Выплаты пенсионные после смерти: Пенсия в наследство

Выплата пенсионных накоплений после смерти

Подборка наиболее важных документов по запросу Выплата пенсионных накоплений после смерти (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Пенсионные накопления умерших граждан получат их правопреемники…

Напомним, что с июля 2012 года в порядке выплат правопреемникам произошли изменения. Теперь, если гражданину назначена срочная

В случае назначения гражданину накопительной части пенсии, которая выплачивается пожизненно, правопреемникам могут получить пенсионные накопления, только если смерть гражданина наступила до назначения ему выплаты пенсионных накоплений.

Следует знать, что пенсионные накопления формируется у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты работодателем страховых взносов в ПФР, а также независимо от возраста

пенсии.

Обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений необходимо в течение 6 месяцев после смерти родственника. Правопреемник, пропустивший указанный срок, может восстановить его в судебном порядке.

Выплату осуществляет Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд – в зависимости от того, где формировались средства пенсионных накоплений.

При жизни каждый гражданин, имеющий пенсионные накопления, может самостоятельно определить своего правопреемника, подав об этом соответствующее заявление. Правопреемником может быть любой человек, которого укажет гражданин в своем заявлении. Если же данным правом гражданин не воспользовался, то выплата пенсионных накоплений будет произведена правопреемникам по закону первой очереди: родителям, детям, супругу, а если таких родственников нет, то выплата производится правопреемникам второй очереди — бабушкам (дедушкам), внукам, братьям (сестрам).

         * Срочная выплата может быть назначена только участникам Программы государственного софинансирования пенсии, которые формировали свои накопления за счет уплаты дополнительных взносов, и тем, кто направил на накопительную часть трудовой пенсии средства (часть средств) материнского капитала.

       Начальник Отдела Назначения Перерасчёта и Выплаты Пенсий \ОНПВП\        Т.Бондаренко

Пенсионный фонд информирует

Управление ПФР в Медведевском районе РМЭ (межрайонное) информирует о том, что сведения о смерти пенсионера поступают в Управление из органов ЗАГС, начисление пенсии прекращается со следующего после смерти месяца.

Начисленные суммы пенсии, причитавшиеся пенсионеру в текущем месяце и оставшиеся неполученными, выплачиваются тем членам его семьи, которые проживали совместно с пенсионером на день его смерти. Обратиться нужно не позднее 6 месяцев со дня смерти. Выплата пенсии будет произведена за весь месяц, в котором скончался пенсионер, даже если это произошло 1-го числа. При обращении нескольких членов семьи причитающиеся суммы делятся между ними поровну.

Если пенсионер проживал один или уже прошло 6 месяцев со дня его смерти, неполученная пенсия наследуется на общих основаниях, установленных Гражданским кодексом Российской Федерации.

Для получения выплаты неполученной пенсии членам семьи умершего пенсионера необходимо представить в Управление ПФР следующие документы:

—     заявление о выплате начисленной и неполученной пенсионером суммы пенсии;

—     паспорт заявителя;

—     свидетельство о смерти;

—     документы, подтверждающие родственные отношения (свидетельство о браке, свидетельство о рождении и т.д.).

Подать заявление можно в любой другой территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации.

Кроме неполученной пенсии в случае смерти пенсионера выплачивается социальное пособие на погребение. С 1 февраля 2020 года его размер составляет 6124 рубля 86 копеек. Получить пособие могут близкие родственники или иные лица, которые взяли на себя обязанность осуществить погребение.

Документ для выплаты социального пособия на погребение выдается в Управлении ПФР в день обращения на основании справки о смерти. Оно выплачивается, если обращение за ним последовало не позднее 6 месяцев со дня смерти.

Перечень необходимых документов:

—     документ, удостоверяющий личность заявителя;

—     заявление на выплату социального пособия на погребение;

—     справка о смерти пенсионера, выдаваемая органами ЗАГСа;

—     заявитель вправе представить документ, подтверждающий факт отсутствия работы пенсионера на день смерти (трудовую книжку умершего).

По желанию заявителя выплата социального пособия на погребение может быть произведена на его счет, открытый в кредитной организации. В этом случае необходимо представить информацию о реквизитах счета.

 ​

Получить выплату — АО «НПФ «Социум»

С 1 июля 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» и АО «НПФ «Социум» приступил к приему заявлений на установление выплат накопительной пенсии от застрахованных лиц Фонда, достигших пенсионных оснований.

За счет средств пенсионных накоплений могут осуществляться следующие виды выплат:

• Единовременная выплата
• Срочная пенсионная выплата
• Накопительная пенсия
• Выплата правопреемникам

Единовременная выплата — это разовая выплата всех пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии.

Право на получение единовременной выплаты имеют:

1. Лица, достигшие пенсионного возраста (женщины — 55 лет, мужчины — 60 лет) и получающие:

   • страховую пенсию по инвалидности
   • страховую пенсию по случаю потери кормильца
   • пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые не приобрели право на установление пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа (менее 5 лет)
2. Лица, у которых при возникновении права на установление трудовой пенсии по старости (в том числе досрочной), размер накопительной пенсии составляет 5% и менее по отношению к общему размеру пенсии по старости (включая страховую и накопительную пенсии)

Срочная пенсионная выплата — это ежемесячная выплата пенсионных накоплений в течение выбранного застрахованным лицом срока, но не менее 10 лет.

Право на получение срочной выплаты имеют:

• Лица, формирующие накопительную пенсию за счет дополнительных страховых взносов по Программе государственного софинансирования пенсии;
• Лица, направившие средства (часть средств) материнского капитала на формирование накопительной пенсии.

Накопительная пенсия назначается лицам, получившим право на установление страховой пенсии (в том числе досрочной), в случаях когда размер накопительной пенсии составляет более 5% по отношению к общему размеру пенсии по старости (включая страховую и накопительную). В этом случае выплата накопительной пенсии осуществляется пожизненно.

Для назначения выплаты пенсионных накоплений следует подать соответствующее заявление с приложением необходимых документов.

Вы можете обратиться в Фонд лично, либо направить документы почтовым отправлением в адрес Фонда.

Комплект документов для оформления выплат:

При личном обращении в Фонд необходимо представить оригиналы документов, а в случае направления по почте подпись на заявлении и копии документов должны быть заверены:

• нотариусом или иным лицом в порядке, установленном пунктом 3 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации и частью 4 статьи 1 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате
• должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации, если застрахованное лицо находится за пределами территории Российской Федерации

Направление заявления и документов осуществляется способом, позволяющим подтвердить факт и дату их отправления.

Днем обращения за выплатами считается дата приема фондом заявления и документов, а при их направлении по почте — дата, указанная на почтовом штемпеле организации федеральной почтовой связи по месту отправления.

При возникновении вопросов просим Вас обращаться в АО «НПФ «Социум» лично, по телефону +7 (495) 272-03-55 или по электронной почте [email protected]. Специалисты АО «НПФ «Социум» ответят на все Ваши вопросы, а также предоставят необходимые разъяснения по порядку получения средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица.

Информация для правопреемников умерших застрахованных лиц, формировавших накопительную пенсию в АО «НПФ «Социум»

Правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, в случае если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной пенсии по старости и (или) в случае назначения застрахованному лицу срочной пенсионной выплаты.

Порядок и условия выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц регламентируется Правилами выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии (утв. Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июля 2014 г. № 710).

