Как составить расписку о передаче денег грамотно: Расписка о передаче денег (образец)

Какие требования предъявляются к составлению расписки о получении денег

Об этом читайте в нашей постоянной рубрике «Юридическая консультация».

На вопрос отвечает адвокат Виталий Харланов.

— Расписка о получение денег — это официальный документ, который имеет юридическую силу только в том случае, если правильно составлен.

В расписке должна содержаться следующая информация:

• место составления;

Хотелось бы обратить внимание, что чем детальнее расписаны обязательства, во исполнение которых передаются денежные средства, тем больше шансов в будущем защитить свои права, показывая расписку, если это будет необходимо.

В частности, если расписка является подтверждением заемных обязательств, то в ней помимо данных, которые указаны выше, желательно указать срок на который передаются денежные средства, дату возврата денежных средств, процентный или беспроцентный займ, если денежные средства передаются под проценты, размер этих процентов и порядок их уплаты.

Если денежные средства передаются лицам, которые состоят в браке, желательно, чтобы супруг поставил роспись с расшифровкой на такой расписке, с указанием того, что он/она согласен(на) с получением заемных средств.

Если расписка о получение денежных средств в качестве возврата суммы займа по договору, то в ней дополнительно нужно указать договор займа, во исполнение которого передаются денежные средства, если денежные средства передаются не в полном объеме, нужно указать, что деньги принимаются в погашение основного долга и/или процентов по договору займа. Если принимаются во исполнение процентов, то за какой период проценты считаются погашенными.

* * *
Напомним, в «Вечернем Челябинске» действует рубрика «Юридическая консультация», в ней мы разъясняем тонкости различных законов, рассказываем о том, как себя вести в непростых ситуациях, а также о том, как правильно защищать свои законные права. «Вечерка» принимает вопросы от своих читателей. Отвечают на них сотрудники прокуратуры, полиции, а также практикующие юристы города.

Свои вопросы и обращения вы можете отправлять на электронную почту: [email protected], а также по адресу: 454091, Челябинск, ул. Красноармейская, 111, с пометкой «Для юридической консультации».

Также свои вопросы можно оставлять в группах «Вечернего Челябинска» в соцсетях «ВКонтакте» и «Фейсбук».

Фото Дмитрия Куткина

Читайте «Вечерку» на Яндекс.Дзен и подписывайтесь на наш телеграм-канал!

Возврат долга — о чем забывают когда дают в долг — «Железников и партнёры»

Начать стоит с досудебной письменной претензии: если должник в ответ подтвердит долг и свою готовность его отдать, то у заимодавца появляется документ, с которым он может обращаться в суд. Безусловно, можно общаться с должником голосом, но мы рекомендуем обмениваться письмами. У нас в компании был случай, когда такой ответ должник прислал по электронной почте. По нашему совету заимодавец заверил получение этого письма нотариально и предоставил его в суд как доказательство наличия долга. И суд воспринял такое доказательство спокойно.

Если должник никак не отреагировал на претензию, придется обращаться в полицию. В заявлении в правоохранительные органы стоит максимально подробно описать ситуацию, изложить все обстоятельства передачи денег, включая место, время, сумму, договоренности, данные свидетелей и отказ от признания долга. В качестве доказательств вместе со свидетельскими показаниями стоит подготовить копии электронной переписки, sms-сообщений, аудио-, видеозаписи и т. п.

Готовое заявление рекомендуем отправить должнику с просьбой прокомментировать ситуацию. И угроза уголовного преследования, и перспектива дачи объяснений в рамках доследственной проверки хорошо тонизируют. Есть большая вероятность, что должник выйдет с инициативой погашения долга либо подписания договора займа.

Если этого не произошло, подавайте комплект документов в полицию. Там не забудьте получить талон КУСП (книга учета сообщений о преступлениях), являющийся отправной точкой начала проверочных мероприятий.

В рамках доследственной проверки правоохранители возьмут объяснения у должника, свидетелей, возможно, дополнительно и у вас. Зачастую на этом этапе должники признают факт получения денег и стараются вывести спор из уголовно-правовой плоскости. Многие находят возможность и погашают долг. Но даже если этого не происходит, дознаватель по истечении установленного законом времени обязан вынести постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, в котором будут подробно описаны все обстоятельства. С этим постановлением и материалами доследственной проверки (их копии выдадут заявителю в полиции) можно смело идти в суд и взыскивать долг.

Как составить расписку о передаче денег: правила, рекомендации

Народная мудрость о том, что хочешь узнать человека — дай ему взаймы, актуальна и сегодня. Многие люди выпрашивают деньги в долг, а впоследствии не возвращают их под различными предлогами. Если процесс не был засвидетельствован документально, вернуть свои «кровные» вряд ли получится. В таких ситуациях лучше пойти прагматичным путем — выяснить, как составить расписку, и оформить документ.

В этом случае удается решить две задачи:

• Защитить себя на случай несвоевременной выплаты.
• Стимулировать заемщика на своевременный возврат средств. Если человек документально засвидетельствовал долг, вероятность его возврата выше.

Расписка о передаче денег — упрощенная версия кредитного договора, которая имеет свои правила оформления и нюансы. Рассмотрением этих вопросов мы и займемся ниже.

Когда выдается расписка о передаче денег?

При передаче небольшой суммы в оформлении кредитного договора нет необходимости. Это сложный процесс, требующий привлечения специалистов, а иногда и нотариуса. Проще составить расписку о передаче (получении) средств.

Читайте также — Транзакции: типы, особенности,  назначение

• Передача денег в виде оплаты за какой-либо товар (например, машину, квартиру, дом). Перед тем как составить расписку, должен быть выдан договор об оформлении купли-продажи. Наличие документа позволяет закрепить факт передачи наличности за объект сделки.
• Деньги выдаются в виде предоплаты за определенную услугу или товар, который будет передан через какое-то время.
• Средства предоставляются в долг человеку, которому вы доверяете для совершения какой-либо покупки или с целью хранения.

Расписка о передаче денег — обязательный атрибут сделок, в которых деньги передаются на возвратной основе.

Как составить расписку: правила, особенности, содержание

Чтобы составить расписку о передаче или получении денег, нужно  знать юридическую подоплеку этого документа. По сути, расписка — официальная бумага, оформленная от руки и подтверждающая факт предоставления определенной суммы от одного лица другому на определенных условиях (касаются возврата полученной ранее суммы).

Стоит отметить, что документ заполняется рукописью, а задача заполнения лежит на человеке, который получает деньги. Несмотря на «ручное» оформление, бумага признается на законодательном уровне и имеет юридическую силу.

Теперь рассмотрим, как составить бумагу. Здесь все просто. Берите чистый лист бумаги и немного выше его средины пишите слово «Расписка». Далее в строку указываются данные паспортов участников и сумма, которая передается в долг. Во втором случае необходимо прописать получаемую сумму цифрами и словами.

Следующий этап — указание цели, на реализацию которой передаются деньги. Это может быть покупка машины, внесение предоплаты за квартиру, приобретение материалов для ремонтных работ и другое. В расписке о передаче или получении денег должно быть указано обязательство человека вернуть средства и четкая дата, когда полная сумма будет возвращена.

Последний штрих — дата, ФИО и подпись. Чтобы правильно составить расписку,  потребуются свидетели, данные о которых также находят отражение в документе (в том числе и подписи).

К слову, расписка может быть выдана и в электронном виде. В этом случае ее формат следующий.

Можно ли выдавать деньги под проценты?

Сегодня часто встречаются ситуации, когда наличные передаются под проценты и с оформлением расписки. Этого делать нельзя. Подобные сделки заключаются только с применением договора займа. В ином случае, если дело коснется суда, подобная операция будет признана  недействительной, а во многих странах и противозаконной.

Знание, как составить расписку, и понимание, для чего это необходимо, позволяет избежать многих проблем. Главное — правильно подойти к оформлению и выбирать надежных партнеров.

