство жилья, в том числе ипотечным;
  5. уплата цены по договору участия в долевом строительстве;
  6. платеж в счет уплаты вступительного взноса и (или) паевого взноса, если владелец сертификата, либо супруг является участником жилищного кооператива.

Важно отметить, что приобретаемое жилое помещение должно находиться на территории России. Ремонт жилого помещения, применительно к распоряжению материнским капиталом, улучшением жилищных условий не является.

5. А можно распорядиться материнским капиталом через банки?

— Да. Подать заявление о распоряжении средствами материнского капитала на улучшение жилищных условий с привлечением кредитных средств (наиболее востребованное у семей направление программы) с апреля 2020 года можно непосредственно в банке, в котором оформляется кредит.

То есть вместо двух обращений – в банк и Пенсионный фонд – семье достаточно обратиться только в банк, где одновременно оформляется кредит и подается заявление на погашение кредита или уплату первого взноса.

Заявления и необходимые документы банки передают управлениям ПФР по электронным каналам связи. Для этого Отделением Пенсионного фонда по Ростовской области были заключены соглашения об информационном обмене с банками, которые предоставляют семьям кредиты. Между ОПФР по Ростовской и представителями в регионе 11 банков подписаны соглашения об информационном обмене (Сбербанк, ВТБ, Уралсиб, Россельхозбанк, Центр-инвест, Открытие, Промсвязьбанк, МТС-банк, Абсолют-банк, Альфа-банк, Южный). Подписание этих соглашений предоставило возможность владельцам сертификатов на маткапитал подать одно заявление об оплате кредита на покупку или строительство жилья средствами материнского капитала сразу в том банке, в котором семья оформляет кредит.

Таким образом, значительно упрощена процедура распоряжения материнским капиталом на самое востребованное у донских семей направление – улучшение жилищных условий с привлечением кредитных средств. В Ростовской области в прошлом году 10 тысяч донских семей погасили кредиты и займы средствами материнского капитала.

6. Светлана Геннадьевна, с кем вообще можно заключить договор займа на приобретение или строительство жилья?

— Это можно сделать как с банком, так и с кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом, который осуществляет свою деятельность не менее трех лет со дня государственной регистрации. Также договор может быт заключён с единым институтом развития в жилищной сфере (дом.рф). При этом средства займа организация-займодатель должна перечислить по безналичному расчету – на личный банковский счет владельца сертификата или его супруги (супруга).

Стоит отметить, что в законе не предусмотрены ограничения по количеству кредитов и займов, на оплату которых можно направить средства материнского капитала. Поэтому эти средства можно направить на погашение одновременно двух или нескольких жилищных кредитов.

7. На что при подаче заявления следует обратить особое внимание?

-Владелец сертификата обязан оформить жилое помещение, приобретенное (построенное, реконструированное) с использованием средств материнского капитала, в общую собственность с детьми (в том числе первого, второго, третьего ребенка и последующих детей) с определением размера долей по соглашению.

8. В какие сроки будут семье перечислены средства?

— В случае принятия положительного решения срок перечисления средств материнского капитала Пенсионным фондом составляет один месяц и десять рабочих дней с даты подачи заявления на распоряжение средствами материнского капитала.

9. А можно аннулировать свое заявление о распоряжении средствами материнского капитала на улучшение жилищных условий?

— Заявление о распоряжении средствами материнского капитала может быть аннулировано по желанию заявителя. Для этого необходимо подать заявление об аннулировании ранее поданного заявления. Такое заявление можно подать лично либо через представителя в то управление ПФР, куда было подано заявление о распоряжении средствами.

Такое заявление об аннулировании может быть подано только до перечисления средств, т.е. в срок не позднее 10 рабочих дней с даты  принятия решения   о распоряжении средствами материнского капитала.

 

ВТБ и ПФР ускорят перечисление материнского капитала на ипотеку — — О Группе ВТБ

ВТБ первым на рынке в полном объеме запустил систему межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ) с Пенсионным фондом РФ при распоряжении средствами материнского капитала. Это позволит увеличить скорость перечисления маткапитала для улучшения жилищных условий без обращения в ПФР или МФЦ.

Ранее перечисление материнского капитала занимало до 30 дней. Обмен электронными документами позволяет упростить процедуру передачи документов в ПФР и ускорить их рассмотрение. С марта СМЭВ запущена в полном объеме, и сроки поступления средств маткапитала уже летом могут сократиться до 15 дней с момента обращения в банк за ипотечным кредитом.

«Сегодня материнский капитал — одна из самых значимых мер поддержки семей с детьми со стороны государства. С рождением ребенка родители заинтересованы в улучшении жилищных условий и используют эти средства вместе со своими накоплениями в качестве первого взноса по ипотеке. Благодаря взаимодействию с ПФР мы первыми на рынке сделали шаг к тому, чтобы ускорить получение этой выплаты, и в ближайшее время планируем перевести весь процесс получения материнского капитала в ВТБ Онлайн. Для нас это стратегическая задача, которая упростит процесс оформления кредита и, в конечном итоге, будут способствовать реализации национального проекта по обеспечению россиян качественным доступным жильем», — комментирует старший вице-президент, руководитель департамента розничных продуктов и сегментов ВТБ Андрей Осипов.

В апреле 2020 года ВТБ одним из первых на рынке начал принимать заявления о распоряжении средствами материнского (семейного) капитала во всех офисах сети. Банк также первым стал не только получать от ПФР подтверждения о праве владельцев сертификатов на использование средств, но и реализовывать передачу заявлений через СМЭВ. Благодаря переводу части документооборота в электронный вид удалось упростить для граждан процесс подачи заявления на распоряжение средствами материнского капитала на улучшение жилищных условий с привлечением кредитных средств, а также сократить срок их перечисления. При этом для клиентов ВТБ уже в процессе оформления ипотеки ПФР устанавливает право на распоряжение средствами материнского капитала и возникает возможность обратиться через банк в ПФР с заявлением о распоряжении средствами материнского капитала.

Как направить материнский капитал на социальную адаптацию и интеграцию в общество детей-инвалидов

Организация здравоохранения Родители ребенка-инвалида обращаются в медицинскую организацию для заполнения направления на медико-социальную экспертизу.Учреждение медико-социальной экспертизы (МСЭ) Родители ребенка-инвалида обращаются в учреждение МСЭ с заявлением о внесении в ИПРА показаний для обеспечения конкретным товаром или услугой, предназначенными для социальной адаптации и интеграции в общество детей-инвалидов.В учреждение МСЭ родители ребенка-инвалида представляют свидетельство о рождении (паспорт) ребенка, СНИЛС, справку об инвалидности, ИПРА ребенка-инвалида, имеющиеся медицинские документы (амбулаторную карту, выписки из медицинских учреждений и др.) и направление на медико-социальную экспертизу установленного образца.После того, как учреждение МСЭ рассмотрит заявление, проведет освидетельствование и дополнит ИПРА сведениями о рекомендации приобретения необходимого товара или услуги за счет средств материнского капитала, семья может их приобретать, сохраняя все полученные платежные документы.Важно отметить, что индивидуальная программа реабилитации должна быть действительна на день приобретения товаров и услуг. Для этого законодательно утвержден новый раздел в ИПРА с внесением в него товаров и услуги, предназначенных для социальной адаптации и интеграции в общество детей инвалидов, расходы на которые можно компенсировать средствами материнского капитала.Орган социальной защиты (орган, уполномоченный в сфере социального обслуживания) Если приобретен товар (не услуга), семья должна обратиться в районное управление социальной защиты (орган, уполномоченный в сфере социального обслуживания) для подтверждения наличия приобретенного товара. Не позднее 5 дней после обращения уполномоченное лицо этой организации приходит к семье домой и составляет акт проверки в соответствии с утвержденной формой. Затем семья получает акт проверки для представления в ПФР.

В случае принятия положительного решения срок перечисления средств материнского (семейного) капитала Пенсионным фондом России не превышает месяца и десяти рабочих дней, с даты подачи заявления на распоряжение сертификатом.

Официальный сайт Володарского муниципального района Нижегородской области

30.07.2021

По данным ФГБУ «Верхне-Волжское УГМС», в ближайшие 1-3 часа 30 июля 2021 г. местами по Нижегородской области и в г. Нижнем Новгороде ожидаются ливни, град, от-дельные порывы юго-западного ветра 13-18 м/с с сохранением ночью 31 июля 2021 г.

30.07.2021

По данным ФГБУ «Верхне-Волжское УГМС», днем 30 июля 2021 г. местами по Ниже-городской области и в г. Нижнем Новгороде ожидается жара 30-31°С.

29.07.2021

В период с 26.07.2021 до 06.09.2021 на территории военного полигона в п.Мулино проводятся тактические учения с боевой стрельбой.

29.07.2021

Изменен срок организации вакцинации не менее 60% от численности сотрудников групп риска до 30 августа 2021 г., за исключением работников сферы образования — срок иммунизации остался до 20 августа 2021 г.

28.07.2021

По данным ФГБУ «Верхне-Волжское УГМС», в период с 29 июля по 2 августа 2021 г. местами по Нижегородской области сохранится высокая (4 класс) и чрезвычайная ( 5 класс) пожароопасность лесов и торфяников.

27.07.2021

О проведении на территории Володарского муниципального района специализированного профилактического мероприятия «Бахус»09:00 по 21:00 23.07.2021г

27.07.2021

Министерство имущественных и земельных отношений Нижегородской области извещает…

26.07.2021

По состоянию на 26.07.2021 года отмечены следующие тенденции на рынке труда Володарского района:

15.07.2021

Нижегородстат проведет сельскохозяйственную микроперепись в Нижегородской области с 1 по 30 августа 2021 года.

23.07.2021

По данным ФГБУ «Верхне-Волжское УГМС», в период с 24 по 28 июля 2021г. по Ни-жегородской области и в г. Нижнем Новгороде сохранится высокая (4 класс), местами чрезвычайная (5 класс) пожароопасность лесов и торфяников.

21.07.2021

Население России знает более 170 языков. На втором месте по владению после русского – английский. Но насколько хорошо жители страны знают национальные языки? И как перепись населения поможет их сохранить?

20.07.2021

Роспотребнадзор напоминает, что 7 июля вступило в силу Постановление Главного государственного санитарного врача Российской Федерации №17 от 02.07.2021 года.

20.07.2021

По данным ФГБУ «Верхне-Волжское УГМС», в ближайшие 1-3 часа 20 июля 2021г. местами по Нижегородской области и в г. Нижнем Новгороде ожидаются грозы, ливни, град, порывы западного ветра 13-18 м/с с сохранением вечером.

20.07.2021

О проведении на территории Володарского муниципального района специализированного профилактического мероприятия «Бахус» с 09:00 15.07.2021г. по 21:00 18.07.2021г.

Как работают пенсионные фонды?

В течение нескольких лет традиционные пенсионные планы, также известные как пенсионные фонды, постепенно исчезают из частного сектора. Сегодня государственные служащие, такие как государственные служащие, представляют собой самую большую группу с активными и растущими пенсионными фондами. В этой статье объясняется, как работают остальные традиционные пенсионные планы.

Ключевые выводы

  • Традиционные пенсионные планы с установленными выплатами исчезают из пенсионного ландшафта, особенно среди частных работодателей, но многие все еще существуют.
  • Пенсионные планы финансируются за счет взносов работодателей, а иногда и сотрудников.
  • Пенсионные планы государственных служащих, как правило, более щедры, чем планы частных работодателей.
  • Частные пенсионные планы подлежат федеральному регулированию и имеют право на покрытие Корпорацией пенсионных пособий.

Как работают пенсионные фонды

Самый распространенный тип традиционной пенсии — это план с установленными выплатами. После выхода на пенсию сотрудники получают ежемесячные выплаты по плану, основанные на процентном соотношении их средней заработной платы за последние несколько лет работы.Формула также учитывает, сколько лет они проработали в этой компании. Работодатели, а иногда и сотрудники вносят свой вклад в финансирование этих льгот.

Например, пенсионный план может выплачивать 1% за каждый год работы сотрудника, умноженный на его среднюю зарплату за последние пять лет работы. Таким образом, сотрудник, проработавший в этой компании 35 лет и получивший в среднем 50 000 долларов за последний год, будет получать 17 500 долларов в год.

Частные пенсионные планы, предлагаемые корпорациями или другими работодателями, редко имеют эскалатор стоимости жизни для корректировки с учетом инфляции, поэтому выплачиваемые ими пособия могут уменьшаться в покупательной способности с годами.

Пенсионные планы государственных служащих, как правило, более щедры, чем частные. Например, крупнейший в стране пенсионный план Калифорнийская пенсионная система государственных служащих (CalPERS) во многих случаях выплачивает 2% в год. В этом случае сотрудник со стажем работы 35 лет и средней зарплатой 50 000 долларов может получать 35 000 долларов в год.

Кроме того, в государственных пенсионных планах обычно есть эскалатор стоимости жизни.

Как регулируются и застраховываются пенсионные планы

Существует два основных типа частных пенсионных планов: планы для одного работодателя и планы для нескольких работодателей.К последним обычно относятся члены профсоюзов, которые могут работать на нескольких работодателей.

Оба типа частных планов подпадают под действие Закона о гарантиях пенсионного дохода сотрудников (ERISA) 1974 года. Он был направлен на обеспечение более прочной финансовой основы пенсий, а также учредил Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий (PBGC).

PBGC действует как фонд пенсионного страхования: работодатели выплачивают PBGC ежегодную премию за каждого участника, а PBGC гарантирует, что сотрудники получат пенсионные и другие выплаты, если работодатель прекратит деятельность или решит прекратить его пенсионный план.

PBGC не обязательно будет платить полную сумму, которую пенсионеры получили бы, если бы их планы продолжали действовать. Вместо этого он платит до определенных максимумов, которые могут меняться из года в год.

В 2021 году максимальная сумма, гарантированная 65-летнему пенсионеру по плану с одним работодателем, который получает пособие в виде постоянной пожизненной ренты, составит 6034,09 доллара в месяц. Льготы по плану для нескольких работодателей рассчитываются по-другому, например, с гарантией до 12 780 долларов в год для человека с 30-летним стажем работы.

ERISA не распространяется на государственные пенсионные фонды, которые вместо этого следуют правилам, установленным правительствами штатов, а иногда и конституциями штатов. PBGC также не страхует государственные планы. В большинстве штатов налогоплательщики несут ответственность за получение счета, если план государственных служащих не может выполнить свои обязательства.

Как пенсионные фонды вкладывают свои деньги

ERISA не требует конкретных вложений пенсионного плана. Однако ERISA требует, чтобы спонсоры плана действовали в качестве доверенных лиц.Это означает, что они должны ставить интересы своих клиентов (будущих пенсионеров) выше своих собственных.

По закону, инвестиции, которые они делают, должны быть разумными и диверсифицированными таким образом, чтобы предотвратить значительные убытки.

Традиционная инвестиционная стратегия пенсионного фонда заключается в разделении активов между облигациями, акциями и коммерческой недвижимостью. Многие пенсионные фонды отказались от активного управления портфелем акций и теперь инвестируют только в индексные фонды.

Возникает тенденция вкладывать деньги в альтернативные инвестиции в поисках более высокой доходности и большего разнообразия.Эти инвестиции включают в себя частный капитал, хедж-фонды, сырьевые товары, деривативы и высокодоходные облигации.

Важно

Закон об американском плане спасения от 2021 года включает положения, призванные помочь PBGC укрепить финансово неблагополучные планы работы с несколькими работодателями до 2051 года.

Состояние пенсионных фондов сегодня

Некоторые пенсионные фонды сегодня находятся в хорошей форме, а многие другие — нет. Для частных пенсионных планов эти цифры отражены в финансовых обязательствах, взятых на себя их страховщиком, PBGC.

В конце 2020 финансового года PBGC имела чистый дефицит в размере 48,2 миллиарда долларов. Это состояло из профицита в 15,5 млрд долларов по программе с одним работодателем и дефицита в 63,7 млрд долларов по программе с участием нескольких работодателей.

Исследовательская служба Конгресса сообщила, что «PBGC прогнозирует, что финансовое положение программы с одним работодателем, вероятно, продолжит улучшаться, но ожидается, что финансовое положение программы с несколькими работодателями значительно ухудшится в течение следующих 10 лет.»

Однако эта оценка была написана до принятия Закона об американском плане спасения от 2021 года в марте 2021 года. Он включает положения, призванные помочь PBGC укрепить планы работы с несколькими работодателями. Планы, которые сталкиваются с серьезными финансовыми проблемами, имеют право подать заявку на получение специальной помощи в виде единовременной выплаты, рассчитанной для покрытия обязательств плана до 2051 года. Деньги для финансирования этой программы должны поступать не от страховых взносов. общие налоговые поступления Казначейства США.

Государственные и местные пенсионные планы также представляют неоднозначную картину. В то время как несколько государственных планов имеют 100% финансирования, необходимого для выплаты предполагаемых будущих пособий, большинство из них имеют значительно меньше. Институт Equable недавно предсказал, что «средний коэффициент финансирования снизится с 72,9% в 2019 году до 69,4% в 2020 году».

Определение пенсионного плана

Что такое пенсионный план?

Пенсионный план — это пенсионный план, который требует от работодателя вносить взносы в общий фонд, зарезервированный для будущих выплат работнику.Пул средств инвестируется от имени сотрудника, и прибыль от инвестиций приносит работнику доход при выходе на пенсию.

Ключевые выводы

  • Пенсионный план — это пенсионный план, который требует от работодателя делать взносы в общий фонд, зарезервированный для будущего вознаграждения работника.
  • Пенсионный план может позволить работнику вносить часть своего текущего дохода от заработной платы в инвестиционный план, чтобы помочь финансировать выход на пенсию, часть которого может быть покрыта работодателем.
  • Существует два основных типа пенсионных планов: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами.

Понимание пенсионного плана

В дополнение к обязательным взносам работодателя некоторые пенсионные планы имеют компонент добровольных инвестиций. Пенсионный план может позволить работнику вносить часть своего текущего дохода в виде заработной платы в инвестиционный план, чтобы помочь финансировать выход на пенсию. Работодатель также может компенсировать часть годового взноса работника в размере до определенного процента или суммы в долларах.

Существует два основных типа пенсионных планов: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами.

Планы с установленными выплатами

В плане с установленными выплатами работодатель гарантирует, что работник получит определенную сумму вознаграждения при выходе на пенсию, независимо от результатов основного инвестиционного пула. Работодатель несет ответственность за определенный поток пенсионных выплат пенсионеру (сумма в долларах обычно определяется по формуле, обычно на основе заработка и стажа работы), и если активов пенсионного плана недостаточно для выплаты пособий , компания несет ответственность за оставшуюся часть платежа.