Выплата средств пенсионных накоплений производится лицам, которых застрахованное лицо указало в качестве своих правопреемников при заключении договора обязательного пенсионного страхования или в заявлении по приложению 1 к Постановлению Правительства РФ от 30.07.2014 г. № 710 (форма заявления).

Если застрахованное лицо не указало правопреемников, выплата производится в равных долях правопреемникам первой очереди (дети, в т.ч. усыновленные, супруги, родители, в т.ч. усыновители).

При отсутствии заявлений от правопреемников первой очереди выплата производится в равных долях правопреемникам второй очереди (братья, сестры, внуки, дедушки и бабушки).

Для получения средств пенсионных накоплений правопреемники должны обратиться в АО «НПФ «Социум» и подать заявление о выплате в течение 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица по приложению 2 к Постановлению Правительства РФ от 30. 07.2014г. № 710 (форма заявления).

Обращение правопреемников за выплатой средств пенсионных накоплений осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи в фонд заявления по приложению 2 к Постановлению Правительства РФ от 30.07.2014г. № 710  (форма заявления).

Срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника, пропустившего такой срок.

Правопреемник также может подать в фонд заявление об отказе в получении средств пенсионных накоплений по приложению 3 к Постановлению Правительства РФ от 30.07.2014г. № 710  (форма заявления).

Какие документы необходимо предоставить в АО «НПФ «Социум» для получения выплаты?

1. Заявление о выплате средств пенсионных накоплений (Приложение 2 Постановления № 710 форма заявления). Заявление подается каждым правопреемником отдельно. В случае отказа правопреемника от получения пенсионных накоплений, правопреемник подает заявление об отказе (Приложение 3 Постановления № 710 форма заявления). В случае, если заявление направляется по почте, подпись на заявлении должна быть заверена нотариально. 

2. Подлинники (если документы подаются лично в один из офисов АО «НПФ «Социум») или копии, заверенные нотариусом (если документы направляются по почте), следующих документов:

   • Свидетельство о смерти застрахованного лица
   • Паспорт правопреемника (первая страница и регистрация)
   • Документы, подтверждающие родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), — для правопреемников по закону
   • Документы, удостоверяющие личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника, — для законных представителей правопреемника
   • Документы, подтверждающие нотариально удостоверенное полномочие представителя правопреемника на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения средств пенсионных накоплений) и необходимых документов от имени правопреемника, — для представителей правопреемника
   • Документы, подтверждающие предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, — для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений
   • Решения суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений — для правопреемников, восстановивших в судебном порядке срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений

   Дополнительно для правопреемников, имеющих право на получение остатка средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и не выплаченных умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты необходимо дополнительно представить документы:

   • Документы, подтверждающие отцовство (усыновление) в отношении детей, учтенных при возникновении у застрахованного лица права на дополнительные меры государственной поддержки, отсутствие фактов лишения отца родительских прав (отмены усыновления) в отношении ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у застрахованного лица возникло право на дополнительные меры государственной поддержки, совершения отцом в отношении своего ребенка (детей) умышленного преступления, относящегося к преступлениям против личности, а также признания ребенка оставшимся без попечения родителей в случае, если на момент смерти застрахованного лица ребенок являлся несовершеннолетним (свидетельство о рождении (усыновлении) указанных детей, справка органов опеки и попечительства об отсутствии сведений о лишении отца родительских прав (об отмене усыновления), признании ребенка оставшимся без попечения родителей, справка органов внутренних дел об отсутствии сведений о судимости за умышленное преступление против личности)
   • Документы, подтверждающие смерть отца (усыновителя), лишение его родительских прав (отмену усыновления) в отношении ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у застрахованного лица возникло право на дополнительные меры государственной поддержки, совершение отцом (усыновителем) в отношении своего ребенка (детей) умышленного преступления, относящегося к преступлениям против личности, обучение ребенка (детей) по очной форме обучения в образовательном учреждении любого типа и вида независимо от его организационно-правовой формы (за исключением образовательного учреждения дополнительного образования) (свидетельство о смерти отца (усыновителя), решение суда о лишении отца родительских прав (отмене усыновления), справка органов внутренних дел о судимости за умышленное преступление против личности, справка образовательного учреждения об обучении по очной форме обучения

3. Копии документов без нотариального заверения:

   • Копия договора ОПС с фондом (при наличии)
   • Копия документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета, умершего (при наличии)
   • Копия документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета, правопреемника (при наличии) 
   • Копия первой страницы сберегательной книжки и развернутые банковские реквизиты правопреемника (ИНН банка, БИК, к/с. , с/с., л/с.)
   • Свидетельство ИНН правопреемника (при наличии)

В заявлении просим обязательно указать контактный телефон для связи. При возникновении вопросов просим Вас обращаться в АО «НПФ «Социум» лично, по телефону (495) 272-03-55 или по электронной почте [email protected]. Специалисты АО «НПФ «Социум» ответят на все Ваши вопросы, а также предоставят необходимые разъяснения по порядку получения средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица.

• Заявление застрахованного лица о распределении средств пенсионных накоплений, учтенных на его пенсионном счете накопительной пенсии .RTF, 0.1 MB, опубликовано 09.03.2021
• Заявление об изменении способа (реквизитов) выплаты средств пенсионных накоплений .RTF, 0.1 MB, опубликовано 21.04.2015
• Заявление правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица .RTF, 0.3 MB, опубликовано 09.03.2021
• Заявление правопреемника об отказе от получения причитающихся ему средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица . RTF, 0.2 MB, опубликовано 09.03.2021

Памятка правопреемнику умершего застрахованного лица об установленных правилах выплаты средств пенсионных накоплений

Действующее законодательство Российской Федерации предусматривает выплату средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица в случае, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии или до перерасчета размера этой части пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений. Страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии имеют следующие категории застрахованных лиц:
— мужчины 1953 года рождения и моложе;
— женщины 1957 года рождения и моложе.

При этом правопреемникам могут выплачиваться только те страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, которые фактически поступили в бюджет ПФР и учтены в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица.

Выплата средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица производится правопреемникам по закону первой очереди: детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям), а при их отсутствии – правопреемникам по закону второй очереди: братьям, сестрам, бабушкам, дедушкам и внукам, обратившимся с заявлением о выплате в течение 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица в любое районное УПФР.

Решение о выплате средств пенсионных накоплений умершего застрахованног лица принимается на седьмой месяц с даты смерти умершего застрахованного лица ( не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для обращения правопреемников с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений ).

Выплата средств пенсионных накоплений в сумме, установленной Решением о выплате, производится на восьмой месяц с даты смерти умершего застрахованног лица ( в месяце следующем за месяцем принятия решения о выплате).

Отделением Пенсионного фонда РФ до 31 июля года, следующего за годом смерти застрахованного лица, принимается решение о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений. Дополнительные выплаты производятся в том случае, если в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица отражены денежные средства, превышающие выплаченную ранее сумму.

Суммы, подлежащие выплате, перечисляются способом, указанным в заявлении: на банковский счет или через отделения федеральной почтовой связи (срок хранения денежных переводов на почте — 1 месяц).

В адрес правопреемника направляются копии принятого Решения о выплате и Решения о дополнительной выплате.

Если на дату вынесения Решения в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица отсутствуют средства пенсионных накоплений (нет начислений и уплаты взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии), то Отделение Пенсионного фонда РФ выносит Решение с “нулевой” суммой.