Денежная расписка — гарантия безопасности

Юридической основой для правовых отношений, возникающих между физическими лицами, является Гражданский кодекс. Такие отношения могут быть оформлены договором, в котором прописываются намерения, обязательства сторон по заключению сделки и т.п. Но даже такой договор не исключает необходимости составления расписки, особенно если одним из обязательных условий по договору является передача денежных средств одной из сторон другой. И не важно, о каком виде сделки идет речь, будь то продажа или покупка недвижимости или просто какая-то одалживаемая сумма, если речь идет о передаче денег, то расписка нужна всегда. Этим документом может удостоверяться не только факт получения денег, но и других предметов гражданского обихода.

Тот, кто, основываясь на убеждении в надежности одной из сторон, дружеских отношений, считает, что никакой необходимости в расписке нет, тот в корне не прав и юридически неграмотен.

Факт передачи денег, который подтверждается только показаниями свидетелей, не будет являться достоверным при рассмотрении дела в суде, необходимо будет предъявить еще и расписку (п.1 ст.162 ГК РФ). Этим подтверждается факт получения денежных средств заемщиком.

Лучше неграмотно составить расписку, чем не составить ее вовсе. С неграмотно составленной распиской все же есть шанс на выигрыш дела в суде. Кроме того, она может послужить предметом для переговоров и до судебного решения возникшего спора. В договор, даже нотариально заверенный, в пункт, касающийся взаиморасчетов, необходимо включить фразу о том, что фактом передачи той суммы, которая отражена в договоре, будет являться расписка. В случае судебной тяжбы в связи с возникшими спорами по поводу сделки она будет являться фактом, подтверждающим то, что все обязательства по договору в этой части исполнены.

В жизни нередки ситуации, когда люди дают взаймы друг другу. Но, видимо, так уж устроена жизнь: некоторые совершенно забывают о возврате долга, делая это преднамеренно или нет. И здесь абсолютно не важно, кому давались в долг деньги: другу или просто знакомому человеку. Не возврат долга может стать предметом разбирательств в судебном порядке. Вот здесь-то и понадобится расписка.

Поскольку она является документом юридическим, то и составлена должна быть правильно и юридически грамотно.

Правила составления:

1. Расписка пишется от руки. Естественно, что расписку должен писать сам заемщик, а не кто-то другой. Бывают случаи, когда заемщик, не желая возвращать долг, заявляет, что расписку он не писал, а написана она была кем-то другим. В этом случае может быть назначена почерковедческая экспертиза.
2. Помимо фамилии, имени и отчества, указываются паспортные данные, включая код подразделения обеих сторон: как заемщика, так и займодавца.
3. Указываются адреса обеих сторон, причем не только регистрационные данные по паспорту, но и проживание заемщика по факту.
4. Указывается сумма, которую должник обязуется вернуть в оговоренное документом время. Сумма указывается цифрами и обязательно прописью. Это необходимо для того, чтобы исключить манипуляции с цифрами и неправильное толкование. Не всегда заемщик одалживает деньги в российских рублях. Если в качестве денег выступает какая-то другая валюта, то указывается конкретно, какая. Необходимо оговорить курс, по которому долг будет возвращаться.
5. Указывается, когда, в какой срок заканчиваются обязательства по возврату заемщиком долга, то есть, проще говоря, когда именно он должен вернуть деньги.
6. Полезным будет привлечение свидетелей при составлении данного документа с указанием в нем фамилии, имени, отчества и данных паспорта. В этом случае не будет никаких сомнений в том, что данный документ составлен добровольно и является достоверным.
7. Можно включить пункт, где будет оговорено то, что если долг вовремя возвращен не будет, то могут быть наложены штрафы. Размер штрафов может быть установлен любой.
8. Если заранее взимание процентов за предоставление займа не оговорено, то это обязательно надо указать.
9. Заемщик должен расписаться так же, как в паспорте. Желательно, чтобы подпись была не короткая, иначе в случае назначения и производства почерковедческой экспертизы эксперту трудно будет ответить на поставленный вопрос в связи с ограниченным объемом объекта экспертизы.
10. Подпись должна быть обязательно с расшифровкой, то есть фамилию, имя, отчество надо написать полностью.
11. Необходимо поставить дату составления документа.
12. Если деньги – это оплата за товар или услуги, то это тоже необходимо указать. Это надо для того, чтобы имелось четкое представление о том, с какой целью деньги выплачиваются.

Правильно, юридически грамотно составленная расписка будет гарантией того, что вы не лишитесь денег, которые кому-то давали взаймы и в случае возникновения судебного процесса по разрешению данного спора выиграете его.

Долговая расписка: Видео

Хорошая бухгалтерия: как записывать квитанции об операциях

Квитанция — это, по сути, письменное доказательство любого вида операции. Счета-фактуры являются наиболее распространенным типом квитанций. Они в основном служат для документирования спроса на плату или услугу. Однако существует множество различных типов квитанций, каждая из которых относится к разным видам бизнес-транзакций, как между компанией и внешними агентами, так и внутри повседневной деятельности внутри компании. Вот почему важно различать внутреннюю финансовую отчетность и внешнюю финансовую отчетность .

Внешняя финансовая отчетность включает все квитанции, полученные из внешних источников, таких как:

• Счета-фактуры закупок
• Банковские выписки
• Коносаменты и коммерческие письма
• Отчеты о расходах
• Налоговые оценки
• Коммерческие квитанции

Внутренняя финансовая отчетность , с другой стороны, ведется внутри компании. К ним относятся:

• Списки заработной платы и окладов
• Квитанции о расходах материалов
• Стенограммы исходящих счетов
• Копии квитанций, коммерческих писем, чеков и т. д. является решающим фактором при выборе внешнего и внутреннего финансового отчета.Например, в случае выписок из онлайн-банкинга, даже если компания сама распечатывает выписку, это все равно внешний документ, поскольку он был создан и предоставлен внешней стороной. Кроме того, счет, отправленный по почте, также считается внешним документом, даже если он напечатан независимо.

  Помимо внутренних и внешних документов, еще одним важным типом квитанции является корректирующий счет-фактура , , который используется в качестве заменяющего документа, если необходимо перевыпустить счет-фактуру или квитанцию.Здесь также можно создать свои собственные подтверждающие документы.

  Однако для того, чтобы они были официально признаны, перевыпущенные квитанции на крупные суммы денег должны быть исключением и не должны происходить слишком часто, чтобы они вызывали доверие. Однако относительно часто проверять небольшие суммы сдачи с помощью переоформленных квитанций — например, чаевых, почтовых расходов, платы за парковку и т. Д. Поскольку перевыпущенные квитанции обрабатываются внутри компании, они не считаются внутренним документом, потому что у них есть особый статус как третий вид квитанции.

  Квитанция о бесплатном платеже наличными — PDF

  Квитанция об оплате наличными подтверждает, что товар или услуга были оплачены в физической валюте. Из-за отсутствия электронного подтверждения транзакции с наличными, квитанция является единственным способом проверить, что средства были выплачены принимающей стороне. Компания, предоставляющая продукт или услугу, должна сохранять копию квитанции, будь то физическую или цифровую, с целью отслеживания продаж или оказанных услуг.Если платеж квалифицируется как покупка, не подлежащая налогообложению для плательщика, физическому лицу потребуется квитанция при перечислении вычетов в своей налоговой декларации.

  При приеме оплаты наличными важно, чтобы передача товаров или услуг происходила одновременно (если применимо). Основное преимущество оплаты наличными — отсутствие комиссии. В настоящее время люди по-прежнему могут использовать наличные деньги или пользоваться веб-сайтами и мобильными приложениями, которые позволяют отправлять деньги в электронном виде и бесплатно.

  Шаг 1. Сделка

  Первым (1-м) шагом является заключение сделки между покупателем и продавцом. Если покупатель приобретает товар или услугу, необходимо согласовать цену и дату совершения сделки. Если это происходит немедленно, транзакция может произойти мгновенно.

  Шаг 2 — Продавец предоставляет товары / услуги, покупатель приносит наличные

  Если есть сделка за наличные, покупатель будет обязан принести денежные средства, а продавец должен принести товар.Если продавец предоставляет услугу и, в зависимости от ситуации, средства будут переведены до или после оказания услуги.

  Шаг 3 — После обмена выдается чек

  Как только наличные деньги поступят, продавец должен выписать квитанцию ​​с указанием купленного товара и суммы.

  Это необходимо, чтобы предоставить покупателю доказательство покупки в случае необходимости подтвердить свое право собственности в более позднее время.