Пенсионные планы, спонсируемые американскими работодателями, появились в 1870-х годах (компания American Express создала первый пенсионный план в 1875 году), и на пике своего развития в 1980-х годах они охватывали 38% всех работников частного сектора. По данным Бюро статистики труда, сегодня около 85% государственных служащих и примерно 15% частных служащих в США охвачены планом с установленными выплатами.

Планы с установленными взносами

В плане с установленными взносами работодатель вносит определенные взносы по плану за работника, обычно в той или иной степени совпадая с взносами, вносимыми работниками.Окончательное вознаграждение, полученное работником, зависит от инвестиционной эффективности плана. Обязательства компании по выплате определенного пособия прекращаются после внесения взносов.

Поскольку это намного дешевле, чем традиционная пенсия, когда компания находится на крючке из-за того, что фонд не может генерировать, все большее число частных компаний переходят на этот тип плана и прекращают планы с установленными выплатами. Самый известный план с установленными взносами — это 401 (k), а эквивалент плана для некоммерческих работников — 403 (b).

В просторечии «пенсионный план» часто означает более традиционный план с установленными выплатами с установленными выплатами, полностью финансируемый и контролируемый работодателем. Некоторые компании предлагают оба типа планов. Вам даже разрешено переносить более 401 (k) остатков в планы с установленными выплатами.

Есть еще один вариант — распределительный пенсионный план. Устанавливаемые работодателем, они, как правило, полностью финансируются сотрудником, который может выбрать удержания из заработной платы или паушальные взносы (которые обычно не разрешены в планах 401 (k)).В остальном они аналогичны планам 401 (k), за исключением того, что они обычно не предлагают соответствия компании. Распределительный пенсионный план отличается от распределительной формулы финансирования, в которой текущие взносы работников используются для финансирования текущих бенефициаров. Социальное обеспечение — это пример распределительной программы.

Пенсионный план

: учет ERISA

Закон о пенсионном обеспечении сотрудников от 1974 года (ERISA) — это федеральный закон, разработанный для защиты пенсионных активов инвесторов, и в законе конкретно изложены руководящие принципы, которым должны следовать фидуциары пенсионного плана для защиты активов сотрудников частного сектора.

Компании, которые предоставляют пенсионные планы, называются спонсорами плана (фидуциарами), и ERISA требует, чтобы каждая компания предоставляла определенный уровень плановой информации сотрудникам, которые имеют на это право. Спонсоры плана предоставляют подробную информацию о вариантах инвестирования и размере взносов работников в долларах. которые соответствуют компании, если применимо.

Сотрудники также должны понимать переход, который относится к тому моменту, когда вы начинаете накапливать и зарабатывать право на пенсионные активы.Право на получение прав зависит от количества лет службы и других факторов.

Пенсионный план: Вестинг

Зачисление в план с установленными выплатами обычно происходит автоматически в течение одного года работы, хотя переход прав может быть немедленным или растянутым на семь лет. Предоставляются ограниченные пособия, и уход из компании до выхода на пенсию может привести к потере части или всех пенсионных пособий сотрудника.

При использовании планов с установленными взносами ваши индивидуальные взносы переходят на 100%, как только они поступают на ваш счет.Но если ваш работодатель совпадает с этими взносами или дает вам акции компании как часть вашего пакета льгот, он может установить график, в соответствии с которым вам будет ежегодно выплачиваться определенный процент до тех пор, пока вы не «полностью обеспечены». Однако тот факт, что пенсионные взносы полностью оплачены, не означает, что вам разрешено снимать средства.

Пенсионный план

: облагаются ли они налогом?

Большинство пенсионных планов, спонсируемых работодателем, соответствуют требованиям, что означает, что они соответствуют требованиям Налогового кодекса 401 (a) и Закона о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года (ERISA).Это дает им льготный налоговый статус.

Работодатели получают налоговые льготы на взносы, которые они вносят в план для своих сотрудников. Взносы, которые они вносят в план, не превышают их зарплаты, то есть вычитаются из их валового дохода.

Это эффективно снижает их налогооблагаемый доход и, в свою очередь, сумму, которую они должны IRS в день уплаты налогов. Средства, размещенные на пенсионном счете, затем растут по ставке отсроченного налогообложения, что означает, что с них не взимается налог, пока они остаются на счете.Оба типа планов позволяют работнику отложить уплату налога на прибыль пенсионного плана до начала вывода средств, и такой налоговый режим позволяет работнику реинвестировать дивидендный доход, процентный доход и прирост капитала, которые обеспечивают гораздо более высокую норму прибыли до выхода на пенсию.

После выхода на пенсию, когда вы начнете получать средства от соответствующего пенсионного плана, вам, возможно, придется платить федеральный подоходный налог и налог штата.

Если у вас нет инвестиций в план, потому что вы ничего не внесли или считается, что ничего не вносили, ваш работодатель не удерживал взносы из вашей зарплаты или вы получили все свои взносы (инвестиции в контракт) без уплаты налогов в в предыдущие годы ваша пенсия полностью облагается налогом.

Если вы внесли деньги после уплаты налога, ваша пенсия или аннуитет подлежат налогообложению только частично. Вы не должны платить налог за ту часть платежа, которую вы сделали, которая представляет собой возврат суммы после уплаты налогов, внесенной вами в план. Квалифицированные пенсии, частично облагаемые налогом, облагаются налогом по упрощенному методу.

Могут ли компании изменить планы?

Некоторые компании сохраняют свои традиционные планы с установленными выплатами, но замораживают их выплаты, что означает, что после определенного момента работники больше не будут получать более высокие выплаты, независимо от того, как долго они работают в компании или насколько увеличивается их зарплата.

Когда поставщик пенсионного плана решает внедрить или изменить план, застрахованные сотрудники почти всегда получают кредит за любую соответствующую работу, выполненную до изменения. Степень охвата прошлой работы варьируется от плана к плану. При таком применении поставщик плана должен покрывать эти расходы задним числом для каждого сотрудника на справедливой и равной основе в течение его или ее оставшихся лет службы.

Пенсионный план Vs. Пенсионные фонды

Когда план с установленными выплатами состоит из объединенных взносов работодателей, союзов или других организаций, его обычно называют пенсионным фондом.Управляемые финансовым посредником и управляемые профессиональными управляющими фондами от имени компании и ее сотрудников, пенсионные фонды контролируют относительно большие суммы капитала и представляют крупнейших институциональных инвесторов во многих странах. Их действия могут доминировать на фондовых рынках, в которые они инвестируют.

Пенсионные фонды обычно освобождаются от налога на прирост капитала. Прибыль от их инвестиционных портфелей не облагается или не облагается налогом.

Пенсионный фонд предоставляет сотрудникам фиксированное заранее установленное пособие при выходе на пенсию, помогая им планировать свои будущие расходы.Работодатель вносит наибольшую часть взносов и не может задним числом уменьшать размер пенсионных выплат в пенсионный фонд.

Также могут быть разрешены добровольные взносы сотрудников. Поскольку выгоды не зависят от доходности активов, выгоды остаются стабильными в меняющемся экономическом климате. Предприятия могут вносить больше денег в пенсионный фонд и вычитать из своих налогов больше, чем при планах с установленными взносами.

Пенсионный фонд помогает субсидировать досрочный выход на пенсию для продвижения конкретных бизнес-стратегий.Однако пенсионный план сложнее и дороже в создании и обслуживании, чем другие пенсионные планы. Сотрудники не контролируют инвестиционные решения. Кроме того, акцизный налог применяется, если требования по минимальному взносу не выполняются или если в план вносятся избыточные взносы.

Выплата сотруднику зависит от его заработной платы и стажа работы в компании. Кредиты и досрочное снятие средств в пенсионном фонде недоступны. Распределение без отрыва от производства запрещено участникам до 62 лет.Досрочный выход на пенсию обычно приводит к меньшей ежемесячной выплате.

Ежемесячная рента или единовременная выплата?

При использовании плана с установленными выплатами у вас обычно есть два варианта распределения: периодические (обычно ежемесячные) выплаты на всю оставшуюся жизнь или паушальные выплаты. Некоторые планы позволяют делать и то, и другое (т. Е. Вывести часть денег единовременно, а остальные использовать для периодических платежей). В любом случае, скорее всего, будет крайний срок, к которому вы должны принять решение, и ваше решение будет окончательным.

При выборе между ежемесячной аннуитетом и единовременной выплатой необходимо учитывать несколько факторов.

Аннуитет

Ежемесячные аннуитетные выплаты обычно предлагаются в виде единовременной ренты для вас только на всю оставшуюся жизнь или в качестве совместной ренты и ренты по случаю потери кормильца для вас и вашего супруга. Последний платит меньшую сумму каждый месяц (обычно на 10% меньше), но выплаты продолжаются после вашей смерти до тех пор, пока выживший супруг не умрет.

Некоторые люди решают взять единовременную пожизненную ренту, приобретая полис страхования жизни на всю жизнь или другие виды страхования жизни, чтобы обеспечить доход пережившему супругу.Когда работник умирает, выплата пенсии прекращается; однако супруга затем получает крупную выплату пособия в случае смерти (не облагаемое налогом), которое можно инвестировать и использовать для замены прекращенной налогооблагаемой пенсии. Эта стратегия, получившая название «максимизация пенсии», может быть неплохой идеей, если стоимость страховки меньше, чем разница между выплатами на одну жизнь и совместные выплаты и выплаты по случаю потери кормильца. Однако во многих случаях стоимость намного превышает выгоду.

Могут ли в вашем пенсионном фонде когда-нибудь закончиться деньги? Теоретически да.Но если у вашего пенсионного фонда недостаточно денег, чтобы выплатить вам то, что он вам должен, Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) может выплачивать часть вашего ежемесячного аннуитета в пределах установленного законом лимита. На 2019 год максимальное годовое пособие PBGC для 65-летнего пенсионера составляет 67 295 долларов США. Конечно, выплаты PBGC могут быть не такими большими, как вы получили бы по своему первоначальному пенсионному плану.

Аннуитеты обычно выплачиваются по фиксированной ставке. Они могут включать или не включать защиту от инфляции.В противном случае сумма, которую вы получаете, устанавливается с момента выхода на пенсию. Это может уменьшить реальную стоимость ваших платежей каждый год, в зависимости от того, как меняется прожиточный минимум. А поскольку он редко снижается, многие пенсионеры предпочитают получать свои деньги единовременно.

Паушальная сумма

Если вы возьмете единовременную выплату, вы избежите потенциальной (если маловероятной) проблемы, связанной с разорением вашего пенсионного плана или потерей части или всей вашей пенсии в случае банкротства компании. Кроме того, вы можете инвестировать деньги, чтобы они работали на вас, а также, возможно, зарабатывали более высокую процентную ставку.Если после вашей смерти остались деньги, вы можете передать их как часть своего имения.

С другой стороны, нет гарантированного пожизненного дохода, как в случае с аннуитетом. Вам решать, чтобы деньги оставались последними. И если вы не переведете единовременную сумму в IRA или другие защищенные от налогов счета, вся сумма будет немедленно облагаться налогом и может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории.

Если ваш план с установленными выплатами заключен с работодателем в государственном секторе, ваша единовременная выплата может быть равна только вашим взносам.В случае работодателя из частного сектора единовременная выплата обычно представляет собой приведенную стоимость аннуитета (или, точнее, общую сумму ваших ожидаемых пожизненных выплат аннуитета, приведенную к сегодняшним долларам).

Конечно, вы всегда можете использовать единовременное распределение, чтобы приобрести немедленную ренту самостоятельно, что может обеспечить ежемесячный поток дохода, включая защиту от инфляции. Однако, как индивидуальный покупатель, ваш поток доходов, вероятно, не будет таким большим, как если бы вы получали аннуитет из вашего первоначального пенсионного фонда с установленными выплатами.

Что приносит больше денег?

С помощью всего лишь нескольких предположений и небольшого количества математических расчетов вы можете определить, какой вариант принесет наибольшую денежную выплату.

Вы, конечно, знаете текущую стоимость единовременной выплаты. Но для того, чтобы понять, какой из них имеет больший финансовый смысл, вам необходимо оценить приведенную стоимость аннуитетных платежей. Чтобы вычислить дисконт или будущую ожидаемую процентную ставку для аннуитетных платежей, подумайте, как вы могли бы инвестировать единовременный платеж, а затем использовать эту процентную ставку для дисконтирования аннуитетных платежей.

Разумным подходом к выбору «ставки дисконтирования» было бы предположить, что получатель единовременной выплаты инвестирует выплату в диверсифицированный инвестиционный портфель, состоящий из 60% вложений в акции и 40% вложений в облигации. Используя исторические средние значения 9% для акций и 5% для облигаций, ставка дисконтирования составит 7,40%.

Представьте, что Саре предложили 80 000 долларов сегодня или 10 000 долларов в год в течение следующих 10 лет. На первый взгляд выбор кажется очевидным: 80 000 долларов против 100 000 долларов (10 000 долларов на 10 лет).Возьмите аннуитет.

Но на выбор влияет ожидаемая доходность (или ставка дисконтирования), которую Сара ожидает получить от 80 000 долларов в течение следующих 10 лет. Используя рассчитанную выше ставку дисконтирования 7,40%, аннуитетные выплаты составляют 68 955,33 доллара с учетом дисконтирования до настоящего времени, тогда как единовременный платеж сегодня составляет 80 000 долларов. Поскольку 80 000 долларов больше, чем 68 955,33 доллара, Сара возьмет единовременную выплату. В этом упрощенном примере не учитываются поправки на инфляцию или налоги, а исторические средние значения не гарантируют будущих доходов.

Другие решающие факторы

Существуют и другие основные факторы, которые почти всегда необходимо принимать во внимание при любом анализе максимизации пенсии. Эти переменные включают:

  • Ваш возраст : Тот, кто принимает единовременную выплату в возрасте 50 лет, очевидно, принимает на себя больший риск, чем тот, кто получает подобное предложение в возрасте 67 лет. другие способы.
  • Ваше текущее состояние здоровья и прогнозируемая продолжительность жизни : Если история вашей семьи показывает, что предшественники умирали естественной смертью в возрасте от 60 до 70 лет, то единовременная выплата может оказаться правильным решением.И наоборот, тот, кто, по прогнозам, доживет до 90 лет, довольно часто выходит вперед, получая пенсию. Помните, что большинство единовременных выплат рассчитываются на основе графиков ожидаемой продолжительности жизни, поэтому те, кто доживет до своего прогнозируемого возраста, по крайней мере математически, вероятно, превзойдут единовременную выплату. Вы также можете подумать, связаны ли выплаты по медицинскому страхованию с пенсионными выплатами.
  • Ваше текущее финансовое положение : Если вы находитесь в тяжелом финансовом положении, может потребоваться единовременная выплата.Ваша налоговая категория также может быть важным фактором. Если вы находитесь в одной из верхних предельных налоговых категорий, то счет от дяди Сэма о единовременной выплате может быть убийственным. И если вы обременены большим количеством обязательств с высокими процентными ставками, может быть разумнее просто взять единовременную сумму для погашения всех ваших долгов, а не продолжать выплачивать проценты по всем этим ипотечным кредитам, автокредитам, кредитным картам и т. Д. студенческие ссуды и другие потребительские обязательства на долгие годы. Единовременная выплата также может быть хорошей идеей для тех, кто намерен продолжить работу в другой компании и может включить эту сумму в свой новый план, или для тех, кто отложил получение социального обеспечения до более позднего возраста и может рассчитывать на более высокую уровень гарантированного дохода от этого.
  • Прогнозируемая доходность портфеля клиента от паушальной инвестиции: Если вы уверены, что ваш портфель сможет приносить инвестиционную доходность, которая будет приблизительно равна общей сумме, которую можно было бы получить от пенсии, тогда единовременная выплата может быть быть в пути. Конечно, здесь нужно использовать разумный коэффициент выплаты, например 3%, и не забывать учитывать риск просадки в своих расчетах. Текущие рыночные условия и процентные ставки, очевидно, также будут играть роль, и используемый портфель должен соответствовать параметрам вашей терпимости к риску, временному горизонту и конкретным инвестиционным целям.
  • Безопасность : Если у вас нет толерантности к низкому риску, вы предпочитаете дисциплину аннуитетного дохода или просто не чувствуете себя комфортно, управляя большими денежными суммами, то выплата аннуитета, вероятно, будет лучшим вариантом, потому что это более безопасный вариант. В случае, если компания планирует банкротство, наряду с защитой PBGC, государственные перестраховочные фонды часто вмешиваются, чтобы возместить всем клиентам неплатежеспособного перевозчика, возможно, до двух или трехсот тысяч долларов.
  • Стоимость страхования жизни : Если у вас относительно хорошее здоровье, то покупка конкурентоспособного индексированного универсального полиса страхования жизни может эффективно компенсировать потерю будущего пенсионного дохода и при этом оставить большую сумму для использования другим лицам. вещи.Этот тип политики также может предусматривать ускоренное получение льгот, которые могут помочь покрыть расходы на критические, неизлечимые или хронические заболевания или уход в доме престарелых. Однако, если вы не застрахованы по медицинским показаниям, пенсия может быть более безопасным путем.
  • Защита от инфляции : вариант выплаты пенсии, обеспечивающий ежегодное повышение стоимости жизни, стоит намного дороже, чем вариант, при котором этого не происходит. Покупательная способность пенсий без этой функции со временем будет неуклонно снижаться, поэтому те, кто выбирает этот путь, должны быть готовы либо к снижению своего уровня жизни в будущем, либо к пополнению своего дохода из других источников.
  • Рекомендации по планированию наследства : Если вы хотите оставить наследство детям или другим наследникам, аннуитет отсутствует. Выплаты по этим планам всегда прекращаются в случае смерти пенсионера или его супруга, если был выбран вариант супружеского пособия. Если пенсионные выплаты явно являются лучшим вариантом, то часть этого дохода следует направить на жизнь страховой полис или предоставить основную часть трастового счета.

Планы с установленными взносами

С планом с установленными взносами у вас есть несколько вариантов, когда придет время закрыть дверь в офис.

