МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

МКОУ "СОШ с. Псыншоко"

Добро пожаловать на наш сайт!

Какие документы нужны чтоб вступить в наследство: Документы необходимые для вступления в наследство (наследования) в 2021 году

Как вступить в наследство без лишних проблем — Российская газета

Получить наследство — дело хлопотное. Надо знать, как правильно оформлять необходимые документы, другие тонкости.

По просьбе читателей «РГ» мы решили ответить на вопросы, которые будущие наследники чаще всего задают юристам.

Принимать или подумать

Есть несколько способов принятия наследства.

Первый — подать по месту открытия наследства нотариусу заявление. Наследство можно принять и не лично, а через представителя, но у того должна быть на это доверенность. Для законного представителя доверенности не требуется.

Второй — совершение так называемых конклюдентных действий — мероприятий, свидетельствующих о том, что человек фактически намерен принять наследство. Какие это действия?

Вступление во владение наследственным имуществом. Принятие мер по его сохранению. Оплачивать расходы на содержание имущества. За свой счет погасить долги наследодателя. Получение оплаты от должников наследодателя.

Совершение хотя бы одного из этих действий в отношении хотя бы одной вещи или права, входящих в состав наследственного имущества, в течение 6 месяцев со дня открытия наследства будет означать, что наследник принял все наследство.

Важно: принятие наследства одним наследником вовсе не означает, что наследство приняли и другие наследники тоже.

Наследник, получив сообщение об открытии наследства, должен сообщить об этом всем наследникам. В дальнейшем все расходы ложатся на плечи наследников.

В какой срок принимать?

Свидетельство о праве на наследство выдается наследникам в любое время по истечении шести месяцев со дня открытия наследства. Можно и раньше, если есть достоверные данные об отсутствии других наследников. Достоверность таких данных оценивается нотариусом.

Если имущество поступает в собственность нескольких наследников, а кому сколько не сказано, то это признается общей долевой собственностью наследников.

Для принятия наследства предусмотрен общий срок — 6 месяцев, который считается со дня открытия наследства.

Из этого правила есть одно исключение: когда суд в решении об объявлении гражданина умершим признает днем смерти гражданина день его предполагаемой гибели, например, если человек пропал без вести при обстоятельствах, угрожавших смертью — в авиакатастрофе, при землетрясении, наводнении. В этом случае 6-месячный срок считается со дня, признанного днем смерти, — это будет день вступления решения суда в законную силу. Следовательно, 6 месяцев будут исчисляться именно с этой даты.

Если наследники по разным причинам не примут наследство (умрут, не успев принять наследство, не заявят о своем желании, откажутся), в этих случаях право на принятие наследства переходит к другим наследникам.

Что делать, если срок пропущен?

Пропуск не погашает само право на принятие наследства. Что делать пропустившим шестимесячный срок? Не паниковать. Ведь закон устанавливает две возможности восстановления или продления этого срока.

Во-первых, наследник может обратиться в суд с заявлением об установлении факта принятия наследства. Чтобы выиграть дело, ему необходимо представить суду доказательства того, что в течение шести месяцев он совершил действия по фактическому вступлению во владение наследственным имуществом (таким доказательством могут являться документы, подтверждающие уплату налогов или других платежей).

Во-вторых, если с доказательствами туго, можно просить суд восстановить сроки для принятия наследства.

Решение об этом суд может принять при условии, что наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства (о смерти наследодателя).

Либо он все-таки знал, но по уважительным причинам не мог принять наследство в установленный срок.

Обязательным условием для восстановления является то, что наследник, пропустивший срок, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска срока отпали (например, после того, как он узнал о смерти наследодателя, либо после того, как он вышел из больницы либо возвратился из длительной командировки).

Какие нужны документы?

Главный — заявление нотариусу по месту открытия наследства (то есть по последнему постоянному месту жительства наследодателя), а если оно неизвестно — по месту нахождения наследственного имущества или его основной части.

К заявлению прилагаются: паспорт; свидетельство о смерти; справка о том, что на день смерти наследодатель проживал по такому-то адресу; документы, подтверждающие право собственности на имущество; документы, подтверждающие родство; справка о стоимости имущества; поэтажный план, экспликация; копия финансово-лицевого счета; выписка из домовой книги; справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженности по налогу на недвижимое имущество; справка об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг.

На основании этих документов нотариус заводит наследственное дело и через полгода выдает свидетельство.

Что такое «обязательная доля»?

Завещатель сам вправе определить, какое имущество и кому он оставит — своему родственнику или чужаку.

Свобода завещания может быть ограничена только по отношению к так называемой «обязательной доле». Это означает, что несовершеннолетние и нетрудоспособные дети, нетрудоспособный супруг, родители или нетрудоспособные иждивенцы наследуют независимо от того, что написано в завещании. И это не меньше половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Другими словами, даже если наследодатель решил все свое имущество оставить тому, кого именно он хочет видеть в качестве счастливого обладателя его «богатств», старые и малые все равно будут иметь хоть небольшую, но часть наследственного имущества.

комментарий

Мария Сазонова, президент Федеральной нотариальной палаты:

— Закон определяет наследство как комплекс принадлежащих наследодателю на день открытия наследства вещей, иного имущества, в том числе имущественных прав и обязанностей.

В России оформление прав наследования — прерогатива нотариальной сферы. Нотариус — специалист, наделенный государством законными полномочиями выступить гарантом ваших прав без обращения в судебные органы.

При визите к нотариусу вы уже должны определиться в своей позиции — будете ли вы принимать наследство или откажетесь.

Вступление в наследство по завещанию в 2021 году и какие нужны документы

Вам предстоит вступление в наследство по завещанию, а вы не знаете с чего начать? Рассмотрим, как реализовать свои права, чтобы не допустить ошибку.

Как происходит вступление в наследство по завещанию

Человек вправе распорядиться своим имуществом при жизни так, как ему заблагорассудится. В том числе, посредством письменно оформленного волеизъявления: завещания. Вступление в наследство по завещанию тоже имеет свои правовые нюансы. Именно на них мы и остановим свое внимание.

Кто имеет право вступить в наследство по завещанию

В завещании может быть указан любой родственник в качестве наследника, а также посторонний человек. Принципы родства и очередей наследования здесь не действуют. Также наследниками по завещанию имеют право выступать:

  • Юридические лица.
  • Международные организации.
  • Иностранные государства.
  • РФ.
  • Субъекты РФ.
  • Муниципальные образования — ст. 1116 ГК РФ.

Это означает, что по факту завещатель своим волеизъявлением лишает кого-то одного из родственников, нескольких из них или даже всех прав наследования по закону, поскольку наследование по завещанию имеет преимущество перед наследованием по закону.

Условия вступления в наследство

Для вступления наследника в наследство по завещанию, требуется соблюдение определенных правовых условий:

  • Наличие действительного завещания.
  • Соблюдение установленных законом сроков для подачи заявления о принятии наследства.
  • Отсутствие причин для признания наследника недостойным согласно ст. 1117 ГК РФ.

Когда вступают в наследство после смерти по завещанию

Общий срок, когда можно вступить в наследство при наличии завещания — полгода с момента смерти собственника наследуемого имущества, т. е. наследодателя (ст. 1154 ГК РФ). Именно в этот промежуток времени наследникам, указанным в завещании, необходимо обратиться к нотариусу за выдачей свидетельства о праве на наследство.

То есть, как только умер наследодатель, можно, не теряя времени, сразу же или через несколько дней обращаться к нотариусу. Главное — уложиться в полгода, чтобы сделать все правильно.

Если указанный срок будет пропущен, то придется его восстанавливать. Но для этого потребуются уважительные (объективные) причины пропуска — ст. 1155 ГК РФ.

Важно! Даже если у вас на руках есть копия завещания, в котором вы упоминаетесь в качестве единственного наследника всего имущества наследодателя — это еще не означает, что вступить в наследство допустимо в любое удобное время. Общий срок действует абсолютно для всех наследников.

Через какое время вступают в наследство по завещанию

Как мы уже выяснили, вступление в наследство по завещанию происходит в пределах 6 месяцев с момента, когда умер наследодатель. Продление данного срока не предусмотрено законом.

Узнать о содержании закрытого завещания можно не ранее чем спустя 15 дней после подачи нотариусу свидетельства о смерти наследодателя. После вскрытия конверта текст завещания сразу же оглашается нотариусом, о чем составляется протокол, куда заносится содержание завещания. Подлинник завещания остается у нотариуса, а наследникам выдают нотариально удостоверенную копию протокола — ст. 1126 ГК РФ.

Если наследник по завещанию умер после открытия наследства, не успев его принять в установленный срок, право на принятие полагающегося ему наследства переходит к его наследникам по закону, а если все наследственное имущество было завещано — к его наследникам по завещанию. Это называется наследственной трансмиссией — ст. 1156 ГК РФ.

Если оставшаяся после смерти наследника часть срока, установленного для принятия наследства, меньше 3 месяцев, она удлиняется до 3 месяцев.

Что делать, если срок пропущен

Если отведенное законом время истекло, то придется обращаться в суд за восстановлением пропущенного срока — ст. 1155 ГК РФ. Но восстанавливают его далеко не всегда.

Если наследник в течение полугода совершил какие-либо действия в отношении завещанного имущества, свидетельствующие о его фактическом принятии — он может также подать заявление в суд.

Условие: заявитель никуда при этом не обращался для фиксации своих наследственных прав. Делается это с целью признания фактического принятия наследства и права собственности на такое имущество — ст. 1153 ГК РФ.

К действиям, свидетельствующим о фактическом принятии наследства, относятся:

  • Принятие мер по охране имущества.
  • Ремонт, реконструкция жилого помещения.
  • Оплата ЖКУ.
  • Пользование вещами по назначению и т.д.

Допускается подача в суд заявления об установлении факта принятия наследства. Если же вы хотите одновременно закрепить за собой право собственности на наследственное имущество или есть лица, которые оспаривают ваши права — подается иск.

Скачать образец заявления об установлении факта принятия наследства (DOC,14 КB)

Таким образом, при наличии завещания вступить в наследство можно, по общим правилам, в течение 6 месяцев, начиная со дня смерти наследодателя. Но есть и исключения. Это относится к наследованию имущества после всех умерших родственников, вне зависимости от очередности призыва в наследованию.

Можно ли отказаться от наследства по завещанию

Далеко не всегда наследство вызывает приятные ассоциации у наследников. Особенно, когда у наследодателя есть непогашенные кредиты и другие долги.

Наследник имеет право отказаться от наследственного имущества в пользу иных лиц — ст. 1158 ГК РФ или без указания того, в пользу кого он отказывается от наследства.

Отказ от наследства допустим в пределах срока, отведенного для принятия наследства — ст. 1154 ГК РФ, в том числе, когда наследство уже принято.

Если наследник совершил действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства суд вправе по заявлению данного наследника признать его отказавшимся от наследства и по истечении указанного срока, если сочтет причину пропуска срока уважительной.

Наследственный отказ невозможно впоследствии изменить или взять обратно.

Отказ от наследства несовершеннолетним, недееспособным или ограниченно дееспособным гражданином допустим лишь по предварительному согласованию с органом опеки и попечительства.

Наследник имеет возможность отказаться от наследства в пользу иных лиц из числа наследников по завещанию или наследников по закону любой очереди, не лишенных наследства — п. 1 ст. 1119 ГК РФ вне зависимости от призвания их к наследованию, а также в пользу призванных к наследованию по праву представления (ст. 1146 ГК РФ) или в порядке наследственной трансмиссии  по ст. 1156 ГК РФ.

Недопустим отказ в пользу какого-либо из перечисленных лиц:

  • От завещанного имущества, если вся наследственная масса завещана назначенным завещателем наследникам.
  • Если наследнику подназначен наследник — ст. 1121 ГК РФ.
  • В пользу лиц, не указанных в п. 1 ст. 1158 ГК РФ (они перечислены выше).

Неприемлемы также:

  • Отказ от наследства под условием либо с оговорками.
  • Отказ от части причитающегося наследнику наследства.

Исключение — если наследник призывается к наследованию одновременно по нескольким основаниям (по закону и по завещанию либо в порядке наследственной трансмиссии и в результате открытия наследства и тому подобное).

Тогда он имеет право отказаться от наследства, полагающегося ему по одному из упомянутых оснований, по нескольким из них или же по всем основаниям.

Отказ от наследства совершают путем подачи по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника об отказе от наследства — ст. 1159 ГК РФ.

Когда заявление об отказе подается нотариусу не самим наследником, а кем-то другим либо направляется почтовым сообщением, подпись наследника на этом заявлении удостоверяется нотариусом или иным полномочным лицом.

Содействие представителя возможно, если в доверенности отдельно предусмотрено полномочие на отказ. Для законного представителя доверенность не требуется.

Отказополучатель (лицо, в пользу которого совершается завещательный отказ) имеет право отказаться от его получения — ст. 1160 ГК РФ. Но сделать это в пользу другого лица, отказаться с оговорками или под условием невозможно.

Когда отказополучатель выступает одновременно наследником, его право на отказ от завещательного отказа не зависит от права на принятие наследство или отказа от него.

Завещатель вправе в завещании возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону обязанность осуществить что-либо — ст. 1139 ГК РФ.

К примеру, действия имущественного или неимущественного характера, направленные на достижение общественно полезной цели.

Тождественная обязанность возлагается иногда и на исполнителя завещания при условии выделения в завещании части наследственного имущества для исполнения завещательного возложения.