  самых популярных способов отправить деньги кому-то бесплатно — это PayPal, Venmo и CashApp.Каждый из них предполагает знание электронной почты получателя. Отправленные деньги будут сохранены в учетной записи, совпадающей с адресом электронной почты (даже если у них еще нет учетной записи!).

  PayPal

  Если вы отправляете кому-то внутри вашей страны , то PayPal является самым популярным и надежным источником во всем мире. Пользователи могут отправлять средства другим лицам в своей стране без комиссии, хотя любые отправленные средства не будут иметь «защиты покупателя», что означает, что после отправки практически нет шансов вернуть их в споре.

  Venmo

  Venmo — популярное мобильное приложение, которое, как и PayPal, имеет одноранговую сеть, которая позволяет переводить средства с помощью учетной записи пользователя или адреса электронной почты. К сожалению, использование Venmo разрешено только в США.

  • Международные платежи — Недоступно.
  CashApp

  Разработанное Square приложение CashApp позволяет переводить средства в одноранговой сети через мобильное приложение.Как и Venmo и PayPal, все, что нужно для отправки денег, — это электронная почта получателя. Только для использования в США.

  • Международные платежи — Недоступно.

  Скачать : Adobe PDF, Microsoft Word (.docx), текст открытого документа (.odt)

  1 — Квитанцию ​​об оплате наличными можно загрузить с этого сайта

  Чтобы оформить квитанцию ​​об оплате наличными, скачайте и откройте шаблон на этой странице. Вы можете сделать это, получив файл, связанный с кнопками «ODT», «Word» или «PDF», прикрепленными к изображению предварительного просмотра.

  2 — Указать получателя платежа как эмитента этой квитанции

  Организация, которая должна выпустить эту документацию, должна удостовериться, что она идентифицирует себя в начале этого квитанции. Этот процесс начинается с того, что полное название компании или подрядчика указывается в строке с надписью «Название компании». Для идентификации компании требуется некоторая подтверждающая информация. Это примет форму контактных данных организации. Почтовый адрес необходимо будет ввести в первой строке (стр.O. Box или Building / Street / Suite) с пометкой «Уличный адрес» В «Город, штат, почтовый индекс» запрашивается следующая строка почтового адреса, которая должна быть представлена ​​соответствующим образом. В этой части квитанции должны быть указаны номера телефонов и факсов Компании или Подрядчика. Вы можете указать эту информацию в двух соответственно обозначенных пустых строках. Пустые поля «Электронная почта» и «Веб-сайт» предназначены для предоставления Плательщику в этой квитанции дополнительных возможностей для связи с компанией.

  3 — Подготовить документацию для этого денежного платежа

  Эта квитанция будет служить доказательством оплаты для Клиента, поэтому должна быть включена четкая запись того, что было оплачено. Прежде чем мы предоставим эту информацию для записи, мы должны отделить эти документы от других документов в файловой системе. Таким образом, укажите календарный месяц, день и год получения этих денег в строке со словом «Дата». Затем укажите номер квитанции в строке «Квитанция №.Заголовок раздела «Информация о платеже» служит промежуточной областью для записи платежа, который мы должны произвести. Поместите полное имя Плательщика в пустую строку с надписью «Оплачено». Затем проверьте сумму платежа, затем запишите долларовую стоимость представленного платежа в строке «Выплаченная сумма». Вы также должны указать эту сумму в долларах численно после знака доллара. Мы должны приложить оплачиваемый продукт или работу к уплаченной сумме денег. Сообщите эту информацию в строке, прикрепленной к этикетке «For Payment Of»

  .

  4 — Информация о платеже должна быть включена для определения полученных денежных средств

  Эта квитанция должна содержать краткую разбивку причитающегося платежа. Для этого создайте «Промежуточный итог», «Ставку налога (%)», «Общий налог» и «Общая сумма к оплате». Эта информация должна быть точно воспроизведена из счета-фактуры, касающегося платежа Клиента. Следующие два пункта требуют «Выплаченной суммы», которую вы указали выше в следующей пустой строке. Теперь вычтите представленный платеж из «Общей суммы к оплате», которую вы записали, и поместите результат в «Оставшийся остаток». Строки внизу этого документа зарезервированы для лица, проверяющего полученный платеж наличными.Этот Представитель Компании или Подрядчика должен указать свое имя в строке «Получено».

  После печати своего имени Представитель или Подрядчик должен подписать строку «Подпись уполномоченного лица».

  Процедура поступления денежных средств — AccountingTools

  Как обрабатывать поступления денежных средств

  Процесс получения денежных средств строго регламентирован, поскольку задача обработки чеков загружена элементами управления. Они необходимы для того, чтобы чеки регистрировались правильно, своевременно депонировались и не были украдены или изменены где-либо в процессе. Порядок обработки чеков описан ниже:

  1. Учет чеков и наличных денег . Когда придет ежедневная почта, занесите все полученные чеки и наличные в список чеков почтового отделения. Для каждого полученного чека укажите в форме имя плательщика, номер чека и уплаченную сумму. Если квитанция была наличными, укажите имя плательщика, проверьте «наличными?» поле и уплаченная сумма. После того, как все позиции будут заполнены, введите общую сумму в поле «Общие поступления» в нижней части формы.Подпишите форму и укажите дату получения чеков и наличных денег. Кроме того, на каждом полученном чеке ставьте штамп «только для депозита» и номер банковского счета компании; это затрудняет извлечение чека и внесение его на какой-либо другой банковский счет.

  2. Форвардные платежи . Поместите все чеки, наличные деньги и копию списка квитанций почтовых чеков в безопасную внутреннюю почтовую сумку. Доставьте его кассиру в бухгалтерии.Кассир сопоставляет все предметы в сумке со списком квитанций почтового чека, подписывает копию списка и возвращает копию по внутренней почте в почтовое отделение. Затем сотрудники почтового отделения отправляют заверенную копию по дате.

  3. Применять наличные к счетам . Получите доступ к бухгалтерскому программному обеспечению, вызовите неоплаченные счета для соответствующего клиента и примените наличные к счетам, указанным в уведомлении о переводе, которое сопровождает каждый платеж от клиента. Если нет указания на то, какой счет должен быть зачислен, запишите платеж либо на отдельный счет отсрочки платежа, либо как непримененный, но в пределах счета клиента, от которого он поступил.В последнем случае сделайте ксерокопию чека и сохраните ее для подачи заявки на более поздний срок, чтобы чек можно было депонировать в текущую дату.

  4. Учет прочих денежных средств (необязательно) . Время от времени будут приходить наличные или чеки, не относящиеся к неоплаченной дебиторской задолженности. Например, это может быть предоплата покупателем или возврат депозита. В этих случаях запишите квитанцию ​​в системе бухгалтерского учета вместе с надлежащим документированием причины платежа.

  5. Депозит наличными . Запишите все чеки и наличные в депозитной квитанции. Сравните общую сумму в квитанции о депозите с суммой, указанной в списке квитанций почтового отделения, и сопоставьте любые расхождения. Затем храните чеки и наличные в закрытой сумке и отнесите их в банк.

  6. Соответствует банковскому чеку . При получении чеков и наличных денег банк выдает на них квитанцию. Кто-то, кроме кассира, должен сравнить эту квитанцию ​​с суммой в депозитной квитанции и согласовать любые расхождения.Может быть полезно прикрепить квитанцию ​​к копии депозитной квитанции и подать документы в качестве доказательства того, что этап сопоставления был завершен.

  Сопутствующие курсы

  Справочник по бухгалтерскому учету
  Оптимальный учет наличных денег

  Как мне записывать операции ввода и вывода денег?

  Деньги в учете регистрируют все квитанции (деньги, которые вы получаете) — чеком, наличными, кредитной картой или прямым переводом. Вы запишете детали квитанций, поместите их в столбец, в котором будет указано, для чего была получена квитанция, а затем запишите, что вы с ними сделали — положили в банк или нет.

  Cashflow Manager имеет уникальную простую систему, которая поможет вам рассчитать ваш GST. Вы просто назначаете тип налога GST, который соответствует полям в Отчете о коммерческой деятельности, в свои столбцы. При вводе денежных средств вы записываете сумму брутто (включая GST) в соответствующий столбец, и GST будет автоматически рассчитываться на основе типа GST, присвоенного столбцу. Типы GST:

  GST: Все квитанции облагаются налогом GST.