  • Оставить : Вы можете просто оставить план нетронутым, а ваши деньги там, где они есть. На самом деле вы можете обнаружить, что фирма поощряет вас к этому. Если это так, ваши активы будут продолжать расти без учета налогов, пока вы их не заберете. Согласно минимальным правилам распределения IRS, вы должны начать вывод средств по достижении возраста 70½ лет (если вы родились до 1 июля 1949 года) или 72 лет (если родились после 30 июня 1949 года). Однако могут быть исключения, если вы все еще работаете в компании на определенной должности.
  • Рассрочка : если ваш план это позволяет, вы можете создать поток доходов, используя рассрочку или годовой доход — своего рода схему выплаты зарплаты самому себе на протяжении всей оставшейся пенсионной жизни. Если вы аннуитируете, имейте в виду, что связанные с этим расходы могут быть выше, чем с IRA.
  • Перенести : Вы можете перенести свои средства 401 (k) на традиционный IRA, где ваши активы будут продолжать расти без учета налогов. Одним из преимуществ этого является то, что у вас, вероятно, будет гораздо больше вариантов инвестирования.Затем вы можете преобразовать некоторые или все традиционные IRA в Roth IRA. Вы также можете перебросить свой 401 (k) прямо в Roth IRA. В обоих случаях, хотя вы будете платить налоги с суммы, которую вы конвертируете в этом году, все последующие снятия со счета Roth IRA не будут облагаться налогом. Кроме того, от вас не требуется снимать деньги со счета Roth IRA в возрасте 70½ или 72 лет или, фактически, в любое другое время в течение вашей жизни.
  • Паушальная сумма : Как и в случае с планом с установленными выплатами, вы можете получать свои деньги единовременно.Вы можете инвестировать его самостоятельно или оплачивать счета после уплаты налогов на распространение. Имейте в виду, что единовременное распределение может поставить вас в более высокую налоговую категорию в зависимости от размера выплаты.

Часто задаваемые вопросы

Что такое пенсионный план с установленными выплатами?

В плане с установленными выплатами работодатель гарантирует, что работник получит определенную сумму вознаграждения при выходе на пенсию, независимо от результатов основного инвестиционного пула.Работодатель несет ответственность за определенный поток пенсионных выплат пенсионеру (сумма в долларах обычно определяется по формуле, обычно на основе заработка и стажа работы), и если активов пенсионного плана недостаточно для выплаты пособий , компания несет ответственность за оставшуюся часть платежа.

Что такое пенсионный план с установленными взносами?

В плане с установленными взносами работодатель вносит определенные взносы по плану за работника, обычно в той или иной степени совпадая с взносами, вносимыми работниками.Окончательное вознаграждение, полученное работником, зависит от инвестиционной эффективности плана. Обязательства компании по выплате определенного пособия прекращаются после внесения взносов. Самый известный план с установленными взносами — это 401 (k), а эквивалент плана для некоммерческих работников — 403 (b).

Как скоро человек становится участником пенсионного плана?

Зачисление в план с установленными выплатами обычно происходит автоматически в течение одного года работы, хотя переход прав может быть немедленным или растянутым на семь лет.Предоставляются ограниченные льготы, и уход из компании до выхода на пенсию может привести к потере части или всех пенсионных пособий работника. При использовании планов с установленными взносами ваши индивидуальные взносы переходят на 100%, как только они поступают на ваш счет. Но если ваш работодатель совпадает с этими взносами или дает вам акции компании как часть вашего пакета льгот, он может установить график, в соответствии с которым вам будет ежегодно выплачиваться определенный процент до тех пор, пока вы не «полностью обеспечены».

Что такое пенсионные фонды?

Когда план с установленными выплатами состоит из объединенных взносов работодателей, союзов или других организаций, его обычно называют пенсионным фондом.Управляемые финансовым посредником и управляемые профессиональными управляющими фондами от имени компании и ее сотрудников, пенсионные фонды контролируют относительно большие суммы капитала и представляют крупнейших институциональных инвесторов во многих странах. Их действия могут доминировать на фондовых рынках, в которые они инвестируют. Пенсионные фонды обычно освобождаются от налога на прирост капитала. Прибыль от их инвестиционных портфелей не облагается или не облагается налогом.

How To Germany — Немецкая пенсионная и пенсионная система

Обновлено — январь 2020 г.

С тех пор, как в Германии была создана первая система социального обеспечения в 1889 году, государственное пенсионное страхование было распределительным, при этом текущие пенсии пенсионеров выплачивались из текущих взносов еще не вышедших на пенсию.В настоящее время около 85% рабочей силы зарегистрировано в системе государственного пенсионного страхования (gesetzliche Rentenversicherung GRV) . Государственные служащие, составляющие около 9% рабочей силы, имеют свою собственную пенсионную систему, а самозанятые, составляющие около 9% рабочей силы, в основном сами застрахованы (но им разрешено участвовать в программе ). ГРВ .)

Немецкая пенсионная система состоит из трех столпов; 1) государственная система пенсионного страхования, 2) планы частных компаний и 3) пенсионные инвестиции частных лиц.

Государственная система пенсионного страхования (также называемая обязательным пенсионным страхованием), которая также включает пособия по случаю потери кормильца и инвалидности, была доминирующей. Участие обязательно для сотрудников, каждый работник оценивается в размере, основанном на годовом заработке. Премии вычитаются работодателем, при этом работник платит половину, а работодатель — половину. В 2020 году премия составит 18,6 процента от месячной заработной платы брутто. Это исчисляется с ежемесячного дохода до максимум 6900 евро (82 800 евро в год) на западе и 6 450 евро (77 400 евро в год) на востоке.Выход на пенсию в настоящее время обычно начинается в возрасте 65 и девяти месяцев, хотя к 2029 году он будет постепенно увеличен до 67. Существует несколько способов, с помощью которых можно начать досрочный выход на пенсию — например, в возрасте 63 лет, если человек вносил вклад в систему в течение 45 лет. . Те, кто вносил взносы не менее 35 лет, также могут выйти на пенсию досрочно, но размер пособия будет несколько уменьшен. И наоборот, человек может продолжать работать после достижения пенсионного возраста. Это приведет к увеличению пособий, когда решение уйти на пенсию окончательно станет безумным.

Взносы в план также должны быть увеличены примерно до 20% к 2025 году. Нет никаких минимальных или максимальных выплачиваемых сумм. Общая пенсионная выплата, на которую имеет право человек, рассчитывается исходя из количества лет, в течение которых уплачиваются взносы в государственную пенсионную систему, возраста и среднего дохода. Информацию о Немецкой государственной пенсионной системе на английском языке можно найти на сайте www.deutsche-rentenversicherung.de.

Дополнительная информация об обязательном пенсионном страховании. Основным и очень важным элементом пенсионного обеспечения является обязательное пенсионное страхование в Германии. Все сотрудники, а также некоторые группы самозанятых лиц в обязательном порядке застрахованы по закону. Кроме того, есть требования о пенсии за время, потраченное на воспитание ребенка.

Если вы проработали и платили взносы в Германии более 60 месяцев, вы получите немецкую пенсию по достижении официального немецкого пенсионного возраста. Помимо периодов работы с уплатой взносов, учитываются многие другие периоды, в том числе:

  • Воспитание детей (до трех лет)
  • Срок воспитания детей (до 10 лет)
  • Обучение и высшее образование после 17 лет
  • Сроки обучения
  • Времена болезни и безработицы
  • Раз забота о родственниках

В некоторых случаях, упомянутых выше, в Германии вам будут выплачивать обязательные взносы от государственных органов, в результате чего будут поданы требования о выплате пенсии.Остальные периоды положительно сказываются на начислении пенсии.

Например, если вы вырастили двоих детей в первые три года их жизни в Германии, когда вы жили в Германии (не менее 60 месяцев), вы имеете право на немецкую пенсию без необходимости работать в Германии.

Все граждане стран ЕС и ЕЭЗ имеют равное отношение к гражданам Германии. Это означает, что даже после отъезда из Германии есть право продолжать вносить добровольные взносы в немецкую пенсию.Это может быть полезно, например, если для получения немецкой пенсии по старости не хватает всего нескольких месяцев.

Во многих странах существуют соглашения о пенсионном страховании, когда те периоды, которые не соответствуют требованиям для получения пенсии в Германии, учитываются в этих других странах.

Для всех граждан стран, не входящих в ЕС, которые выплачивали пенсию на срок до 60 месяцев или в другие периоды приема на работу (см. Выше), взносы на пенсионное страхование могут быть возмещены через 24 месяца после отъезда.

В случае смерти пенсионера кормильцу может быть назначена пенсия по вдовству или пособие по взносам.

Для будущей пенсии или возмещения взносов все периоды, относящиеся к пенсии, должны быть внесены в пенсионный счет. Этот процесс называется «контоклимацией» и может выполняться в любое время для всех периодов в прошлом. Выписку со счета также можно повторить, если позже выяснится, что соответствующие периоды для пенсии отсутствуют, или подтверждение такого периода возможно только позднее.

Если у вас есть вопросы о немецкой пенсии, ваша пенсионная страховая компания может помочь вам напрямую, хотя в основном это на немецком языке. Вы также можете получить консультацию у консультантов по пенсиям и специализированных юристов.

Планы компании (bAV betriebliche Altersvorsorge) традиционно предназначались для дополнения пенсионного страхования, и теперь они будут играть большую роль в устранении нехватки средств. Государственные налоговые льготы и субсидии будут стимулировать компании и сотрудников вкладывать средства в частные планы.Хотя планы компании не являются обязательными, они охватывают около трех пятых работающего населения, и ожидается, что этот процент будет расти. Пенсии по планам компании обычно также начинаются в возрасте 65 лет, хотя во многих случаях это, вероятно, будет соответствовать практике пенсионного страхования и постепенно увеличиваться до 67 лет.

Третий уровень, индивидуальных пенсионных вложений , до сих пор не был очень значительным, но в последнее время привлекает большое внимание в качестве дополнения к государственному пенсионному страхованию.Эти частные планы включают (но не ограничиваются ими) планы Riester и Rürup . Рабочие и другие участники могут получить определенные налоговые преимущества и выгоды от государственных субсидий для этих планов. Преимущества и другие детали варьируются от плана к плану. Существуют разные способы оплаты, схемы выплат, налоговые обязательства, возможности переносимости и другие факторы, которые отличают эти планы друг от друга. Некоторые планы могут быть лучше для разных людей в зависимости от их конкретной ситуации.

Эмигранты, проживающие в Германии, могут участвовать во всех этих планах. Возможно, можно будет оплачивать взносы в частные пенсионные планы и получать выгоды от них даже после отъезда из Германии. Льготы по корпоративным планам обычно можно получить за пределами Германии, хотя страховые взносы не всегда возвращаются. Если эмигрант имеет право на получение пенсии по Государственному пенсионному страхованию, она может быть выплачена им, даже если они не проживают в Германии. Законы и правила могут отличаться от страны к стране относительно получения пенсии из Германии или любой другой страны.Вам следует проконсультироваться с пенсионными органами страны вашего проживания, чтобы узнать, повлияет ли пенсия в Германии на какую-либо пенсию, которую вы могли заработать в этой стране.

В пенсионной системе много сложных деталей; средства определения размера пенсии, положения о досрочном выходе на пенсию, увеличенных пенсионных пособий при продолжении работы после 65 лет и т. д. Лучший способ определить, какой план подходит вам, — это проконсультироваться с финансовым консультантом.

Дополнительные сведения об обязательном пенсионном страховании предоставила Сюзанна Регенбоген.Она является экспертом по пенсионному праву, прошедшим аудит, согласно § 4 RDV, и внештатным сотрудником Pensionservice Gregor.

Если вы являетесь гражданином США, Канады, Австралии или гражданина страны, не входящей в ЕС, вы можете иметь право на возврат ваших взносов, если вы вносили вклад менее 60 месяцев и прошло более 24 месяцев с момента вашего последнего требования. взнос, и вы переехали домой или в государство, не входящее в ЕС.

Согласно брошюре Deutsche Rentenversicherung Bund (Немецкий пенсионный фонд), ваши обязательные взносы могут быть возвращены в полной сумме, а ваши добровольные взносы могут быть возвращены до 50 процентов.Взносы вашего работодателя не возвращаются.

Помощь в процессе подачи заявки можно получить через Deutsche Rentenversicherung или любое количество компаний и организаций, которые специализируются на процессе возврата.

Вы также можете посетить их англоязычную страницу веб-сайта по этой теме, щелкнув здесь.

Подробнее об этом читайте в нашей статье о возврате взносов здесь.



Реклама

Вы работали в Германии?

Мы проверяем ваши претензии в Deutsche Rentenversicherung.

Бесплатная проверка пенсии?

-Нажмите здесь-


Подготовка к рождению ребенка? Решите эти 15 финансовых задач

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Подготовка к рождению ребенка — это не просто крошечная одежда и трогательные ультразвуковые фотографии; это требует большой финансовой подготовки.В этом руководстве вы найдете самые важные финансовые задачи от беременности до первых лет жизни ребенка, в том числе:

  • Оценка ваших медицинских расходов
  • Планирование отпуска с работы
  • Составление бюджета для нового прибытия

Некоторым подготовительным материалам для родителей лучше всего научиться «на лету» — например, как легко и безболезненно сменить самые грязные подгузники. Но список вещей, которые нужно сделать до рождения ребенка и в течение первых нескольких недель его жизни, велик, поэтому решение определенных задач сейчас — разумная идея.

Предпродажное планирование

1. Изучите свою медицинскую страховку и предполагайте расходы . Рождение ребенка обходится дорого, даже если у вас есть медицинская страховка. Вам следует спрогнозировать ожидаемые затраты на довольно раннем этапе беременности. Руководство NerdWallet по разбору ваших медицинских счетов может помочь вам сориентироваться в дородовом уходе, родах и родах, а также в счетах, которые в конечном итоге последуют.

2. План отпуска по беременности и родам / отцовству . Сколько времени вы и ваш партнер (если он у вас есть) не работаете и получаете ли вы зарплату в течение этого периода, это может существенно повлиять на ваши семейные финансы в следующем году.Изучите политику своей компании и законы своего штата, чтобы получить точное представление о том, как отпуск по беременности и родам повлияет на вашу прибыль.

3. Составьте бюджет до рождения ребенка. После того, как вы узнаете, сколько вы будете тратить на медицинские расходы из кармана, поймете, как это отразится на вашем доходе в ближайшие месяцы, и подготовили список покупок для своего нового дополнения, скорректируйте свой бюджет соответствующим образом. Младенцы сопряжены с множеством расходов, поэтому установите ограничение как на необходимые, так и на дополнительные покупки (например, дизайнерскую сумку для подгузников или элитную коляску с ЖК-панелью управления) и подумайте о покупке подержанного, чтобы держать расходы под контролем.

»Узнайте, как создать бюджет на ребенка

4. Спланируйте бюджет после доставки . Периодические расходы, такие как подгузники, уход за детьми и дополнительное питание, изменят ваши домашние расходы на долгие годы. Планируйте их прямо сейчас, чтобы вас не застали врасплох.

5. Выберите педиатра в своей страховой сети . Первый визит к врачу вашего ребенка состоится в течение первой недели его жизни, поэтому вам нужно, чтобы врач выбрал его. Поговорите с друзьями и семьей, чтобы получить рекомендации, позвоните в местные клиники и попросите пройти собеседование с педиатром, прежде чем сделать свой выбор.При поиске подходящего врача не забудьте еще раз проверить, входит ли он в вашу страховую сеть. Спросите в клинике, но подтвердите, позвонив в свою страховую компанию, чтобы избежать непредвиденных расходов вне сети.

6. Запустите или проверьте свой аварийный фонд . Если у вас еще нет «фонда на черный день», сейчас самое время предвидеть некоторые чрезвычайные ситуации. Дети подвержены несчастным случаям, и, учитывая затраты на воспитание ребенка, невозможно сказать, есть ли у вас располагаемый доход для покрытия любых непредвиденных расходов.Покрытие расходов на жизнь по крайней мере от трех до шести месяцев — отличное место для начала.

ОТСЛЕЖИВАЙТЕ, ЧТО СЛЕДУЕТ РАСХОДИТЬ НА ЛЕГКОМ ПУТИ

Как родитель, у вас достаточно забот. Позвольте NerdWallet помочь, отслеживая ваши расходы и находя способы сэкономить.

В больнице

Во время вашего пребывания в больнице основное внимание уделяется рождению здорового ребенка. Но есть несколько недоработок, о которых необходимо позаботиться.

7. Закажите свидетельство о рождении и карточку социального страхования .Персонал больницы должен предоставить вам необходимые документы для получения номера социального страхования и свидетельства о рождении вашего нового ребенка. В противном случае или если у вас роды дома, обратитесь в отдел записи актов гражданского состояния вашего штата для получения свидетельства о рождении и в местный отдел социального обеспечения, чтобы получить карточку социального обеспечения.

В первые 30 дней жизни ребенка

8. Добавьте ребенка в свою медицинскую страховку . В большинстве случаев у вас есть 30 дней с даты рождения ребенка, чтобы добавить его к существующему полису медицинского страхования.В некоторых планах, основанных на работодателях, у вас есть 60 дней. Тем не менее, делайте это раньше, чем позже, поскольку вы не хотите, чтобы вас застали с больным ребенком и без страховки.

9. Рассмотрите полис страхования жизни вашего ребенка . Никто не ожидает трагедии потери ребенка, поэтому многие родители не планируют этого. Ставки, как правило, низкие, потому что полис страхования жизни ребенка используется для покрытия расходов на похороны и многого другого. Когда дело доходит до охвата детей, наиболее популярным вариантом является «срочная» политика, которая длится до тех пор, пока они не станут самодостаточными.

10. Начните планирование ухода за ребенком . Поиск подходящего детского сада или няни может занять несколько недель. Начните работу задолго до того, как закончится декретный отпуск. Вам понадобится время для посещения детских садов или собеседования с нянями, а также при необходимости заполнить заявку и процесс утверждения.

»Делайте покупки с нашим контрольным списком для малышей

После первого месяца

Вы будете выполнять эту родительскую роль долгие годы, поэтому планирование на будущее имеет решающее значение.Планирование недвижимости — важная часть обеспечения ваших детей, но это не единственная важная задача, ориентированная на будущее, которую стоит вычеркнуть из своего списка.

11. Настройте своих бенефициаров . Предполагая, что у вас уже есть страхование жизни для себя или основного кормильца в вашей семье — а если у вас нет, то вы должны — вы можете добавить своего ребенка в качестве бенефициара. То же самое касается ваших 401 (k) и IRA. Однако имейте в виду, что вам нужно будет внести изменения в другом месте, чтобы гарантировать, когда и как ваш ребенок получит доступ к деньгам.Этого можно добиться с помощью воли и / или доверия.

12. Страхование инвалидности . Вам гораздо больше понадобится страхование по инвалидности, чем страхование жизни. Убедитесь, что у вас есть необходимая сумма страхового покрытия — достаточная для покрытия ваших расходов, если вы не будете работать в течение нескольких месяцев. Помните, что ваши ежемесячные расходы на жизнь выросли с момента появления нового пополнения.

13. Напишите или измените свое завещание . Происходят трагические события, и вы хотите, чтобы о вашем ребенке позаботились в случае смерти одного или обоих родителей.Назначьте опекуна, чтобы в суде не было необходимости. Ваша воля — это лишь часть планирования недвижимости, но это хорошее место для начала.

14. Продолжайте финансировать свою пенсию . Когда приходит ребенок, легко забыть о своих личных целях и долгосрочных планах в свете этой огромной ответственности. Следите за своими пенсионными планами, чтобы ребенку не приходилось содержать вас в старости.

15. Сохранить на обучение . Колледж стоит дорого, но вы можете сделать его более управляемым, начав экономить раньше.