Заинтересованные лица, исполнитель завещания и любой из наследников имеют право потребовать исполнить завещательное возложение через суд, если завещанием не предусматривается иное.

Как правильно вступить в наследство по завещанию  — пошагово

Вступление в наследство по завещанию имеет определенные правовые условия. С ними необходимо ознакомиться заблаговременно каждому потенциальному наследнику.

Как открыть наследство по завещанию — шаг первый

Наследство открывается автоматически в момент смерти наследодателя — ст. 1113 ГК РФ. Никаких дополнительных действий от наследников для этого не требуется.

Если человека признают умершим в судебном порядке, то моментом смерти считается вступление в силу соответствующего судебного решения или указанная в решении дата смерти.

Юридическим условием признания наследственных прав по завещанию выступает наличие самого завещания.

Как узнать, что ты наследник — шаг второй

Чаще всего люди узнают о завещании, разбирая бумаги умершего. Еще один вариант — сообщение об этом родственниками.

Если же оригинал завещания не обнаружен и никто из родственников не знает о его существовании, то о его наличии граждане зачастую узнают после подачи заявления о принятии наследства по закону.

Нотариус проверяет нотариальный реестр и увидев в нем сведения о завещании сообщает об этом наследникам.

Как узнать о содержании завещания — шаг третий

С содержанием завещания, в случае открытой формы, возможно ознакомиться, изучив оригинал его второго экземпляра. Он остается на руках у завещателя. Если же оригинал не найден, то применяется указанный выше алгоритм.

При наличии закрытой формы волеизъявления у наследодателя будет храниться документ, свидетельствующий о принятии нотариусом закрытого завещания — ст. 1126 ГК РФ.

Он будет называться “Свидетельство о принятии закрытого завещания”. Также в нем отображается место совершения нотариального действия, ФИО, должностные данные нотариуса (нотариальной конторы).

После смерти завещателя (родственника или иного лица) потребуется найти данный документ, чтобы узнать, у кого из нотариусов находится оригинал завещания, и без проблем вступить в наследственные права.

Как найти завещание — шаг четвертый

Прежде всего необходимо тщательно просмотреть все бумаги покойного. Оригинал завещания (второй экземпляр)  непременно будет храниться у завещателя.

Если же по какой-то причине он не найден, то следует обратиться к нотариусу по месту открытия наследства. Последний поможет вам отыскать завещание, если таковое имеется.

Из реестра нотариус получит сведения о дате и месте удостоверения завещания, должностном лице, его удостоверившего. Эту информацию он сообщит вам. При наличии таких сведений вы без труда сумеете отыскать необходимого вам нотариуса и обратиться к нему с целью оформления дубликата.

Нотариус, у которого хранится первый экземпляр завещания, не обязан разыскивать наследников.

Согласно ст. 61 «Основы законодательства Российской Федерации о нотариате» нотариус, в производстве которого находится наследственное дело, обязан известить об этом тех наследников, место жительства или работы которых ему известно.

Нотариус вправе также произвести вызов наследников посредством размещения публичного извещения или сообщения об этом в СМИ.

Что касается самого завещания, то в соответствии со ст. 60.1 «Основы законодательства Российской Федерации о нотариате» не позже 1 рабочего дня, следующего за днем открытия наследственного дела, нотариус, ведущий это дело, обязан проверить в ЕИС нотариата наличие сведений о составлении наследодателем завещания и установить его содержание.

Содержание завещания нотариус устанавливает на основе электронного образа этого завещания, внесенного в реестр нотариальных действий ЕИС нотариата. На этом же сайте возможен самостоятельный поиск наследниками наследственных дел.

Куда идти с завещанием после смерти завещателя — шаг пятый

Немаловажный момент: что нужно и куда обращаться для вступления в наследство.

С имеющимся у вас экземпляром завещания следует идти сначала к тому нотариусу, который удостоверял завещание. Данные такого должностного лица указываются в самом завещании.

Если адреса среди них нет, то отыскать местонахождение нотариуса можно через интернет, в том числе посетив сайт региональной нотариальной палаты того субъекта РФ, где удостоверялось завещание.

Еще один вариант — узнать адрес у любого ближайшего нотариуса. У него есть доступ к единой нотариальной базе данных. И наконец: до сих пор работают телефонные справочные службы. Есть также телефонные справочники в электронном и бумажном формате.

Если удостоверявший завещание нотариус уже не работает, то надо пойти к нотариусу, хранящему его архив. Чтобы узнать, у кого именно он хранится, воспользуетесь выше представленным алгоритмом.

Указанные должностные лица проверяют, не отменялось ли и не изменялось ли завещание. Если все в порядке, то они ставят соответствующую отметку на имеющимся при вас завещании.

После проставления такой отметки обращаются к нотариусу по последнему месту жительства наследодателя — ст. 1153 ГК РФ. Если таковое неизвестно, то по месту нахождения недвижимости, входящей в состав наследства.

Бывает и такое, что на момент обращения наследственное дело уже открыто у другого нотариуса. Проверив по базе данных и зафиксировав такой факт, нотариус скажет вам об этом и сообщит информацию о нотариусе, в производстве которого находится необходимое вам наследственное дело.

Что нужно из документов — шаг шестой

Оформление наследства заключается, в первую очередь, в подаче заявления. К нотариусу идут с заявлением о принятии наследства или с заявлением о выдаче свидетельства о праве на наследство. Его составляют заранее или непосредственно в нотариальной конторе.

Образец заявления (DOC, 14 КБ)

К заявлению прилагают следующую документацию:

  • Свидетельство о смерти (оригинал).
  • Завещание с отметкой (нотариуса, удостоверившего завещание, либо у которого хранится архив) о том, что завещание не отменялось и не изменялось (оригинал).
  • Документы (оригиналы), подтверждающие вашу личность.
  • Документы, подтверждающие проживание наследодателя на территории муниципального образования на день смерти.
  • Справку о последнем известном месте жительства умершего (регистрации по месту жительства) на территории муниципального образования по месту обращения на день смерти.
  • Выписку из домовой книги с последнего постоянного места проживания умершего.
  • Копию финансово-лицевого счета (карточка учета собственника, единый жилищный документ) с последнего постоянного места проживания умершего.

Если заявление передает нотариусу не сам наследник либо он пересылает его почтовым сообщением — подпись последнего удостоверяется нотариально. Также это осуществляется:

  • Должностным лицом, полномочным совершать нотариальные действия — п. 7 ст. 1125 ГК РФ.
  • Лицом, полномочным удостоверять доверенности согласно п. 3 ст. 185.1 ГК РФ.

В этом случае свидетельство о праве на наследство возможно получить также на дом (по почте). Об этом следует упомянуть в тексте заявления.

Каков порядок действий при получении наследства по завещанию

Все юридически оформляемые правоотношения и процедуры имеют определенный алгоритм. Не исключение и вступление в наследство по завещанию.

Как оформить наследство по завещанию

Основной алгоритм по вступлению в наследство сводится к двум большим актам.

Шаг 1. Готовим документы.

Шаг 2. Совершаем юридически значимые действия.

Перечень минимально необходимых действий по вступлению в наследство по завещанию:

  1. При наличии экземпляра завещания обратиться к нотариусу, его удостоверившего.
  2. Проверить завещание на отмену/изменения и поставить отметку, что их не было.
  3. С заявлением о принятии наследства и прилагаемыми документами обратиться к нотариусу по месту открытия наследства.
  4. Оплатить госпошлину.
  5. Получить свидетельство о праве на наследство.

Дополнительные мероприятия: если оригинала завещания (второго экземпляра) у наследника нет, то он вправе обратиться к любому нотариусу с целью проверки наличия оригинала (первого экземпляра) у одного из нотариусов. Делается это через Единый нотариальный реестр.

После обнаружения оригинала в системе наследник получит возможность обратиться к нотариусу, у которого оно хранится, за выдачей дубликата.

Важно! Свидетельство о праве на наследство выдается по истечении 6 месяцев с момента, когда умер наследодатель. Это делается для того чтобы все наследники успели подать заявления на вступление в наследство.

Порядок действий при вступлении в наследственные права будет один и тот же при оформлении наследства на дом, квартиру и другое имущество завещателя.

В каких размерах оплачивать госпошлину

Размер госпошлины, взыскиваемой за выдачу свидетельства о праве на наследство по завещанию, зависит от категории наследников (степени родства):

  • Детям, включая усыновленных, супругу, родителям, не сводным сестрам/братьям  наследодателя — 0,3 % стоимости наследуемого имущества, но не больше 100 тыс. р.
  • Иным наследникам — 0,6 % стоимости наследуемого имущества, но не больше 1 млн р.

Это прямо указано в ст. 333.24 НК РФ. Эта статья применяется с учетом положений ст. 333.25 НК РФ. Например: оценку стоимости наследственного имущества производят исходя из его стоимости на день открытия наследства. Оценку разрешается проводить в том числе посредством содействия специалистов: оценщиков.

Оплату госпошлины осуществляют после распределения собственности и перед получением нотариального свидетельства на переоформление имущественных прав.

Ряд наследников имеет льготы по уплате госпошлины — ст. 333.38 НК РФ:

  • Инвалиды 1-2 группы — 50%.
  • Физлица — за выдачу свидетельств о праве на наследство при наследовании — жилья, земельного участка с домом, если они проживали совместно с наследодателем на день его смерти и продолжают проживать в этом жилье после его смерти — 100%.
  • Физлица — за выдачу аналогичных свидетельств на имущество лиц, погибших в связи с выполнением ими общественных или государственных обязанностей либо с выполнением долга гражданина РФ по спасению человеческой жизни, охране госсобственности и правопорядка, а также имущества политрепрессированных лиц — 100%.
  • Физлица — за тождественные нотариальные действия в отношении банковских вкладов, денежных средств на банковских счетах физлиц, страховых сумм по договорам личного и имущественного страхования, сумм оплаты труда, авторских прав и сумм авторского вознаграждения, пенсий — 100%.
  • Несовершеннолетние — 100%.
  • Опекаемые психически больные граждане — 100%.

Что делать после оформления наследства

Выдача нотариусом свидетельства о праве на наследство уже подтверждает право собственности на унаследованное по завещанию имущество. Однако для некоторых сделок этого недостаточно. В частности, для купли-продажи недвижимости. Особенно, когда речь идет о долевой собственности.

Самое главное, о чем не стоит забывать — регистрация права на унаследованное недвижимое имущество. Делается это через Росреестр (Федеральную службу госрегистрации, кадастра и картографии). Без осуществления регистрации недвижимости с ней будет невозможно осуществить сделки.

За регистрацию права на недвижимость тоже взыскивается госпошлина. Ее размер для общей регистрации права — 2 тыс. р.

Все остальное имущество регистрировать не нужно и наследники вправе им распоряжаться с момента получения свидетельства. Исключение — ТС. Его необходимо перерегистрировать на нового собственника в ГИБДД в течение 10 суток с момента получения свидетельства о праве на наследство. Есть возможность осуществить процедуру онлайн через портал госуслуг.

Самоходная техника регистрируется в Гостехнадзоре.

Какие возникают проблемы с завещанием

Завещание, будучи односторонней сделкой, соответственно, имеет правовые основания для оспаривания и признания его недействительным.

Это значит, что завещание заинтересованное лицо вправе оспорить через суд (при наличии на то оснований) либо завещание окажется ничтожным (недействительным в силу закона или по иным причинам, перечисленным в ГК РФ).

В последнем случае судебное решение не требуется.

Правовое последствие признания завещания недействительным — полная его отмена. Тогда будут применяться нормы ГК РФ о наследовании по закону.

Также наследник рискует быть признанным недостойным — ст. 1117 ГК РФ.

Не наследуют по завещанию:

  • Лица, умышленно совершившие противоправные действия, направленные против завещателя, его наследников или против осуществления его последней воли, способствовали либо осуществили попытку призванию их самих или других лиц к наследованию.
  • Граждане, способствовавшие или пытавшиеся увеличить полагающуюся им или другим лицам доли наследства.

Указанные обстоятельства подтверждаются в судебном порядке. Только при таком условии наследник будет недостойным.

Если же, после утраты права наследования наследником, наследодатель все-таки завещал свое имущество потенциально “недостойному наследнику”, то последний вправе наследовать это имущество.

Следующий подводный камень — обязательная доля в наследстве — ст. 1149 ГК РФ. Если у завещателя есть несовершеннолетние/нетрудоспособные дети, нетрудоспособные родители, супруг, иждивенцы, то они наследуют вне зависимости от содержания завещания минимум ½ доли, причитающейся каждому из них при наследовании по закону.

Неприятным сюрпризом для наследника станет и завещательное возложение в виде обязанности содержать домашних питомцев завещателя, осуществить какую-то общественно полезную миссию.

Ну, и, конечно же, не стоит забывать, что помимо имущества у завещателя зачастую имеется и задолженность перед банками, управляющими, ресурсоснабжающими компаниями, ФНС и т.д. Кредиторы вправе обратиться к взысканию долга через суд путем ареста и реализации унаследованного имущества.

Как получить наследство по завещанию в РФ иностранцу

Если наследник, указанный в завещании, проживает за пределами РФ, то он вправе обратиться к нотариусу лично, через своего представителя или направить документы почтой. В последних двух случаях подпись заявителя надо удостоверять. Никаких препятствий для наследования по завещанию иностранцами в России не существует.

Каковы условия вступления в наследство по завещанию иностранцем

Правовое условие для вступления в наследство по завещанию в РФ иностранным гражданином — прямое указание его в качестве наследника наследодателем-россиянином. Никаких отличий в процедурах вступления в наследство в этом случае для граждан РФ и иностранцев нет.