Обращаем Ваше внимание, что в случае обращения других правопреемников после выплаты Вам средств пенсионных накоплений, доля, причитающаяся к уплате иным родственникам должна быть возвращена. В противном случае эта сумма будет взыскана с Вас в судебном порядке.

Законные наследники: Как получить пенсию умершего человека? | ЭКОНОМИКА: Компании | ЭКОНОМИКА

На вопросы жителей Омска в ходе прямой линии ответила Ирина ДМИТРИЕВА, начальник отдела инвестирования Омского отделения ПФ.

Собирайте документы

Мой муж умер два года назад. Хотела обратиться за выплатами, а мне сказали, что не положено. Муж 1951 года рождения.

О. Иванова, Омск

— Да, для вашего мужа пенсионные накопления не формировались. В течение трёх лет, с 2002 по 2004 год, работодатели выплачивали страховые взносы мужчинам 1953 года и моложе (по 1966 год) и женщинам 1957 года и моложе (по 1966 год). На данный момент для всех граждан 1967 года рождения выплачиваются страховые взносы на накопительную часть пенсии. Выплату можно получить, если ваш муж участвовал в программе государственного софинансирования.

Как родственникам узнать, есть ли пенсионные накопления у погибшего человека?

М. Белкин, Омск

— Извещения, в котором указываются пенсионные накопления, вручаются человеку персонально. Вы можете либо постараться найти эти документы, либо обратиться за информацией в ПФ.

Семь лет назад у сестры умер муж 1964 года рождения. Можно ли ей получить его пенсионные накопления?

В. Шишова, Омск

— Срок обращения за выплатами пропущен, но его можно восстановить через суд. Если муж сестры официально работал и за него выплачивали страховые взносы на накопительную часть пенсии, то всё это будет получено правопреемником.

А как быть, если он умер в другом городе?

— Пакет документов можно собрать и в Омске, а мы уже отправим его в другой город. Необходимо предоставить заявление, паспорт, свидетельство о смерти, документ, подтверждающий степень родства, свидетельство пенсионного страхования.

На счёт в банке

Можно ли получить пенсионные накопления умершей жены? Только они в негосударственном ПФ…

И. Киселёв, Омск

— В течение шести месяцев после смерти жены необходимо обратиться в негосударственный ПФ. Если этот срок пропущен, то средства перечисляются в резерв ПФ России, который и производит выплату. К документам приложите решение негосударственного ПФ, где говорится об отказе в выплате средств из-за пропущенного срока. Кстати, когда человек переводит свои накопления в подобные организации, то он заключает с ними договор об обязательном пенсионном страховании, где оговаривается и правопреемник. Либо пишется, что правопреемника нет.

А от чего зависит размер выплат?

— Это зависит от того, где работает человек, и от размера страхового взноса. Бывают выплаты и в 100 тысяч, и в 200.

Кто будет являться правопреемником умершего человека, если тот формировал свои пенсионные накопления через государственный ПФ?

К. Павленко, Омск

— Человек имеет право определить правопреемника при жизни. В том числе не из родственников. Если он этого не сделает, то пенсионные накопления распределяются следующим образом: в первую очередь право на них имеют родители, дети, супруг/супруга умершего человека, приёмные родители и усыновлённые дети; если наследников первой очереди нет, то деньги выплачивают родственникам второй очереди — сёстрам, братьям, бабушкам, дедушкам и внукам.

В какой срок нужно обращаться в ПФ за накоплениями умершего человека?

П. Синица, Омск

— В течение шести месяцев. Из документов понадобятся паспорт, документ, подтверждающий родственные отношения, свидетельство о смерти, свидетельство пенсионного страхования. Для опекунов и попечителей потребуется разрешение опеки. Если срок обращения пропущен, его можно восстановить по суду.

Могу ли я, являясь пенсионером минобороны, оставить в наследство сыну пенсионные накопления?

О. Панченко, Омск

— Пенсионные накопления не наследуются. Если вам перечислялись страховые взносы или вы участвует в программе софинансирования, то в случае смерти накопления может получить сын.

Каким образом будут выплачивать пенсионные накопления умершего родственника?

Г. Карпенко, Омск

— Когда человек подаёт заявление, он указывает в нём и форму выплаты. Деньги можно получить по почте или на банковский счёт. Перечисляется вся сумма, которая отражена в выписке индивидуального лицевого счёта на дату смерти. НДФЛ не берётся.

Скажите, можно ли получить пенсионные накопления мужа, если наш брак не был зарегистрирован?

К. Олейникова, Омск

— Нет. Необходимы документы, подтверждающие родство.

Смотрите также:

Адвокат объяснила порядок получения пенсии умершего — Рамблер/финансы

Если средства были начислены в текущем месяце, но не были получены в связи со смертью гражданина, суммы могут выплачиваться нетрудоспособным членам семьи умершего пенсионера, проживавшим с ним на момент смерти, либо наследникам пенсионера.

Для получения денежных средств родным умершего пенсионера следует обратиться в территориальный орган ПФР в течение шести месяцев после смерти получателя пенсии. Им потребуется предъявить документы о смерти, а также документы, которые подтверждают родство с умершим и совместное с ним проживание. Кроме того, потребуется свидетельство о праве на наследство.

В том случае, если поступили обращения со стороны нескольких родственников, то сумма делится между ними поровну, пояснила адвокат.

Если же умер человек, который долго не обращался в ПФР за тем, чтобы получать страховую пенсию, хотя имел на это право, то его родственникам и наследникам предоставляется возможность получить его пенсию за период, который не превышает трех лет. Если пенсия не выплачивалась лицу, который имел на это право по вине органа пенсионного обеспечения, то по закону выплата производится за весь период, за который она должна была бы быть выплачена.

Если гражданин получал пенсию путем перечисления ее на банковский счет, наследование денежных средств на этом счете осуществляется в порядке, который предусмотрен гражданским законодательством об открытии и принятии наследства.

Что произойдет с моей пенсией, когда я умру?

Если вы умрете, ваша пенсия может обеспечить пособие вашим финансовым иждивенцам. Если у вас нет иждивенцев, пособия могут выплачиваться на ваше имущество.

Пособия, которые будут выплачиваться, зависят от типа (ов) пенсионного плана, к которому вы принадлежите, от того, являетесь ли вы активным участником и начали ли вы получать пенсионные пособия. Вам следует поговорить с администратором вашей схемы или пенсионным фондом, чтобы точно узнать, что получат ваши иждивенцы в случае вашей смерти.

Пособие в случае смерти при внесении взносов в пенсионный план

Программы с установленными выплатами

Если вы умрете во время выплаты пенсии по месту работы, вы, как правило, получите некоторую форму пожизненного покрытия. Обычно это выплачивается единовременно наличными, не облагаемыми налогом. Сумма будет зависеть от типа схемы, к которой вы принадлежите, но часто она зависит от вашей заработной платы или зачитываемого для пенсии заработка.Кроме того, схема может возвращать взносы, внесенные вами в схему.

Ваша программа может также предоставлять пенсию на иждивенца. Пенсии иждивенцам обычно выплачиваются супругу или зарегистрированному гражданскому партнеру и могут выплачиваться детям-иждивенцам. Ваша программа может выплачивать ее другому взрослому иждивенцу, который находится в финансовой зависимости от вас.

Пенсии должны выплачиваться в соответствии с правилами схемы. Поэтому важно, чтобы вы не предполагали преимущества, которые могут получить ваши иждивенцы, а уточняйте их у администратора схемы или поставщика плана. Например; некоторые программы не могут предоставлять пенсии иждивенцам, если вы не назначили иждивенца в течение своей жизни.