Добавление нового члена в семью связано с длинным списком обязанностей, поэтому не пытайтесь выполнять их все сразу. Расставьте приоритеты и займитесь в первую очередь самыми важными делами в вашем списке финансовых дел. Поскольку медицинские счета и страховые выплаты будут одними из первых финансовых обязательств, с которыми вы столкнетесь во время ожидания, начните с этого. Перейдите к составлению бюджета на беременность и первые несколько месяцев жизни вашего ребенка.

Если осталось 18 лет до того, как ваш малыш уйдет из дома, время будет на вашей стороне.Но — как говорится — моргни и он вырос. Пришло время предпринять шаги, которые приведут вашу семью к финансовому успеху.

Congress.gov | Библиотека Конгресса

Секция записи Конгресса Ежедневный дайджест Сенат дом Расширения замечаний

Замечания участников Автор: Any House Member Адамс, Альма С.[D-NC] Адерхольт, Роберт Б. [R-AL] Агилар, Пит [D-CA] Аллен, Рик В. [R-GA] Оллред, Колин З. [D-TX] Амодеи, Марк Э. [R -NV] Армстронг, Келли [R-ND] Аррингтон, Джоди К. [R-TX] Auchincloss, Jake [D-MA] Axne, Cynthia [D-IA] Бабин, Брайан [R-TX] Бэкон, Дон [R -NE] Бэрд, Джеймс Р. [R-IN] Балдерсон, Трой [R-OH] Бэнкс, Джим [R-IN] Барр, Энди [R-KY] Барраган, Нанетт Диас [D-CA] Басс, Карен [ D-CA] Битти, Джойс [D-OH] Бенц, Клифф [R-OR] Бера, Ами [D-CA] Бергман, Джек [R-MI] Бейер, Дональд С., младший [D-VA] Байс , Стефани И. [R-OK] Биггс, Энди [R-AZ] Билиракис, Гас М.[R-FL] Бишоп, Дэн [R-NC] Бишоп, Сэнфорд Д., младший [D-GA] Блуменауэр, Эрл [D-OR] Блант Рочестер, Лиза [D-DE] Боберт, Лорен [R-CO ] Бонамичи, Сюзанна [D-OR] Бост, Майк [R-IL] Bourdeaux, Carolyn [D-GA] Bowman, Jamaal [D-NY] Бойл, Брендан Ф. [D-PA] Брэди, Кевин [R-TX ] Брукс, Мо [R-AL] Браун, Энтони Г. [D-MD] Браунли, Джулия [D-CA] Бьюкенен, Верн [R-FL] Бак, Кен [R-CO] Бакшон, Ларри [R-IN ] Бадд, Тед [R-NC] Берчетт, Тим [R-TN] Берджесс, Майкл К. [R-TX] Буш, Кори [D-MO] Бустос, Cheri [D-IL] Баттерфилд, GK [D-NC ] Калверт, Кен [R-CA] Каммак, Кэт [R-FL] Карбаджал, Салуд О.[D-CA] Карденас, Тони [D-CA] Карл, Джерри Л. [R-AL] Карсон, Андре [D-IN] Картер, Эрл Л. «Бадди» [R-GA] Картер, Джон Р. [ R-TX] Картер, Трой [D-LA] Картрайт, Мэтт [D-PA] Кейс, Эд [D-HI] Кастен, Шон [D-IL] Кастор, Кэти [D-FL] Кастро, Хоакин [D- TX] Cawthorn, Мэдисон [R-NC] Chabot, Стив [R-OH] Чейни, Лиз [R-WY] Чу, Джуди [D-CA] Cicilline, Дэвид Н. [D-RI] Кларк, Кэтрин М. [ D-MA] Кларк, Иветт Д. [D-NY] Кливер, Эмануэль [D-MO] Клайн, Бен [R-VA] Клауд, Майкл [R-TX] Клайберн, Джеймс Э. [D-SC] Клайд, Эндрю С. [R-GA] Коэн, Стив [D-TN] Коул, Том [R-OK] Комер, Джеймс [R-KY] Коннолли, Джеральд Э.[D-VA] Купер, Джим [D-TN] Корреа, Дж. Луис [D-CA] Коста, Джим [D-CA] Кортни, Джо [D-CT] Крейг, Энджи [D-MN] Кроуфорд, Эрик А. «Рик» [R-AR] Креншоу, Дэн [R-TX] Крист, Чарли [D-FL] Кроу, Джейсон [D-CO] Куэльяр, Генри [D-TX] Кертис, Джон Р. [R- UT] Дэвидс, Шарис [D-KS] Дэвидсон, Уоррен [R-OH] Дэвис, Дэнни К. [D-IL] Дэвис, Родни [R-IL] Дин, Мадлен [D-PA] ДеФазио, Питер А. [ D-OR] DeGette, Diana [D-CO] DeLauro, Rosa L. [D-CT] DelBene, Suzan K. [D-WA] Delgado, Antonio [D-NY] Demings, Val Butler [D-FL] DeSaulnier , Марк [D-CA] ДеДжарле, Скотт [R-TN] Дойч, Теодор Э.[D-FL] Диас-Баларт, Марио [R-FL] Дингелл, Дебби [D-MI] Доггетт, Ллойд [D-TX] Дональдс, Байрон [R-FL] Дойл, Майкл Ф. [D-PA] Дункан , Джефф [R-SC] Данн, Нил П. [R-FL] Эммер, Том [R-MN] Эскобар, Вероника [D-TX] Эшу, Анна Г. [D-CA] Эспайлат, Адриано [D-NY ] Эстес, Рон [R-KS] Эванс, Дуайт [D-PA] Фаллон, Пэт [R-TX] Feenstra, Рэнди [R-IA] Фергюсон, А. Дрю, IV [R-GA] Фишбах, Мишель [R -MN] Фицджеральд, Скотт [R-WI] Фитцпатрик, Брайан К. [R-PA] Флейшманн, Чарльз Дж. «Чак» [R-TN] Флетчер, Лиззи [D-TX] Фортенберри, Джефф [R-NE] Фостер, Билл [D-IL] Фокс, Вирджиния [R-NC] Франкель, Лоис [D-FL] Франклин, К.Скотт [R-FL] Фадж, Марсия Л. [D-OH] Фулчер, Расс [R-ID] Gaetz, Мэтт [R-FL] Галлахер, Майк [R-WI] Галлего, Рубен [D-AZ] Гараменди, Джон [D-CA] Гарбарино, Эндрю Р. [R-NY] Гарсия, Хесус Дж. «Чуй» [D-IL] Гарсия, Майк [R-CA] Гарсия, Сильвия Р. [D-TX] Гиббс, Боб [R-OH] Хименес, Карлос А. [R-FL] Гомерт, Луи [R-TX] Голден, Джаред Ф. [D-ME] Гомес, Джимми [D-CA] Гонсалес, Тони [R-TX] Гонсалес , Энтони [R-OH] Гонсалес, Висенте [D-TX] Гонсалес-Колон, Дженниффер [R-PR] Гуд, Боб [R-VA] Гуден, Лэнс [R-TX] Госар, Пол А. [R-AZ ] Gottheimer, Джош [D-NJ] Granger, Kay [R-TX] Graves, Garret [R-LA] Graves, Sam [R-MO] Green, Al [D-TX] Green, Mark E.[R-TN] Грин, Марджори Тейлор [R-GA] Гриффит, Х. Морган [R-VA] Гриджалва, Рауль М. [D-AZ] Гротман, Гленн [R-WI] Гость, Майкл [R-MS] Гатри, Бретт [R-KY] Хааланд, Дебра А. [D-NM] Хагедорн, Джим [R-MN] Хардер, Джош [D-CA] Харрис, Энди [R-MD] Харшбаргер, Диана [R-TN] Хартцлер, Вики [R-MO] Гастингс, Элси Л. [D-FL] Хейс, Джахана [D-CT] Херн, Кевин [R-OK] Херрелл, Иветт [R-NM] Эррера Бейтлер, Хайме [R-WA ] Хайс, Джоди Б. [R-GA] Хиггинс, Брайан [D-NY] Хиггинс, Клэй [R-LA] Хилл, Дж. Френч [R-AR] Хаймс, Джеймс А. [D-CT] Хинсон, Эшли [R-IA] Hollingsworth, Trey [R-IN] Horsford, Steven [D-NV] Houlahan, Chrissy [D-PA] Hoyer, Steny H.[D-MD] Хадсон, Ричард [R-NC] Хаффман, Джаред [D-CA] Huizenga, Билл [R-MI] Исса, Даррелл Э. [R-CA] Джексон, Ронни [R-TX] Джексон Ли, Шейла [D-TX] Джейкобс, Крис [R-NY] Джейкобс, Сара [D-CA] Jayapal, Pramila [D-WA] Джеффрис, Хаким С. [D-NY] Джонсон, Билл [R-OH] Джонсон, Дасти [R-SD] Джонсон, Эдди Бернис [D-TX] Джонсон, Генри К. «Хэнк» младший [D-GA] Джонсон, Майк [R-LA] Джонс, Mondaire [D-NY] Джордан, Джим [R-OH] Джойс, Дэвид П. [R-OH] Джойс, Джон [R-PA] Кахеле, Кайали [D-HI] Каптур, Марси [D-OH] Катко, Джон [R-NY] Китинг , Уильям Р.[D-MA] Келлер, Фред [R-PA] Келли, Майк [R-PA] Келли, Робин Л. [D-IL] Келли, Трент [R-MS] Кханна, Ро [D-CA] Килди, Дэниел Т. [D-MI] Килмер, Дерек [D-WA] Ким, Энди [D-NJ] Ким, Янг [R-CA] Kind, Рон [D-WI] Кинзингер, Адам [R-IL] Киркпатрик, Энн [D-AZ] Кришнамурти, Раджа [D-IL] Кустер, Энн М. [D-NH] Кустофф, Дэвид [R-TN] Лахуд, Дарин [R-IL] Ламальфа, Дуг [R-CA] Лэмб, Конор [D-PA] Лэмборн, Дуг [R-CO] Ланжевен, Джеймс Р. [D-RI] Ларсен, Рик [D-WA] Ларсон, Джон Б. [D-CT] Латта, Роберт Э. [R-OH ] Латернер, Джейк [R-KS] Лоуренс, Бренда Л.[D-MI] Лоусон, Эл, младший [D-FL] Ли, Барбара [D-CA] Ли, Сьюзи [D-NV] Леже Фернандес, Тереза ​​[D-NM] Леско, Дебби [R-AZ] Летлоу , Джулия [R-LA] Левин, Энди [D-MI] Левин, Майк [D-CA] Лиу, Тед [D-CA] Лофгрен, Зои [D-CA] Лонг, Билли [R-MO] Лоудермилк, Барри [R-GA] Ловенталь, Алан С. [D-CA] Лукас, Фрэнк Д. [R-OK] Люткемейер, Блейн [R-MO] Лурия, Элейн Г. [D-VA] Линч, Стивен Ф. [D -MA] Мейс, Нэнси [R-SC] Малиновски, Том [D-NJ] Маллиотакис, Николь [R-NY] Мэлони, Кэролин Б. [D-NY] Мэлони, Шон Патрик [D-NY] Манн, Трейси [ R-KS] Мэннинг, Кэти Э.[D-NC] Мэсси, Томас [R-KY] Маст, Брайан Дж. [R-FL] Мацуи, Дорис О. [D-CA] МакБэт, Люси [D-GA] Маккарти, Кевин [R-CA] МакКол , Майкл Т. [R-TX] Макклейн, Лиза К. [R-MI] МакКлинток, Том [R-CA] МакКоллум, Бетти [D-MN] МакИчин, А. Дональд [D-VA] Макговерн, Джеймс П. [D-MA] МакГенри, Патрик Т. [R-NC] МакКинли, Дэвид Б. [R-WV] МакМоррис Роджерс, Кэти [R-WA] Макнерни, Джерри [D-CA] Микс, Грегори В. [D- NY] Мейер, Питер [R-MI] Мэн, Грейс [D-NY] Meuser, Daniel [R-PA] Mfume, Kweisi [D-MD] Миллер, Кэрол Д. [R-WV] Миллер, Мэри Э. [ R-IL] Миллер-Микс, Марианнетт [R-IA] Мооленаар, Джон Р.[R-MI] Муни, Александр X. [R-WV] Мур, Барри [R-AL] Мур, Блейк Д. [R-UT] Мур, Гвен [D-WI] Морелль, Джозеф Д. [D-NY ] Моултон, Сет [D-MA] Мрван, Фрэнк Дж. [D-IN] Маллин, Маркуэйн [R-OK] Мерфи, Грегори [R-NC] Мерфи, Стефани Н. [D-FL] Надлер, Джерролд [D -NY] Наполитано, Грейс Ф. [D-CA] Нил, Ричард Э. [D-MA] Негусе, Джо [D-CO] Нелс, Трой Э. [R-TX] Ньюхаус, Дэн [R-WA] Ньюман , Мари [D-IL] Норкросс, Дональд [D-NJ] Норман, Ральф [R-SC] Нортон, Элеонора Холмс [D-DC] Нуньес, Девин [R-CA] О’Халлеран, Том [D-AZ] Обернолти, Джей [R-CA] Окасио-Кортес, Александрия [D-NY] Омар, Ильхан [D-MN] Оуэнс, Берджесс [R-UT] Палаццо, Стивен М.[R-MS] Паллоне, Фрэнк, младший [D-NJ] Палмер, Гэри Дж. [R-AL] Панетта, Джимми [D-CA] Паппас, Крис [D-NH] Паскрелл, Билл, мл. [D -NJ] Пейн, Дональд М., младший [D-NJ] Пелоси, Нэнси [D-CA] Пенс, Грег [R-IN] Перлмуттер, Эд [D-CO] Перри, Скотт [R-PA] Питерс, Скотт Х. [D-CA] Пфлюгер, Август [R-TX] Филлипс, Дин [D-MN] Пингри, Челли [D-ME] Пласкетт, Стейси Э. [D-VI] Покан, Марк [D-WI] Портер, Кэти [D-CA] Поузи, Билл [R-FL] Прессли, Аянна [D-MA] Прайс, Дэвид Э. [D-NC] Куигли, Майк [D-IL] Радваген, Аумуа Амата Коулман [R- AS] Раскин, Джейми [D-MD] Рид, Том [R-NY] Решенталер, Гай [R-PA] Райс, Кэтлин М.[D-NY] Райс, Том [R-SC] Ричмонд, Седрик Л. [D-LA] Роджерс, Гарольд [R-KY] Роджерс, Майк Д. [R-AL] Роуз, Джон В. [R-TN ] Розендейл старший, Мэтью М. [R-MT] Росс, Дебора К. [D-NC] Роузер, Дэвид [R-NC] Рой, Чип [R-TX] Ройбал-Аллард, Люсиль [D-CA] Руис , Рауль [D-CA] Рупперсбергер, Калифорния Датч [D-MD] Раш, Бобби Л. [D-IL] Резерфорд, Джон Х. [R-FL] Райан, Тим [D-OH] Саблан, Грегорио Килили Камачо [ D-MP] Салазар, Мария Эльвира [R-FL] Санчес, Линда Т. [D-CA] Сан-Николас, Майкл FQ [D-GU] Сарбейнс, Джон П. [D-MD] Scalise, Steve [R-LA ] Скэнлон, Мэри Гей [D-PA] Шаковски, Дженис Д.[D-IL] Шифф, Адам Б. [D-CA] Шнайдер, Брэдли Скотт [D-IL] Шрейдер, Курт [D-OR] Шрайер, Ким [D-WA] Швейкерт, Дэвид [R-AZ] Скотт, Остин [R-GA] Скотт, Дэвид [D-GA] Скотт, Роберт К. «Бобби» [D-VA] Сешнс, Пит [R-TX] Сьюэлл, Терри А. [D-AL] Шерман, Брэд [D -CA] Шерилл, Мики [D-NJ] Симпсон, Майкл К. [R-ID] Sires, Альбио [D-NJ] Slotkin, Элисса [D-MI] Смит, Адам [D-WA] Смит, Адриан [R -NE] Смит, Кристофер Х. [R-NJ] Смит, Джейсон [R-MO] Смакер, Ллойд [R-PA] Сото, Даррен [D-FL] Спанбергер, Эбигейл Дэвис [D-VA] Спарц, Виктория [ R-IN] Спейер, Джеки [D-CA] Стэнсбери, Мелани Энн [D-NM] Стэнтон, Грег [D-AZ] Stauber, Пит [R-MN] Стил, Мишель [R-CA] Стефаник, Элиза М.[R-NY] Стейл, Брайан [R-WI] Steube, В. Грегори [R-FL] Стивенс, Хейли М. [D-MI] Стюарт, Крис [R-UT] Стиверс, Стив [R-OH] Стрикленд , Мэрилин [D-WA] Суоззи, Томас Р. [D-NY] Swalwell, Эрик [D-CA] Такано, Марк [D-CA] Тейлор, Ван [R-TX] Тенни, Клаудия [R-NY] Томпсон , Бенни Г. [D-MS] Томпсон, Гленн [R-PA] Томпсон, Майк [D-CA] Тиффани, Томас П. [R-WI] Тиммонс, Уильям Р. IV [R-SC] Титус, Дина [ D-NV] Тлайб, Рашида [D-MI] Тонко, Пол [D-NY] Торрес, Норма Дж. [D-CA] Торрес, Ричи [D-NY] Трахан, Лори [D-MA] Трон, Дэвид Дж. .[D-MD] Тернер, Майкл Р. [R-OH] Андервуд, Лорен [D-IL] Аптон, Фред [R-MI] Валадао, Дэвид Г. [R-CA] Ван Дрю, Джефферсон [R-NJ] Ван Дайн, Бет [R-TX] Варгас, Хуан [D-CA] Визи, Марк А. [D-TX] Вела, Филемон [D-TX] Веласкес, Нидия М. [D-NY] Вагнер, Ann [R -MO] Уолберг, Тим [R-MI] Валорски, Джеки [R-IN] Вальс, Майкл [R-FL] Вассерман Шульц, Дебби [D-FL] Уотерс, Максин [D-CA] Уотсон Коулман, Бонни [D -NJ] Вебер, Рэнди К., старший [R-TX] Вебстер, Дэниел [R-FL] Велч, Питер [D-VT] Венструп, Брэд Р. [R-OH] Вестерман, Брюс [R-AR] Векстон, Дженнифер [D-VA] Уайлд, Сьюзан [D-PA] Уильямс, Nikema [D-GA] Уильямс, Роджер [R-TX] Уилсон, Фредерика С.[D-FL] Уилсон, Джо [R-SC] Виттман, Роберт Дж. [R-VA] Womack, Стив [R-AR] Райт, Рон [R-TX] Ярмут, Джон А. [D-KY] Янг , Дон [R-AK] Зельдин, Ли М. [R-NY] Любой член Сената Болдуин, Тэмми [D-WI] Баррассо, Джон [R-WY] Беннет, Майкл Ф. [D-CO] Блэкберн, Марша [ R-TN] Блюменталь, Ричард [D-CT] Блант, Рой [R-MO] Букер, Кори А. [D-NJ] Бузман, Джон [R-AR] Браун, Майк [R-IN] Браун, Шеррод [ D-OH] Берр, Ричард [R-NC] Кантуэлл, Мария [D-WA] Капито, Шелли Мур [R-WV] Кардин, Бенджамин Л. [D-MD] Карпер, Томас Р. [D-DE] Кейси , Роберт П., Младший [D-PA] Кэссиди, Билл [R-LA] Коллинз, Сьюзан М. [R-ME] Кунс, Кристофер А. [D-DE] Корнин, Джон [R-TX] Кортес Масто, Кэтрин [D -NV] Коттон, Том [R-AR] Крамер, Кевин [R-ND] Крапо, Майк [R-ID] Круз, Тед [R-TX] Дейнс, Стив [R-MT] Дакворт, Тэмми [D-IL ] Дурбин, Ричард Дж. [D-IL] Эрнст, Джони [R-IA] Файнштейн, Dianne [D-CA] Фишер, Деб [R-NE] Гиллибранд, Кирстен Э. [D-NY] Грэм, Линдси [R -SC] Грассли, Чак [R-IA] Хагерти, Билл [R-TN] Харрис, Камала Д. [D-CA] Хассан, Маргарет Вуд [D-NH] Хоули, Джош [R-MO] Генрих, Мартин [ D-NM] Гикенлупер, Джон В.[D-CO] Хироно, Мази К. [D-HI] Хувен, Джон [R-ND] Хайд-Смит, Синди [R-MS] Инхоф, Джеймс М. [R-OK] Джонсон, Рон [R-WI ] Кейн, Тим [D-VA] Келли, Марк [D-AZ] Кеннеди, Джон [R-LA] Кинг, Ангус С., младший [I-ME] Klobuchar, Amy [D-MN] Ланкфорд, Джеймс [ R-OK] Лихи, Патрик Дж. [D-VT] Ли, Майк [R-UT] Леффлер, Келли [R-GA] Лухан, Бен Рэй [D-NM] Ламмис, Синтия М. [R-WY] Манчин , Джо, III [D-WV] Марки, Эдвард Дж. [D-MA] Маршалл, Роджер В. [R-KS] МакКоннелл, Митч [R-KY] Менендес, Роберт [D-NJ] Меркли, Джефф [D -ИЛИ] Моран, Джерри [R-KS] Мурковски, Лиза [R-AK] Мерфи, Кристофер [D-CT] Мюррей, Пэтти [D-WA] Оссофф, Джон [D-GA] Падилла, Алекс [D-CA ] Пол, Рэнд [R-KY] Питерс, Гэри К.[D-MI] Портман, Роб [R-OH] Рид, Джек [D-RI] Риш, Джеймс Э. [R-ID] Ромни, Митт [R-UT] Розен, Джеки [D-NV] Раундс, Майк [R-SD] Рубио, Марко [R-FL] Сандерс, Бернард [I-VT] Sasse, Бен [R-NE] Schatz, Брайан [D-HI] Шумер, Чарльз Э. [D-NY] Скотт, Рик [R-FL] Скотт, Тим [R-SC] Шахин, Жанна [D-NH] Шелби, Ричард К. [R-AL] Синема, Кирстен [D-AZ] Смит, Тина [D-MN] Стабеноу, Дебби [D-MI] Салливан, Дэн [R-AK] Тестер, Джон [D-MT] Тьюн, Джон [R-SD] Тиллис, Том [R-NC] Туми, Пэт [R-PA] Тубервиль, Томми [R -AL] Ван Холлен, Крис [D-MD] Уорнер, Марк Р.[D-VA] Варнок, Рафаэль Г. [D-GA] Уоррен, Элизабет [D-MA] Уайтхаус, Шелдон [D-RI] Уикер, Роджер Ф. [R-MS] Уайден, Рон [D-OR] Янг , Тодд [R-IN]