Каким будет алгоритм действий

  • Если на руках есть завещание — поставить отметку, что оно не отменялось и не редактировалось.
  • Отправить нотариусу по месту открытия наследства заявление о принятии наследства с соответствующими документами.
  • Уплатить госпошлину.
  • Получить свидетельство о праве на наследство.

Шпаргалка

Еще раз кратко закрепим порядок действий по вступлению в наследственные права при наличии завещания:

  1. Находим оригинал экземпляра завещания, который был на руках у наследодателя. Если его нет или он испорчен — обращаемся к нотариусу, удостоверявшему ранее это завещание (при его отсутствии — к хранящему архив) с целью получения дубликата.
  2. На оригинале (дубликате) ставим отметку, что завещание не отменялось и не редактировалось.
  3. Обращаемся к нотариусу по месту открытия наследства с заявлением о принятии наследства (выдаче свидетельства о праве на наследство) и прилагаем к нему необходимые документы.
  4. Получаем свидетельство о праве на наследство.
  5. При наличии в наследственной массе недвижимости — регистрируем ее в Росреестре, ТС — в ГИБДД, самоходную технику — в Гостехнадзоре.

А что вам оставили в наследство и сложно ли его получить?

Порядок оформления гаража по наследству

Процедура оформления наследства на гараж является сложной и длительной. Как и с другими видами недвижимого имущества, в данном случае необходимо собрать ряд документов и подать их в соответствующий регистрирующий орган.

Документы для оформления гаража по наследству

В течение шести месяцев со дня смерти наследодателя наследник должен собрать и представить нотариусу такие документы:

  • свидетельство о смерти владельца гаража.
  • Документ, подтверждающий право наследника на наследство.
  • Документ, подтверждающий родственные связи наследника и наследодателя.
  • Справка о месте жительства наследодателя.
  • Экспертная оценка стоимости гаража на день смерти наследодателя.
  • Справка, подтверждающая отсутствие у усопшего задолженности по налогам.
  • Документы БТИ (выписка из техпаспорта, экспликация, кадастровый паспорт).

Как происходит оформление гаража по наследству?

На первом этапе наследник обязан обратиться к нотариусу и написать заявление о вступлении в наследство. Этот документ должен быть дополнен личными бумагами, включая свидетельства и справки о смерти наследодателя, о подтверждении родственных связей наследника с покойным и др. После этого юрист открывает наследственное дело и определяет перечень документов, необходимых для оформления прав собственности на недвижимость.

На втором этапе оформления гаража в наследство нужно собрать все указанные нотариусом документы. Точный их перечень всегда зависит от конкретной ситуации, например, от количества наследников, от видов их родственных связей с наследодателем и др. Так, по запросу суда или нотариуса могут быть выданы документы БТИ. Возможно, понадобится справка ГСК, подтверждающая полную выплату пая за гараж. Если наследников несколько, нотариусу нужно представить свидетельство об определении долей или о разделе имущества между супругами.

На третьем этапе нужно вновь посетить нотариуса для проверки собранных документов. Если все сделано вовремя и правильно, работа по оформлению наследства на гараж будет практически завершена. Останется лишь подождать, пока истекут шесть месяцев со дня смерти наследодателя. Согласно действующему законодательству, только по прошествии этого срока наследник может получить свидетельство о праве на наследство. Другими словами, четвертый этап подразумевает посещение нотариуса для передачи документа, подтверждающего право наследника на гараж.

На пятом, заключительном этапе необходимо обратиться в Федеральную службу регистрации и зарегистрировать право собственности на объект недвижимости.

На что обратить внимание при оформлении гаража по наследству?

Если процедура наследования гаража проводится по завещанию, нотариус должен поставить в этом документе отметку о том, что при жизни наследодателя условия завещания не изменились.

Особое внимание при оформлении наследства стоит обратить на правильность заполнения всех документов. Различие в одной лишь цифре или букве может стать поводом для отказа в получении прав на объект недвижимости.

Оформление гаража в наследство считается сложной процедурой, поэтому многие наследники сегодня поручают такую работу профессионалам. Опытные юристы грамотно составляют исковое заявление, представляют интересы наследника в суде, при необходимости восстанавливают утраченные документы. Более того, эксперты в области юриспруденции дополнительно оформляют право собственности на гараж. То есть наследнику вовсе не обязательно тратить время, силы и нервы на доказательство своих прав на объект недвижимости. Опытные юристы в сжатые сроки сделают все шаги, необходимые для оформления наследства.


Как оформляется наследство после смерти – порядок получения наследства

Получение наследства осуществляется по закону или завещанию. Самые ближайшие родственники, в первую очередь, могут получить наследство по закону, если не написано завещание. В противоположном случае вступить в наследство после смерти могут только те, кто указан в документе.

Закон предусматривает тот случай, когда нужно вступать в наследство, но никто не соглашается на него, в этом случае оформляется наследство на кого-то из второй очереди: двоюродных родственников и родителей матери и отца.

Каков порядок получения наследства?

Чтобы полноправно распоряжаться имуществом умершего родственника, необходимо принять наследство. Принимается оно полностью, закон запрещает принимать только часть наследства. Стать наследником можно через такое же время, как и по завещанию – спустя 6 месяцев. В течение этого времени наследнику нужно обратиться к нотариусу в том районе, где проживал покойный, и написать соответствующее заявление.

При получении наследуемого имущества необходимо заплатить госпошлину. Больше всех платят наследники первой очереди. Конечно, здесь есть некоторые исключения. В их числе пункт, указывающий на освобождение от пошлины на квартиру, если наследник проживал в ней вместе с наследодателем. Также освобождаются от пошлины, не достигшие совершеннолетия или недееспособные граждане. Инвалидам 1 и 2 группы предоставляется льгота в половину стоимости пошлины. На разные виды наследственной части разные пошлины. Точнее эту информацию можно посмотреть в НК РФ.

При отказе от наследства каждой очереди, призывается следующая. Если наследник недостоин наследства, соответствующий вердикт должен вынести суд. Так может произойти с наследниками в любой очереди. Недостойными считаются те, кто за наследство совершил противоправные действия по отношению к другим наследникам или наследодателю. Также не могут получить наследство родители, которые умышленно уклонялись от своих родительских обязанностей. Часть наследства имеют право получить иждивенцы наследователя, находящиеся на его обеспечении последний год, даже в том случае, если они совместно не проживали.

При невозможности оформления наследства на первую очередь, привлекаются дальние родственники умершего. Это происходит в том случае, если предыдущие наследники умерли и не могут вступить в права наследства. Право получения наследства будет возможно при условии гибели прямых наследников до наследодателя. Иначе говоря, они называются наследниками по представлению. Между ними наследство будет поделено поровну.

Какие документы нужны для вступления в наследство после смерти одного из родителей?

При обращении к нотариусу, если нужно вступать в наследство после смерти одного из родителей, при себе необходимо иметь такие документы:

  • Подтверждающие родство;
  • Свидетельство о смерти родителя;
  • Собственное свидетельство о рождении, где указан родитель.

Каков порядок получения наследства от умершего супруга?

При вступлении в права наследования от умершего супруга, наследник получает сначала свою долю, половину приобретенного в браке имущества, а затем уже вторую половину, оставленную супругом. Если у пары есть дети, то половина наследства делится между детьми и оставшимся в живых супругом поровну. В этом случае не требуется вмешательство суда.

Какова система наследования имущества между усыновленными детьми, приемными и биологическими родителями?

При усыновлении ребенка приемные родители по закону становятся ему ближе, чем родные. При смерти ребенка приемные родители вступают в наследство, родные не имеют права ничего наследовать. И наоборот: после смерти родителей, биологических, но лишившихся родительских прав, усыновленный не имеет прав на их имущество, он может стать наследником только приемных родителей. Единственным исключением является то, когда усыновителем является одна мать, с родным отцом юридические отношения ребенка сохранятся. Поэтому при смерти кровной матери ребенок может получить ее наследство.

Какие документы нужно подготовить для вступления в наследство?

Датой открытия дела о наследовании считается дата смерти наследодателя. В случае принятия судом решения о гибели – дата вынесения решения. Как вступить в наследство, подскажет нотариус, но ему нужно предоставить документальное подтверждение:

  • Заявление, написанное собственноручно;
  • Свидетельство о смерти наследодателя;
  • Выписка из домовой книги умершего;
  • Свидетельства и документы, подтверждающие родство;
  • Известная информация о других наследниках;
  • Бумаги на наследуемое имущество.

В большинстве случаев наследованию подлежит недвижимость. Нотариусу необходимо будет предоставить некоторые документы, к примеру, свидетельствующие о праве собственности умершего. План, экспликацию квартиры и ее стоимость можно получить в БТИ. ЖЭК предоставляет выписку из домовой книги и копию лицевого счета.

Наследники зачастую обращаются в инстанции лично, но можно также оформить доверенность на другого человека или связываться с инстанциями через почту. Последний вариант самый долгий, поэтому из-за боязни не успеть оформить нужные бумаги за полгода, многие этот способ не рассматривают. Тем более, каждая подпись на документах должна быть нотариально заверена. К посредникам обращаются несколько чаще.

Бывают и такие ситуации, когда первая очередь полностью отказывается, но вторая очередь не успевает в шестимесячный срок собрать необходимые документы. Закон в таких случаях предусматривает дополнительные 3 месяца, которые начинаются со дня завершения предыдущего срока, когда можно подготовиться к наследованию. Если наследник первой очереди не успевает подтвердить свое согласие на получение права наследования, то ему необходимо согласие других наследников на право его включения и разделения с ним наследуемого имущества. Это проходит без вмешательства суда. Он потребуется только в том случае, если наследник единственный, а имущество перешло в распоряжение государства.

Каков порядок получения наследства без споров и завещания?

  • Желательно получить устное согласие всех наследников;
  • Оформление письменного согласия и заверение его нотариально;
  • Нотариус перераспределяет доли наследственной части;
  • Если ранее оформлялись свидетельства, он их аннулирует;
  • Оформляет новые свидетельства;
  • Если были внесены данные в реестр, то нотариус перерегистрирует информацию.

Практика с перераспределением наследства применяется редко, но, если хоть один наследник будет против уменьшения своей доли, то процедура невозможна. Тогда можно попробовать обратиться в суд. Для этого потребуется подать иск с указанием в качестве ответчиков всех наследников.

Срок можно восстановить только когда наследник был в неведении или не смог оформить документы по уважительной причине. Причиной может стать временная недееспособность наследника или его неграмотность. Не считается уважительной причиной незнание закона. При утверждении восстановительного срока наследнику дается 6 месяцев с получения сведений о наследстве или полном устранении препятствий, мешающих ему вступить в наследственные права.

Понравилась публикация?

Поставь ей оценку — кликай на звезды!

Подтвердить рейтинг

Рейтинг статьи / 5. Голосов:

Порядок вступления в наследство: как получить в наследство недвижимость, вклады и другое имущество | 59.ru

Вместе с юрисконсультом Пермской торгово-промышленной палаты Владимиром Халдеевым разбираем, что делать, если умерший являлся учредителем ООО или был оформлен в качестве индивидуального предпринимателя.

— Нужно ли подавать заявление об отмене ИП?

— Нет, умерший автоматически исключается из государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Дополнительных справок и заявлений не требуется.

— Переходит ли ИП наследникам?

— Статус ИП неразрывно связан с личностью человека и не наследуется. А все имущество находится в собственности физического лица и переходит по наследству в обычном порядке. Например, если у предпринимателя был собственный киоск, он перейдет наследникам.

Что касается контрактов ИП, то тут все зависит от природы договоров — могут ли обязанности по ним переходить другим лицам. Например, если предприниматель заключил договор о кредите с банком, то долги по нему перейдут наследникам. Если же ИП по договору обещал написать для кого-то картину, то права и обязанности по такому документу (тесно связанному с личностью) к другому лицу не переходят. Еще уточнение: даже если договор не связан с личностью ИП, права и обязанности по нему перейдут наследникам, только если на это согласится вторая сторона.

Если на индивидуального предпринимателя были оформлены какие-то лицензии (именно на ИП, не физическое лицо), то со смертью человека их действие прекратится. Придется оформлять заново на кого-то еще.

— Что наследуется в ООО и АО?

— Доли в уставных капиталах юридических лиц — это наследуемое имущество. Причем размер доли не имеет значения. Как и в случае с наследованием квартиры или машины, нотариус установит это имущество, сделав запросы в налоговую. В свою очередь, налоговая предоставит сведения о долях (в ООО) или объеме акций (в АО) умершего, а также наследниках, которые могут на них претендовать. Срок вступления в наследство обычный — по истечении 6 месяцев.

С юрлицом может возникнуть сложность, если все было завязано на одном человеке — руководителе-владельце, и он умер. Так нередко бывает в малом и среднем бизнесе. Тогда в течение какого-то срока предприятию придется обходиться без руководителя, могут «зависнуть» договоры и их реализация. Хороший вариант — когда есть не только учредитель (умерший), но и наемный руководитель с правом совершать все необходимые платежи (в том числе по кредитам) и подписывать документы. Тогда предприятие спокойно продолжит работу до вступления в наследство новых собственников.

Еще одна возможная проблема — если наследники не смогут договориться и начнут оспаривать друг у друга имущество. За полгода до вступления в наследство можно загубить даже удачный бизнес.

Ранее мы пошагово рассказывали, что нужно делать, когда умер человек, и чем отличаются похороны зараженных с коронавирусом.