  Экспорт: Все поступления от экспорта.

  Другое без GST: Все поступления без GST (кроме экспорта).

  Предварительный налог: Поступления, которые облагаются предварительным налогом, например аренда жилья, финансовое обеспечение.

  Non-GST: Квитанции, которые не должны указываться в разделе GST вашего BAS, например переводы из ваших сбережений, зарплаты и заработной платы, суммы, полученные от хобби, распределения доверительных и партнерских отношений, дивиденды, ссуды и полученные проценты (если вы не обеспечиваете финансовую поддержку своего бизнеса. )

  
  Как записать деньги в (деньги полученные):
  Убедитесь, что вы находитесь в правильном аккаунте, в правильном месяце и году, а затем выполните следующие простые шаги.
  Деньги в записи имеют 3 основных раздела. Первый раздел предназначен для «Информация о квитанции». Второй — определить, для чего была получена квитанция, а третий — для того, что вы сделали с квитанцией (т.е. положили ее в банк или нет).

  Основное правило состоит в том, что общая квитанция должна равняться общей сумме распределения. столбцы и также должны равняться сумме столбцов Банковские депозиты и Поступления, не зарегистрированные в банке.

  1. Запишите дату, имя клиента или лица, от которого получены деньги, любые дополнительные сведения, которые помогут определить, для чего была получена квитанция в более позднее время, и номер квитанции (если выдан) в соответствующих столбцах. .

  Когда вы вводите информацию в ячейки «День», «Клиент» и «Подробности», вы можете перейти к следующей ячейке с помощью клавиши [Tab] или клавиши [Enter] . В «числовых» полях, начинающихся с номера квитанции, вы должны использовать клавишу Enter для записи информации в ячейку.Ваша клавиша табуляции просто переместится в следующую ячейку.

  Например, после того, как вы запишете первый номер квитанции, следующая строка будет автоматически предварительно заполнена. Нажмите [Enter] , чтобы использовать этот номер квитанции, или нажмите Tab, чтобы оставить поле «Номер квитанции» пустым.

  Когда вы вводите столбцы «Клиент» и «Подробности», справа появляется поле выбора, а функция автозаполнения сопоставляет вводимые буквы с любыми ранее сохраненными данными. Продолжайте вводить текст или щелкните поле выбора, чтобы выбрать клиента или данные, которые вы вводите регулярно, чтобы сохранить информацию, которую вы вводите регулярно.Обратите внимание, что средство автозаполнения «Клиент» и «Подробности» вызывает информацию в том виде, в котором вы ее записали, и если вы случайно наберете строчную букву, она будет каждый раз появляться в поле сведений.
  Чтобы решить эту проблему, щелкните значок [ Сохранить ], затем щелкните значок [ Параметры ], выберите [ Параметры автозаполнения ] и щелкните поле, чтобы снять выделение с [ Использовать автозаполнение ] .

  Нажмите кнопку [OK] , чтобы сохранить изменения и выйти из параметров.Это позволит вам вернуться в раздел «Клиент» или «Детали» и внести исправления. (Вернитесь в «Параметры» и установите флажок «Использовать автозаполнение», если вы снова хотите использовать функцию автозаполнения).
  

  2. Запишите сумму квитанции в столбце Общая квитанция.

  3. Запишите сумму в колонку (и) распределения, применимую к типу квитанции. Используйте клавишу Tab или клавиши со стрелками, чтобы переместить сумму в соответствующий столбец. Нажмите клавишу [Enter] , чтобы записать сумму в столбец.Если столбец относится к типу налога GST, GST, равный 1/11 суммы, будет записан в столбце GST, хотя эту сумму можно редактировать.
  Квитанции, которые происходят нерегулярно, могут быть указаны либо в Разных квитанциях GST, либо в Разных квитанциях, не связанных с GST.

  4. Запишите, что вы делаете с квитанцией, например, сдаете ли вы ее на хранение или нет.

  5. Если вы депонируете эту квитанцию ​​без изменений, запишите сумму в столбце Банковские депозиты
  .

  — Если вы вычитаете наличные из этого чека и вносите остаток, запишите сумму, которую вы вносите в банк, в столбце Банковские депозиты, а оставшуюся сумму — в столбце Неразчетные поступления.(Суммарные суммы в столбцах «Незаконтрольные поступления» и «Банковские депозиты» должны равняться сумме общей расписки).

  — Если вы объедините эту квитанцию ​​с другими, чтобы положить их все вместе, перейдите к столбцу «Чеки, не сохраненные в банке» и нажмите [, введите ]. Когда вы записали окончательную квитанцию ​​в комбинированном депозите, запишите сумму вашего банковского депозита в столбце Банковский депозит. Программа назначит корректировку в столбце Поступления, не зарегистрированные в банке из-за встроенного элемента управления для каждой строки, которая должна быть в общей квитанции. равные поступления не в банке + банковские депозиты.

  — Убедитесь, что вы записываете подробную информацию обо всех платежах наличными (включая суммы, полученные в личных целях) в записи о выводе денег. Вы можете в любой момент щелкнуть «Выверка наличных денег
  », чтобы сравнить свои записи с наличными деньгами.

  Обратите внимание: для каждой строки, подлежащей сальдо, сумма в столбцах распределения должна на
  равняться вашей общей квитанции, а объединенные суммы в столбцах «Банковские депозиты» и «
  квитанций, не засчитанных в банк» также должны равняться общей квитанции.Если этого не произойдет, вы не сможете перейти на новую строку. Вам не разрешат
  перейти на новую линию, если ваша линия не сбалансирована.

  По завершении нажмите кнопку [Сохранить] . (Программа автоматически сохранит данные при смене раздела.)

  
  Вывод денег — Обзор:
  В разделе «Вывод денег» записываются все платежи — чеком, наличными или напрямую из банка. Хорошая деловая практика — по возможности производить все платежи чеком (или электронным платежом), потому что это дает вам запись о вашем платеже.

  Конечно, это не всегда практично, и некоторые платежи производятся наличными. Лучший способ контролировать денежные платежи — использовать систему Petty Cash и создать отдельную учетную запись Cashflow Manager для Petty Cash. Однако, если вы производите платежи наличными из кассовых чеков или из собственных ресурсов, вы также должны записать их в Журнале вывода денег.

  Cashflow Manager имеет уникальную простую систему, которая поможет вам рассчитать ваш GST. Вы просто присваиваете своим столбцам тип GST, который соответствует полям в Отчете о коммерческой деятельности.При вводе платежей вы записываете общую сумму (включая GST) в соответствующий столбец, и GST будет автоматически рассчитываться на основе типа GST, присвоенного столбцу. Типы GST:

  GST: Все деловые платежи, облагаемые GST (кроме капитальных закупок)

  GST Бесплатно: Платежи незарегистрированным организациям, или если поставка вам осуществляется без GST или Предварительно облагается налогом, поэтому с вас не взимался предварительный налог GST
  Поставки, облагаемые предварительным налогом: Платежи, которые вы сделали в отношении поставок, облагаемых вами, которые облагаются предварительным налогом.
  Капитальные закупки: Приобретение машин и оборудования, основных средств или других активов, стоимость которых превышает установленный налоговой службой предел расходов.
  Капитальные закупки далее классифицируются в зависимости от того, облагаются ли они налогом, без уплаты НДС или предварительным налогом. «Облагаемый налогом» означает, что налог на товары и услуги включен. GST-Free и Input Taxed имеют те же определения, что и выше.

  Non-GST: Платежи, которые не должны указываться в таблице расчета GST, например зарплаты, чертежи владельцев или другие приобретения, не предназначенные для использования в вашем бизнесе.

  Важно правильно настроить тип налога GST для столбцов, а затем точно распределить платежи для подготовки отчетов GST и BAS.

  Как записывать исходящие деньги (платежи):
  Убедитесь, что вы находитесь в правильном аккаунте, в правильном месяце и году, а затем выполните следующие простые шаги.

  Запись о выплате денег имеет 2 основных раздела. Первый — для «Платежной информации». Второй — указать, за что была выплата.Основное правило состоит в том, что общий платеж должен равняться сумме столбцов распределения.