Установленные взносы

По этой схеме обычно выплачивается сумма вашей пенсионной корзины на дату вашей смерти. Эта сумма может быть выплачена как не облагаемая налогом единовременная денежная сумма, если на момент смерти вам не исполнилось 75 лет. Вместо этого стоимость пенсионной корзины может быть использована для покупки дохода, который не облагается налогом, если на момент вашей смерти вам не исполнилось 75 лет.

Пособие в случае смерти, выплачиваемое, когда вы вышли из программы, но не воспользовались своим пособием

Программы с установленными выплатами

Если вы умрете после выхода из схемы, но до получения пособия, в некоторых программах будет выплачиваться только возврат ваших собственных взносов, возможно, с добавлением процентов.

Некоторые схемы могут обеспечивать пожизненное страхование, например, кратное вашему зачитываемому для пенсии заработку, когда вы вышли из схемы, подлежащей выплате после вашей смерти. Это не является обычным явлением, если вы больше не являетесь активным участником схемы.

Схема пенсии может выплачиваться вашему супругу / гражданскому партнеру / не состоящему в браке партнеру и / или детям-иждивенцам. В правилах схемы будет подробно указано, какие пособия подлежат выплате и кто будет классифицироваться как иждивенцы или бенефициары. Выплачиваемая сумма обычно основывается на процентном соотношении вашего пенсионного обеспечения.Любая выплачиваемая пенсия по схеме облагается налогом независимо от того, когда вы умрете.

Установленные взносы

Если вы умрете после выхода из схемы, но до того, как заберете свою пенсионную корзину, вполне вероятно, что программа выплатит стоимость вашей пенсионной корзины на дату вашей смерти. Размер пенсионной корзины обычно может выплачиваться единовременно или использоваться для получения дохода.

Если пособия выплачиваются в течение двух лет после того, как программе стало известно о вашей смерти, если вы умрете до достижения 75-летнего возраста, пособия не облагаются налогом.В случае вашей смерти после 75 лет пособие облагается налогом по предельной ставке подоходного налога получателя.

Смерть на пенсии

Программы с установленными выплатами

Страхование жизни обычно прекращается, когда вы получаете пенсию. Некоторые схемы предусматривают единовременное пособие, известное как «единовременное пособие в случае смерти по пенсионному обеспечению». Эта сумма представляет собой разницу между стоимостью схемы приобретения пенсии при выходе на пенсию за вычетом суммы пенсионных выплат, полученных вами до вашей смерти.

Ваша пенсия может быть гарантирована на определенное количество лет, обычно пять или десять. Если вы умрете в течение указанного периода, оставшиеся пенсионные выплаты, причитающиеся вам за этот период, будут выплачены.

Схема пенсии может выплачиваться вашему супругу / гражданскому партнеру / не состоящему в браке партнеру и / или детям-иждивенцам. В правилах схемы будет подробно указано, какие пособия подлежат выплате и кто будет классифицироваться как иждивенцы или бенефициары. Выплачиваемая сумма обычно основывается на процентном соотношении вашего пенсионного обеспечения.Любая выплачиваемая пенсия по схеме облагается налогом независимо от того, когда вы умрете.

Установленные взносы

Обычно страхование жизни прекращается после получения пенсии. Приобретая аннуитет, вы могли выбрать пенсию с гарантийным периодом, которая покрывает остаток любой пенсии, причитающейся в течение гарантийного периода в случае вашей смерти.

Возможно, вы решили выплачивать пенсию своим иждивенцам в случае вашей смерти, которая будет выплачиваться в соответствии с условиями совместной пожизненной ренты, которую вы приобрели при выходе на пенсию.

Если вы выбрали сокращение дохода, любой неиспользованный фонд может быть выплачен единовременно, или ваш иждивенец может использовать оставшуюся часть банка для покупки пенсии. Если вы назначили просадку бенефициара в условиях вашего соглашения о выборке, ваш бенефициар может продолжать получать доход из банка или переводить его в другое соглашение. Если пособия выплачиваются в течение двух лет после того, как программе стало известно о вашей смерти, если вы умрете до достижения 75-летнего возраста, пособия не облагаются налогом.В случае вашей смерти после 75 лет пособие облагается налогом по предельной ставке подоходного налога получателя.

БД государственных служащих ORS — Получатель / пособие в случае смерти

Получатель / пособие в случае смерти

Выплачиваются ли пособия оставшимся в живых и какие пособия частично зависят от того, наступит ли ваша смерть в период вашей активности, отсрочки или выхода на пенсию. Однако во всех случаях применяются следующие важные моменты:

• Не забывайте обновлять информацию о получателе, особенно если вы не состоите в браке и не имеете детей младше 18 лет.Не рискуйте тем, что ваша пенсия перейдет не тому человеку или, что еще хуже, вернется обратно государству, потому что у вас нет супруга или ребенка и нет бланка бенефициара. Используйте форму ORS для выдвижения бенефициаров или войдите в miAccount, чтобы сообщить нам, кто вы хотите получать льготы, пока вы являетесь активным участником. Если вы получили отсрочку, используйте форму «Назначение получателя при выходе на пенсию с отсрочкой службы», предоставленную вашим отделом кадров, когда вы увольняетесь с работы в штате.
• Любой, кто получает ежемесячный платеж после вашей смерти,

  Следите за актуальностью своего бенефициара, особенно если вы не состоите в браке и не имеете несовершеннолетних детей.

  также имеет право на страховое покрытие.
• Убедитесь, что ваши выжившие знают, как связаться с вашим отделом кадров и ORS после вашей смерти. Могут быть и другие виды подлежащих выплате средств, такие как личные взносы, страховые выплаты или фонды отсроченной компенсации. Отдел льгот сотрудникам также предоставляет некоторую полезную информацию на веб-сайте Комиссии по государственной службе штата Мичиган.

Если вы умрете, будучи активным участником.

Если ваша смерть не является результатом травмы или болезни, возникшей на работе, она называется смертью вне службы . Вашим пережившим (-ям) может выплачиваться ежемесячное пособие, если вы были наделены правами; он рассчитывается так, как если бы вы вышли на пенсию в день своей смерти и выбрали вариант 100% выживаемости.

Если вы не указали получателя с помощью формы ORS Назначение получателя или не указали получателя в miAccount, ежемесячное пособие выплачивается вашему пережившему супругу.Если у вас нет пережившего супруга (а), оно делится между вашими детьми в возрасте до 18 лет. Если у вас нет пережившего супруга или детей младше 18 лет, ежемесячное пособие выплачиваться не будет, если ORS не предоставит вам подписанную вами форму выдвижения бенефициара или вы указали получателя в miAccount. Помимо супруга или ребенка, вы можете указать родителя, брата, сестру или внука в качестве получателя пенсии.

Если вы умерли в результате производственной травмы или заболевания, полученного во время вашей государственной службы (считается смертью при исполнении служебных обязанностей ), ваш супруг (а) и дети в возрасте до 21 года имеют право на пенсию по случаю потери кормильца и страхование, независимо от вашего возраста или стажа работы. в момент смерти.Пособие может выплачиваться инвалиду, иждивенцу, если нет пережившего супруга или правомочного ребенка.

Если вы умрете в качестве отсроченного члена.

Если вы умрете, проработав по крайней мере десять лет в государстве, но до того, как вы станете достаточно взрослыми, чтобы получать пенсию, ежемесячная пенсия по случаю потери кормильца будет выплачиваться вашему получателю начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором вы достигли 60-летнего возраста.