как можно «догнать» свою долю

Зачастую процесс вступления в наследство связан с нервотрепкой и головной болью. И дело не только в финансовых затратах. Множество разнообразных условий порой существенно препятствуют обретению положенного имущества. Одним из таких условий является срок вступления в наследство. Нередко по тем или иным причинам наследники не получают наследство вовремя, из-за чего рискуют вовсе остаться ни с чем. А в некоторых случаях все же удается отстоять свое право на владение имуществом. От каких же обстоятельств зависит судьба наследства?
 

Подтвердите родство или покажите завещание
 

Для начала важно знать, что унаследовать какое-либо имущество можно, если ваше имя указано в завещании умершего. Если завещания нет, то претендовать на наследство можно на основании родства с наследодателем.
 

Алексей Комаров, нотариус нотариальной палаты г. Санкт-Петербурга:
 

— Чтобы получить наследство по завещанию, необходимо посетить любого нотариуса, который работает по месту жительства умершего. С собой нужно принести следующие документы: свой паспорт, завещание с отметкой нотариуса, который его оформлял, что оно не было изменено или отменено, а также архивную справку по Ф-9 из паспортного стола о последнем месте регистрации наследодателя. На основании этих документов нотариус откроет наследственное дело и подскажет, какие еще нужны документы для оформления наследства. Если наследодатель не оставил завещания, то наследство передается самым ближайшим родственникам – наследникам первой очереди, указанным в статье 1141 ГК РФ. Если таких нет или они отказались от наследства,  то наступает черед наследников второй очереди и так далее. Наследство по закону оформляется абсолютно так же, как и наследство по завещанию, только вместо завещания нотариусу нужно предоставить документы, подтверждающие родство с умершим.
 

Для этого необходимо подать ряд документов, из которых станет ясно, как связаны дальние родственники через других членов семьи. Вот самые простые примеры. Подтвердить родство с отцом и матерью можно с помощью своего свидетельства о рождении, с бабушкой и дедушкой – с помощью свидетельства о рождении одного из родителей, который является их ребенком, и в некоторых случаях свидетельства о заключении брака, чтобы объяснить разницу фамилии. А чтобы доказать родство с дядей или тетей, необходимо предоставить три свидетельства о рождении – свое, дяди или тети, а также родителя, который состоит в родстве с умершим, чтобы было видно, что ваш родитель и наследодатель – это дети одних родителей. По каждой из ситуаций нотариус подскажет, какие документы могут подтвердить родство.
 

Всегда есть два варианта
 

Итак, срок для вступления в наследство – это шесть месяцев, которые исчисляются с момента смерти наследодателя. Но в некоторых ситуациях эти сроки могут меняться.
 

Сергей Смирнов, генеральный директор юридической компании «Белый стандарт»:
 

— Если наследство открывается в день предполагаемой гибели гражданина, то принять его можно в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу решения суда об объявлении его умершим. Если наследники отказываются от наследства или лишаются права на его получение, то принять наследство можно в течение шести месяцев с момента возникновения такого права. Если так вышло, что все наследники не приняли наследство, то его можно принять в течение трех месяцев со дня окончания общего шестимесячного срока принятия наследства.
 

И если вы нежданно-негаданно узнали, что стали наследником, а следом обнаружили, что отведенный законом срок для его получения истек, то сразу паниковать не нужно. Закон предоставляет опоздавшим наследникам возможность восстановить свои права на имущество. Об этом говорится в ст. 1155 Гражданского кодекса РФ. При этом есть два способа вступления в наследство после истечения отведенного срока – внесудебный и судебный.
 

Климент Русакомский, управляющий партнер юридической группы «Парадигма»:
 

— Внесудебный способ, или его еще называют согласительным, актуален только в ситуациях, когда есть другие наследники, вступившие в права наследования в срок. При этом все эти люди согласны с тем, что наследник, пропустивший срок для принятия наследства, тоже будет включен в список лиц, принимающих наследство.
 

Однако, как утверждают юристы и нотариусы, в большинстве подобных случаев родственники отказываются добровольно делиться завещанным имуществом с опоздавшим, поэтому последним приходится идти в суд.
 

Климент Русакомский:
 

— В суде можно восстановить пропущенный срок для принятия наследства и восстановить статус наследника, если последний не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам.
 

Уважительные причины
 

Главная сложность в процессе восстановления пропущенного срока – доказать в суде, что причина, по которой вы вовремя не приняли наследство, является уважительной. Дело в том, что в законе не прописан перечень уважительных и неуважительных причин. Поэтому суд в каждом случае рассматривает ситуацию индивидуально, руководствуясь при этом Постановлением Пленума Верховного суда № 9 от 29 мая 2012 года «О судебной практике по делам о наследовании».
 

Климент Русакомский:
 

— В пункте 40 постановления говорится, что удовлетворить требования о восстановлении срока принятия наследства и признать, что наследник принял наследство, суд может, если есть возможность доказать ряд определенных обстоятельств. Во-первых, наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил указанный срок по другим уважительным причинам. К таким причинам относятся:  тяжелая болезнь, беспомощное состояние, неграмотность и т.п. (статья 205 ГК РФ), если они препятствовали принятию наследником наследства в течение всего срока, установленного для этого законом.
 

При этом важно, чтобы опоздавший наследник подал иск в суд не позднее шести месяцев после того, как причины, по которым он не смог вовремя реализовать свое право на наследство, исчезли, закончились, отпали.
 

Арик Шабанов, кандидат юридических наук, управляющий партнер компании Prime Legal LLC:
 

— Например, если наследник в результате болезни не смог вступить в наследство, то шестимесячный срок начинается на следующий день после окончания болезни. Или же, к примеру, наследник по вине почтовых органов узнал об открытии наследства после истечения срока для принятия наследства. В этом случае течение срока для восстановления начинается на следующий день с момента получения сообщения об открытии наследства.
 

В качестве показательных примеров Алексей Комаров приводит несколько случаев из практики, когда суд признал причины пропуска срока уважительными:
 

— Как говорится в апелляционном определении Волгоградского областного суда,  истец – двоюродная сестра наследодателя – заявила, что узнала о его смерти позже шести месяцев, так как проходила лечение в медицинском учреждении в условиях постельного режима. Свои слова она подтвердила справкой из медицинского учреждения. Требования истца удовлетворены. Еще один пример произошел в Республике Башкортостан,  где Верховный суд также удовлетворил исковые требования наследника, пропустившего срок.  В качестве истца выступал сын умершего, который не поддерживал отношения с отцом  с трехлетнего возраста истца по причине его развода с матерью.
 

Сергей Смирнов:
 

— В нашу компанию обращалась женщина, чей супруг несколько лет находился в местах лишения свободы. За время его отсутствия умер отец, затем мама. Родная сестра вступила в наследство на свою ½ долю в квартире, а брат стал собственником другой половины квартиры спустя десять лет. Только через суд в данном случае удалось восстановить его права на данную ½ долю.
 

Также к уважительным причинам суд может отнести обстоятельства непреодолимой силы, на которые наследник не мог повлиять, – война, природные катаклизмы и другие подобные явления.
 

Неуважительные причины
 

Правда, далеко не все причины суд признает уважительными в деле о принятии наследства. К явным неуважительным причинам относится проживание на большом расстоянии от умершего или кратковременное расстройство здоровья (без постельного режима и не в стационаре). Также неубедительным аргументом будет для суда и то, что наследник не знал о смерти наследодателя или о том, что стал его наследником. Не примет во внимание суд заявление, что истец не знал о сроках и процедуре вступления в наследство, что очень напоминает ситуацию с правонарушениями – «незнание закона не освобождает от ответственности». Для наглядности – снова несколько примеров из судебной практики.
 

 Алексей Комаров:
 

— Нижегородский областной суд отказал в удовлетворении иска сыну умершей, который заявил, что другой наследник по завещанию (его отчим) ввел его в заблуждение, сообщив, что жена завещала ему все имущество. На самом деле в завещании было указано, что отчиму переходит по наследству квартира в безраздельное пользование. И только после истечения шестимесячного срока истец узнал о том, что он может претендовать на половину остального имущества матери, которое не было указано в завещании, т.е. является наследником по закону в равных долях с отчимом. Суд пришел к выводу, что у истца было достаточно времени на изучение обстоятельств дела и выяснение подробностей, однако тот не сделал этого. Также суд не выявил уважительных причин, которые могли бы помешать истцу обратиться к нотариусу.
 

Сергей Смирнов:
 

Несколько месяцев назад к нам обратилась пенсионерка с просьбой защитить её от «непорядочных» родственников, которые после смерти их тёти пытались принять наследство в виде дома с участком, мотивируя тем, что у них есть завещание от умершей. У них был пропущен срок шесть месяцев – они обратились в суд города Балашиха Московской области за восстановлением своих прав. А тетя незадолго до смерти написала новое завещание, в котором дом и участок оставила только пенсионерке, так как именно она ухаживала за ней, помогала материально, хоронила её. Остальные же родственники даже не подумали позвонить или навестить тётю, а узнали о смерти только через год. В суде г. Балашиха им отказали и в вышестоящем суде Московской области – тоже.
 

При этом, как утверждают эксперты, в исключительных случаях суд может даже неуважительные причины признать уважительными. Все дело – в содержании аргументов, их сочетании и умении убедить суд, что причины, по которым наследник не смог принять вовремя наследство, уважительные. На практике уже встречались случаи, когда, например, приводилась такая причина, как юридическая безграмотность, которая в большинстве судебных производств не признается судом уважительной, но в особых случаях суд может посчитать ее таковой.
 

Другие сложности наследования
 

Бывает и так, что пока опоздавший наследник пытается отстоять свое право на имущество, оно оказывается проданным или подаренным совершенно другим людям. И вот уже в руках заветное решение суда в пользу наследника, а наследство все равно получить невозможно. Что делать в этой ситуации? К сожалению, опять придется идти в суд – на этот раз для того, чтобы попытаться оспорить сделку купли-продажи или дарственную. При этом шансы отстоять свою правоту – снова 50 на 50.
 

Арик Шабанов:
 

— В этом случае у судов общей юрисдикции нет единого подхода при разрешении таких споров. Суды полагают, что подобные сделки не могут быть признаны недействительными, поскольку наследник, пропустивший срок, не является их стороной, соответственно, не вправе требовать признания их недействительными.
 

Но позвольте! Почему не имеет права, если сделка была совершена до того, как было реализовано право наследника восстановить пропущенный срок? По идее, полученное решение суда о восстановлении сроков наследования может существенно повлиять на исход этого дела. И такое тоже случается.
 

Сергей Смирнов:
 

— Один мужчина хотел купить квартиру, по которой было два решения суда о наследовании имущества в Москве. В них представитель несовершеннолетнего внука оспаривал наследство от бабушки на две квартиры, завещанные посторонним лицам, а на третью, которую завещала ему бабушка, не претендовал. Районный суд города Москвы не удовлетворил его иск и Московский городской суд тоже. Наши специалисты порекомендовали мужчине отказаться от такой покупки, так как существует риск, что в будущем внук, который на тот момент самостоятельно не принимал никаких действий и пропустил при этом срок принятия наследства, станет совершеннолетним и может обратиться в суд. По закону, в его праве изменить суть требований. Например, признать три завещания недействительными, в итоге получить все квартиры. Внук может стать собственником квартир, а покупатель опасть в сложную ситуацию.
 

Анализируя все приведенные примеры из юридической и судебной практики, видно, насколько непредсказуем исход каждой конкретной ситуации. И то, что в одном случае кажется очевидным, в другом – вызывает споры и недоумения. Поэтому юристы советуют стараться не пропускать сроки вступления в наследство, т.е. быть в курсе того, что происходит у ваших родственников. Если же все же этого избежать не удалось, то прежде чем идти в суд, необходимо оценить свою правовую позицию (в том числе с помощью специалиста) и выбрать наиболее убедительные аргументы. А если таковые не найдутся, лучше иск и вовсе не подавать, так как есть риск проиграть дело и впустую потратиться на судебные издержки.

Рекомендации по оформлению наследства

Оформление наследства — сложный процесс, требующий времени и знания особенностей оформления наследственных права.

Для оформления наследства необходимо обратиться к нотариусу.

Внимание! С 01.01.2012 года в нашем Центре Вы можете открыть наследственное дело после граждан, умерших с 01 января 2012 года, проживавших на день смерти в Санкт-Петербурге, вне зависимости от района проживания наследодателя.

По наследодателям, умершим до 01.01.2012 года необходимо обращаться к нотариусу согласно установленному порядку: Порядок распределения ведения наследственных дел между нотариусами Санкт-Петербурга.

В Санкт-Петербурге при первом обращении к нотариусу наследник должен предоставить следующие документы:

  • свидетельство о смерти наследодателя,
  • справку о регистрации наследодателя на день смерти (форма 9),
  • документы, подтверждающие родственные или брачные отношения с наследодателем или завещание:

при наследовании по закону — это могут быть свидетельства о рождении, свидетельства о заключении брака, свидетельства о разводе и др. В случае перемены фамилии, имени или отчества, когда требуется подтвердить этот факт, может потребоваться справка о перемене фамилии, имени и отчества, свидетельство о браке, свидетельство о расторжении брака из органов ЗАГС или т. д.

при наследовании по завещанию – это нотариально удостоверенное завещание наследодателя с отметкой, что при жизни наследодателя оно не было отменено (для проставления отметки необходимо обратиться к нотариусу, который удостоверил завещание).

Совет: Не забудьте свой паспорт – без него с Вами не будут разговаривать!