  1. Запишите день, имя поставщика или лица, которому выплачиваются деньги, любые дополнительные детали, которые могут помочь в описании того, за что идет платеж, и номер чека (если применимо) в столбцах, озаглавленных для этого. Информация.
  Когда вы вводите информацию в поля «День», «Поставщик» и «Подробности», вы можете перейти к следующей ячейке с помощью клавиши [Tab] или клавиши [ Введите ].В «числовых» полях, начинающихся с контрольного номера, вы должны использовать клавишу Enter для записи информации в ячейку. Клавиша [ Tab ] просто переместится в следующее поле.

  Например, после того, как вы запишете первый контрольный номер, следующая строка будет автоматически предварительно заполнена. Нажмите Enter, чтобы использовать этот контрольный номер, или нажмите Tab, чтобы оставить контрольный номер пустым.

  2. Если платеж является чеком или другим платежом с вашего банковского счета, например прямым дебетом, B-Pay или банковскими комиссиями, запишите общую сумму платежа в столбце Всего банковских платежей.Если платеж наличный, запишите общую сумму в столбце Всего денежных выплат.

  3. Запишите сумму платежа (включая налог на товары и услуги) в столбце (ах) распределения в соответствии с типом расходов. Используйте клавишу Tab, клавиши со стрелками или первую буквенную букву заголовка столбца, чтобы переместить сумму в соответствующий столбец. Нажмите клавишу «Ввод», чтобы записать сумму в столбец.

  Если столбец относится к типу налога GST, в столбце GST будет записан налог GST, равный 1/11 суммы, хотя эту сумму можно редактировать.

  Платежи, которые происходят нерегулярно, могут быть указаны в разделах «Разные платежи GST», «Разные платежи без GST» или «Разные платежи без GST», в зависимости от обстоятельств.

  Обратите внимание: вы можете запросить входной налоговый кредит GST только в том случае, если вы получили налоговый счет от поставщика. Если у вас нет налоговой накладной, вы не должны указывать платеж в столбце «Тип» налога на товары и услуги.

  Когда вы заполняете строку информации так, чтобы распределения равнялись общему платежу, она автоматически переходит к следующей строке.Если вы не можете перейти на другую линию, это означает, что линия, на которой вы находитесь, не завершена. Правило состоит в том, что общий банковский платеж или общий платеж наличными должен равняться совокупной сумме столбцов распределения.

  По завершении нажмите кнопку [Сохранить]. (Программа будет автоматически сохранять, когда вы меняете разделы.)

  
  Платежи по кредитной карте:
  Мы рекомендуем вам создать «учетную запись» для каждой кредитной карты, которую вы используете в своем бизнесе, чтобы у вас была полная запись, соответствующая вашей Заявление о кредитных картах.

  В учетной записи кредитной карты распределите расходы по правильным столбцам «Платеж». Когда вы оплачиваете свою кредитную карту, она становится квитанцией на вашем счете кредитной карты. Запишите квитанции в столбце «Разные поступления без GST» или создайте специальный столбец в разделе «Деньги в учетной записи» вашей учетной записи кредитной карты. Назовите это «Полученные платежи по кредитной карте
  ». Тип GST будет Non-GST, и индикатор прибылей и убытков не должен быть отмечен галочкой. В аккаунте, который вы использовали для оплаты кредитной картой, запишите свой платеж в столбце «Общий банковский платеж» или «Общий платеж наличными», в зависимости от ситуации, а затем либо в столбце «Разные платежи без GST», либо в столбце, который вы создаете специально для платежей по кредитной карте.(Назовите это «Платежи по кредитной карте». Тип GST будет без GST, и индикатор прибыли и убытков не должен быть отмечен.)

  Столбец «Квитанция» в счете кредитной карты и столбец «Платеж» в столбце Учетная запись, с которой вы заплатили кредитной картой, не будет содержать столбцов типа «Прибыль и убыток», а также без НДС.

  В конце месяца:
  1. Проверьте свою банковскую выписку, чтобы найти деньги в (кредитах), указанные в выписке, но не записанные в записи о деньгах. Примерами являются полученные банковские проценты и суммы, переведенные с других банковских счетов.

  2. Запишите любые суммы, найденные в «Деньги в записи», указав их в столбце «Общие поступления», столбце анализа и столбце «Банковские депозиты». (Если столбец «Распределение» специально не применяется, запишите сумму в столбце «Разные поступления GST» или «Разные поступления, не связанные с GST», если применимо).

  3. Проверьте свою банковскую выписку, чтобы найти какие-либо платежи (дебеты), показанные в выписке, но не записанные в записи о выплатах. Примерами являются банковские сборы, прямое дебетование ссуд, аренды, страхования и т. Д.Запишите любые суммы, найденные в записи о выводе денег, указав их в столбце «Общий банковский платеж» и в соответствующем столбце «Распределение».

  5. Перейдите к банковской выверке.

  Обратите внимание: если вы загружаете свои банковские выписки и используете опцию автоматической банковской выверки, вы можете переносить незарегистрированные транзакции в разделы «Деньги» и «Деньги» при выполнении банковской выверки.

  Учет кассовых операций

  Майк Энрайт, менеджер по операциям, BizFilings

  Отслеживать свои денежные средства, кредиторскую задолженность и записи может быть непросто.Найдите наиболее эффективные способы держать ваши деньги и ваши записи в порядке и обновлять соответствующим образом.

  Если ваша компания представляет собой типичный бизнес, вы имеете дело с различными кассовыми операциями. Объединение всех этих транзакций в одну запись может быть заманчивым, но почти всегда плохой идеей.

  Вы захотите записывать свои операции с наличными разными способами, в зависимости от характера вашего бизнеса.

  • Журнал продаж и денежных поступлений : Чтобы упростить ведение учета, мы рекомендуем объединить продажи и кассовые поступления в один журнал.
  • Ежедневный кассовый лист : Если кассовые операции составляют значительную часть вашего бизнеса, вам также следует подготовить ежедневный кассовый лист для сверки полученных и выплаченных денежных средств за день. Если вы используете ежедневный кассовый лист, вы можете сверять свои денежные поступления с ежедневным депозитом на свой банковский счет.
  • Журнал денежных выплат : Здесь должны регистрироваться ваши ежедневные выплаты наличными.
  • Выверка банка : Выверка ваших записей с ежемесячной выпиской из банковского счета подтверждает сумму, имеющуюся на вашем текущем счете.Это также поможет вам найти бухгалтерские ошибки. Это также может позволить вам обнаружить (и исправить) нарушения, такие как кражи сотрудников.
  • Мелкая кассовая касса : Если ваши клиенты обычно платят чеком, наличие мелкой кассовой кассы обеспечит вас наличными для оплаты различных мелких расходов. Фонд мелкой наличности не нужен, если вы пользуетесь кассовым аппаратом и всегда имеете под рукой валюту, если вы отслеживаете эти мелкие покупки.

  Ежедневное ведение кассовых листов

  Кассовый лист — это ежедневная сверка полученных и выплаченных денежных средств. Если значительная часть вашего бизнеса осуществляется наличными, например, в розничном магазине, вам следует готовить кассовый лист в конце каждого дня. Это разумная практика — ежедневно вносить все денежные чеки на свой банковский счет.

  Ваши ежедневные денежные поступления, как правило, должны соответствовать сумме ежедневного банковского депозита. Любые причины разницы должны быть указаны в вашей кассовой ведомости, например как небольшая сумма наличных, выплачиваемая по разным расходам. Если они не совпадают, вам следует изучить и согласовать любые расхождения между двумя суммами.

  Ведение кассовых ведомостей предупреждает о любой нехватке или избытке наличных денег в течение дня. Некоторые предприятия предпочитают просто считать наличные в кассе в конце дня, не ведя кассовый лист, что делает их невежественными в отношении каких-либо дефицитов или излишков. Дефицит может быть результатом кражи, или он может быть просто результатом того, что вы не зарегистрировали особую транзакцию, например, расходы, которые вы оплатили наличными, — но без кассовой ведомости вы никогда не узнаете.

  Среди Tools & Forms — это кассовый лист для вашего использования.Просто введите свои дневные суммы, чтобы сразу увидеть, есть ли у вас дефицит или избыток наличных в конце дня. Вы можете использовать электронную таблицу снова и снова для повседневных нужд.