Когда вы увольняетесь с государственной службы, ваш отдел кадров попросит вас заполнить форму «Назначение получателя пенсионного пособия с отсроченной службой» .Вы можете указать своего супруга, ребенка, родителя, брата, сестру или внука в качестве получателя пенсии. Если вы не назначили получателя пособия, ежемесячное пособие выплачивается вашему пережившему супругу. Если у вас нет пережившего супруга (а), оно делится между вашими детьми в возрасте до 18 лет. Если у вас нет пережившего супруга или детей до 18 лет, ежемесячное пособие выплачиваться не будет, если ORS не внесет в файл информацию о вашем получателе. Вы можете изменить получателя в любое время, пока находитесь в статусе отложенного платежа, используя ту же форму.

Если вы умрете после увольнения с государственной службы, но до получения прав на пенсию, пенсия по случаю потери кормильца не выплачивается. Тем не менее, ваш получатель / выжившие должны все же связаться с ORS, чтобы узнать, есть ли на счете какие-либо личные взносы.

Если вы умрете после выхода на пенсию.

Ежемесячная пенсия (а также продолжающиеся страховые выплаты) выплачивается только , если вы выбрали одну из опций по случаю потери кормильца при подаче заявления на пенсию. Тем не менее, даже если вы не выбрали вариант по случаю потери кормильца, на вашем счете все равно могут оставаться денежные средства, такие как невыплаченные пенсионные выплаты или личные взносы, поэтому сохраняйте актуальность вашего бенефициара.

Сообщить о смерти члена WRS

Для членов семьи, переживающих потерю любимого человека, дни и недели после смерти могут быть напряженным и напряженным. Как только у вас появится возможность, пожалуйста, свяжитесь с Департаментом трастовых фондов для сотрудников, чтобы известить нас о смерти. Вот информация, которая нам понадобится:

• Умерших:
  • ФИО, адрес и дата рождения
  • Дата смерти
  • Идентификационный номер члена ETF или номер социального страхования
• Отношение звонящего к умершему
• Основное контактное лицо для получения дополнительной информации:
  • их ФИО, адрес и телефон
  • Отношение к умершему

Процесс выплаты пособия в случае смерти

ETF определит, подлежат ли выплате какие-либо пособия в случае смерти и кто их получатели. Сколько времени потребуется получателю для получения платежа, зависит от типа пособия, от того, как быстро получатель (-ы) находится (-и), сколько есть получателей и сколько времени у них уходит на то, чтобы подать заявку на получение пособия.

В соответствии с законами о конфиденциальности информация о льготах не предоставляется никому, кроме получателя (-ей) или личного представителя имущества участника.

шагов для обработки каждого типа пособия

Для каждого типа пособия существует несколько этапов обработки пособия в случае смерти.

Пенсионное пособие

Сумма пособия в случае смерти, которую получает бенефициар, зависит от того, был ли участник на момент смерти трудоустроен, баланса его счета в WRS и количества получателей, подлежащих выплате. Если участник уже вышел на пенсию и получает ежемесячный платеж, пособие в случае смерти будет основано на варианте аннуитета, который умерший выбрал при выходе на пенсию.

1. После смерти владельца счета WRS (активного или неактивного сотрудника, не получившего пенсионного пособия) ETF:
   1. Определите, кто должен получать причитающееся пособие в случае смерти, и найдите получателя (-ей).
   2. Запросите заверенную копию свидетельства о смерти с указанием причины смерти.
   3. Отправьте оценку пособия в случае смерти и заявление соответствующему получателю (-ам).

Дополнительные сведения о пособиях см. В разделе «Пособия в случае смерти».

2. После смерти члена WRS, вышедшего на пенсию и получающего ежемесячную выплату (включая пенсию по инвалидности), ETF будет:
   1. Восстановить все электронные платежи, выпущенные после даты смерти, со счета умершего. По закону любые выплаты, выплаченные умершему после даты смерти, должны быть возвращены.
   2. Определите, подлежат ли выплате какие-либо дополнительные пособия, кто должен их получать, и найдите этих бенефициаров.
   3. Запросите заверенную копию свидетельства о смерти с указанием причины смерти.
   4. Автоматически начинать выплаты названному оставшемуся в живых, если участник выбрал вариант выплаты совместного и оставшегося в живых, или
   5. Отправьте расчет пособия в случае смерти и заявление всем имеющим на это право бенефициарам.

См. Брошюру «Выбор варианта аннуитета» (ET-4117) для получения дополнительной информации.

Пособия по страхованию долгосрочной нетрудоспособности (LTDI)

• Претензия будет закрыта, и все выплаты будут обработаны.
• Пособие в случае смерти по иску LTDI не выплачивается.

Пособие по инвалидности при исполнении служебных обязанностей

• Претензия будет закрыта, и все выплаты будут обработаны.
• ETF отправит уведомление, если будут выплачиваться какие-либо обязанности по выплате пособий по потере кормильца.

Пособия по страхованию продолжения дохода (ICI)

• ETF уведомит стороннего администратора о закрытии заявки и выплате любых окончательных выплат до даты смерти.
• Пособие по случаю смерти не выплачивается по требованию ICI.

Пособие по страхованию жизни

1. ETF просматривает записи умерших, чтобы определить, было ли страхование жизни группы через ETF.
2. Если действовало покрытие, ETF уведомит Securian (администратора плана страхования жизни) о смерти.
3. Securian определит, кто является бенефициаром (-ами), свяжется с ними напрямую и произведет платеж. Дополнительную информацию см. На странице «Выплата пособия по страхованию жизни» или в брошюре «Программа страхования жизни группы государственных работодателей штата Висконсин (ET-2101)».

Пособие по страхованию здоровья

1. ETF определит, действовала ли медицинская страховка на момент смерти. Если член имеет семейное страхование, супруг (а) и / или иждивенцы могут продолжить страховое покрытие.
   • Покрытие продолжается автоматически.
   • Запросы на отмену страхового покрытия должны подаваться в письменной форме.
2. Если умерший был государственным служащим, ETF определит, есть ли какие-либо кредиты в связи с отпуском по болезни, оставшиеся для правомочных бенефициаров для оплаты взносов по медицинскому страхованию.

Дополнительную информацию см. В брошюре «Групповое медицинское страхование (ET-4112)».

Кого еще я должен сообщить о смерти?

Возможно, вам потребуется позвонить:

• Работодатель умершего, если он еще работал.
• Программа отложенной компенсации (WDC) штата Висконсин, если у умершего был счет отсроченной компенсации. Позвоните в WDC по бесплатному телефону 1-877-457-9327.
• Управление социального обеспечения (обычно это делают похоронные бюро).
• Компания (-и) по любому другому страхованию здоровья, жизни или инвалидности, которое могло иметь умерший.
• Любые другие инвестиционные планы, финансовые учреждения и т. Д., В которых умерший имел активы.
• Если умерший был членом профсоюза, вы можете сообщить ему об этом.
• Если вы являетесь личным представителем или исполнителем наследства, суд по наследству в округе, в котором умерло лицо.

CFAO — Управление фонда плотников

Пособие по случаю смерти до выхода на пенсию

Если вы соответствуете требованиям и умрете до даты вступления в силу пенсии, План предоставляет следующие предпенсионные выплаты в случае смерти:

• 50% -ная совместная пенсия по случаю потери кормильца и по случаю потери кормильца, которая является пожизненной пенсией для вашего пережившего супруга; или
• Пособие по случаю смерти до выхода на пенсию выплачивается вашему пережившему супругу или, если нет пережившего супруга, вашему назначенному бенефициару.