На основании представленных документов нотариус проверяет факт смерти наследодателя, время и место открытия наследства, наличие родственных или иных отношений, являющихся основанием для призвания Вас к наследованию, примимает заявление о принятии наследства, и открывает наследственное дело.

Шаг 2. Сбор, оформление и восстановление документов

Далее, необходимо определиться какое имущество принадлежит наследодателю и подготовить пакет документов, требуемый для его переоформления. В

Например, при оформлении наследства на квартиру — это могут быть:

  • приватизация – Договор безвозмездной передачи жилого помещения в собственность граждан (возможно другое название) + свидетельство о государственной регистрации;
  • договоры отчуждения – договор купли-продажи, ренты, дарения, мены и др. + свидетельство о государственной регистрации;
  • наследство – свидетельство о праве на наследство + свидетельство о государственной регистрации;
  • собственность в ЖСК или ЖК — справка ЖСК, ЖК о выплаченном пае + свидетельство о государственной регистрации;
  • другие документы.

Кроме правоустанавливающих документов на имущество нотариус потребует получить ряд документов. Перечень документов зависит от оформляемого имущества. Например, при оформлении наследственных прав на дом могут потребоваться кадастровый паспорт здания, справка о стоимости дома на день (год) смерти наследодателя, выписка из ЕГРП, в отдельных случаях — справка из налоговой инспекции об уплате налогов. Список необходимых документов нотариус Вам выдаст.

Шаг 3. Получение свидетельства о праве на наследство

Собрав все необходимые документы по наследуемому движимому и недвижимому имуществу, Вам нужно еще раз попасть на прием к нотариусу и предоставить ему все собранные документы. Он проверит принадлежность данного имущества наследодателю, проверит необходимую информацию и, если все верно, согласует с Вами сроки выдачи свидетельств о праве на наследство.

В назначенную дату нотариус в последний раз проверяет на основе документов факт смерти наследодателя, время и место открытия наследства, наличие родственных или иных отношений, являющихся основанием для призвания Вас к наследованию, состав наследственного имущества, на которое выдается свидетельство о праве на наследство, принадлежность этого имущества наследодателю, и выдает Вам заветное свидетельство о праве на наследство по закону (завещанию).

Совет: Получив свидетельство о праве на наследство, которое теперь является для Вас правоустанавливающим документом, проверьте содержащиеся в нем свои данные и данные наследодателя, адрес объекта недвижимости, его характеристики, правильность ссылок на другие документы, а также наличие круглой печати и подписи нотариуса.

Шаг 4. Регистрация права собственности на недвижимость

Теперь Вам необходимо обратиться в Управление Росреестра по Санкт-Петербургу или Управление Росреестра Ленинградской области, чтобы зарегистрировать свое право собственности на недвижимое имущество.

!!!

Это лишь малая часть тех знаний, которыми необходимо обладать для правильного понимания своих прав на наследуемое имущество и контроля над юридическим оформлением этих прав. Кроме знаний, потребуется еще и время, необходимое для сбора и восстановления документов в различных организациях, поиска завещания и наследственного имущества, посещений нотариуса для открытия и оформления наследства, регистрационной службы и прочих органов и организаций.

Не тратьте свое драгоценное время и нервы, воспользуйтесь услугами нашего Центра, нашим многолетним опытом и знаниями всех тонкостей оформления наследственных прав.

Подробную информацию о наших услугах и их стоимости Вы можете получить, позвонив нам по телефонам: +7(812) 982-11-11, +7(812) 927-90-99.

Будем рады Вам помочь!

Считается ли ваше наследство налогооблагаемым доходом?

Относительно вашего вопроса «Облагается ли доход от наследства?» Как правило, нет, вы обычно не включаете свое наследство в налогооблагаемый доход. Однако, если наследство считается доходом в отношении наследника, с вас будут взиматься некоторые налоги.

Что означает «в отношении умершего»?

Отчетность о доходе от наследства в отношении умершего включает статьи валового дохода, которые подлежали бы налогообложению умершему лицу.Однако эти предметы не были включены в окончательный возврат. В комплект входят:

  • Оплата труда сотрудникам
  • Бонусов
  • Квалифицированные пенсионные пособия (например, 401 (k) или IRA)
  • Партнерский доход
  • Проценты и дивиденды
  • Прибыль от продажи имущества, имевшая место до смерти, когда денежные средства выплачиваются после смерти
  • Сельское хозяйство и животноводство
  • Обязательства по рассрочке
  • Роялти

Если вы получили один из них как получатель, вы должны указать его как доход.Сообщите об этом так же, как и умерший. Если наследство является бенефициаром, доход в отношении наследника указывается в форме 1041 наследства.

Если наследство указало доход в отношении умершего в своей налоговой декларации, вам не нужно указывать его как доход в своей налоговой декларации.

Облагается ли унаследованный объект или имущество налогом, будет зависеть от того, будет ли унаследованное имущество впоследствии приносить доход, такой как проценты, дивиденды или рента, этот доход подлежит налогообложению налогоплательщику, унаследовавшему имущество.Сюда входит доход от собственности, переданной трасту или находящейся в составе недвижимости и выплаченной, начисленной или распределенной бенефициару.

Куда обратиться за дополнительной помощью с доходом от наследства

Если вы недавно получили деньги по наследству и ищете способ максимизировать свою налоговую экономию, узнайте о способах подать в H&R Block. Мы поможем вам составить точную налоговую декларацию — от личных до виртуальных предложений по подготовке налогов — используя все налоговые льготы и вычеты, на которые вы имеете право.

NJ Division of Taxation — Inheritance and Estate Tax Branch

  1. Дом
  2. Требования к подаче налоговой декларации на наследство
Когда обращаться в архив
Исполнитель, администратор или наследник наследственного имущества должны подать налоговую декларацию на наследство (если требуется) в течение восьми (8) месяцев с даты смерти наследника.Если налог подлежит уплате, налог также должен быть уплачен при передаче налогооблагаемого недвижимого или личного имущества в течение восьми (8) месяцев с даты смерти умершего.

Проценты
Проценты рассчитываются по годовой ставке 10% на любой прямой налог или часть, не уплаченную в течение восьми (8) месяцев с даты смерти умершего. Чтобы произвести платеж и избежать потенциального интереса, см. Раздел «Как произвести оплату».

Расширение файла
Срок уплаты причитающегося налога не продлевается.К невыплаченным налогам по-прежнему применяются проценты. Продление времени дается только для подачи декларации. Если вы не можете подать декларацию вовремя, вы можете заполнить форму IT-EXT, Заявление о наследовании и налоге на наследство для продления срока подачи декларации.

Потомки-резиденты — Что подавать

Вы должны подать бумажную декларацию или форму (ы), чтобы определить, подлежат ли уплате какие-либо налоги или когда требуется отказ от уплаты налогов.

Примечание: Электронная подача деклараций по налогу на наследство и наследство не предусмотрена.

Постояльцы-резиденты
Используйте форму IT-R «Налоговая декларация резидента по наследству», чтобы подать заявление на имя умершего резидента, если требуется декларация.

Если налоговая декларация на наследство не требуется и вам нужен отказ, вы можете подать:

  • Заявление под присягой и самозаполняющийся отказ, форма IT-L-8, с каждым финансовым учреждением для обеспечения передачи или разблокировки банковских счетов, акций, облигаций и брокерских счетов.

И / или

  • Аффидевит для резидента-наследника, запрашивающего отказ от налога на недвижимость, форма IT-L-9, с налоговым отделом, чтобы запросить освобождение от залога государства на недвижимое имущество, принадлежащее потомкам-резидентам.
Как определить, какую форму или вернуть в файл

См. Блок-схему наследования и недвижимости резидентами. (для дат смерти до 1 января 2017 года)

См. Блок-схему наследования и наследства резидентами на 2017 год. (даты смерти 1 января 2017 г. или позднее, но до 1 января 2018 г.)


Потомки-нерезиденты

Используйте форму IT-NR «Налог на наследство», декларация нерезидента, чтобы подать на наследника-нерезидента, если требуется декларация.

Если декларация нерезидента по налогу на наследство не требуется, и вам нужен отказ от права на недвижимость, вы должны подать:

Наследники-нерезиденты: налог на наследство

Если умерший не был резидентом Нью-Джерси, налоговая декларация на имущество штата Нью-Джерси не требуется.
Требования к подаче налоговой декларации Когда писать

Все требуемые налоговые декларации по налогу на имущество штата Нью-Джерси должны быть поданы в течение девяти (9) месяцев с даты смерти резидента, умершего.Если налог подлежит уплате, налог также должен быть уплачен в течение 9 (девяти) месяцев с даты смерти.

Для умерших резидентов, умерших до 1 января 2017 г.

Исполнитель, администратор или законный наследник имущества должен подать налоговую декларацию на имущество штата Нью-Джерси (форма IT-Estate ), если общая сумма имущества умершего, плюс скорректированные налогооблагаемые дары, превышает 675 000 долларов, как это определено положениями Внутреннего законодательства. Кодекс о доходах, действующий с 31 декабря 2001 г.

Используйте рабочий лист , чтобы определить, превышает ли стоимость вашего совокупного имущества 675 000 долларов.

Для умерших резидентов, умерших 1 января 2017 г. или после этой даты, но до 1 января 2018 г.

Исполнитель, администратор или законный наследник имущества должен подать налоговую декларацию на имущество штата Нью-Джерси за 2017 год (форма IT-Estate 2017 ), если общая сумма имущества умершего лица превышает 2 миллиона долларов, как это определено положениями Налогового кодекса США. действует с 1 января 2017 года.

Используйте Рабочий лист , чтобы определить, превышает ли стоимость вашего совокупного имущества 2 миллиона долларов.

Для умерших резидентов, умерших 1 января 2018 г. или после этой даты Налог на имущество в Нью-Джерси больше не будет взиматься с имущества лиц, умерших 1 января 2018 года или после этой даты. Налоговая декларация на недвижимость в Нью-Джерси не требуется. (См. Требования к отказу от налога на наследство — отказы могут быть необходимы.) Проценты Проценты рассчитываются по годовой ставке 10% от любого налога на имущество штата Нью-Джерси, не уплаченного в течение девяти (9) месяцев с даты смерти умершего. Расширение файла

Срок уплаты причитающегося налога не продлевается. К невыплаченным налогам по-прежнему применяются проценты.

Продление срока дается только для подачи декларации.

Если вы не можете подать декларацию вовремя, вы можете заполнить форму IT-EXT «Заявление о наследовании и налоге на наследство» для продления срока подачи декларации.

Что подавать

Вы должны подать бумажную декларацию или форму (ы), чтобы определить, подлежат ли уплате какие-либо налоги или когда требуется отказ от уплаты налогов.

Примечание. Электронная подача налоговых деклараций на наследство и наследство не предусмотрена.

Для умерших резидентов, умерших до 1 января 2017 г.

См. Блок-схему по налогу на наследство и наследство резидента, чтобы определить, какую декларацию или форму (ы) подавать для умершего, который был резидентом Нью-Джерси.

Существует два метода подачи налоговой декларации по недвижимости штата Нью-Джерси (форма IT-Estate :

).

Упрощенный метод налогообложения (столбец A)

Если вы имеете право использовать этот метод, вы должны подать налоговую декларацию о наследстве штата Нью-Джерси (форма IT-Estate , столбец A) и форму налоговой декларации о наследстве штата Нью-Джерси IT-R ).Форма IT-R должна быть заполнена в соответствии с законами о налоге на наследство, действовавшими на дату смерти умершего.

Отказ от прав

Когда налогоплательщики подают документы по упрощенному методу налогообложения, Отдел выдает отказы из Приложений A, B и B (1) формы IT-R.

Форма 706 Метод (столбец B)

При использовании этого метода вы должны подать налоговую декларацию на наследство штата Нью-Джерси (форма IT-Estate , столбец B) и форму 706 налоговой декларации за 2001 год.Форма 706 2001 года должна быть заполнена в соответствии с положениями Налогового кодекса, действовавшего 31 декабря 2001 года. Если наследство хранится или требуется подать федеральную форму 706 в IRS на момент смерти умершего, вы также должен приложить копию этой федеральной формы 706 к декларации в Нью-Джерси.

Отказ. Когда налогоплательщики подают документы в соответствии с методом формы 706, Подразделение выдает отказ только для активов, перечисленных в Приложениях E-4 — E-7.

Для умерших резидентов, умерших 1 января 2017 г. или после этой даты, но до 1 января 2018 г.

Подайте налоговую декларацию по недвижимости штата Нью-Джерси за 2017 год .Налогооблагаемая недвижимость определяется в соответствии с Федеральным налоговым кодексом, действующим с 1 января 2017 года. Необходимо приложить полностью заполненную копию действующей федеральной формы 706 (редакция от августа 2013 г.).

Отказ. При подаче налогоплательщиками налоговой декларации по имуществу штата Нью-Джерси за 2017 год Подразделение выдаст отказ только для активов, перечисленных в Таблице запросов на отказ.

Обязательно прочтите и внимательно следуйте инструкциям по возврату.
Вы должны отправить ВСЕ запрошенные документы с заполненными декларациями.