Пенсионная реформа нового поколения в Чили

С момента создания в 1981 году чилийская система обязательных индивидуальных пенсионных счетов стала образцом для реформаторов пенсионных систем во всем мире. Закон о всеобъемлющей пенсионной реформе, принятый в марте 2008 года, внес серьезные изменения, направленные на решение некоторых ключевых задач политики, включая охват работников, гендерное равенство, достаточность пенсий и административные сборы.Краеугольный камень нового закона устанавливает базовую универсальную пенсию в качестве дополнения к системе индивидуальных счетов.


Автор работает в Отделе программных исследований Управления исследований, оценки и статистики, Управления пенсионной политики и политики в области инвалидности, Администрации социального обеспечения.

Выводы и заключения, представленные в бюллетене , принадлежат авторам и не обязательно отражают точку зрения Управления социального обеспечения.

Введение

В 1981 г. Чили ввела новую систему частных частных счетов, также называемую капитализацией, заменив государственную распределительную пенсионную систему ( PAYG ). С 1990 года еще 10 стран региона приняли ту или иную форму, которая стала известна как «чилийская модель»: Аргентина (1994 год), Боливия (1997 год), Колумбия (1993 год), Коста-Рика (1995 год), Доминиканская Республика (2003 год). ), Сальвадор (1998 г.), Мексика (1997 г.), Панама (2008 г.), Перу (1993 г.) и Уругвай (1996 г.).

За прошедшие годы Чили внесла некоторые важные изменения в свою систему капитализации, такие как либерализация правил инвестирования и увеличение типа и количества пенсионных фондов, которые компания по управлению пенсионными фондами ( AFP ) должна предлагать своим владельцам счетов. Однако, несмотря на эти и другие изменения, ряд политических проблем остается нерешенным, включая большие группы работников, которые не охвачены страховкой, и нерегулярный уровень участия работников, и то и другое может привести к неадекватным пенсионным выплатам.Кроме того, в соответствии с международными стандартами административные сборы, взимаемые с владельцев счетов AFP s, высоки и могут значительно снизить размер пенсии работника.

Закон 20.255, принятый в марте 2008 года, вносит изменения в систему индивидуальных счетов и включает ранее не охваченные группы. Закон включает меры по предоставлению адекватных льгот большей части населения, обеспечению большего гендерного равенства, поощрению большей конкуренции в индустрии пенсионных фондов, совершенствованию управления финансовыми рисками в системе AFP для увеличения прибыли от взносов работников. изменить правила финансирования страхования на случай потери кормильца и страхования по инвалидности, создать больше возможностей для добровольных сбережений и повысить финансовую грамотность.

В этом документе представлен краткий обзор системы индивидуальных счетов Чили и основных изменений, внесенных в нее до 2007 года. Затем в документе рассматриваются основные проблемы политики, которые привели к дополнительным реформам, и резюмируются положения Закона 20.255, касающиеся многих из недостатки системы.

Обзор системы

В 1981 году в Чили была внедрена система обязательного индивидуального пенсионного счета, позволяющая работникам выбирать между государственной PAYG и частной системой, за исключением тех работников, которые имеют право на пенсию в течение 5 лет.С 31 декабря 1982 г. новые участники рынка труда должны присоединиться к новой системе капитализации и открыть индивидуальные счета с помощью выбранного ими номера AFP . Публичная система PAYG постепенно отменяется по мере сокращения числа бенефициаров и, как ожидается, закроется к 2050 году.

Работники должны вносить 10 процентов своего ежемесячного заработка, но не более 60 Unidades de Fomento ( UF s) (2427 долларов США) в месяц на свои индивидуальные счета. 1 Ежемесячно AFP взимают с вкладчиков административный сбор и премию по страхованию на случай потери кормильца и инвалидности: по состоянию на сентябрь 2008 года в среднем 0.99 процентов дохода и 1,71 процента дохода, соответственно ( SUPEN 2007–2008).

Рабочие могут выбрать любой AFP и могут в любой момент сменить один AFP на другой. Работники также могут вносить добровольные взносы на свои индивидуальные счета и на отдельные, добровольные пенсионные сберегательные счета. Работодатели не обязаны вносить взносы на счета своих сотрудников, а участие самозанятых лиц является добровольным.

An AFP — это частная компания, функции которой ограничиваются управлением пенсионными фондами, а также предоставлением и администрированием определенных пенсионных пособий. AFP s собирают взносы рабочих, зачисляют их на счета рабочих и инвестируют эти деньги в соответствии с постановлениями, установленными правительством. AFP s также заключает договор со страховой компанией о страховании на случай потери кормильца и инвалидности для своих членов. До июля 2008 года суперинтендант управляющих компаний пенсионных фондов ( SAFP ), автономное государственное учреждение, которое было связано с министром труда и социального обеспечения, курировало и лицензировало AFP s.

В обычном пенсионном возрасте (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин) работники могут использовать баланс на своих индивидуальных счетах для выполнения одного из следующих действий: 2

  • Немедленно приобретите аннуитет, чтобы пенсионер получил пожизненное пособие.
  • Настройте запрограммированное снятие средств, чтобы обеспечить доход в течение ожидаемой продолжительности жизни пенсионера. Если пенсионер умирает раньше срока, иждивенцы могут унаследовать баланс на индивидуальном счете умершего.
  • Приобретите отсроченный аннуитет, что означает установку будущей даты для покупки аннуитета и до этой даты запрограммированное снятие средств с индивидуального счета.
  • Приобретите немедленную ренту с частью средств на индивидуальном счете и сделайте запрограммированный вывод средств с оставшейся части средств. 3

Аннуитеты приобретаются у страховой компании за дополнительную административную плату, и большинство AFP взимают ежемесячную плату за запланированное снятие средств.

Досрочный выход на пенсию разрешен для владельцев индивидуальных пенсионных счетов при определенных условиях, и избыточные средства могут быть сняты с индивидуального счета по любой причине, если остаток на счете работника достаточен для финансирования 150 процентов минимальной пенсии.

Государственные гарантии

Владельцы счетов, которые перешли с общедоступной системы PAYG на систему индивидуальных счетов, получают при выходе на пенсию обязательство признания, которое представляет собой стоимость их накопленных прав в рамках старой общедоступной системы. Стоимость облигации ежегодно корректируется с учетом изменений индекса потребительских цен и предусматривает 4% годовых, начиная с даты регистрации работника в новой системе. Залог погашается и добавляется к обязательному индивидуальному счету, когда работник выходит на пенсию, становится навсегда инвалидом или умирает.Облигация не может быть погашена в другое время. На сегодняшний день почти никто не вышел на пенсию, полностью воспользовавшись индивидуальной учетной записью. Кроме того, правительство гарантирует пенсионерам пенсию в размере до 45 UF s в месяц (1813 долларов США), если их поставщик аннуитета обанкротится.

В соответствии с новым законом постепенно заменяются два типа гарантированных государством пособий: гарантированная минимальная пенсия ( MPG ) в рамках системы капитализации и пособия с проверкой нуждаемости ( PASIS ). MPG выплачивается мужчинам в возрасте 65 лет и женщинам в возрасте 60 лет с 20-летними взносами на индивидуальный счет и чей общий доход — пенсия с индивидуального счета плюс другие источники дохода — ниже минимального уровня, установленного правительством. 4 MPG — это дополнительная субсидия, которая в сочетании с доходом пенсионера достигает минимального уровня. Тем, кто исчерпал свои средства, государство предоставило всю сумму. Пенсионеры, которые выбрали вариант запрограммированного вывода средств и исчерпали свои средства, пережив свою актуарную ожидаемую продолжительность жизни, также могут иметь право на получение MPG .Чтобы иметь право на получение MPG , инвалиды должны иметь 10-летний стаж. 5 Пособия PASIS выплачивались малообеспеченным лицам, которые были инвалидами или старше 65 лет и не имели права на получение какой-либо другой пенсии. Облигация признания, MPG и PASIS были профинансированы за счет общих доходов.

Страхование по случаю потери кормильца и инвалидности

Ан AFP заключает договор со страховой компанией по страхованию на случай потери кормильца и инвалидности.Право на получение пособия по инвалидности могут иметь лица моложе обычного пенсионного возраста (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин), ставшие инвалидами в результате болезни или несчастного случая, не связанного с работой. 6 Некоторые безработные, ставшие инвалидами, также могут иметь право на получение пособия по инвалидности. Медицинская комиссия сначала определяет, является ли инвалидность работника полной с потерей трудоспособности не менее 66 процентов или частичной с потерей трудоспособности не менее 50, но менее 66 процентов.Пособие по временной нетрудоспособности (полное или частичное) выплачивается на срок до 3 лет и финансируется работником AFP . Более высокий уровень оценки определяет, станет ли работник навсегда нетрудоспособным через 3 года. 7 Средства на индивидуальном счете работника используются для выплаты пособия по постоянной нетрудоспособности.

Ежемесячное пособие по нетрудоспособности равно 70 процентам базовой заработной платы работника (среднемесячная заработная плата за предыдущие 10 лет) при полной нетрудоспособности и 50 процентам при частичной нетрудоспособности.Если остаток на индивидуальном счете меньше необходимого минимума для финансирования полного или частичного пособия по инвалидности, компания по страхованию инвалидности компенсирует разницу ( SAFP 2007; SSA 2008).

Пособие по потере кормильца выплачивается вдове, вдовцу-инвалиду и детям младше 18 лет (24 года для учащихся и без возрастных ограничений для инвалидов). В некоторых случаях родители умершего могут получать пособие по случаю потери кормильца. Когда пенсионер умирает, если пенсионер получал аннуитет, правомочные оставшиеся в живых получают соответствующее пособие по случаю потери кормильца.Если умерший пенсионер получал запрограммированное снятие средств, остаток на индивидуальном счете распределяется между правомочными оставшимися в живых. Если остаток на индивидуальном счете умершего дает пособие, меньшее, чем сумма, необходимая для финансирования пенсии по случаю потери кормильца (70 процентов средней заработной платы работника за последние 10 лет перед смертью), разница составляет страхование жизни умершего ( SAFP 2007; SSA 2008).

Если работник умирает до выхода на пенсию, соответствующие оставшиеся в живых лица выбирают, получать ли им аннуитет или запрограммированные выплаты. 8 Все оставшиеся в живых лица умершего должны получать пособие одинакового типа. Если остаток на личном счете умершего дает пособие, которое ниже требуемого минимума (70 процентов средней заработной платы работника за последние 10 лет перед смертью), разница составляет страхование жизни умершего ( SAFP 2007; SSA 2008; ISSA 2008).

История изменений правил инвестирования

По мере развития системы Чили постепенно либерализовало правила инвестирования AFP .Когда были впервые введены индивидуальные счета, инвестиции ограничивались государственными облигациями, облигациями финансовых учреждений и ограниченным количеством корпоративных облигаций; вложения в иностранные ценные бумаги были запрещены. В 1981 году AFP s было разрешено инвестировать только в внутренние инструменты с низким уровнем риска, и они могли иметь до 100 процентов своих активов в государственных облигациях. К 1985 году, когда рынок капитала страны начал развиваться, лимит по государственным инструментам был снижен до 50 процентов, и AFP s могли инвестировать от 10 до 30 процентов активов в некоторые акции (Berstein and Chumacero 2003).Закон, принятый в 2002 году, позволяет компаниям AFP s инвестировать больше своих портфелей в акции (см. «Мультифонды» ниже).

За первые 9 лет работы AFP s было запрещено инвестировать в зарубежные активы. К 1996 году ограничения были ослаблены, и AFP s могло инвестировать до 6 процентов активов в иностранные инструменты. Этот лимит постепенно увеличивался до 30 процентов в 2004 году и 45 процентов в апреле 2008 года. Цель этих мер заключалась в том, чтобы позволить AFP s диверсифицировать свои портфели и постепенно снизить концентрацию внутренних инструментов, чтобы уменьшить влияние на внутренний финансовый рынок. .Увеличение лимита иностранных инвестиций также может обеспечить более высокую норму прибыли (Berstein and Chumacero 2003; Kritzer 2001/2002; SSA 2006–2008).

Диаграмма 1 показывает эволюцию отдельных фактических инвестиций пенсионных фондов с 1981 года. Относительный состав инвестиций в объединенные портфели AFP резко изменился с момента начала программы. До 2002 года доля активов, вложенных в государственные облигации, варьировалась от 26 процентов инвестиций в 1982 году до 47 процентов в 1986 году.В 1992 году международные инвестиции составляли менее 1 процента от активов AFP , а к 2005 году эта сумма достигла примерно 30 процентов.

График 1.
Динамика вложений отдельных пенсионных фондов по типам, 1981–2006 гг.

Мультифонды

Выбор пенсионных фондов увеличился. До 2002 года AFP s могли предлагать участнику только одну учетную запись. Закон о мультифондах, введенный в действие в августе 2002 года, требует, чтобы каждый фонд AFP предлагал четыре различных типа фондов — так называемые фонды B, C, D и E — с различной степенью риска. AFP s также может предлагать Фонду А до 80 процентов его активов в виде акций. Закон 2002 года разрешает владельцам счетов распределять свои взносы между двумя разными фондами в рамках одного AFP в любой выбранной ими пропорции. Таблица 1 показывает, что лимиты на инвестиции для каждого типа фондов варьируются от 40 до 80 процентов активов в долевых инструментах для Фонда A до в основном фиксированных инструментов для Фонда E.

Каждый фонд (фонды A – E), управляемый AFP , должен поддерживать минимальную и максимальную норму прибыли, рассчитанную для отражения средней результативности данной категории фондов среди всех остальных AFP за трехлетний период. 9 Каждый фонд AFP должен хранить 1 процент стоимости своего пенсионного фонда в качестве отдельного резервного фонда, чьи инвестиции регулируются теми же правилами, что и пенсионные фонды. Если доходность какого-либо фонда AFP падает ниже минимума, он должен компенсировать разницу из своего резервного фонда. Если фонд AFP исчерпывает свой резервный фонд, правительство компенсирует разницу, распускает AFP и переводит счета на другой AFP (Закон 3500). 10

Таблица 1. Лимиты инвестиций нескольких фондов (в процентах)
Фонд Лимиты вложений в акции
Минимум Максимум
Фонд A 40 80
Фонд Б 25 60
Фонд C a 15 40
Фонд Д 5 20
Фонд E b b
ИСТОЧНИК: SAFP 2007.
а. Ранее фонд 1.
б. В основном фиксированные инструменты.

AFP Производительность

К концу 2007 года общая сумма активов под управлением AFP достигла 111 миллиардов долларов США, что составляет около 64 процентов валового внутреннего продукта Чили ( AIOS 2007). Исторические реальные нормы доходности для Фонда C, который существует с 1981 года, составляли примерно 10 процентов в год.Эта норма доходности включает высокие урожаи в течение первых 10 лет программы. 11 Недавнее исследование показало, что работник со средним заработком, который регулярно вносил взносы с 1981 года, за последние 10 лет заработал в среднем 6,8% валовой годовой реальной нормы прибыли (Marcel Commission 2006).