Обратите внимание, что если вы умрете после выхода на пенсию, но до даты вступления в силу пенсии, любой ранее сделанный вами выбор платежной формы станет недействительным.

Пособие в случае смерти будет выплачиваться либо в виде 50% совместной пенсии по случаю потери кормильца и по случаю потери кормильца, либо в виде предпенсионного пособия в случае смерти.

50% совместная пенсия и пенсия по случаю потери кормильца пережившему супругу выплачивается вашему соответствующему супругу, если на момент вашей смерти вы:

• состояли в браке в течение годичного периода, заканчивающегося на дату вашей смерти; и
• Удовлетворял требованиям к услугам, необходимым для того, чтобы стать участником Vested до вашей смерти.

Исключение : Квалифицированный приказ о семейных отношениях (QDRO) может предусматривать, что в случае вашей смерти ваш бывший супруг получит все или часть любого пособия в случае смерти.

Пособие по случаю смерти до выхода на пенсию не выплачивается, если переживший супруг участника имеет право на получение 50% совместной пенсии и пенсии по случаю потери кормильца для пережившего супруга, кроме случаев, когда супруг отказывается от 50% совместной пенсии по случаю потери кормильца и пенсии по случаю потери кормильца в пользу пережившего супруга. Пособие по смерти.

Выплата 50% совместной пенсии и пенсии по случаю потери кормильца пережившему супругу вашему квалифицированному супругу обычно начинается в месяц, следующий за датой вашей смерти, однако, если вы умрете до самой ранней даты, на которую вы могли бы получить пенсию по План, выплата 50% совместной пенсии по случаю потери кормильца и по случаю потери кормильца не начнется до самой ранней даты, когда вы могли бы получить пенсионное пособие, если бы вы выжили, соответствовали требованиям для получения пенсии и прекратили покрываемую занятость.

Ваш квалифицированный переживший супруг (а) может решить отложить начало выплаты ее пережившему супругу 50% совместной пенсии по случаю потери кормильца до определенной даты в будущем, но не позднее 1 декабря того года, когда вам исполнилось бы 70,5 лет. В этом случае размер пособия будет определяться так, как если бы вы дожили до даты, когда ваш законный переживший супруг (а) решит начать получать это пособие, вышли на пенсию в этом возрасте с немедленной совместной пенсией и пенсией по случаю потери кормильца и умерли на следующий день. Если ваш оставшийся в живых супруг умрет до даты, которую она выберет для начала получения 50% совместной пенсии и пенсии по случаю потери кормильца, пособие аннулируется, и никакие выплаты другому бенефициару производиться не будут.

50% -ная совместная пенсия по случаю смерти пережившего супруга и пенсия по случаю потери кормильца, выплачиваемая вашему квалифицированному пережившему супругу, равна половине ежемесячной пенсии, которую вы получили бы, если бы вы вышли на пенсию за день до своей смерти и выбрали бы получать пенсию ниже 50%. Совместная пенсия и пенсия по случаю потери кормильца. Однако, если вы умерли до наступления самой ранней даты выхода на пенсию или если ваш оставшийся в живых супруг (а) решит отложить выплату пособия, он будет рассчитан так, как если бы вы вышли на пенсию и выбрали получение своей пенсии в рамках 50% совместной пенсии и пенсии по случаю потери кормильца и умерли до дата, когда пособие подлежит выплате вашему супругу.

Пособие по случаю смерти до выхода на пенсию выплачивается, если у вас было не менее 10 полных квалификационных кредитов или связанных пенсионных кредитов, заработанных в рамках аффилированного плана Северной Калифорнии (за исключением любых квалификационных кредитов или связанных пенсионных кредитов, потерянных из-за постоянного перерыва в работе) и вы умерли до Дата вступления в силу пенсии.

Однако предпенсионное пособие в связи со смертью не выплачивается, если вы работали на не покрываемой страховке занятости у работодателя, который не участвовал в этом Плане и не отремонтировал период работы без покрытия.

Если вы состоите в браке в день своей смерти, предпенсионное пособие в случае смерти будет выплачиваться вашему законному пережившему супругу. Если ваш переживший супруг (а) также имеет право на получение 50% совместной пенсии по случаю потери кормильца и по случаю потери кормильца, он или она может выбрать одно или другое пособие, но не может получать оба. Если вы не состоите в браке на дату своей смерти, это пособие выплачивается любому назначенному вами бенефициару.

Размер предпенсионного пособия в случае смерти определяется таким же образом, как и обычная пенсия, и выплачивается ежемесячно, начиная с месяца, следующего за вашей смертью, до тех пор, пока супругу или бенефициару не будет произведено 36 ежемесячных выплат.

Пособие в случае смерти

Назначение получателя

Чрезвычайно важно, чтобы вы сохраняли текущее обозначение бенефициара в файле SURS. Когда в вашей жизни происходит важное событие, такое как брак, рождение, смерть, развод или любое изменение семейного статуса, свяжитесь с SURS, чтобы обновить свое назначение. Вы также можете обновить информацию о своих бенефициарах на веб-сайте участника SURS.

Вы можете указать любое физическое лицо, фирму, корпорацию или другое юридическое лицо (включая ваше имущество) в качестве основного или условного получателя пособия в случае смерти.Вы можете изменить свое имя в любое время.

В случае развода ваш супруг (а) лишается права на получение пособия по случаю потери кормильца. После развода вы должны назначить или повторно назначить вашего бывшего супруга своим бенефициаром, чтобы он или она имели право на получение любого единовременного пособия в случае смерти.

В форме «Назначение бенефициара» вас попросят указать основного (-ых) получателя (-ей) и условного (-ых) получателя (-ей). Если ваш основной бенефициар умрет раньше вас, пособие будет выплачено всем оставшимся основным бенефициарам.Если основные бенефициары не живы, пособие будет выплачено вашим условным бенефициарам. Если вы не подали заявление о назначении бенефициара в SURS, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

Пособия, выплачиваемые после вашей смерти — традиционные и портативные

В портативном и традиционном пакетах пособий есть два типа пособий, которые могут выплачиваться после вашей смерти: пособия в случае смерти и пособия по выживанию. Выплачиваемое пособие зависит от того, умрете ли вы до или после выхода на пенсию, а также от того, есть ли у вас соответствующий закон в связи с потерей кормильца.

Пособие по случаю потери кормильца выплачивается в виде ежемесячной суммы соответствующему лицу по случаю потери кормильца. Пособие в случае смерти обычно выплачивается единовременно тому, кого вы указали в указании получателя, который может быть или не быть членом семьи.

Для получения более подробной информации о пособиях в случае смерти и потери кормильца обратитесь к руководству для участников.

Пособия, выплачиваемые после вашей смерти — пенсионный план

Смерть до выхода на пенсию
Бенефициаром по RSP является супруг (а), если только супруг (а) не дал письменное согласие на то, чтобы участник назначил альтернативного бенефициара.Ваш (а) супруг (а) может решить использовать единовременное пособие в случае смерти для приобретения договора аннуитета. Если супруга нет, назначенные вами бенефициары получат пособие в случае смерти.

Действительные члены

• Если ваша смерть наступила во время активной работы и до , когда устанавливается кредит на 1,5 года службы, пособие в случае смерти представляет собой текущую стоимость накоплений сотрудника.
• Если ваша смерть наступила во время активной работы, и после установления 1.Пособие на 5 лет службы, пособие в случае смерти — это текущая стоимость накоплений работника и работодателя.