Формы налога на наследство

REV-229 — Общая информация по налогу на имущество PA

REV-346 — Информационный лист по недвижимости

РЭВ-485 — Опись сейфа

REV-487 — Вход в сейф для снятия завещания или кладбищенского акта

REV-516 — Уведомление о переводе (для акций, облигаций, ценных бумаг или счетов ценных бумаг, хранящихся в форме получателя)

REV-571 — Приложение C-SB — Освобождение от права на семейный бизнес

REV-584 — Брошюра: Пенсильванский налог на наследство и сейфы

REV-714 — Ежемесячный отчет реестра завещаний

REV-720 — Брошюра: Общая информация по налогу на наследство

REV-1197 — Приложение AU — Исключения для использования в сельском хозяйстве

REV-1313 — Заявление о возврате налога на наследство / наследство штата Пенсильвания

REV-1381 — Опись акций / облигаций

REV-1500 — Налоговая декларация на наследство — Наследник-резидент

REV-1502 — Приложение A — Недвижимость

REV-1502 Instructions — Инструкции для REV-1502 Schedule A — Real Estate

REV-1503 — Приложение B — Акции и облигации

REV-1503 Instructions — Инструкции для REV-1503 Schedule B — Акции и облигации

REV-1504 — Приложение C — Закрытая корпорация, партнерство или индивидуальное предприятие

Инструкции REV-1504 — Инструкции для REV-1504 Приложение C — Приложение C — Закрытая корпорация, партнерство или индивидуальное предприятие

REV-1505 — Приложение C-1 — Закрытый информационный отчет о корпоративных акциях

REV-1506 — Приложение C-2 — Информационный отчет о партнерстве

REV-1507 — Приложение D — Ипотека и векселя к получению

REV-1507 Инструкции — Инструкции для REV-1507 Приложение D — Ипотека и векселя к получению

REV-1508 — Приложение E — Наличные, банковские вклады и прочее.Личное имущество

REV-1508 Instructions — Инструкции для REV-1508 Schedule E — Cash, Bank Deposits, & Misc. Личное имущество

REV-1509 — Приложение F — Совместное владение

REV-1510 — Приложение G — Трансферы между Vivos и прочее. Имущество без наследства

REV-1511 — Приложение H — Расходы на похороны и административные расходы

Инструкции REV-1511 — Инструкции к Приложению H REV-1511 — Расходы на похороны и административные расходы

REV-1512 — Приложение I — Долги наследника, ипотечные обязательства и залог

REV-1512 Инструкции — Инструкции для REV-1512 Приложение I — Долги наследника, ипотечные обязательства и залог

REV-1513 — Приложение J — Бенефициары

REV-1513 Инструкции — Инструкции для REV-1513 Schedule J — Бенефициары

REV-1514 — Приложение K — Пожизненное имущество, рента и определенный срок

REV-1514 Instructions — Instructions for REV-1514 Schedule K — Life Estate, Annuity & Term Certain

REV-1517 — Запрос о противоправных действиях в отношении смерти / выживания — MCARE Settlements и нерезиденты Decedent Settlements

REV-1518 — Письмо об одобрении действий по незаконной смерти / выживанию

REV-1644 — Приложение L — Предоплата остатка или вторжение в Trust Corpus

REV-1645 — График L-1 — Выборы по досрочному погашению остатка — Активы

REV-1646 — Приложение L-2 — Выборы по досрочному погашению остатка — Кредиты

REV-1647 — Приложение M — Компромисс будущих интересов

REV-1647 Instructions — Instructions for REV-1647 Schedule M — Future Interest Compromise

REV-1648 — График N / Супружеский кредит на бедность

REV-1648 Fillin — Schedule N / Супружеский кредит на бедность

REV-1649 — Приложение O — Отсрочка / избрание супружеских трастов

REV-1649 Инструкции — Инструкции для REV-1649 Приложение O — Отсрочка / избрание супружеских трастов

REV-1737-A — Налоговая декларация на наследство — Наследник-нерезидент

REV-1737-1 — Аффидевит наследника-нерезидента по месту жительства

REV-1737-2 — Приложение A — Недвижимость

REV-1737-3 — Приложение B — Акции и облигации / Приложение D — Ипотека и векселя к получению

REV-1737-4 — Приложение E — Разное личное имущество

REV-1737-5 — Приложение F — Активы в совместной собственности

REV-1737-6 — Расписание G — Трансферы между Vivos и прочее.Имущество без завещания / Список H — Расходы на похороны и административные расходы

REV-1737-7 — Приложение I — Долги наследника, ипотечные обязательства и залоги / Приложение J — Бенефициары

REV-1839 — Заявление на освобождение от уплаты налога на наследство по ипотеке

REV-1845 — Уведомление о намерении войти в сейф

REV-1846 — Расширение к файлу налоговой декларации о наследстве Пенсильвании

A Guide to Estate Taxes

Кто должен подавать документы и как это делается?

На дату смерти 1 января 2006 г. или позднее личный представитель умершего, проживавшего в штате Массачусетс, должен подать налоговую декларацию по наследству штата Массачусетс (форма M-706), если валовая стоимость имущества плюс скорректированные налогооблагаемые подарки превышает применимую сумму исключения в размере 1 000 000 долларов США.

Требования к подаче документов для нерезидента, умершего, который владел или передавал недвижимое или материальное личное имущество, расположенное в Массачусетсе, такое же, как и для резидента, и основывается на их общем имуществе по всему миру плюс скорректированные налогооблагаемые дары. Личный представитель имущества умершего нерезидента, который владел или передавал недвижимость или материальную личную собственность, расположенную в Массачусетсе, должен подать Аффидевит умершего нерезидента Массачусетса (форма M-NRA) к форме M-706.Их можно подать с помощью MassTaxConnect.

Личный представитель может нести личную ответственность за уплату любого налога, указанного в декларации, если он не уплачен иным образом. Начиная с октября 2018 года, налоговая декларация на имущество штата Массачусетс (M-706) была пересмотрена, и ее можно подавать, вводя информацию онлайн с помощью MassTaxConnect.

Подача заявки

с помощью MassTaxConnect приведет к более быстрой обработке, более быстрому составлению заключительного письма по налогу на имущество штата Массачусетс и сертификата, освобождающего залоговое право на имущество штата Массачусетс.Налоговую декларацию и налоговую декларацию также можно отправить по номеру:

.

Налоговое управление штата Массачусетс
P.O. Box 7023
Boston, MA 02204

Отправка M-706 и оплата по почте могут задержать процесс обработки и проверки.

Кто считается исполнителем для целей налога на наследство Массачусетса?

Персональный представитель — это лицо, назначенное, квалифицированное и действующее в Массачусетсе. Если в штате Массачусетс нет назначенного, квалифицированного и действующего личного представителя, то это означает любое лицо, которое фактически или конструктивно владеет какой-либо собственностью умершего.

Когда нужно подавать декларацию?

Если валовая собственность превышает порог подачи заявки в 1 000 000 долларов, декларация и налоговые платежи подлежат оплате через девять месяцев после даты смерти умершего.

Можно ли продлить срок подачи документов?

С 5 декабря 2016 г. всем подателям налоговых деклараций автоматически предоставляется продление времени для подачи налоговых деклараций при условии, что они уплатили не менее 80% от общей суммы налога, в конечном итоге подлежащей уплате до или до срока платежа. Дата.См. МДП 16-10: Упрощенный процесс продления срока для физических лиц, доверенных лиц, товариществ и сословий для получения дополнительной информации. Неуплата по крайней мере 80% суммы налога, окончательно определенная как подлежащая уплате в установленный срок или раньше, аннулирует любое продление срока подачи заявки. Возврат будет сопровождаться штрафом за просрочку подачи и, возможно, штрафом за просрочку платежа. Проценты начисляются на любой неуплаченный налог с первоначальной даты платежа.

См. «Что произойдет, если возврат задерживается?» для получения дополнительной информации о процентных ставках.

Можно ли продлить срок платежа?

Путем подачи заявления о продлении налога на имущество штата Массачусетс (форма M-4768) может быть предоставлено продление срока оплаты на разумный период, но не более шести месяцев. Этот запрос должен быть получен не позднее даты первоначальной подачи (9 месяцев со дня смерти). Однако, когда предоставляется продление срока оплаты, проценты по неуплаченным налогам начисляются с первоначальной даты платежа. Продление предоставляется только по уважительной причине.Продление срока до трех лет с первоначального срока может быть предоставлено при наличии неуместных трудностей.

Что делать, если возврат задерживается?

Непредставление требуемой декларации в течение девяти месяцев с даты смерти или в течение утвержденного периода продления приведет к штрафам и пени по следующим ставкам:

  • Штраф за просрочку подачи — от 1% в месяц (или его часть) до максимум 25% налога, который окончательно определен как подлежащий уплате.
  • Штраф за просрочку платежа — от 1% в месяц (или его часть) до максимум 25% налога, указанного в качестве подлежащего уплате в декларации.
  • Процентные ставки — процентные ставки Массачусетса по недоплате и переплате государственных налогов могут меняться каждый календарный квартал. Если вы хотите получить информацию об этих тарифах, позвоните в информационный центр DOR по телефону (617) 887-6367 или по бесплатному телефону в Массачусетсе (800) 392-6089.

Существуют и другие последствия помимо этих штрафов и процентов.В момент смерти право удержания автоматически возникает в силу закона в отношении всей недвижимости, принадлежащей умершему, либо единолично, либо совместно. Непредставление формы M-706, налоговой декларации штата Массачусетс (и формы M-NRA, аффидевит умершего нерезидента штата Массачусетс, для нерезидентов) помешает выдаче сертификата, освобождающего от залога в штате Массачусетс (ранее M-792). Освобождение от залога необходимо для получения четкого права собственности и для продажи или иной передачи права собственности на недвижимость.

Когда требуется освобождение от залога?

На даты смерти 1 января 1997 г. или после этой даты, если сумма валового имущества требует подачи налоговой декларации о наследстве Массачусетса, необходимо предоставить свидетельство о выдаче залогового права Massachusetts Estate для:

  • Недвижимость, находящаяся в совместной или полной собственности арендаторов
  • Недвижимость в доверительном управлении и
  • Прочее недвижимое имущество, которое не входит в инвентарную ведомость завещания, но включается в общую массу.

Сертификат об освобождении от собственности Massachusetts Estate Залог может потребоваться для завещания и недвижимости, не являющейся наследником, если есть отложенная продажа или ипотечное обязательство и не было отправлено заключительное письмо.

Если декларация была подана ранее, налогоплательщик должен направить копию договора купли-продажи или ипотечного обязательства и указать, что декларация была подана, чтобы ускорить выдачу сертификата освобождения Массачусетского недвижимого имущества.

Если декларация еще не была подана, может быть подано заявление об освобождении сертификата об удержании налога на имущество штата Массачусетс (форма M-4422) при соблюдении обоих следующих условий:

  • Сделка происходит раньше, чем через девять месяцев после смерти умершего, или позже, чем через девять месяцев, если наследство подано в течение времени, разрешенного утвержденным продлением времени для подачи файла M-706; и
  • Имеется заключенный договор купли-продажи (или обязательство по ипотеке) недвижимого имущества, которое может быть включено в имущество умершего.

Форма M-4422 была изменена и может быть заполнена путем электронного ввода информации через MassTaxConnect. Подача через MassTaxConnect приведет к более быстрой обработке и более быстрому выпуску сертификата освобождения Massachusetts Estate. Заполнив заявку на MassTaxConnect, поместье может распечатать Сертификат освобождения Массачусетского поместья.

Заявление необходимо подавать по адресу:

  • Заверенная копия акта,
  • Копия договора купли-продажи или ипотечного обязательства и
  • Уплата расчетной суммы причитающегося налога.

Заполненная форма M-706 (и форма M-NRA для нерезидентов) должна быть подана в течение девяти месяцев с даты смерти или в течение времени, разрешенного утвержденным продлением времени для подачи формы M-706.

Как может личный представитель или другое доверенное лицо добиться освобождения от удержания в отношении недвижимости, если нет требования к подаче налоговой декларации в штате Массачусетс?

Для имений умерших 1 января 1997 г. или после этой даты требуется письменное показание личного представителя, чтобы освободить общую сумму залогового залога для имений, размер которых меньше требований штата Массачусетс к подаче документов за год смерти.Аффидевит должен быть:

  • Подписан на под страхом наказания за лжесвидетельство,
  • Внесено в реестр дел и
  • Точное указание на то, что валовая собственность умершего не требует подачи налоговой декларации на наследство штата Массачусетс.

DOR не публикует пустые письменные показания для внесения в реестр документов.

В отношении имений умерших 1 января 2006 г. или позднее, которые равны или превышают требования штата Массачусетс в отношении подачи документов в размере 1 000 000 долларов, налоговый комиссар освобождает от залога в отношении собственности, если комиссар убежден, что сбор налога будет не подвергаться опасности.Комиссар освободит удержание путем выдачи Сертификата, освобождающего право удержания Massachusetts Estate.

Какие документы должны сопровождать форму M-706?

К возврату необходимо приложить различные документы. Непредставление этих документов приведет к задержке обработки возврата. Основными подтверждающими документами, которые необходимо подать в налоговую декларацию о недвижимости штата Массачусетс (форма M-706), если применимо, являются:

  • Заполненная копия федеральной налоговой декларации по форме 706 с датой пересмотра в июле 1999 года, включая все таблицы, включая свидетельство о смерти, описана в Общих инструкциях, Раздел I, Дополнительные документы к Форме 706, инструкции (с дата пересмотра июль 1999 г.) и в инструкциях к различным таблицам формы 706. Все поместья должны подать копию федеральной формы 706 с датой пересмотра июль 1999 года при подаче формы M-706. Если наследство требуется для подачи действующей федеральной формы 706, приложите копию этой декларации в дополнение к форме 706 (с датой пересмотра в июле 1999 года) и форме M-706. Если некоторые или все расписания для редакции формы 706 от июля 1999 г. и текущей версии формы 706 совпадают, отправьте один набор расписаний.
  • Федеральное заключительное письмо должно быть отправлено в DOR в течение двух месяцев с момента получения, если требуется заполнение формы 706.Это включает в себя как федеральное письмо о приемке, так и корректировки строк, если таковые имеются. Копии федеральных изменений должны сопровождаться измененной формой M-706. Заключительное письмо Massachusetts Estate не будет выдано без копии Федерального заключительного письма.
  • Аффидевит умерших нерезидентов Массачусетса (форма M-NRA) для имущества умерших нерезидентов.
Как следует оценивать имущество, входящее в состав недвижимости?