Закон об аннуитетах

Закон, принятый в августе 2004 года, изменил способ продажи аннуитетов. До 2004 года владельцы индивидуальных счетов могли приобретать аннуитет при выходе на пенсию либо непосредственно в страховой компании, либо через посредника.Стоимость приобретения аннуитета таким образом не регулировалась, и пенсионеры платили комиссионные до 6 процентов от стоимости аннуитета (Kritzer 2001/2002). Закон 2004 г. требовал от AFP и компаний по страхованию жизни создать электронную систему торгов для приобретения аннуитетов, называемую системой пенсионных консультаций и предложений ( sistema de consultas y ofertas de montos de pensión или SCOMP ), чтобы работники, приближающиеся к пенсионному, могут легко сравнить продукты, предлагаемые каждой компанией. SCOMP находится под надзором суперинтенданта AFP s и ценных бумаг и страхования. 12

Закон 2004 г. установил предел сборов, которые страховые компании могут взимать за аннуитеты. Каждые 2 года министры труда, социального обеспечения и финансов пересматривают предельные размеры оплаты труда. Первоначально они установили лимит в размере 2,5 процента от стоимости аннуитета. В 2006 году они сохранили ограничение на том же уровне в течение следующих 2 лет.

Закон об аннуитетах также постепенно повышал минимальные требования к досрочной пенсии, чтобы побудить работников откладывать больше при выходе на пенсию.В 2004 году около половины пенсионеров по системе индивидуальных счетов выходили на пенсию до достижения нормального пенсионного возраста. Правительство было обеспокоено тем, что чем раньше работники выйдут на пенсию, тем более вероятно, что со временем ему придется дополнить пенсионное пособие MPG . Согласно первоначальным правилам досрочного выхода на пенсию, пенсия человека должна была составлять не менее 50 процентов от его заработка за предыдущие 10 лет и 110 процентов от текущей минимальной пенсии. К августу 2010 года эти показатели вырастут до 70 процентов и 150 процентов соответственно (Asociación AFP 2004a).

Пенсионная реформа: вызовы политики и положения о реформе

Закон №

20.255 в значительной степени основан на отчете Консультативной комиссии по пенсиям при президенте за июль 2006 г. (Marcel Commission 2006). 13 По данным Комиссии, система капитализации ориентирована на работников со стабильной работой, которые регулярно вносят взносы на индивидуальный счет в течение всей своей трудовой жизни. В отчете утверждается, что система должна адаптироваться к меняющимся социальным условиям в Чили.

Характер рабочей силы менялся за последние 25 лет.Рабочие меньше полагаются на бессрочные трудовые контракты и больше на срочные контракты, а также на временную и неполную занятость. Кроме того, как правило, работники, занимающие менее стабильную работу, не вносят регулярные взносы на индивидуальные счета. Население Чили стареет, а продолжительность жизни увеличивается. Население в возрасте 60 лет и старше в настоящее время составляет 12 процентов от общей численности населения и, как ожидается, увеличится до 17 процентов к 2020 году и до 28 процентов к 2050 году. С 1980 года ожидаемая продолжительность жизни при рождении выросла с 70,7 лет до 78.5 лет, а ожидаемая продолжительность жизни в возрасте 60 лет увеличилась с 16,8 до 20,7 лет для мужчин и с 20,2 до 24 лет для женщин. Кроме того, все больше работников откладывают свой выход на рынок труда, потому что высшее образование доступно большему количеству людей в возрасте от 15 до 24 лет. В результате работники проводят меньше лет в фазе накопления для выхода на пенсию.

В отчете определены несколько целей реформирования 26-летней системы индивидуальных счетов, включая расширение пенсионного обеспечения, обеспечение адекватной пенсии и поощрение конкуренции между AFP s для снижения затрат на работников, что приведет к более высокой чистой ставке отдачи и более высокой пенсии.В этом разделе описывается каждая политическая задача или набор проблем, за которыми следует краткое изложение мер реформы, направленных на решение этих проблем. 14

Вызов политики: охват работников и модели участия

Большая часть рабочей силы Чили не охвачена никакими программами социального обеспечения. Около 4 миллионов рабочих, или 61 процент рабочей силы, были охвачены либо государственной системой PAYG , либо системой индивидуальных счетов. Эта цифра примерно на 10 процентных пунктов выше, чем в 1980 году, но примерно на том же уровне, что и в середине 1970-х годов, в период непосредственно перед введением системы капитализации (Marcel Commission 2006).

К работникам, охватываемым любой системой, относятся те, кто не делает регулярных взносов, потому что они проводят периоды времени вне формальной рабочей силы, либо в неформальном секторе, либо безработные. Пока они работают в неформальном секторе или являются безработными, они не делают взносов на индивидуальный счет, что может привести к недостаточной пенсии. Судя по истории их взносов на сегодняшний день, только небольшая часть этих работников с индивидуальным счетом будет иметь достаточно взносов, чтобы иметь право на гарантированное минимальное пособие при выходе на пенсию (Marcel Commission 2006).

С 1981 года система капитализации не улучшила структуру вклада рабочих в рабочую силу. В 1975 году 71 процент наемных работников вносили вклад в систему PAYG , а к 1980 году эта цифра снизилась до 53 процентов (Marcel Commission, 2006). На диаграмме 2 показано, что процент аффилированных лиц (работников с индивидуальными счетами), которые регулярно или время от времени вносили средства на свой счет, снизился с 76 процентов в 1983 году до 54 процентов в 2007 году ( SAFP 2007; SUPEN 2007–2008).Из месяца в месяц работники, которые время от времени вносят свой вклад, не обязательно являются одними и теми же работниками (Аренас де Меса и другие, 2006; Берштейн, Ларрен и Пино, 2006).

График 2.
Доля аффилированных лиц, которые внесли средства на свои индивидуальные счета, 1982–2007 гг.

ИСТОЧНИК: SAFP 2007 и SUPEN 2007–2008.

Показатели охвата самозанятых, около четверти всех работников, еще ниже.Их участие было добровольным, и почти 60 процентов были аффилированными лицами AFP . К 2007 году около 40 процентов аффилированных лиц, работающих не по найму, активно вносили вклад в индивидуальный счет (Bertranou and Vásquez 2007). 15

Обследование социальной защиты ( Encuesta de Previsión Social или EPS ), проводимое Чилийским университетом под эгидой заместителя министра социального обеспечения, обеспечивает богатый источник данных о структуре взносов работников в систему капитализации.

  • 20 процентов мужчин и женщин вносили вклад более 90 процентов времени, а
  • 10 процентов мужчин и 20 процентов женщин работали менее 10 процентов времени.

Исследование также показывает процент времени, которое работники обычно проводят в формальной и неформальной рабочей силе.У женщин более короткий стаж работы, чем у мужчин, и мужчины с большей вероятностью, чем женщины, будут официально работать по контракту. Работники неформального сектора не вносят вклад в социальное обеспечение. 17 Поскольку женщины в среднем проводят более 50 процентов своей трудовой жизни вне формального сектора, они вносят на свои индивидуальные счета менее 50 процентов своей потенциальной трудовой жизни.

По данным отчета EPS за 2006 год (охватывающего период с 2004 по 2006 год) около половины опрошенных были аффилированными лицами.Из членских организаций мужчины вносили в среднем около 60 процентов времени, а женщины — около 40 процентов. Рабочие вносили около трех четвертей времени, которое они были наняты. Существенной разницы между занятыми мужчинами и женщинами не было. Более 50 процентов опрошенных работали 100 процентов времени, а почти 25 процентов вообще не работали. Около 20 процентов опрошенных мужчин были безработными по сравнению с почти 50 процентами женщин (Bravo and others 2008).

Другие исследования показали, что работники с более высоким уровнем образования и более высоким доходом, как правило, чаще вносят вклад в программы социального обеспечения, чем другие группы.Комиссия Марселя сообщила, что в Чили около 30 процентов работников с низкими доходами вносят вклад в социальное обеспечение по сравнению с примерно 70 процентами работников с высокими доходами.

Задача политики: достаточность пенсий

Несмотря на то, что чилийское правительство предоставило гарантированную минимальную пенсию ( MPG ) держателям счетов в возрасте 65 лет и старше (мужчины) и в возрасте 60 лет и старше (женщины) с 20-летним стажем, большой процент нынешних работников не будет иметь имели право на эту гарантию. 18 Исследование 2006 года, проведенное несколькими официальными лицами SAFP (Berstein, Larrain и Pino, 2006), показало, что, исходя из доли членов AFP , которые сделали взносы на индивидуальный счет, около 45 процентов из них должны были иметь пенсию ниже миль на галлон , и большая часть этой группы не имела бы права на получение миль на галлон . В 2005 году около двух третей этих работников имели трудовой стаж менее 10 лет. Исследование предсказало, что без каких-либо изменений к 2025 году около 85 процентов этих рабочих не будут иметь достаточно лет взносов для оплаты MPG .

Пенсионеры, выбравшие вариант запрограммированного вывода, могли получить MPG , когда они исчерпали свои средства, пережив свою актуарную ожидаемую продолжительность жизни. Исследования показали, что у тех, кто выбирает программный вывод средств, остатки на счетах обычно ниже, чем у тех, кто выбирает аннуитеты. 19 По состоянию на 2003 год около 15 процентов всех пенсионеров по старости с запрограммированным отказом получали MPG , по сравнению с 44 процентами получателей инвалидности и 19 процентами оставшихся в живых (Джеймс и Иглесиас, 2007).

В 2005 году средняя ежемесячная пенсия из системы индивидуального счета составляла 131 615 песо в месяц (252 доллара США) ( SAFP 2007) по сравнению с минимальной месячной заработной платой 127 500 песо (244 доллара США) ( SAFP 2005–2008). Однако важно отметить, что на сегодняшний день почти никто не вышел на пенсию с преимуществом, которое полностью исходит от системы индивидуального счета. Часть этих пенсий поступает из облигаций признания, финансируемых из общих доходов, которые представляют собой начисленную стоимость работника в рамках государственной системы PAYG . 20

Если бы в систему не было внесено никаких изменений, большинство работников с индивидуальной учетной записью, вышедших на пенсию в период с 2020 по 2025 год, не получили бы пособия, равного примерно 75 процентам их предпенсионного заработка, — цель архитекторов системы. Суперинтендант AFP s оценил средний коэффициент замещения в 44 процента заработка для этой группы пенсионеров. Однако, если учитывать пол и уровень образования, то показатель сильно различается.Согласно прогнозам, коэффициент замещения женщин с начальным образованием составит 11 процентов, а с высшим образованием — 30 процентов по сравнению с 47 процентами и 110 процентами, соответственно, для мужчин (Berstein, Larrain, and Pino, 2006).

В целом, работники, которые досрочно выходят на пенсию, получают меньшее пособие, чем если бы они дождались обычного пенсионного возраста (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин). По состоянию на декабрь 2006 г. почти половина пенсионеров по старости вышла на пенсию досрочно. Около 70 процентов этих досрочных пенсионеров были в возрасте от 50 до 59 лет и около 11 процентов были моложе 50 лет ( SAFP 2005–2008).Исследование, проведенное в 2004 году ассоциацией AFP (Asociación AFP 2004a), показало, что каждый год, когда работник досрочно выходил на пенсию, пенсия работника снижалась в среднем на 7-10 процентов. В период с 2002 по 2004 год в среднем женщины выходили на пенсию на 7 лет раньше, а мужчины — на 9 лет. Некоторые из этих работников также сняли излишки денежных средств со своих счетов, что еще больше уменьшило их пособие. В исследовании сделан вывод о том, что если бы досрочные пенсионеры дождались нормального пенсионного возраста и не сняли излишки средств, средняя пенсия увеличилась бы вдвое.

Пенсионная реформа: охват, структура взносов и адекватные пенсии

Закон 20.255 добавляет новый компонент, известный как Sistema de Pensiones Solidarias ( SPS ), к существующей системе обязательных индивидуальных счетов для расширения охвата и предоставления базовых пособий большему проценту населения. С 1 июля 2008 г. пенсия с проверкой нуждаемости ( PASIS ) была заменена базовой солидарной пенсией без взносов под названием Pensión Básica Solidaria ( PBS ).Первоначально это пособие распространяется на 40 процентов самых бедных людей в Чили и будет постепенно распространено на 60 процентов самых бедных людей к 2012 году. По оценкам правительства, в 2008 году будут охвачены около 600 000 человек, а к 2012 году около 1,3 миллиона человек получат базовые льготы. пенсия солидарности.

SPS также предоставляет дополнительное пособие под названием Aporte Previsional Solidario ( APS ) для тех лиц, которые внесли взносы на индивидуальный счет и чье ежемесячное пособие на самофинансирование составляет от 50 000 песо (97 долларов США) до 150 000 песо ( 290 долларов США) в 2008 году, постепенно увеличиваясь до 255000 песо (494 доллара США) к 2012 году.В таблице 2 приведены некоторые сведения о PBS и APS (Ministerio del Trabajo y Prevision Social 2008). Пенсионеры, которые получали гарантированную минимальную пенсию на момент введения нового уровня 1 июля 2008 г., могут перейти на SPS . Лица в возрасте 55 лет и старше в марте 2008 года, которые будут иметь право на гарантированную минимальную пенсию при выходе на пенсию, также могут выбирать между двумя типами пособий. Обе эти группы могут воспользоваться этой возможностью только один раз.

Таблица 2. Пенсионная система солидарности, требования и пособия
Пособие по системе солидарных пенсий Требования к участникам Ежемесячное пособие
Базовая солидарная пенсия ( PBS ) Пенсия по старости: не имеет права на получение какой-либо другой пенсии, возраст 65 лет и старше, прожил в Чили не менее 20 лет, включая 4 из 5 лет непосредственно перед подачей заявления на получение пособия.

Пенсия по инвалидности: признан инвалидом Медицинской комиссией, не имеет права на получение какой-либо другой пенсии, возраст 65 лет и старше, прожил в Чили не менее 5 из 6 лет непосредственно перед подачей заявления на получение пособия.

60 000 песо ( 116 долларов США) до 2010 г .;
75000 песо ( 145 долларов США) до 2012 года
Взнос солидарности на социальное обеспечение ( APS ) Пенсии по старости и инвалидности: должны вносить взносы на индивидуальный счет и иметь самофинансируемую пенсию от 50 000 песо (97 долларов США) до 70 000 песо (90 508 90 509 135 долларов США) в месяц в 2008 году, увеличившись до 255 000 песо ( долларов США ( 494 долларов США) в месяц к 2012 году. пополнение баланса ( например, , примерно до 17000 песо ( долларов США) в месяц в 2008 году)

Реформа постепенно распространяет обязательное покрытие системы индивидуального счета на самозанятых. Их участие в настоящее время добровольное. Начиная с 1 января 2012 года взносы самозанятых будут основываться на 40 процентах налогооблагаемого дохода, а к 1 января 2014 года они увеличатся до 100 процентов.Начиная с 1 января 2015 года, все самозанятые будут обязаны вносить 10 процентов своего налогооблагаемого дохода на индивидуальный счет.

Еще одно положение направлено на поощрение занятости молодежи и ее участия в системе капитализации. Эта мера требует от правительства предоставлять ежемесячную субсидию работникам с низким доходом (тем, кто зарабатывает менее полутора минимальных размеров заработной платы, 238 500 песо (462 доллара США) в месяц в июле 2008 года) в возрасте от 18 до 35 лет и их работодателям. в течение первых 24 месяцев работы после того, как они впервые попали на рынок труда.Начиная с 1 октября 2008 г., субсидия работодателя равна половине взноса на индивидуальный счет на основе минимальной заработной платы (7 950 песо (15 долларов США) в месяц в июле 2008 г.) и будет выплачиваться каждый раз, когда работник делает взносы физическому лицу. учетная запись. Взносы рабочих не обязательно должны быть постоянными. Начиная с 1 июля 2011 г. субсидия для работников с низкими доходами, равная сумме субсидии работодателя, будет перечисляться на индивидуальный счет работника каждый раз, когда работник вносит свой вклад.

Вызов политики: на пути к гендерному равенству

С 1980 года на роль женщин в семье повлияли изменения в структуре типичного домохозяйства. В связи с уменьшением среднего размера домохозяйства с 4,5 до 3,3 членов в период с 1980 по 2006 год важность расширенной семьи как системы поддержки снизилась. Кроме того, с 1992 по 2002 год процент населения, состоящего в браке, упал с 52 до 46 процентов. С 1980 года доля домохозяйств, состоящих из одного человека, увеличилась с 7 процентов до 13 процентов, из которых 60 процентов возглавляют женщины, которые, как правило, имеют более низкий заработок, не имеют права на получение пособий по социальному обеспечению и могут не иметь доступа к внутрисемейным трансфертам. (Комиссия Марселя 2006; Mideplan 2007).

Как правило, в Чили работает больше мужчин, чем женщин. Чилийские женщины составляют 38 процентов рабочей силы по сравнению с 44,7 процентами во всей Латинской Америке (Umar 2007). У женщин более короткий стаж работы, чем у мужчин, и мужчины с большей вероятностью, чем женщины, будут официально работать по контракту. Работники неформального сектора не вносят вклад в социальное обеспечение. Поскольку женщины в среднем проводят более 50 процентов своей трудовой жизни за пределами формального сектора, они вносят на свои индивидуальные счета менее 50 процентов своей потенциальной трудовой жизни (Berstein, Larrain, and Pino, 2006).

Среди женщин с более низким доходом больше, чем среди мужчин, не имеют работы, и женщины, как правило, работают меньше часов на оплачиваемом труде, чем мужчины, отчасти для ухода за детьми, старшими членами семьи и домашним хозяйством. В целом женщины получают меньшую заработную плату, чем мужчины. Согласно последнему обследованию домашних хозяйств (CASEN), 29 процентов работающих женщин получают минимальную заработную плату по сравнению с 9,2 процентами работающих мужчин. У тех, у кого меньше всего лет образования, мужчины зарабатывают почти на 25 процентов больше, чем женщины (Marcel Commission 2006; Mideplan 2007).В результате женщины вносят меньше, чем мужчины, на индивидуальные счета и имеют меньшие остатки на счетах, что обеспечивает более низкие пенсионные выплаты.

Поскольку женщины обычно живут дольше мужчин, но выходят на пенсию в более молодом возрасте и имеют более низкие остатки на счетах, пенсии женщин были на 30-40 процентов меньше, чем пенсии мужчин. Кроме того, поскольку компании должны использовать таблицы смертности с разбивкой по полу для расчета аннуитетов, женщины с такими же остатками на счетах, что и мужчины, при выходе на пенсию получают меньшую ежемесячную пенсию.Однако общая сумма всех будущих пенсионных выплат была примерно одинаковой для женщин и мужчин с одинаковыми остатками на счетах, поскольку женщины обычно живут дольше (Marcel Commission 2006).