Неактивные участники

• Если ваша работа прекращается до вашей смерти, и вы установили менее чем 5-летний трудовой кредит, пособие в случае смерти представляет собой текущую стоимость накоплений сотрудника.
• Если ваша работа прекращается до вашей смерти и вы установили 5-летний трудовой кредит, пособие в случае смерти представляет собой текущую стоимость накоплений работника и работодателя.

Смерть после выхода на пенсию
Если ваша смерть наступит после выхода на пенсию, размер пособия для назначенных вами получателей будет определяться договором аннуитета, приобретенным при выходе на пенсию.

Штат Орегон: ПОЛУЧИТЬ ПОМОЩЬ

Обратите внимание, что обычно после получения свидетельства о смерти для обработки ретроактивного пособия может потребоваться 1-2 месяца. Обратите внимание, что этот диапазон является приблизительным и зависит от получения своевременных последующих действий и документации от бенефициаров.Сложные учетные записи также могут занять больше времени, как и учетные записи, участники которых не предоставили точную информацию о получателе.

Ваше общение и своевременное правильное заполнение форм могут помочь улучшить этот процесс.

В случае вашей смерти член или представитель вашей семьи должен позвонить в отдел обслуживания участников PERS по телефону 888-320-7377 (бесплатно) и сообщить об этом как можно скорее. PERS запросит ксерокопию свидетельства о смерти.

Пособие в случае смерти до выхода на пенсию

Варианты выплаты пособия в случае смерти

Если вы умрете до выхода на пенсию, ваш получатель должен выбрать один из следующих вариантов оплаты:

Общее распределение: Возврат 100 процентов баланса вашего счета участника и компенсация в случае смерти, соответствующая работодателю, если вы имеете на это право.

Straight Life Annuity (пенсия): Пожизненное ежемесячное пособие из остатка на счете вашего члена и соответствующее работодателю пособие в случае смерти, если вы имеете на это право. (Ежемесячное пособие должно составлять не менее 30 долларов в месяц).

Частичное распределение плюс пенсия: Распределение 100 процентов баланса вашего членского счета в дополнение к ежемесячной пожизненной пенсии из пособия по случаю смерти, соответствующего работодателю, если вы имеете на это право. (Ежемесячное пособие должно составлять не менее 30 долларов в месяц.)

Пособие в случае смерти, соответствующее работодателю

Пособие по случаю смерти, соответствующее работодателю, выплачивается, если применимо любое из следующих условий:

* Ваш работодатель должен письменно утвердить официальный отпуск без сохранения содержания на определенный период времени и предоставить его в PERS.

Ваш бенефициар должен обратиться к своему налоговому консультанту или в налоговую службу относительно налоговых последствий выплаты пособия в случае смерти.

Льготы для сотрудников полиции и пожарных

Если вы приобрели пособия для полицейского и пожарного и умерли до выхода на пенсию, сумма на счете вашего подразделения будет возвращена вашему бенефициару. Соответствующей суммы у работодателя нет.

Пособие в случае смерти после выхода на пенсию

Выплата пособий

Если вы умрете после выхода на пенсию, вариант оплаты, который вы выбрали при выходе на пенсию, будет определять размер пособия, причитающегося любому получателю.

Когда вы умираете, PERS прекращает выплату пособий. Любые платежи, произведенные после вашей смерти, должны быть возвращены в PERS. После вашей смерти PERS письменно уведомит всех бенефициаров об их праве на получение льгот. Если выплаты не причитаются, PERS уведомит семью в письменной форме.

Если вы вышедший на пенсию офицер полиции или пожарный, на дату вашей смерти ваш оставшийся в живых супруг (а) или несовершеннолетние дети имеют право на получение 25 процентов суммы возмещения, независимо от того, какой вариант выхода на пенсию вы выбрали при выходе на пенсию.

Пособия в случае смерти сотрудника полиции и пожарного подразделения

Если вы являетесь офицером полиции или пожарным на пенсии, получающим единичные выплаты после выхода на пенсию, и умираете до получения всех паевых выплат, ваш бенефициар получит актуарную стоимость неоплаченных паевых взносов. Ваш получатель не будет получать ежемесячные платежи.

Налогообложение пособия в случае смерти

Прежде чем выбрать вариант оплаты, PERS рекомендует получить налоговую информацию в Налоговой службе и Налоговом управлении штата Орегон или у квалифицированного налогового консультанта.Требуемые минимальные правила распределения и ограничения могут применяться к пособиям в случае смерти. Кроме того, у вашего пережившего супруга-бенефициара и / или бенефициара, не являющегося супругом, действуют разные временные рамки, в которые они должны начать получать пособия.

Согласно Налоговому кодексу, выплаты по причине смерти сотрудника, произошедшей до 22 августа 1996 года, могут иметь право на исключение из пособия в случае смерти в размере до 5000 долларов. Это исключение необходимо подать при подаче налоговой декларации. PERS не сообщает IRS об окончательных 1099R в соответствии с инструкциями IRS.

Глава четырнадцатая: Пособия при смерти | Пенсионная система учителей штата Иллинойс

Вы можете утешиться, зная, что ваши пособия помогут позаботиться о вашей семье после вашей смерти.

Мы предоставляем два типа пособий в случае смерти: возмещение получателю, состоящее из оставшихся накопленных взносов, и пособие по случаю потери кормильца.

Каждое пособие может выплачиваться отдельным получателям или оба пособия могут выплачиваться одним и тем же получателям.

Тип пособия, на которое имеют право получатели, определяется их статусом на момент вашей смерти. Начиная с 1 июня 2011 года, закон штата Иллинойс дает стороне гражданского союза те же юридические обязательства, ответственность, защиту и льготы, какие предоставляются или признаются законом штата Иллинойс для супругов. Зависимый бенефициар может выбирать между единовременной выплатой или ежемесячным пособием. Независимый бенефициар получает единовременный платеж. Если у нас нет в наличии для вас формы с информацией об участнике и назначении бенефициара (MIBD), пособия в случае смерти распределяются следующим образом:

• возмещение бенефициару выплачивается вашему пережившему супругу или партнеру по гражданскому союзу или, если такового нет, вашему имуществу; и
• Пособия по случаю потери кормильца выплачиваются имеющему на это право иждивенческому бенефициару или, если такового нет, в ваше имущество.

Типы бенефициаров

Зависимый выгодоприобретатель —

• супруг (а), с которым вы состояли в браке не менее одного года, за исключением случаев, когда в браке родился ребенок, и в этом случае годичный период не применяется;
• партнер по гражданскому союзу, с которым вы были партнером не менее одного года;
• не состоящий в браке родной или усыновленный ребенок в возрасте до 18 лет или в возрасте от 18 до 22 лет, если он или она учится на дневном отделении в аккредитованном образовательном учреждении, или не состоящий в браке ребенок любого возраста, который находится на иждивении по причине физического или психического инвалидность и заявлено в качестве иждивенца вашей окончательной федеральной налоговой декларации; или
• родитель-иждивенец, который получил от вас как минимум половину своей поддержки в течение 12-месячного периода непосредственно перед вашей смертью.

Для того, чтобы усыновленный ребенок был правомочным иждивенцем-бенефициаром, процедура усыновления должна быть завершена до смерти члена и пока ребенок был несовершеннолетним. Для целей определения зависимости «инвалидность» определяется как неспособность заниматься какой-либо существенной приносящей доход деятельностью по причине любого определяемого с медицинской точки зрения физического или психического нарушения, которое, как можно ожидать, будет длиться непрерывный период в 12 месяцев или более.