Все имущество, включенное в общую массу, отражается по его справедливой рыночной стоимости на дату смерти умершего или на альтернативную дату оценки шесть месяцев спустя.Специальные правила налоговой службы применяются к квалифицированному вычету процентов от семейного бизнеса (Приложение T в редакции федеральной формы 706 от июля 1999 г.) и к исключению из квалифицированной налоговой службы (Приложение U в редакции федеральной формы 706 в июле 1999 г.). Для получения дополнительной информации об этих правилах, пожалуйста, свяжитесь с отделом налогообложения наследства по телефону (617) 887-6930.

Какое имущество должно входить в состав валовой недвижимости?

Общая недвижимость включает все имущество, в котором умерший имел долю.Также включает:

  • Определенные переводы, осуществленные в течение жизни умершего без адекватной и полной компенсации деньгами или денежной стоимостью
  • Аннуитеты
  • Совместное владение с правом наследования
  • Аренда всего
  • Поступления по страхованию жизни (даже если они выплачиваются выгодоприобретателям, не являющимся недвижимостью)
  • Имущество, на которое умерший владел правом назначения
  • Приданое или дань уважения (или законное наследство) пережившего супруга
  • Общинная собственность в пределах интересов умершего в соответствии с действующим законодательством.
Как рассчитывается налог на недвижимость Массачусетса?

Налог на наследство штата Массачусетс для имений резидентов и нерезидентов рассчитывается со ссылкой на разрешенный федеральный налоговый кредит на наследство по налогу на смерть штата, ранее разрешенный Налоговым кодексом, действующим 31 декабря 2000 г. Если имущество состоит исключительно из имущества, подлежащего что касается налога на имущество штата Массачусетс, он выплачивает Массачусетсу сумму, равную федеральному кредиту по налогу на смерть штата, рассчитанному с использованием Налогового кодекса, действующего 31 декабря 2000 года.Федеральная таблица ставок , используемая для расчета кредита на уплату налогов штата на смерть, приведена в следующем разделе.

В случае резидента Массачусетса, который владел или передавал недвижимость или материальное личное имущество, находящееся за пределами Массачусетса, Массачусетс предоставляет кредит на уплату налогов на наследство или наследство, должным образом уплаченных другим штатам. В этих случаях налог на наследство Массачусетса представляет собой сумму федерального кредита по налогу на смерть штата за вычетом меньшего из:

.
  • Общая сумма всех налогов на наследство, наследство и правопреемство, фактически уплаченных другим штатам за имущество, принадлежащее умершему наследнику, или облагаемое этими налогами в связи с имуществом; или
  • Сумма, равная доле допустимого кредита в стоимости собственности, облагаемой налогом в других штатах, относится к стоимости всей федеральной валовой недвижимости, где бы она ни находилась.Этот расчет производится следующим образом:
    • (Общая стоимость имущества, облагаемого налогом в других штатах ÷ Федеральная валовая недвижимость) × Кредит на уплату налогов штата в случае смерти

В случае нерезидента Массачусетса, который владел или передавал недвижимость или материальную личную собственность, расположенную в Массачусетсе, используйте налоговую декларацию по наследству штата Массачусетс (форма M-706) для расчета суммы, подлежащей выплате Массачусетсу. Сумма налога на имущество нерезидентов Массачусетса представляет собой долю допустимого кредита из федеральной налоговой декларации, относящуюся к валовой стоимости собственности Массачусетса ко всей федеральной валовой недвижимости, где бы она ни находилась.Расчет производится следующим образом:

(Валовая стоимость недвижимости и движимого имущества в Массачусетсе ÷ Федеральная валовая недвижимость) × Кредит на уплату государственного налога на смерть.

Можно ли скорректировать налоговое обязательство после подачи формы M-706?

Налогоплательщик, который считает, что начисленное налоговое обязательство превышает надлежащую сумму, может подать исправленную декларацию в течение

.
  • 3 года с даты возврата без учета продления срока подачи документов или
  • 2 года с даты начисления налога или
  • 1 год со дня уплаты налога

в зависимости от того, что произойдет позже.

Имущество может быть стороной судебного разбирательства, которое может уменьшить сумму налога на наследство Массачусетса, и судебный процесс не будет разрешен до истечения установленного законом периода, разрешенного для подачи заявления о сокращении выбросов. В таких случаях имущество не может подать обоснованное сокращение, поскольку результат судебного разбирательства неизвестен. Чтобы имущество сохранило способность требовать дополнительных долгов и расходов, связанных с судебным разбирательством, имущество может потребовать от DOR продлить период для оценки налога на наследство.Продление статута также продлевает период времени для подачи заявления о сокращении выбросов или измененной декларации. Срок действия устава продлевается с использованием формы EET-1, «Срок продления согласия на оценку налога на наследство». Такой запрос на продление должен обновляться ежегодно с обновлением от представителя недвижимости до DOR о статусе незавершенного судебного разбирательства. Налогоплательщик также может запросить рассмотрение урегулирования, заполнив апелляционную форму (форма DR-1) в апелляционном офисе DOR. Для получения дополнительной информации о процессе апелляции см. A Guide to the Department of Revenue: Your Taxpayer Bill of Rights .

Должен ли я платить налоги на наследство от родственника-иностранца? —

Один из наиболее частых вопросов, которые нам задают, касается налоговых последствий наследования собственности или активов из-за рубежа.

В большинстве случаев вы не будете платить налог при получении наследства из-за границы, но вам все равно, возможно, придется сообщить об этом!

Короткий ответ заключается в том, что если вы являетесь гражданином США (гражданином США или иностранным резидентом), и вы получаете наследство от лица, не являющегося гражданином США (иностранца-нерезидента), которое находится за границей, и активы находятся за пределами США (не проживающие в США) US-Situs) США не будут облагать налогами вас как получателя, а также имущество умершего.

Статья по теме: Платят ли иностранцы налоги?

Предостережение, если активы относятся к US-Situs

Если иностранное физическое лицо, владеющее недвижимостью в США, скончалось, часть его или ее имущества, принадлежащая US-Situs, будет облагаться высокими налогами. Исполнитель наследства должен заполнить форму 706-NA, и налог на наследство в размере 40% (в 2018 году) будет взиматься с любой суммы, превышающей 60 000 долларов. Это отличается от того, как налог на наследство взимается с жителей США — пожизненное освобождение от налога составляет 11,18 миллиона долларов.

Государственный налог на наследство может по-прежнему применяться.

В зависимости от штата, в котором вы живете, вы можете иметь задолженность по налогу на наследство (который должен быть уплачен вами, получателем) на наследство из иностранного источника.Лучше всего проконсультироваться с местным адвокатом или бухгалтером. Есть ли в вашем штате налог на наследство?

Связанная статья: Налоги на наследство и наследство стали более сложными для иммигрантов

Вы все еще можете сообщить об этом!

Форма 3520

Вам необходимо будет подать в IRS Форму 3520 «Годовой отчет об операциях с отчетами с иностранными трастами и получении определенных зарубежных подарков», если вы получили: (1) Подарки или завещания на сумму более 100000 долларов (2020 г.) ) от иностранного физического лица-нерезидента или иностранного имущества или (2) Подарки на сумму более 16 388 долларов США (2020 г.) от иностранных корпораций или иностранных партнерств.Форма 3520 — это не налоговая декларация, а информационная декларация. Он должен быть оплачен в тот же день, что и ваша налоговая декларация.

Не игнорируйте это, поскольку IRS применяет штраф в размере 35% за непредоставление полного и точного отчета. Штраф зависит от полной стоимости подарка или наследства.

Форма 3520-A

Если вы являетесь гражданином США (включая иностранца-резидента), который является владельцем какой-либо части иностранного траста, вы должны предоставить информацию о трасте и его U.Бенефициары S. Как и форма 3520, форма 3520-A представляет собой информационный отчет. Его необходимо подавать до 15 марта каждого года. За непредоставление документов может быть наложен штраф в размере 5% от общей стоимости активов.

Форма 104 FinCEN

Если вы переводите свое наследство на банковский счет в США, вам необходимо заполнить форму 104 FinCEN Казначейства США. Убедитесь, что ваш банк прозрачен в отношении того, почему вы вкладываете эти деньги — банк и Казначейство пытается предотвратить отмывание денег.Используйте форму 105, если вы носите ее наличными.

Могут потребоваться еще несколько форм

Есть ли у вас теперь финансовый интерес или право подписи финансовых счетов, расположенных за пределами США, совокупная сумма которых превышает 10 000 долларов? Если да, то вам может потребоваться заполнить в электронном виде Отчет об иностранных банках и финансовых счетах, форму FinCEN 114. Подайте отчет в Министерство финансов США. Могут применяться исключения из подачи. Вам также могут быть предъявлены требования к заполнению формы 8938, Отчет об определенных иностранных финансовых активах, если у вас есть интерес в иностранных финансовых активах, которые превышают заранее определенный порог, основанный на вашем семейном положении и количестве иностранных активов — пороговые значения подробно описаны на этой странице IRS. .

В связи с продолжающимися изменениями в федеральном налоговом законодательстве и налоговом законодательстве штата в Соединенных Штатах, пожалуйста, проконсультируйтесь с юристом или квалифицированным специалистом для получения подробной информации о том, как действовать в вашей конкретной ситуации. Информация, представленная в этой статье, не предназначена и не заменяет юридическую или налоговую консультацию квалифицированного специалиста.

Если вы унаследовали недвижимость или активы из-за границы, вам следует помнить о некоторых дополнительных соображениях.

  • Вам нужно будет уплатить налоги на доход от этих активов (например, инвестиционный доход).Иностранный налог, уплаченный с этого дохода, может быть вычтен или засчитан в ваши налоги в США.
  • Если вы унаследовали недвижимость или имущество, вы можете обратиться к местному адвокату или управляющему недвижимостью, чтобы помочь вам управлять имуществом или продавать его

MYRA предоставляет личные финансы для интернациональных и мультикультурных семей в Соединенных Штатах. Наши услуги включают финансовое планирование, управление инвестициями и подготовку налогов.

Наследование 101: Как работает наследование

Есть важная загадка наследования , которая ждет своего решения.Согласно опросам, на которые ссылается SmartAsset , существует разница между размером наследства, которое американцы планируют получить, и тем, что они планируют оставить. Разница в среднем составляет ошеломляющие 108 000 долларов.

Ответ на эту большую загадку: отсутствие надлежащего планирования недвижимости. Передача ваших активов и собственности не происходит автоматически. Это то, что вам нужно спланировать, создав Доверие или Завещание.

Если вы планируете либо уйти, либо получить наследство, то вы обратились по адресу.Продолжайте читать, чтобы получить ответы на свои общие вопросы о деньгах наследования, а также узнать, как работает наследование.

Что такое наследование?

Наследство — это совокупность активов, которые вы можете получить от любимого человека, когда он уйдет. Он может включать в себя такие вещи, как:

  • Денежные средства

  • инвестиционные активы, такие как акции или облигации

  • Недвижимость, включая землю и недвижимость

  • предметов, таких как ювелирные изделия, мебель, предметы коллекционирования и семья семейные реликвии

В качестве примера предположим, что бабушка скончалась и оставила все свое имущество внучке.В наследство внучки входят деньги, сохраненные на текущих и сберегательных счетах ее покойной бабушки, ее дом, одежда, драгоценности и машина.

[Верхний результат поиска по этому запросу после схемы словаря — https://www.investopedia.com/terms/i/inheritance.asp ]

Как работает наследование?

Наследство описывает активы, которые вы хотите передать близкому человеку, который в данном случае называется бенефициаром.Если хотите, у вас может быть несколько бенефициаров.

Порядок работы наследования будет зависеть от того, составили ли вы завещание, в котором четко указано, какие активы вы хотите подарить и кому.

В первом сценарии представим, что вы скончались и не составляли завещания. Возможно, вы устно пообещали свой дом родственнику, а денежные средства другому. В этом случае ваше имущество переходит в режим завещания. Это означает, что все ваши активы будут детально прочесаны в ходе кропотливого процесса, называемого завещанием.В каждом штате действуют разные законы о завещании, но, как правило, ваши активы могут быть разделены так, как вы этого не желаете. Обратитесь к нашему руководству по , что произойдет с вашими деньгами, если вы умрете без завещания для получения дополнительной информации.

Возможно, вы уже догадались, но второй сценарий предпочтительнее. В этом сценарии вы составили план недвижимости и подробное завещание. В случае вашей смерти ваши активы не будут проходить процедуру завещания и будут переданы вашим бенефициарам в соответствии с вашими инструкциями.

Как получить деньги по завещанию?

Давайте продолжим предыдущий пример и представим, что ваша бабушка недавно скончалась. Ваша бабушка устно сказала вам, что она назвала вас своим бенефициаром в своем завещании. Вы, наверное, задаетесь вопросом, как на самом деле выглядит процесс получения денег от Завещания.