  Подготовка банковской выверки

  Подготовка банковской выверки при получении ежемесячной выписки по счету помогает вам проверять сумму наличных на текущем счете.

  Эта выверка необходима, потому что остаток денежных средств в ваших книгах никогда не будет совпадать с остатком, указанным в выписке из банка.Задержка с расчетом по чекам и депозитам, автоматические банковские комиссии и кредиты, которые вы не зарегистрировали, и ошибки, которые вы могли допустить в своих бухгалтерских книгах, делают идеальный вариант невозможным.

  После подготовки банковской выверки вы можете быть уверены, что остаток на счете, указанный в ваших бухгалтерских книгах, актуален, и получите представление о любых нарушениях, таких как кража средств сотрудниками.

  Пошаговые инструкции по подготовке выверки банковских счетов

  1. Подготовьте список депозитов в пути. Сравните депозиты, указанные в вашей банковской выписке, с банковскими депозитами, указанными в журнале денежных поступлений. В своей банковской выверке укажите все депозиты, по которым еще не была подтверждена выписка по счету. Посмотрите на выверку банковских счетов, которую вы подготовили в прошлом месяце. Все ли транзитные депозиты за последний месяц отражены в банковской выписке за этот месяц? Если нет, вы узнаете, что с ними случилось.
  2. Подготовьте список непогашенных чеков. В журнале выплат наличных отметьте каждый чек, который подтверждал выписку по счету в этом месяце.В своей банковской выверке перечислите все непроверенные чеки из журнала выплат. Посмотрите на выверку банковских счетов за последний месяц. Существуют ли какие-либо чеки, которые были погашены в прошлом месяце, но еще не погашены банком? Если да, убедитесь, что они есть в вашем списке непогашенных чеков в этом месяце. Если чек выпущен несколько месяцев назад, но до сих пор не погашен банком, вы можете провести дополнительное расследование.
  3. Запишите все банковские комиссии или кредиты. Изучите свою банковскую выписку.Есть ли какие-либо специальные комиссии, взимаемые банком, которые вы не записали в своих бухгалтерских книгах? Если да, запишите их сейчас, как если бы вы выписали чек на эту сумму. Точно так же, если на ваш счет есть какие-либо кредиты, сделанные банком, они также должны быть записаны. Разместите записи в своей главной книге.
  4. Рассчитайте остаток денежных средств по своим книгам. Вычислите кассовый счет главной книги, чтобы получить конечный остаток денежных средств.
  5. Введите сальдо по выверке. В верхней части банковской выверки введите конечный баланс из банковской выписки.
  6. Итого депозиты в пути. Сложите депозиты в пути и введите общую сумму при выверке. Добавьте общую сумму вкладов в пути к банковскому балансу, чтобы получить промежуточный итог.
  7. Итого неоплаченных чеков. Сложите непогашенные чеки и введите сумму выверки.
  8. Вычислить баланс книги по выверке. Вычтите общую сумму непогашенных чеков из промежуточной суммы на шаге 6 выше. Результат должен соответствовать остатку, указанному в вашей главной книге.

  Alpha Company Выверка банка 31 марта 2016 г.
  Остаток по выписке из банка		$ 4 672,98
  Депозиты в пути
  Дата	Сумма
  3/30	500 долларов США. 25
  3/31	$ 1 890,33	$ 2 390,58
  Итого		$ 7 063,56
  Неоплаченные чеки
  Контрольный номер	Сумма
  1656	$ 22,50
  1693	150 долларов.00
  1696	32,00 $
  1697	$ 1 902,00
  1698	$ 1 105,80	3 212,30 долл. США
  Остаток по книгам		3 851,26 долл. США

  В приведенном выше примере, если на денежном счете главной книги не отображается сальдо в размере 3 851 доллар.26, вы должны найти причину разницы.

  Если ваша банковская выверка не сбалансирована, вам необходимо найти ошибку или ошибки. Возможные причины ошибки банковского баланса:

  • Сумма непогашенных чеков добавлена ​​неправильно. Дважды проверьте добавленную вами общую сумму неоплаченных чеков.
  • Сумма депозитов в пути добавлена ​​неправильно. Дважды проверьте добавление депозитов в пути.
  • Банковский баланс перенесен. Вы начали с правильной суммы в верхней части сверки? Дважды проверьте, сравнив его с остатком на конец месяца в своей банковской выписке.
  • Невозможность записи всех позиций выравнивания выписки по счету. Внимательно посмотрите на свою банковскую выписку. Есть ли какие-либо элементы, такие как различные банковские сборы или автоматические депозиты или снятие средств, которые не были зарегистрированы в ваших книгах?
  • Журналы добавлены неправильно. Дважды проверьте добавленные вами кассовые чеки и выплаты наличными.
  • Не удалось записать чек или депозит. Вы записывали все чеки и депозиты в свои журналы? Это должно было быть очевидным, когда вы составляли списки транзитных депозитов и неоплаченных чеков.
  • Неверно записана сумма. Сравните каждую позицию в банковской выписке с записью в журнале для этой позиции. Вы ввели правильную сумму?

  Ведение журнала денежных выплат

  Журнал выплат наличных — это место, где вы записываете свои выплаченные операции наличными (или чеками).Это также может быть журнал покупок или журнал расходов.

  Хотя вы можете, если вы достаточно наслышаны, найти печатные журналы по выплате наличных, мы настоятельно рекомендуем хранить этот журнал на вашем компьютере или в облаке, как и большинство ваших финансовых журналов. Ваше бухгалтерское программное обеспечение, вероятно, будет включать в себя какие-либо журналы выплат и покупок, настраиваемые в соответствии с потребностями вашего бизнеса.

  Использование учета по методу начисления и журналов выплаты денежных средств

  Если вы используете метод начисления, как мы рекомендуем, вы регистрируете расходы в журнале выплат наличных во время оплаты товаров или услуг или в журнале покупок, если вы покупаете в кредит.

  У вас есть разнообразный магазин. Вы покупаете у основного поставщика товары на общую сумму 7800 долларов США. Большая часть закупки — это инвентарь для перепродажи, но также включены канцелярские товары на 100 долларов. Сделайте следующую запись в журнале покупок:

  	Дебетовая	Кредит
  Покупки	7,700
  Расходы на канцелярские товары	100
  Кредиторская задолженность		7,800

  В следующем месяце, после получения выписки от вашего поставщика, вы выписываете чек для оплаты вашего счета. Сделайте следующую запись в журнале покупок:

  	Дебетовая	Кредит
  Кредиторская задолженность	7,800
  Наличные		7,800

  Примеры журнала денежных выплат

  Если ваша компания — магазин розничной торговли, записи в журнале могут выглядеть примерно так:

  (Примечание: все суммы в долларах округлены до ближайшего доллара.)

  • 2 февраля вы оплатили счет за электричество в размере 177 долларов.
  • Также 2 февраля вы приобрели товарный инвентарь на счету у Ash Wholesale по цене 9 500 долларов.
  • 5 февраля вы потратили 82 доллара на СТО Аткинса, чтобы заправить свои машины для доставки бензином. Вы берете все это со счета, который ведете у Аткинса.
  • 8 февраля вы выписываете чек на 9 500 долларов в счет оплаты счета, полученного от Эша.
  • 10 февраля вы выписываете чек на 82 доллара на станцию ​​обслуживания Atkins для оплаты вашего счета там.
  • По завершении этой страницы журнала вы должны пройти все семь столбцов суммы. Поскольку вы используете систему бухгалтерского учета с двойной записью, вы можете увидеть, все ли записи были записаны правильно. Проверьте, равна ли сумма дебетов сумме кредитов. Итого дебеты: 0 + 9 582 + 9500 + 82 + 177 = 19 341. Всего кредитов: 9 759 + 9 582 = 19 341.