Согласно старым правилам, женатые мужчины должны платить ренту, которая обеспечивает вдовам пособие по потере кормильца; замужние женщины должны выплачивать ренту в виде пособий по случаю потери кормильца только своим мужьям-инвалидам. Вдовам разрешается получать как пенсию по случаю потери кормильца, так и пенсию со своего личного счета.

Пенсионная реформа: к гендерному равенству

Ряд реформ направлен на обеспечение гендерного равенства. 21 Начиная с 1 июля 2009 года, чтобы увеличить пенсию женщины, правительство предоставит женщине в возрасте 65 лет и старше залог в размере 18 ежемесячных взносов на основе минимальной заработной платы на каждого ребенка, которого она родила. Залог покрывает период от рождения ребенка до 65-летия женщины. Норма прибыли будет основана на средней годовой ставке (номинальной) для Фонда C за вычетом административных сборов за этот период времени.Залог могут получить как биологические, так и приемные матери. Залог может быть погашен после 65-летия женщины и совмещен с ее пенсией по возрасту.

К женщинам, имеющим право на получение этого залога, относятся те, кто вносил взносы на индивидуальный счет хотя бы один раз в течение своей трудовой жизни, те, кто получает базовую солидарную пенсию, и те, кто получает пенсию по случаю потери кормильца либо из системы индивидуального счета, либо из государственной пенсии. система. Женщины, вышедшие на пенсию до 1 июля 2009 г., не имеют права на получение залога.

Еще одна мера по увеличению пенсии женщины связана со страховыми взносами по случаю потери кормильца и страхованием инвалидности. Страховая компания должна рассчитывать эти страховые взносы в зависимости от пола. Поскольку у женщин, как правило, меньше случаев потерпевших и обращений за инвалидностью, ожидается, что в большинстве случаев их показатели будут ниже. Компания продолжит взимать одинаковую премию с мужчин и женщин, но возместит каждой женщине разницу между ставкой, которую она получила бы, и ставкой для мужчин.Этот возврат будет зачислен непосредственно на личный счет женщины, и в результате она получит более высокую пенсию.

Другие положения нового закона обеспечивают большее гендерное равенство:

  • Вдовцы могут получить право на пенсию по случаю потери кормильца. (Раньше право на участие имели только вдовцы-инвалиды.)
  • В случае развода или расторжения брака активы на индивидуальном пенсионном счете могут быть разделены поровну между бывшими супругами, начиная с 1 октября 2008 года.Каждый бывший супруг может получить только 50 процентов от суммы, накопленной за время брака. 22
  • Работнику разрешено делать взносы на личный счет другого человека. Размер взноса должен быть не меньше минимальной заработной платы.
  • Женщины и мужчины должны быть застрахованы по страхованию на случай потери кормильца и по инвалидности до 65 лет. (Раньше женщины были застрахованы до 60 лет, а мужчины — до 65 лет.)
  • Начиная с 1 января 2011 года, заработная плата домашних работников должна быть не ниже минимальной заработной платы за полную неделю работы или процента от минимальной заработной платы за неполный рабочий день. 23 Это увеличит заработки домашних работников и может привести к увеличению пенсий для этих работников.

Проблемы политики:

AFP Сборы, конкуренция и прибыль

AFP s являются основным направлением пенсионной реформы. Поскольку конкуренция среди AFP невысока, административные сборы, которые они взимают с владельцев счетов, высоки, что приводит к прибыли, которая намного больше, чем в других секторах индустрии финансовых услуг Чили.Владельцы счетов имели более низкую чистую доходность (и меньшие пенсии) отчасти потому, что AFP взимали высокие административные сборы.

Административные сборы

Административные сборы, взимаемые с владельцев счетов, были высокими в соответствии с международными стандартами. AFP s было разрешено взимать два типа административных сборов каждый раз, когда работник вносит взносы на индивидуальный счет: процент от заработка и фиксированный сбор. Между 1981 и 1987 годами AFP s также было разрешено взимать комиссию с остатка на счете.По данным Mesa Lago и Arenas de Mesa (2006), средняя стоимость комбинированных сборов для владельцев счетов увеличилась на 4,8 процента в период с 1982 по 2003 год. В сентябре 2008 года пять существующих AFP взимали в среднем 1,71 процента от дохода. и два из пяти AFP взимают фиксированную ежемесячную плату: 320 песо (0,61 доллара США) и 690 песо (1,31 доллара США) ( SUPEN 2007–2008).

Владельцы счетов платят административный сбор только тогда, когда они вносят средства на свой счет.Фактически, участники субсидируют тех, кто не вносит вклад. По данным Ассоциации AFP s (2008a), к концу 2007 года было субсидировано около 3,5 миллионов обязательных индивидуальных счетов (около 40 процентов всех обязательных счетов). Это означает, что около 40 процентов аффилированных лиц с обязательными учетными записями не были участниками и не платили никаких административных сборов.

Несмотря на то, что большинство AFP отменили фиксированную плату к середине 2008 года, они повысили свой процент сборов с прибыли.В апреле 2006 года, когда пять из шести AFP взимали фиксированную плату, они взимали в среднем 1,60 процента от прибыли. По состоянию на апрель 2008 года, когда только два AFP имели фиксированные комиссионные, средний процент комиссионных сборов составлял 1,67 процента ( SAFP 2005–2008).

Фиксированная плата для лиц с низкой заработной платой пропорционально выше, чем для лиц с высокой заработной платой. Например, в период с 1981 по 2004 год у аффилированного лица с низким доходом, имеющего на индивидуальном счете около 315 долларов США, средняя реальная чистая норма прибыли составляла 6.2 процента в год по сравнению с 8,2 процентами в год для филиала с более высоким доходом и балансом на счете 950 долларов США (Mesa Lago and Arenas de Mesa 2006). Более высокая стоимость фиксированных сборов для низкооплачиваемых сотрудников могла создать препятствие для участия в системе индивидуальных счетов (Gill, Packard, and Yermo, 2005).

В исследовании 2005 SAFP (Castro 2005a) было рассчитано влияние фиксированной платы на окончательный баланс счета работника непосредственно перед выходом на пенсию: снижение фиксированной платы на 1 процент приведет к увеличению на 9 процентов в течение жизни работника для низкооплачиваемых работников. и увеличение на 3% для среднего заработка.Эффект на тех, кто зарабатывает больше, еще меньше. Полностью отменив фиксированную плату, остаток на счете работника с минимальной заработной платой будет увеличиваться на 4 процента каждый раз, когда он или она вносит свой вклад, а остаток среднего работника увеличится на 1,5 процента. Фиксированная плата составляет около 9 процентов от прибыли AFP .

Исследование 2005 г. также пришло к выводу, что отмена фиксированной платы будет стимулировать конкуренцию между AFP и при этом снизить прибыль AFP . Исследование предсказывало, что AFP s, вероятно, увеличит процент комиссионных сборов на 20 процентных пунктов и, вероятно, предложит меньше продуктов для людей с более низким доходом.Если бы работники в целом не платили фиксированную плату, их пенсии могли бы увеличиться на 15–20 процентов. В результате к 2024 году правительство будет платить примерно на 5,5 процента меньше за гарантированное минимальное пособие, потому что пенсии рабочих будут выше.

Международная ассоциация надзорных органов управляющих компаний пенсионных фондов ( Asociación Internacional de Organismos de Supervisión de Administradoras de Fondos de Pensiones или AIOS ) сравнила административные сборы как процент от взноса на индивидуальный счет (обязательный взнос плюс административные сборы). ) в 10 странах Латинской Америки по состоянию на июнь 2007 г.В некоторых странах и работодатель, и работник обязаны делать ежемесячные взносы. Таблица 3 показывает, что сборы варьировались от 4,8 процента взноса в Боливии до 17,8 процента в Аргентине, а сборы в Чили составляли 14,6 процента взноса ( AIOS 2007).

Таблица 3. Сборы и взносы на индивидуальных счетах в странах Латинской Америки по состоянию на июнь 2007 г. (в процентах)
Страна Административный сбор a Обязательный
взнос a
Сборы в виде
процентов от
взносов
Аргентина 1.00 4,61 17,8
Боливия c 0,50 10,00 4,8
Чили 1,71 10,00 14,6
Колумбия d 1.58 11,00 12,6
Коста-Рика 0,29 3,96 6,7
Dom Rep 0.60 7,40 7,5
Сальвадор 1,40 10.00 12,3
Мексика 1,02 7,48 12,0
Перу 1,81 10,00 15,3
Уругвай e 1,79 12,22 12.8
ИСТОЧНИК: AIOS 2007.
ПРИМЕЧАНИЕ: AIOS = Asociación Internacional de Organismos de Supervisión de Administradoras de Fondos de Pensiones
а. В процентах от заработной платы рабочего.
б. Взнос работника как процент от заработной платы, за исключением Колумбии, Доминиканской Республики, Сальвадора и Мексики, где эта цифра также включает взнос работодателя как процент от покрываемой заработной платы.
г. Также взимается комиссия за управление инвестиционным портфелем.
г. Сборы также взимаются за перевод, выход и внесение добровольных взносов.
e. Также взимается комиссия за хранение остатка на счете.

Конкуренция среди

AFP s

Поскольку среди пяти существующих AFP не было конкуренции, у них мало стимулов для снижения своих гонораров.По мнению Комиссии Марселя, конкуренция слабая, потому что:

  • Большинство работников не сравнивают административные сборы, прежде чем выбрать AFP .
  • AFP s обязаны взимать со всех своих членов одинаковые взносы. Поскольку маржа прибыли выше для тех, кто зарабатывает больше, AFP , как правило, нацелены на тех, кто зарабатывает больше. AFP s не пришлось снижать свои взносы, поскольку они часто использовали подарки и другие стимулы для привлечения новых членов.
  • Нормативные барьеры затрудняют выход новых компаний на пенсионный рынок. Банкам категорически запрещено открывать AFP .

Когда в 1981 году была внедрена система индивидуальных счетов, их было 12 AFP , а к 1994 году их было 21. В 2008 году их было пять AFP . Снижение количества AFP s произошло из-за слияний и закрытий. Кроме того, в период с 1982 по 2007 год процент филиалов в трех крупнейших AFP вырос с 64 до почти 80 процентов (Mesa Lago и Arenas de Mesa 2006; SAFP 2005–2008).

AFP Прибыль

Прибыль отрасли пенсионных фондов была намного выше, чем у других смежных отраслей. В период с 1991 по 2004 год AFP s заработали в среднем 27 процентов от активов по сравнению со средним показателем в 15,7 процента за тот же период для чилийской индустрии финансовых услуг. В 2005 году административные сборы составляли 91 процент дохода AFP , а доходность инвестиций из резервного фонда составляла около 8 процентов. AFP Расходы за тот же год включали расходы на страхование на случай потери кормильца и инвалидности (51 процент), административные расходы (30 процентов) и заработную плату торгового персонала (11 процентов) (Marcel Commission 2006).

Пенсионная реформа:

AFP Сборы, конкуренция и прибыль

Для усиления конкуренции между AFP s и снижения затрат для владельцев счетов, Закон 20.255:

  • Отменяет ежемесячные фиксированные административные сборы, которые большинство AFP взимают со своих владельцев счетов.
  • Назначает всех новых участников рабочей силы к AFP с самой низкой оплатой. AFP должен поддерживать эту плату в течение 24 месяцев и предлагать одинаковую низкую ставку для всех владельцев счетов.
  • Исключает фонд колебаний нормы прибыли и распределяет денежные средства среди членов AFP , начиная с 1 октября 2008 г. Ранее, если эффективность конкретного фонда AFP (фонды от A до E) превышала средний показатель на определенный процент, он пришлось поместить излишек в фонд колебаний нормы прибыли. Если доходность какого-либо фонда AFP падала ниже среднего, ему приходилось компенсировать разницу как за счет избыточной нормы прибыли, так и за счет резервных фондов.
  • Повышает эффективность AFP , позволяя им передавать по контракту определенные функции, такие как администрирование индивидуальных счетов и получение заявлений на пенсию и их отправка в соответствующие органы AFP .
  • Позволяет страховым компаниям создавать AFP s в качестве дочерней компании. Конгресс отклонил положение, позволяющее банкам создавать AFP в качестве дочерней компании.

Ряд положений нового закона направлен на повышение доходности системы.Увеличение нормы прибыли на 1 процент в течение трудовой жизни человека может увеличить пенсию примерно на 20 процентов. Закон постепенно увеличивает лимит на иностранные инвестиции до 80 процентов активов (с нынешних 45 процентов) и намеревается сделать структуру всех инвестиционных лимитов более гибкой. Для консультации по инвестированию активов будет создан технический инвестиционный совет. Совет будет состоять из пяти членов: один назначен президентом, другой — Центральным банком, один — AFP s, и два назначены деканами экономических факультетов аккредитованных чилийских университетов.Кроме того, каждый AFP должен создавать технический инвестиционный комитет, который устанавливает инвестиционную политику для каждого типа фондов.

Заявление о полисе: премии по случаю потери кормильца и страхование по инвалидности

Взносы по страхованию на случай потери кормильца и по инвалидности недавно увеличились, что является еще одной статьей расходов для рабочего. Каждый AFP заключает договор со страховой компанией о страховании на случай потери кормильца и инвалидности для владельцев счетов. Размер премии варьировался от одного AFP к другому, а средний размер премии среди всех AFP колебался с течением времени.В период с 1994 по 2003 год средний размер страховых взносов вырос с 0,86 процента до 1,14 процента от заработка рабочего (Castro 2005b). В конце 2006 года средняя стоимость составляла 0,73 процента от заработка рабочего, а к сентябрю 2008 года эта цифра выросла до 0,99 процента ( SUPEN 2007–2008).

Пенсионная реформа: страхование по случаю потери кормильца и инвалидности

Закон 20.255 вносит ряд изменений в страхование на случай потери кормильца и инвалидности:

  • Все AFP должны выбрать страховую компанию для страхования на случай потери кормильца и инвалидности в процессе торгов.
  • Премиумов будут одинаковы для всех владельцев счетов.
  • Начиная с 1 июля 2009 г. работодатели должны оплачивать своим сотрудникам расходы на пособие по случаю потери кормильца и страховку на случай потери трудоспособности. До июня 2011 года работодатели с менее чем 100 сотрудниками будут освобождены от уплаты налогов.

Изменился также процесс определения инвалидности. В то время как определения полной и частичной нетрудоспособности остаются прежними (в зависимости от процента потери трудоспособности), у рабочего больше не будет трехлетнего периода ожидания, чтобы его признали постоянно полностью нетрудоспособным.Только частичная инвалидность потребует окончательной оценки через 3 года. Кроме того, работник сможет выбрать своего врача для медицинского обследования, оплачиваемого работником. В противном случае Медицинская комиссия оплатит оценку, проведенную выбранным ею врачом (Asociación AFP 2008b).

Вызов политики: добровольные пенсионные сбережения

Рабочие не накопили достаточно средств для выхода на пенсию за счет дополнительных добровольных взносов. С августа 1987 года им было разрешено открывать отдельные добровольные пенсионные сберегательные счета.Закон 2002 года предусматривает налоговые льготы для добровольных пенсионных сбережений и поощряет конкуренцию, позволяя другим типам учреждений, включая банки, брокерские конторы, страховые компании и паевые инвестиционные фонды, предлагать добровольные пенсионные сберегательные счета (Kritzer 2001/2002). Однако налоговые льготы принесли пользу в основном работникам с более высоким доходом (Berstein, Larrain, and Pino, 2006). В конце 2006 года 20 процентов из почти 7,7 миллиона членов AFP имели добровольные пенсионные сберегательные счета.Тем не менее, на 46 процентах этих счетов было нулевое сальдо ( SAFP 2005–2008).

Пенсионная реформа: добровольные пенсионные накопления

Реформа включает положение о поощрении увеличения добровольных пенсионных сбережений. В настоящее время несколько чилийских компаний предлагают профессиональные пенсионные планы. Одна из мер реформы предусматривает создание спонсируемых работодателем добровольных пенсионных планов, известных как Ahorro Previsional Voluntario Colectivo ( APVC ), которые нацелены на средний класс. APVC дополняет существующие добровольные пенсионные сберегательные счета, начиная с октября 2008 года. Как работодатели, так и работники могут вносить вклад в APVC . Работники, участвующие в плане APVC , которые вносят до 1,5 миллиона песо (2913 долларов США) в год на добровольный счет (и регулярно вносят взносы на счет обязательного выхода на пенсию), будут иметь право на ежегодную государственную субсидию в размере 15 процентов от суммы, которая работник добровольно скопил на пенсию. 24

Вызов политики: финансовая грамотность

Работники в целом не разбираются в системе индивидуальных счетов, по результатам EPS .Комиссия Марселя признала, что систему трудно понять.

Согласно EPS за 2004 год, большинство опрошенных не знали, как рассчитывались их пенсии, не понимали взаимосвязи между взносами на индивидуальный счет и своими пенсиями и не были знакомы с основными фактами о гарантированном минимуме. пенсия и ее требования. EPS выводы включают:

  • Менее 50 процентов опрошенных сообщили, что знали о требуемом ежемесячном взносе; только около 30% респондентов дали точные ответы.Около 2% были знакомы с фиксированным или процентным административным сбором; никто не был знаком с обоими типами сборов.
  • Из 50 процентов, которые сообщили, что им известно, сколько у них было на их индивидуальном счете, сумма, указанная двумя третями из них, более чем на 20 процентов отличалась от фактической суммы.
  • Только около 8% опрошенных знали, как рассчитываются пенсии.
  • Несмотря на то, что половина из них заявили, что знают о мультифондах, только 20 процентов знали, сколько вариантов фондов существует.
  • Те, у кого меньше образования и меньше денег, с меньшей вероятностью будут знать о системе.
  • Большинство опрошенных знали правильный пенсионный возраст.
  • Около двух третей опрошенных пенсионеров знали, какое пособие они получают, но сумма, которую они сообщили о получении, колебалась от 20 процентов до 20 процентов больше, чем фактическая сумма пособия (Bravo 2006; Arenas de Mesa and others 2006). .

Пенсионная реформа: финансовое образование

Для повышения финансовой грамотности в Чили новый закон учреждает образовательный фонд социального обеспечения, финансируемый за счет взносов государства и частных пожертвований для разработки программы финансового образования на конкурсной основе.Фонд был создан в июле 2008 года и контролируется министерством труда и заместителем министра социального обеспечения. Кроме того, правительство создаст систему аккредитации для пенсионных консультантов, чтобы создать сеть профессиональных консультантов, которые будут предоставлять профессиональные и независимые финансовые консультации владельцам счетов. Этим профессиональным консультантам будет разрешено взимать вознаграждение в размере 2 процентов от баланса индивидуального счета работника, но не более 60 UF (2427 долларов США) (Asociación AFP 2008a).