В своем завещании ваша бабушка назвала бы Палача. Этот человек несет ответственность за то, чтобы пожелания вашей бабушки выполнялись должным образом.Исполнителями обычно являются поверенные или доверенные члены семьи. Они должны выполнить несколько шагов, прежде чем передать вам ваше наследство.

Шаг 1: Инвентаризация активов

Первая задача исполнителя — получить документы о планировании наследства вашей бабушки, включая завещание, а также другие важные документы. Выписки с банковского счета, документы на дом, права собственности на автомобиль и страховые полисы — все это примеры документов, которые должны подтверждать то, что было указано в Завещании.Любые неоплаченные счета также должны быть собраны. В зависимости от штата от исполнителя может потребоваться предоставить эту информацию в суд по наследственным делам.

Шаг 2: Оценка активов

Затем необходимо рассчитать стоимость активов вашей бабушки. Суды требуют перечисления всех активов в наследстве, а также их стоимости на дату смерти. Если вы как бенефициар решите продать какой-либо из активов, вам будет начислен налог на прирост капитала. Хотя налоги неизбежны, получение оценки на дату смерти — это хорошо.Это называется повышающей базой, означающей, что вы будете облагаться налогом только с прибыли, которую вы получили от стоимости на дату смерти, а не с цен на момент первоначального приобретения активов.

Шаг 3: Оплата счетов

Если у вашей бабушки были какие-либо неоплаченные счета, их необходимо погасить, прежде чем вы сможете получить наследство. Вот список общих типов счетов, которые часто остаются непогашенными после смерти человека:

  • Счета за коммунальные услуги

  • Счета за медицинские услуги

  • Платежи по кредитным картам

  • Личные ссуды

  • Ипотека

  • 27

    9003

    Исполнитель несет ответственность за уведомление кредиторов о смерти.Часто в газете помещается уведомление вместе с инструкциями о том, как сообщить о претензии в установленный срок. Любые оспариваемые иски могут быть переданы судье, что может усложнить ситуацию и продлить сроки.

    Этап 4: Налоги и возврат

    На втором, заключительном этапе, Исполнитель подает от имени вашей бабушки все требуемые федеральные налоги и налоги штата, налоги на наследство и окончательный подоходный налог. Все причитающиеся налоги необходимо уплатить в это время.

    Шаг 5: Распределение

    Наконец, пора передать наследство бенефициарам. Распределение наследства — последний шаг, потому что все счета и налоги должны быть оплачены. Как получатель вы не хотите нести ответственность за неоплаченные счета или участвовать в судебных тяжбах.

    Что происходит при получении наследства?

    Как мы указали в предыдущем разделе, когда вам передается наследство, необходимо выполнить несколько шагов.Исполнитель должен предоставить завещание и другие важные документы в суд по наследственным делам, а затем оплатить все неоплаченные счета и налоги. Как только это будет сделано, вы можете рассчитывать на выплату финансовых активов и передачу права собственности на любые материальные активы. Исполнитель будет следовать инструкциям, содержащимся в Завещании, чтобы это произошло. Как вы понимаете, этот процесс может занять от нескольких недель до месяцев.

    Другие часто задаваемые вопросы о наследовании

    Если у вас есть дополнительные вопросы о том, как работает наследование, это естественно.Никто не профессионал в получении денег по наследству, и это довольно сложный процесс. Вот несколько ответов на общие вопросы.

    Что такое налог на наследство?

    Во многих штатах взимается налог на наследство. Это означает, что вы, как бенефициар, должны будете платить налоги при получении наследства. Размер оценки зависит от штата, в котором вы живете, размера вашего наследства, типов включенных активов и ваших отношений с умершим. Налоги — важная часть вашего планирования наследования, поэтому обязательно ознакомьтесь с нашим специальным руководством, посвященным всему, что вам нужно знать о налоге на наследство .

    Что делать, если вы унаследовали деньги?

    Обнаружение непредвиденных обстоятельств не гарантирует вам безопасности. Некоторые бенефициары даже становятся изношенными после принятия неразумных решений и изменения образа жизни после получения наследства. То, что вы делаете со своим наследством, — это полностью личное решение, но в целом есть несколько способов поумнее распоряжаться деньгами.

    Сначала рассмотрите возможность работы с финансовым консультантом. Это профессионалы в области финансов, которые обучены помочь вам составить финансовый план.Скорее всего, у них будут советы о том, как выплатить долги и как инвестировать наследство, чтобы безопасно приумножить свое состояние.

    Во-вторых, постарайтесь не потратить все свое наследство. Это может быть эмоциональное время, и вы не можете ясно мыслить. Вместо этого поместите деньги по наследству на сберегательный счет и вернитесь к нему позже, когда сможете быть более логичными.

    Наконец, уделите время определению приоритетов своих финансовых целей. У вас есть долги, которые вы можете погасить? Вы отстаете в накоплении на пенсию? Хотите ли вы вкладывать больше на сберегательный счет вашего ребенка в колледже? Ваше наследство может стать отличным способом наверстать упущенное и продвинуться вперед, если вы будете использовать его с умом.

    Как установить свое наследство

    На противоположном конце получения наследства может наступить момент, когда вы захотите выплатить его вперед и установить наследство для одного или нескольких близких. Это может быть сделано путем составления имущественного плана. Чтобы начать работу, выполните следующие простые шаги:

    1. Проведите обзор своих активов

    Прежде чем что-либо делать, вам нужно точно оценить, что вы можете включить в свое наследство. Это стоящее упражнение — сесть с блокнотом и записать все, о чем вы можете подумать.Это могут быть ваши деньги, ваш дом и любое другое имущество, ваша машина, драгоценности и любые другие вещи, которые могут иметь любую денежную или сентиментальную ценность.

    2. Создайте свою последнюю волю и завещание

    Когда у вас есть список активов, которые нужно включить в наследство, пора составить свое завещание. Хотя Завещание может относиться к другим важным пунктам повестки дня, именно здесь вы можете очертить содержание своего наследства. Вы перечислите, что вы хотели бы подарить, сколько, в какое время и кому.

    3. Назовите вашего исполнителя и бенефициаров

    Не забудьте указать вашего исполнителя и бенефициаров в своем завещании. Исполнитель — это лицо, которое будет нести ответственность за правильное исполнение ваших пожеланий. Поэтому рекомендуется выбрать человека, которому вы доверяете, который сможет оставаться беспристрастным в случае возникновения семейных споров. Вашим бенефициаром (или бенефициарами) будут лица, получающие наследство, которое вы установили. Обязательно укажите, кто что получает и в каком количестве, потому что любая неясность в вашем завещании может вызвать путаницу или, что еще хуже, споры между членами семьи.

    4. Рассмотрите возможность создания живого траста

    Если общая стоимость ваших активов составляет 160 000 долларов или более, вы можете рассмотреть возможность создания живого траста. Траст — это фидуциарное соглашение, которое позволяет управлять вашими активами третьей стороне, которую вы назначаете. Таким образом, Доверительный управляющий может распределять ваши активы по вашему желанию из доверительной учетной записи. Живой траст позволяет вам создать его и продолжать контролировать активы, пока вы живы. Это еще один дополнительный уровень защиты.Узнайте больше об этом в нашем руководстве по Trusts и о том, почему он может вам понадобиться.

    5. Организуйте свои документы

    Важной частью правильного планирования недвижимости является хорошая организация документов. Прежде всего, всегда планируйте регулярно проверять документы по имущественному планированию. Убедитесь, что доступна только самая последняя версия, чтобы избежать путаницы и удалить устаревшие и, следовательно, недействительные версии. Ваша система также должна включать любые важные документы, которые сопровождают ваше завещание или доверие, такие как банковские выписки, документы или титулы, или что-либо, что поможет доказать законность и ценность предметов, перечисленных в вашем наследстве.И последнее, но не менее важное: включите инструкции по доступу к менеджеру паролей, который содержит информацию для входа в любые онлайн-аккаунты и цифровые активы.

    Наследование может быть подавляющим как для дарительной, так и для принимающей стороны. Получение неожиданного дохода может быть захватывающим, но существуют юридические процедуры и надлежащая правовая процедура, которые необходимо соблюдать, прежде чем вы сможете получить деньги по наследству. Если вы дарите, потребуется немало подготовки и документации, чтобы гарантировать, что ваши активы могут быть переданы.Однако все это того стоит, если вы убедитесь, что ваше наследие может передаваться из поколения в поколение. Здесь, в Trust & Will, мы можем сделать этот процесс намного проще и плавнее. Ознакомьтесь с нашей платформой и узнайте, как вы можете сделать все это в Интернете, выполнив несколько простых шагов!

    Есть ли здесь вопрос, на который мы не ответили? Свяжитесь с нами сегодня или поговорите с действующим представителем службы поддержки!

    Центр ухода за недвижимостью | Уэллс Фарго

    Что вам может понадобиться

    Обратите внимание: Для всех типов учетных записей нам требуется свидетельство о смерти.

    Имейте в виду, что мы можем запросить другие документы в зависимости от штата, в котором были открыты счета, или государства проживания.

    Тип счета

    Какие они

    Документы *

    Индивидуальные счета

    • Счета без назначенного бенефициара или оставшегося совладельца

    Судебный документ о назначении исполнителя / администратора
    или
    Аффидевит малого поместья в соответствии с законами штата

    Совместные счета или счета с указанными бенефициарами

    • Совместные счета (текущие, сберегательные, ипотечные, кредитные или ссудные)
    • Выплачивается в случае смерти (POD)
    • Передача при смерти (TOD)
    • Пенсионные планы
    • Страховые полисы
    • Аннуитеты

    Идентификация держателя совместного счета или бенефициаров

    Трастовые счета

    • Счета на имя траста

    Доверительный сертификат на имя правопреемника

    * Свидетельство о смерти также необходимо для всех типов учетных записей.

    Свидетельство о месте жительства: Документ, выданный управляющим судом, который подтверждает, где человек проживал на момент смерти. Он используется для передачи права собственности на имущество или акции новому владельцу. Иногда это называется «Аффидевит о месте жительства».

    Сертификат доверия: Список ограниченной информации об административных положениях траста, подтверждающий действительный траст, составляется без раскрытия конкретных деталей собственности или личности бенефициаров.

    Свидетельство о смерти: Заверенная копия свидетельства о смерти; как правило, этот документ имеет выпуклую печать, на которой написано: «Это верная и заверенная копия».

    Иногда вместо печати в этих справках стоит:

    • Рукописная или разноцветная подпись
    • Водяной знак (напечатанный на защищенной бумаге)

    Совместная аренда с правом наследования: Тип владения аккаунтом, при котором все владельцы имеют равные права на активы аккаунта.Когда одна из сторон умирает, оставшаяся в живых становится владельцем всех оставшихся активов на счете.

    Инструктивное письмо. Любой письменный документ от назначенного владельца, правопреемника или назначенного судом представителя недвижимости, содержащий конкретные инструкции о том, как распределить оставшиеся деньги на любых счетах и ​​что делать со счетами (например, закрытыми счетами) после выплаты.

    (Если у вас есть инвестиционный счет, вас могут попросить заполнить «Письмо о разрешении на перевод средств или ценных бумаг» вместо письма с инструкцией.)

    Письма Завещания или Административные письма: Эти документы выдает суд и назначает представителя, обычно исполнителя или администратора, который будет управлять активами и пассивами недвижимости, как указано в завещании (или, если завещания нет, по закону штата). Эти документы могут также называться:

    • Письма личного представителя
    • Доверительные грамоты
    • Сертификат исполнителя документов

    Выплата в случае смерти (POD): Счет с бенефициаром, назначенным владельцем счета.Оставшийся в живых бенефициар получит все деньги, оставшиеся на счете, после подтверждения смерти владельца. Иногда эти учетные записи называются «счетами, находящимися в доверительном управлении (ITF)».

    Потенциальный правопреемник (PSII): Лицо, которое может иметь долю владения недвижимостью, обеспечивающую ипотечный кредит; но не предоставил соответствующую документацию для подтверждения.

    Завещание. Процесс, в ходе которого завещание рассматривается судом, чтобы определить, является ли оно действительным и подлинным.Во время завещания суд назначит представителя (иногда называемого «исполнителем», как указано в завещании (или «администратором», если завещание отсутствует). Завещание также относится к управлению имуществом, с завещанием или без него. Примечание: в некоторых случаях, в соответствии с законодательством штата, завещание может не требоваться.

    Аффидевит малого поместья: В некоторых штатах этот документ может использоваться для требования или выплаты денег от имений ограниченного размера, где формальное завещание не требуется в соответствии с законодательством штата.В законе штата будет указана стоимость актива, которая квалифицируется как «небольшое имущество», и требования к аффидевиту.

    Правопреемник в интересе (SII): Кто-то, кто получил права собственности на собственность в силу закона, смерти заемщика, супруга или родителя, развода или разделения или доверительного управления inter vivos (живым).

    Общее количество арендаторов: Тип учетной записи, в которой каждый владелец владеет отдельной и отличной долей собственности.В отличие от совместной аренды, эти акции могут быть свободно переданы другим владельцам, и у владельцев нет права на наследство.

    Передача при смерти (TOD): Особенность инвестиционного счета без пенсионного обеспечения, которая позволяет владельцу назначать бенефициаров без завещания.

    Траст: Юридическое соглашение с участием трех сторон: сторона, создающая траст (доверитель), сторона, управляющая имуществом в рамках условий траста (доверительный управляющий), и сторона, для которой администрируется траст (бенефициар).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>