Дети, если они не указаны в качестве получателя в форме MIBD, имеют право на получение пособия только в том случае, если они являются детьми оставшегося в живых родителя, которые будут получать ежемесячное пособие.В случае развода, если участник называет нового супруга или партнера по гражданскому союзу и имел детей от предыдущего супруга или партнера по гражданскому союзу, эти дети не имеют права на ежемесячное пособие по случаю потери кормильца.

Родитель может быть правомочным зависимым бенефициаром только в том случае, если нет другого зависимого бенефициара.

Независимым бенефициаром является любое другое назначенное физическое или юридическое лицо, не являющееся зависимым бенефициаром.

Вы можете указать основного получателя в форме MIBD для получения пособия по случаю потери кормильца.Если это лицо является иждивенцем-бенефициаром, он может выбрать либо ежемесячное пособие, либо единовременное пособие. Выплачивается только единовременное пособие, если вы указываете как иждивенца, так и независимого основного получателя.

Альтернативные бенефициары, указанные в вашей форме MIBD, будут получать пособия только в том случае, если все назначенные основные бенефициары умерли. Если ваше обозначение бенефициара включает более одного человека, льготы делятся поровну между живыми бенефициарами этого класса (основного или альтернативного).

Опция автоматического обозначения в форме MIBD является альтернативой указанию конкретных лиц. При автоматическом назначении все правомочные иждивенцы становятся бенефициарами. Если иждивенцы-бенефициары не выживают, пособия выплачиваются в ваше имущество.

Назначение траста

Доверительный фонд может получать ежемесячное пособие по случаю потери кормильца от имени несовершеннолетнего ребенка или инвалида иждивенца. Доверительный фонд не может получать ежемесячное пособие по случаю потери кормильца от имени взрослого иждивенца, не являющегося инвалидом.

Чтобы платить трасту ежемесячное пособие по случаю потери кормильца, в трасте требуется следующий язык.

«Доверительный фонд уполномочен получать ежемесячное пособие по потере кормильца TRS от имени (укажите имя получателя). Доверительный управляющий будет использовать ежемесячное пособие по случаю потери кормильца TRS исключительно для ухода и выгоды (имя получателя) и не будет перенаправлять пособия (имя получателя) на какие-либо другие цели, несовместимые со статьей 1 или статьей 16 Пенсионного кодекса штата Иллинойс ».

Возврат получателю

Накопленные взносы возвращаются единовременно.

Если вы являетесь активным или неактивным участником, ваши бенефициары получат возврат всех ваших пенсионных взносов, плюс проценты и часть, уплаченная в счет ежегодного увеличения аннуитета. Обратитесь к своему отчету о пособиях TRS, чтобы узнать о взносах и процентах, которые подлежат возврату после вашей смерти.

Если вы являетесь аннуитетом, ваши бенефициары получат сверхнормативные накопленные взносы за вычетом суммы, полученной вами в качестве пенсионного аннуитета.

Пособие по выживанию

Существуют два типа пособий по случаю потери кормильца: единовременное и ежемесячное.

Право на участие

Независимые и иждивенцы имеют право на получение единовременного пособия по случаю потери кормильца в случае вашей смерти:

• , пока вы аннуитет;
• при работе учителем;
• в течение первых 12 месяцев после вашего последнего дня заработка в качестве учителя;
• , пока вы находитесь в утвержденном отпуске;
• , когда вы получаете пособие по нетрудоспособности или профессиональной нетрудоспособности; или
• , пока вы являетесь неактивным участником и у вас есть 20 или более лет службы.Для определения права на получение пособия учитывается служебный зачет в соответствии с Пенсионной системой государственных служащих штата Иллинойс, Пенсионной системой государственных университетов и Пенсионным и пенсионным фондом учителей государственных школ Чикаго.

Независимые бенефициары не имеют права на ежемесячное пособие по случаю потери кормильца.

Иждивенцы имеют право на ежемесячное пособие по случаю потери кормильца, если:

• у вас был кредит на обслуживание в TRS на 1,5 года; и
• : вы проработали как минимум 60 дней в течение 18 месяцев, предшествовавших вашей смерти.

Продолжительность ежемесячного пособия

Ежемесячное пособие по случаю потери кормильца будет продолжаться в течение всей жизни вашего супруга или партнера по гражданскому союзу. Несовершеннолетний ребенок будет получать пособие до достижения им 18 лет (или 22 лет, если он или она учится на дневном отделении), женитьбы или смерти, в зависимости от того, что наступит раньше. Взрослый ребенок, находящийся на иждивении по причине физической или психической инвалидности, может получать ежемесячное пособие по случаю потери кормильца на всю жизнь, если:

• не женат;
• он или она не может иметь значительную оплачиваемую работу; и
• мы периодически получаем справку от врача, подтверждающую его или ее продолжающуюся нетрудоспособность.

Пособия по случаю потери кормильца выплачиваются до конца месяца, в котором наступила смерть бенефициара. Дополнительные выплаты не выплачиваются.

Ежегодное увеличение пособий

Получатели ежемесячного пособия по случаю потери кормильца имеют право на меньшую из трех процентов или ½ годового увеличения индекса потребительских цен первоначально предоставленного аннуитета по случаю потери кормильца. Если прирост индекса потребительских цен за предыдущий календарный год равен нулю или имеет место его снижение, то аннуитет не будет увеличиваться.Пособие будет распределено следующим образом:

• Для получателей аннуитетов увеличение размера пособия применяется с 1 января после предоставления пособия по случаю потери кормильца.
• Для всех остальных получателей пособия прибавки применяются с 1 января после первой годовщины получения пособия по случаю потери кормильца.

Программа пенсионного страхования учителей (TRIP)

Страхование иждивенцев прекращается в полночь в день смерти участника.Иждивенцы, имеющие право на ежемесячное пособие по случаю потери кормильца, могут повторно зарегистрироваться в программе TRIP, и покрытие будет восстановлено задним числом до даты отмены.

Уведомление о смерти

В случае смерти член семьи должен сообщить имя умершего члена семьи, номер социального страхования и дату смерти. Мы отправим письмо и соответствующие формы назначенным бенефициарам для заполнения. Заявление требует, чтобы бенефициары предоставили заверенную копию свидетельства о смерти члена, а также копии свидетельства о браке или гражданском союзе и свидетельство о рождении пережившего супруга или партнера по гражданскому союзу.

Иждивенцы также могут получить форму выбора пособия по потере кормильца, чтобы выбрать ежемесячное пособие или единовременную выплату. Эта форма будет сопровождаться информацией о прямом депонировании платежей, удержании федерального подоходного налога, Программе пенсионного страхования учителей (TRIP) и налогообложении пособий по случаю потери кормильца. Как только мы получим заполненное заявление и все необходимые документы, выплаты будут обработаны, а затем выданы Управлением финансового контролера.

Пенсионное пособие аннуитента выплачивается до конца месяца, в котором наступила его или ее смерть.Окончательный платеж умершему аннуитенту будет выплачен первого числа месяца, следующего за датой смерти. Любые платежи, произведенные аннуитету сверх окончательного платежа, должны быть возвращены TRS.

Определение пособия по случаю потери кормильца

TRS не облагаются индивидуальным подоходным налогом штата Иллинойс. Однако они облагаются федеральными налогами (за исключением пособий по нетрудоспособности).

1. Иждивенцы имеют право на ежемесячное пособие по случаю потери кормильца, если у вас было 1.