  ЖУРНАЛ ПОКУПК ЗА: ФЕВРАЛЬ 2016
  		Наличные		Счета к оплате
  Дата	Описание.	д-р	Кр.	д-р	Кр.	Purch. Д-р	Расходы на доставку Др.	Утилиты Exp. Д-р
  2	Edison Util. — электричество		177					177
  2	Ash Whlsle — инвентарь				9 500	9 500
  5	Atkins Serv. Станция — газовая				82		82
  8	Ash Whlsle — в счету		9 500	9 500
  8	Atkins Serv.- на счете		82	82
  Итого		0	9,759	9 582	9 582	9 500	82	177

  Если сумма столбцов дебета не равна сумме столбцов кредита, у вас есть проблема, которую вы должны отследить немедленно. Возможно, вы ввели одну из сумм не в тот столбец. Возможно, вы просто неправильно добавили при подсчете итогов. Обычно ошибку легко определить, потому что дебеты должны равняться кредитам для каждой транзакции.

  В вашем журнале покупок может быть намного больше столбцов, чем в этом примере, потому что у вас, вероятно, будет больше классификаций расходов.

  Ведение фонда мелкой наличности и работа с дебиторской задолженностью

  Почти все предприятия нуждаются в наличных деньгах, чтобы оплачивать мелкие разные расходы.Самый простой способ сохранить эти деньги доступными — через фонд мелкой наличности, если только у вашего бизнеса нет наличных денег от ежедневных транзакций.

  Если вы используете наличные деньги из дневных чеков для небольших расходов, необходимо точно записывать все наличные деньги, снятые с кассового аппарата, и подготовить кассовый лист в конце дня, чтобы помочь контролировать наличные, выплаченные из кассового аппарата.

  Шаги по созданию фонда мелкой наличности

  1. Начните создание фонда мелкой наличности, выписав чек в «Petty Cash». «Обналичить чек.
  2. Физически поместите наличные деньги в ящик для мелкой наличности или в ящик для мелкой наличности.
  3. Когда вы оплачиваете расходы из мелкой кассы, ведите подробный список всех расходов.
  4. Когда деньги почти закончатся, сложите расходы в подробном списке.
  5. Напишите еще один чек в «Мелкую кассу» на сумму расходов. Этот чек должен пополнить фонд до первоначального баланса.

  Как пользоваться фондом мелкой наличности

  Предположим, вы решили создать фонд мелкой наличности для оплаты небольших расходов, которые вы не оплачиваете чеком или дебетовой картой.Вы чувствуете, что необходим фонд мелкой наличности в размере 100 долларов, поэтому вы выписываете чек на 100 долларов, подлежащий оплате в «Мелкую наличность». Вы физически кладете 100 долларов в ящик для мелких денег. Сделайте следующую запись в журнале кассовых выплат:

  	Дебетовая	Кредит
  Мелкая наличность	100
  Наличные		100

  Две недели спустя вы просматриваете ящик для мелкой наличности и находите 25 долларов. 00 осталось. Вы добавляете предметы, перечисленные в списке расходов, и с радостью обнаруживаете, что они в сумме составляют 75,00 долларов (25 + 75 = 100). Вы выписываете чек на сумму 75 долларов США на счет «Petty Cash». Деньги помещаются в кассу. Это пополнит фонд обратно до 100 долларов. Используя список мелких денежных расходов в качестве исходного документа, сделайте следующую запись в журнале денежных выплат:

  	Дебетовая	Кредит
  Канцелярские товары	13.20
  Авторасходы	39,00
  Разное. труд	15,00
  Разное. расходы	7,80
  Наличные		75,00

  Ящик для мелкой наличности или ящик должны быть заблокированы, когда они не используются.Только один человек должен иметь доступ к мелкой наличности, так что один человек несет за нее ответственность.

  Понимание дебиторской задолженности

  Дебиторская задолженность (часто сокращенно A / R) — это просто неоплаченные счета-фактуры клиентов и любые другие деньги, причитающиеся вам со стороны ваших клиентов. Сумма всей дебиторской задолженности ваших клиентов указана в качестве текущих активов в вашем балансе.

  Ваша бухгалтерская программа должна автоматически вести учет дебиторской задолженности для каждого клиента.Журнал дебиторской задолженности, который также может использоваться как выписка по клиенту, служит для записи сборов и платежей каждого клиента.

  Ведение записей о дебиторской задолженности

  Когда клиент что-то покупает, вам нужно:

  1. Запишите продажу в журнал продаж и денежных поступлений. Этот журнал будет включать столбцы дебетовой и кредитной дебиторской задолженности. Начисленные продажи и платежи по счету вводятся в эти два столбца соответственно.
  2. Каждый день продажи в кредит, зарегистрированные в журнале продаж и кассовых поступлений, разносятся по соответствующим счетам клиентов в регистре дебиторской задолженности.Это позволяет вам узнать не только общую сумму, которую должны вам все кредитные клиенты, но и общую сумму, которую должны каждого клиента .
  3. Записи, сделанные в журнале продаж и денежных поступлений, также суммируются в конце месяца, а результаты разносятся на счет дебиторской задолженности в вашей главной книге. Этот счет является «контрольным счетом» вашей дебиторской задолженности. «Контроль» означает, что после того, как вся ваша проводка будет завершена, общая сумма остатков по клиентам в книге счетов дебиторской задолженности будет такой же, как сальдо на контрольном счете в главной книге. Если они не совпадают, вы можете сказать, что где-то в процессе вы допустили ошибку.

  Если вы предоставляете кредит своим клиентам и ведете журнал продаж и денежных поступлений вручную, убедитесь, что ваше бухгалтерское программное обеспечение интегрирует проводку в бухгалтерские книги дебиторской задолженности с автоматической записью операций продаж и кассовых поступлений. Эта система, которая позволяет сэкономить время, также снижает вероятность ошибок при публикации.

  Ведение книги дебиторской задолженности

  Вы должны вести счет ГК дебиторской задолженности для каждого клиента, которому вы предоставляете кредит.Разносите расходы по счетам-фактурам из журнала продаж и денежных поступлений в бухгалтерские книги клиентов в конце каждого дня. Кроме того, независимо от того, используете ли вы кассовый аппарат или отдельную книгу кассовых чеков, обязательно проводите кассовые чеки по счету в соответствующие бухгалтерские книги в конце дня. Конечно, ваше программное обеспечение должно уметь заботиться об этом автоматически.

  Если вам нравится бумажный след, храните все бухгалтерские книги дебиторской задолженности в одном подшивке, а копии бухгалтерских книг дебиторской задолженности также служат в качестве выписок, которые вы отправляете своим клиентам по почте с просьбой об оплате.Если рассылать их по почте в виде выписок, каждый месяц составляйте новый лист бухгалтерской книги.

  Месячный лист бухгалтерской книги должен начинаться с форвардного сальдо, которое является конечным сальдо за предыдущий месяц. Если ваши бухгалтерские листы не будут дублироваться, как ваши клиентские отчеты, вам не нужно начинать новый лист каждый месяц. Просто ведите постоянную бухгалтерскую книгу для каждого клиента, которая поддерживает текущую сумму баланса клиента.

  Для большинства предприятий выписки следует отправлять раз в месяц всем клиентам, имеющим остаток на счете, и включать:

  • начальное сальдо (конечное сальдо предыдущего месяца)
  • все счета, выставленные в течение месяца
  • платежей на счету в течение месяца
  • любые дебетовые или кредитовые авизо
  • конечное сальдо
  • срок оплаты

  Отслеживание вашего контрольного счета

  Когда вы ежемесячно отправляете по почте выписки своим клиентам, вы должны сверять бухгалтерские книги дебиторской задолженности с контрольным счетом дебиторской задолженности. Контрольный счет — это общий остаток дебиторской задолженности из вашей главной книги.

  Начальная сумма дебиторской задолженности плюс начисленные продажи за месяц минус платежи по счету за месяц должны равняться конечной сумме дебиторской задолженности. Сравните эту сумму с суммой регистров дебиторской задолженности отдельных клиентов. Это поможет вам обнаружить любые ошибки в выписках клиентов, прежде чем отправлять их по почте. Ваша бухгалтерская программа должна автоматически уведомлять вас о расхождениях.

  Работа с кредиторской задолженностью

  Дебиторская задолженность может быть немного забавной — в конце концов, все дело в том, чтобы загребать с трудом заработанные деньги. Счета к оплате (часто называемая A / P), с другой стороны, сосредоточены на неоплаченных счетах бизнеса, то есть деньгах, которые вы должны своим поставщикам и другим кредиторам. Сумма вашей задолженности перед поставщиками указана в качестве текущего обязательства в вашем балансе.