Пенсионная реформа: новые органы власти

Реформа создает новую организационную структуру. 4 июля 2008 г. суперинтендант пенсионного обеспечения ( SUPEN ) заменил суперинтенданта управляющих компаний пенсионных фондов ( SAFP ) ( SUPEN 2008). SUPEN контролирует как обязательные, так и добровольные системы индивидуальных счетов, а также Институт социального обеспечения ( IPS ), еще одно новое агентство, ответственное за новый компонент солидарности, а также за государственную пенсионную систему PAYG . IPS откроет местные офисы по всей стране, чтобы обеспечить больший доступ и лучшее обслуживание для застрахованных.

Каждые 5 лет SUPEN и директор по бюджету министерства финансов будут нести ответственность за актуарное исследование, которое оценивает влияние демографических и финансовых изменений на коэффициенты замещения для системы индивидуальных счетов.

Прогнозируемая стоимость реформы

Комиссия Марселя оценила ежегодную стоимость нового компонента солидарности в 2.5 процентов от ВВП и рекомендуемые изменения в взносном компоненте на уровне примерно 2,9 процента от ВВП . К 2025 году эти совокупные годовые затраты могут составить примерно 1,3 процента от ВВП на больше, чем затраты на эксплуатацию существующей системы, включая пособия с проверкой нуждаемости и обязательства государственной системы PAYG (выплаты нынешним пенсионерам плюс облигации признания) . Чтобы обеспечить большую финансовую стабильность будущих расходов на социальные программы, в 2006 году правительство создало резервный пенсионный фонд, который частично финансируется за счет профицита бюджета и доходов от продажи меди 25 ( SSA 2006–2008).

Заключение

В 1981 году Чили была первой страной, которая перешла с государственной пенсионной системы PAYG на индивидуальные счета. За прошедшие годы система претерпела ряд серьезных изменений, включая расширение допустимых инвестиций и введение на выбор нескольких типов пенсионных фондов с разной степенью риска. Двадцать шесть лет спустя новый закон о пенсионной реформе страны предусматривает наиболее полный пересмотр системы индивидуальных счетов с момента ее принятия.Международный валютный фонд поддерживает эти изменения, поскольку они стремятся сохранить основные характеристики системы индивидуальных счетов и в то же время устранить ее основные недостатки. Реформа расширяет охват и создает базовое пособие для многих чилийцев, которые иначе не имели бы права на пенсию. Другие меры улучшат гендерное равенство, будут стимулировать конкуренцию в индустрии пенсионных фондов и снизить затраты, чтобы помочь повысить чистую норму прибыли для владельцев счетов; таким образом, обеспечивая более высокие пенсии.

С 1990-х годов 10 других латиноамериканских стран в той или иной форме приняли систему индивидуальных счетов, чтобы заменить или дополнить свои системы PAYG . По мере развития других систем капитализации в регионе они также начали расширять допустимые инвестиции AFP , а некоторые из них увеличили количество вариантов фондов. Подобно тому, как Чили прошла капитальный ремонт своей системы индивидуальных счетов, другие страны начинают изучать недостатки своих систем.Перу учредило пенсионную комиссию, а Уругвай наладил «диалог по социальному обеспечению». Мексика ввела мультифонды в марте 2008 г., и Колумбия последует их примеру. И Аргентина, и Перу приняли законы, позволяющие рабочим вернуться в государственную систему.

Пенсионная реформа следующего поколения в Чили может повлиять на изменения в ряде этих латиноамериканских стран. Закон 20.255 решает многие из тех же проблем, с которыми сталкиваются другие системы, и может служить ориентиром для этих других стран.Системы индивидуальных счетов в каждой из этих стран находятся в стадии разработки.

Банкноты

1. Unidad de Fomento ( UF ) — это денежная единица, которая ежедневно корректируется для отражения изменений индекса потребительских цен. В Чили большинство финансовых контрактов, включая пенсии, деноминированы в UF s. 4 сентября 2008 года одна UF равнялась 20 820,35 песо (40 долларов США) (http://www.uf.cl).

2. Для более подробного сравнения различных вариантов выхода на пенсию см. Asociación AFP 2008d.

3. Этот четвертый вариант был создан Законом об аннуитетах 2004 года.

4. По состоянию на апрель 2008 года ежемесячная MPG для пенсионеров в возрасте до 70 лет составляла 96 390,73 песо (187 долларов США), в возрасте от 70 до 75 лет — 105 395,85 песо (204 доллара США) и 75 и старше — 112 453,82 песо (218 долларов США). В то же время минимальная ежемесячная заработная плата составляла 144 000 песо (330 долларов США) ( SAFP 2005–2008 гг.).

5. Чтобы иметь право на MPG , работник-инвалид должен иметь как минимум 2 года взноса в течение 5 лет до наступления инвалидности или вносить взносы при наступлении инвалидности ( SSA 2008).

6. Компенсация рабочим — отдельная программа.

7. Когда будут введены в действие положения нового закона, касающиеся инвалидности, процесс определения инвалидности будет изменен (см. Раздел «Пенсионная реформа: по случаю потери кормильца и страхование по инвалидности»).

8. Немедленная рента, отсроченная рента и немедленная рента с запрограммированным снятием средств.

9. Минимальная и максимальная норма прибыли является требованием с момента создания программы.Закон о мультифондах расширил требования, так что каждый тип фондов имеет свои минимальные и максимальные нормы прибыли.

10. Ассоциация AFP s каждые 3 месяца публикует серию под названием «Multifonds, Resultados y Tendencias», в которой отслеживается эффективность мультифондов. Самый последний выпуск — март 2008 г. (Asociación AFP 2008c).

11. В 1980-х годах большая часть активов под управлением AFP находилась в государственных облигациях.В то время правительство выплачивало высокие процентные ставки AFP по этим облигациям, особенно в течение первых нескольких лет после внедрения системы индивидуальных счетов. Некоторые аналитики также считают, что эти высокие процентные ставки являются результатом государственного финансового кризиса 1982 года, который повысил уровень риска облигаций (Williamson 2005).

12. Для получения дополнительной информации о SCOMP см. Asociación AFP 2004b.

13. Президентская консультативная комиссия по пенсиям была назначена президентом Бачелет в марте 2006 года для оценки системы индивидуальных счетов.Комиссия, также известная как Комиссия Марселя (Марио Марсель, бывший директор по бюджету, возглавлял Комиссию), представила свой отчет Президенту в июле 2006 года. Он содержал всестороннюю оценку системы, а также 70 предложений по реформе (Комиссия Марселя 2006; SSA 2006–2008).

14. Источниками подробностей закона 20.255 являются Ministerio del Trabajo y Prevision Social 2008 и DL 20.255, если не указано иное.

15. Подробное исследование охвата самозанятых социальным обеспечением см. Bertranou and Vásquez 2007.

16. Обследование 2002 года называлось «Обследование истории труда и социального обеспечения». После того, как в 2004 году был проведен EPS , если использовать упрощенную терминологию, исследователи также стали называть опрос 2002 года EPS . EPS проводился в 2006 г. и запланирован на 2008 г. Ожидается, что после этого он будет проводиться каждые два года при наличии финансирования (Bravo 2008; Arenas de Mesa и др. 2006; Berstein, Larrain и Pino 2006). Для получения дополнительной информации о EPS перейдите по адресу http: // www.proteccionsocial.cl/noticias.asp

17. Подробное исследование неформального сектора в Чили и других странах Латинской Америки см. Perry and others 2007.

18. MPG равен примерно 25 процентам средней заработной платы для пенсионеров моложе 70 лет. MPG для лиц в возрасте от 70 до 74 составляет около 27 процентов и 29 процентов для лиц в возрасте 75 лет и старше (Джеймс и Иглесиас 2007).

19. Около двух третей пенсионеров по старости получили аннуитеты, большинство из них вышло на пенсию досрочно.Почти две трети пенсионеров по инвалидности запрограммировали выход из программы (Джеймс, Мартинес и Иглесиас, 2006).

20. Залог признания рассчитывается с использованием заработной платы, выплаченной в период с 1976 по 1980 год. В Чили в этот период был высокий уровень безработицы. В результате те, кто в то время не имел работы, не имели права на получение гарантийного залога (Berstein, Larrain, and Pino, 2006).

21. Предложение Комиссии Марселя о повышении пенсионного возраста для женщин с 60 до 65 лет не было включено в законопроект президента о пенсионной реформе.

22. Развод был легализован в Чили в 2004 году. В постановлении 2005 года говорилось, что бывшие жены (в результате развода или расторжения брака) не имеют права на пенсию по вдовству (Asociación AFP 2006).

23. Это изменение будет поэтапным — с 83 процентов минимальной заработной платы с 1 января 2009 года до 92 процентов минимальной заработной платы годом позже.

24. Максимум 217 000 песо (422 доллара США) по состоянию на август 2008 года.

25. Резервный пенсионный фонд имеет активы на сумму более 1 доллара США.1 миллиард (Gallardo 2008). К концу 2007 года профицит бюджета достиг примерно 16,3 миллиарда долларов США, что составляет 8,7 процента от ВВП страны (Сан-Хуан, 2008 г.).

Список литературы

Аренас де Меса, Альберто и другие. 2006. Чилийской пенсионной реформе исполняется 25 лет: уроки обзора социальной защиты. Рабочий документ Совета по пенсионным исследованиям 2006-9, Филадельфия, PA : Школа Уортона, Университет Пенсильвании.

Asociación AFP .2004a. Nuevo sistema previsional está pagando 530 миллионов пенсионеров. Serie de estudios Número 46.

———. 2004b. Sistemas de consulta y ofertas de montos de Pensiones: Afiliados de AFP deberán aceptar o rechazar formar parte del listo público para Pensionarse. Número Serie de Estudios, 44.

———. 2006. Nuevo dictamen de la superintendencia de AFP : Mujeres divorciadas y anuladas no tienen derecho a pensión de viudez. Serie de estudios Número 55.

———. 2008a. AFP han impulsado el ahorro индивидуальный и администрирующий 11,6 миллиона долларов. Número серии 63.

———. 2008b. Comunica AFP . Número 98.

———. 2008c. Multifondos resultados y tendencias. Multifondos Boletín Número 20.

———. 2008г. Retiro programado y renta vitalicia son modalidades complementarias. Нумерская серия, 65.

[ AIOS ] Asociación Internacional de Organismos de Supervisión de Fondos de Pensiones.2007. Boletín Estadístico Número 18.

Берштейн, Соланж, Гильермо Ларрен и Франсиско Пино. 2006 г. Чилийская пенсионная реформа: факты и альтернативы политики. Журнал Экономической ассоциации Латинской Америки и Карибского бассейна 6 (2): 227–279.

Берштейн, Соланж и Ромуло Чумасеро. 2003. Количественная оценка стоимости инвестиционных лимитов чилийских пенсионных фондов. Документ для обсуждения Института пенсионного обеспечения PI-0403, Лондон: Cass Business School.

Бертрану, Фабио М. и Хавьера Васкес. 2007. Trabajadores independientes y cobertura de seguridad social en Chile. Oficina Internacional del Trabajo. (24 дня назад).

Браво, Дэвид. 2006. Чилийской пенсионной реформе исполняется 25 лет: уроки обзора социальной защиты. Документ, представленный на конференции Федеральной резервной системы в Атланте в 2006 году.

Браво, Дэвид и другие. 2008. Encuesta de protección social 2006: Presentación general y Principales resultados.(Энеро).

Кастро, Рубен. 2005a. Efectos de largo plazo de la comisión fija en el sistema chileno de AFP . Serie Documentos de Trabajo, Número 9, Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones.

———. 2005b. Сегуро-де-инвалида у sobreviviencia: Qué es y qué le está pasando. Serie Documentos de Trabajo, Número 5, Superintendencia de Administradoras deFondos de Pensiones.

[Комиссия Марселя] Consejo Asesor Presidencial para la Reforma Previsional.2006. El derecho a una vida digna en la vejez: Hacia un contrato social con la previsión en Chile. http://www.consejoreformaprevisional.cl/view/presentacion.asp.

[Закон 3500] Decreto Ley Número 3500 de 1980. Actualizado a julio de 2007.

[Закон 20.255] Декрето Лей Нумеро 20.255. Эль 11 марта 2008 г.

Галлардо, Эдуардо. Реформирована модельная пенсионная система Чили. Майами Геральд . 17 марта 2008 г., http://www.miamiherald.com/.

Гилл, Индермит С., Трумэн Паккард и Хуан Йермо. 2005. Сохранение обещания социального обеспечения в Латинской Америке . Вашингтон, округ Колумбия: Всемирный банк.

[ ISSA ] Международная ассоциация социального обеспечения. 2008. Социальное обеспечение во всем мире . http://www-ssw.issa.int/sswlp2/engl/page1.htm.

Джеймс, Эстель и Аугусто Иглесиас. 2007. Страхование инвалидности с предварительным финансированием и частным участием: чилийская модель. Мичиганский центр пенсионных исследований, Аналитический отчет № 4, Анн-Арбор, MI : Мичиганский университет.

Джеймс, Эстель, Гильермо Мартинес и Аугусто Иглесиас. 2006. Стадия выплат в Чили: кто аннуитирует и почему? Журнал пенсионной экономики и финансов 5 (2): 121–154.

Критцер, Барбара. 2001/2002. Последние изменения в чилийской системе индивидуальных счетов. Бюллетень социального обеспечения 64 (4): 67–71.

Меса-Лаго, Кармело и Альберто-Аренас-де-Меса. 2006. Структурная пенсионная реформа в Чили: эффекты, сравнения и другие латиноамериканские реформы и уроки. Оксфордский обзор экономической политики 22 (1): 149–167.

[Mideplan] Ministerio de Planificación. 2007. Encuesta CASEN evidencia importantes cambios en las familias chilenas. http://www.mideplan.cl.

Ministerio del Trabajo y Previsión Social. 2008. Reforma previsional Chile valora tu vida, manual informativo. http://www.reformaprevisional.cl /reforma_previsional / documentos / Manual % 20Informativo % 20Reforma % 20Previsional.pdf.

Перри, Гильермо Э. и другие. 2007. Уход и исключение неформальности . Вашингтон, округ Колумбия: Всемирный банк, исследования Латинской Америки и Карибского бассейна.

Сан-Хуан, Патрисия. 2-е обновление: профицит бюджета Чили в 2007 году достиг рекордных 8,7 процента от ВВП . Dow Jones International News, 30 января 2008 г.

[ SAFP ] Superintendencia de Administradora de Fondos de Pensiones.2005–2008 гг. Boletín Estadístico .

———. 2007. El sistema chileno . 6a Edición. Сантьяго, Чили.

[ SUPEN ] Superintendencia de Pensiones. 2007–2008 гг. Centro de Estadísticas. Sistema de Pensiones. http://www.safp.cl/safpstats/stats/.sc.php?_cid=41.

———. 2008. Comunicado de prensa. el 4 de julio de 2008.

Умар, Тарик. 2007. Америка: Преодолевая барьеры. Harvard International Review 28 (4).

[ SSA ] Управление социального обеспечения. 2006–2008 гг. Международное обновление . http://www.ssa.gov/policy.

———. 2008. Программы социального обеспечения во всем мире: Америка, 2007 . Вашингтон, округ Колумбия: Управление пенсионной политики и политики в области инвалидности, Управление исследований, оценки и статистики.

Уильямсон, Джон. 2005. Обновленная информация об опыте Чили с частичной приватизацией и индивидуальными счетами. AARP Институт государственной политики.(Декабрь). http://assets.aarp.org/rgcenter/econ/2005_19_chile.pdf.

Двупартийный законопроект продлит оплачиваемый федеральным правительством отпуск по уходу за ребенком военнослужащим

Двухпартийная группа законодателей на этой неделе представила законопроект, который распространит на военнослужащих недавно внедренную программу оплачиваемого отпуска по уходу за ребенком, доступную для федеральных служащих.

Во вторник представители Джеки Спейер, штат Калифорния, Стефани Байс, штат Оклахома, Кэролин Мэлони, штат Нью-Йорк, и Дэвид Джойс, штат Огайо, представили Закон о праве на отпуск по уходу за ребенком военнослужащих, который предоставит военнослужащие 12 недель оплачиваемого отпуска в год в случае рождения, усыновления или передачи ребенка на воспитание.Программа отражает аналогичную льготу, предоставляемую гражданским федеральным служащим в рамках Закона о государственной обороне 2020 года. Сенатор Тэмми Дакворт, штат Иллинойс, спонсировала аналогичный закон в Сенате.

В настоящее время, в зависимости от филиала службы, молодые родители имеют гораздо меньший объем оплачиваемого отпуска, доступный им после того, как они приняли нового ребенка в свою семью. В случае с ВМС и Корпусом морской пехоты США так называемые «второстепенные опекуны» имеют доступ только к двухнедельному оплачиваемому отпуску по уходу за ребенком.

Законопроект также предоставит дополнительный сценарий, когда военнослужащие могут получить доступ к отпуску: в случае выкидыша, мертворождения или детской смерти, и он позволит военнослужащим брать отпуск с несколькими приращениями. Кроме того, это расширит существующую политику, позволяющую военнослужащим откладывать действительную военную службу на 12 месяцев после родов, чтобы включить в нее поездки с ночевкой, тренировочные упражнения, требующие физической подготовки, стандарты состава тела и проверку физической подготовленности.

«Отпуск по уходу за ребенком для военнослужащих абсурдно неактуален и устарел по сравнению с федеральными льготами и возможностями, предоставляемыми многими частными крупными работодателями», — говорится в заявлении Шпейера. «Новым родителям нужно время, чтобы сблизиться со своими детьми после рождения, усыновления или размещения в приемной семье; военнослужащие не исключение ».

Байс сказал в своем заявлении, что важно, чтобы между гражданскими федеральными кадрами и военными службами существовал паритет в льготах.

«Наши военнослужащие и их семьи заслужили эту модернизацию политики военных отпусков по уходу за ребенком, и с этим изменением их льготы будут соответствовать федеральным служащим, которым также предоставлен 12-недельный отпуск по уходу за ребенком в NDAA 2020 финансового года», — Байс сказал. «Предоставление семьям военнослужащих возможность пережить эти первые критические месяцы в качестве новой семьи невероятно важно, и возможность для второго опекуна взять отпуск более чем на один шаг особенно полезна для военнослужащих, которые могут быть направлены.”

Организации, представляющие военнослужащих и женщин в вооруженных силах, быстро одобрили закон.

«Хотя расширение семьи приносит и радость, и проблемы, семьи военнослужащих продолжают служить дома и за границей в соответствии с требованиями миссии», — сказала Беса Пинчотти, исполняющий обязанности исполнительного директора Национальной ассоциации семей военнослужащих.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>