  Подготовка документов о кредиторской задолженности

  Если вы используете метод начисления, как мы рекомендуем, расходы регистрируются в журнале денежных выплат в момент оплаты товаров или услуг или в журнале покупок, если вы покупаете в кредит.Если вы имеете дело с определенным поставщиком много раз в течение месяца, вам не нужно регистрировать каждую покупку. Вы можете накапливать все счета за месяц от этого поставщика, а затем записывать одну транзакцию в журнал покупок в конце месяца.

  Вы должны вести бухгалтерский учет кредиторской задолженности для каждого поставщика. Расходы из журнала выплат денежных средств в конце каждого дня проводятся в соответствующий регистр кредиторской задолженности. Книга счетов к оплате — это запись того, что вы должны каждому поставщику.Убедитесь, что ваше бухгалтерское программное обеспечение автоматически ведет отдельные бухгалтерские книги, а также главную книгу.

  Главная книга содержит счет кредиторской задолженности, который является вашим контрольным счетом кредиторской задолженности. Журнал выплат денежных средств содержит столбцы кредиторской и дебетовой задолженности. Покупки в кредит и платежи по счету вводятся в эти два столбца соответственно. В конце месяца они суммируются и проводятся на контрольный счет в главной книге.

  Следите за своими бухгалтерскими книгами Книги счетов к оплате

  помогут вам контролировать свои расходы и кредиторскую задолженность.Если вы ведете точные бухгалтерские книги о платежах, вам будет легко дважды проверять счета, которые вы получаете от своих поставщиков.

  В конце месяца сверьте бухгалтерские книги кредиторской задолженности с контрольным счетом кредиторской задолженности. Контрольный счет — это общий остаток кредиторской задолженности из вашей главной книги. Начальная сумма кредиторской задолженности, плюс покупки на счете в течение месяца, минус платежи на счету в течение месяца, должна равняться конечной сумме кредиторской задолженности.Сравните эту сумму с суммой отдельных регистров кредиторской задолженности. Это поможет вам обнаружить любые ошибки, допущенные вами при учете своей кредиторской задолженности. Сверка также может помочь вам выявить любые ошибки в счетах поставщика.

  Отчет о сроках погашения кредиторской задолженности является хорошим инструментом управления денежными средствами, который необходимо периодически составлять. Это поможет вам спланировать время и сумму выплат наличными.

  Как заполнить денежный перевод

  Нужна помощь при заполнении денежного перевода в первый раз? Узнайте, как правильно заполнить денежный перевод, следуя пошаговым инструкциям ниже.

  При покупке убедитесь, что сумма, которую вы заплатили, соответствует сумме, указанной на денежном переводе. Заполните денежный перевод ручкой большими темными буквами, чтобы детали были четкими и трудно было изменить свой текст. Запишите место, где был приобретен денежный перевод, на случай, если он когда-либо потеряется или не на месте.

  Как полностью и точно заполнить денежный перевод:

  1. Введите имя получателя платежа

  Сначала укажите имя человека или компании, которой вы отправляете денежный перевод, в поле «ОПЛАТИТЬ НА ЗАКАЗ».Убедитесь, что орфография и информация верны. Вы не можете вносить изменения после обработки денежного перевода.

  2. Заполните свои данные в полях покупателя

  Покупатель — это вы. Независимо от того, написано ли там «От», «Отправитель», «Плательщик» или «Покупатель», вы указываете здесь свою информацию. Денежные переводы Western Union® требуют вашего адреса и полного имени, но другие могут иметь только поле для вашего имени. Используйте в этом разделе свое полное имя и текущий почтовый адрес.

  3. Подпишите лицевую сторону денежного перевода

  Подпишите лицевую сторону денежного перевода. Оставьте обратную сторону денежного перевода пустой, так как именно здесь получатель должен подписать. Некоторые денежные переводы оставляют место для записки или служебной записки, в которой указывается цель платежа. Проверив его на точность, вы можете отправить денежный перевод, как чек.

  4. Сохраните квитанцию ​​о денежном переводе

  Ваш денежный перевод будет иметь отрывную квитанцию, которая будет храниться в вашей документации.Это доказательство покупки содержит информацию для отслеживания, поэтому вы можете отслеживать свой денежный перевод и подтверждать, когда он был зачислен. Если вы подозреваете, что ваш денежный перевод утерян, неуместен или украден, сообщите об этом поставщику.

  Где получить денежный перевод

  Денежные переводы недоступны в Интернете. Вы можете получить эти документы лично в банках, кредитных союзах, финансовых учреждениях, почтовых отделениях, магазинах и некоторых сетевых розничных магазинах, таких как Walgreens. Используйте наш поиск агентов, чтобы найти ближайшего к вам.

  Как приобрести денежный перевод

  Вы можете совершать покупки с помощью денежного перевода наличными, дорожными чеками или дебетовой картой. Некоторые эмитенты принимают кредитную карту в качестве оплаты, но она может быть обработана как аванс наличными, что требует комиссионных и более высоких процентных ставок. Разовые денежные переводы обычно ограничиваются суммой менее 1000 долларов. Помимо суммы, которую вы отправляете, рассчитывайте заплатить небольшую комиссию.

  Если в процессе денежного перевода возникнут какие-либо проблемы или вам потребуется возмещение, позвоните в службу поддержки клиентов Western Union.

  Как переместить средства (деньги) из одного документа в другой: Design Manager, Inc.

  Чтобы переместить средства (деньги) из одного документа или из держателя в другой документ, вам нужно будет использовать окно «Квитанция наличных».

  В Standard и Pro окно кассового чека одинаково.

  Есть много разных ситуаций, которые можно выполнить; от перевода депозита из одного Предложения в другое или в Счет-фактуру; а также перевод залога для оплаты депозита по предложению или счету; вы также можете использовать эти шаги, чтобы использовать кредитный счет для оплаты другого счета.

  Во ВСЕХ случаях вы будете использовать окно «Новый кассовый чек».

  При перемещении средств в поле «Сумма» в самом верхнем левом углу всегда остается 0,00 долл. США, поскольку вы не получаете никаких новых денежных средств, а просто перераспределяете полученные денежные средства.

  Вы выделите строку «Держатель» или документ, из которого вы хотите УДАЛИТЬ средства.

  После выделения нажмите кнопку «Редактировать» справа.

  Появится следующее окно.

  В этом поле «Сумма» введите сумму, которую вы хотите удалить из этого документа или удержания. Эта сумма должна быть введена как ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ.

  Выберите ОК.

  В этом примере мы переведем 481,53 доллара США из Держателя для полной оплаты счета №10006.

  Далее отметьте и выделите счет-фактуру или предложение, на которые вы хотите перевести деньги, и снова нажмите кнопку «Изменить». (Если вы полностью оплачиваете счет, вам не нужно редактировать сумму кассового чека по счету; однако вы можете добавить описание, чтобы отметить, что деньги поступили из аванса)

  Если вы не платите общую сумму, введите положительную сумму, которую нужно передать этому документу.

  Как только в обоих документах будет указана правильная сумма этого платежа, убедитесь, что они оба помечены слева.

  Пока в поле «Разница» внизу установлено значение 0,00, вы можете выбрать «ОК», чтобы переместить средства. * Пользователи Pro должны будут отправить квитанцию, прежде чем она появится в качестве платежа.

  Вы можете повторно распечатать документ, в котором были получены средства, и показать депозит / платеж, чтобы увидеть новый баланс.

  В приведенном ниже примере каждый платеж по счету-фактуре был отредактирован таким образом, чтобы в суммах этого платежа отражалась сумма для перевода / применения.

  Счет-фактура №10007 получит средства от №10008, а когда счет-фактура №10007 будет перепечатан — с указанием платежей — этот счет-фактура теперь будет иметь остаток к оплате в размере 1357,94 долларов США. Счет-фактура 10008 будет закрыта / заполнена.

  Мы отредактировали строку Retainer, чтобы изменить Сумму этого платежа на -253,47 долларов США

  После того, как оба были помечены, разница внизу отображается как 0,00, и мы можем выбрать OK, чтобы обработать перевод .