Налоговый вычет на машину: Можно ли после покупки автомобиля получить налоговый вычет — Общество

Можно ли получить налоговый вычет за покупку автомобиля? — журнал За рулем

1. Документы

Среди ряда мер по поддержке автопрома многие порой называют возможность получения налогового вычета при покупке автомобиля. Так ли это на самом деле?

В последние годы многие наши сограждане приобрели дом или квартиру в ипотеку. Дело выгодное: ставки постепенно падают, да и возможность получить от государства налоговый вычет за покупку недвижимости тоже является солидным подспорьем.

Материалы по теме

А что с машинами? Автомобили, в отличие от жилья, с каждым годом лишь дорожают, поэтому получить частичный возврат за его покупку было бы весьма кстати. Согласно Налоговому кодексу РФ (статья 220) право вернуть 13-процентный подоходный налог есть у граждан, которые потратили финансовые средства на:

• приобретение или строительство жилой недвижимости
• получение высшего или профильного образования
• проведение лечебных или диагностических процедур
• благотворительность

Как видите, возврат НДФЛ проводится государством лишь на первоочередные траты. Поскольку покупка автомобиля к ним не относится, налоговая льгота не предоставляется. Изменения в Налоговом кодексе, которые дали бы право вернуть подоходный налог за машину, в настоящее время не обсуждаются.

На мой взгляд — совершенно напрасно. Ввести такую опцию можно было бы для тех, кто впервые покупает личный автомобиль. Разумеется — российского производства. Такой шаг позволил бы не только облегчить гражданам финансовое бремя, но и поддержать отечественного производителя.

Фото: depositphotos.com

Наше новое видео

Понравилась заметка? Подпишись и будешь всегда в курсе!

В Подмосковье отменят налог на машины для купивших новое жилье в регионе :: Общество :: РБК

В Московской области отменят транспортный налог для тех, кто впервые купит недвижимость в регионе. Об этом губернатор области Андрей Воробьев заявил телеканалу РБК.

«В ближайшее время введем еще одну льготу — на один год освободим от уплаты транспортного налога на автомобиль, если человек впервые купил дом или квартиру и зарегистрировался в Московской области», — сказал он.

Губернатор пояснил, что купленная недвижимость может быть не старше трех лет с момента ввода в эксплуатацию. Кроме того, на автомобиль не должен распространяться повышающий коэффициент.

МНОГОДЕТНЫМ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ ЛЬГОТА ПО ТРАНСПОРТНОМУ НАЛОГУ

Последнее обновление информации: 24.05.2018

От уплаты налога освобождается один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет.

Льгота предоставляется на одно транспортное средство, зарегистрированное на заявителя, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 150 лошадиных сил включительно.

Услуга предоставляется по экстерриториальному принципу, обратиться за получением можно в любой удобный МФЦ независимо от места регистрации в Санкт-Петербурге. При подаче документов рекомендуется предоставить все свидетельства многодетной семьи и все свидетельства о рождении детей до 18 лет.

Оформить «Выдачу свидетельства многодетной семьи в Санкт-Петербурге» также можно в любом удобном МФЦ.

Государственная услуга предоставляется многодетным семьям, в которых один или оба родителя и дети являются гражданами Российской Федерации, имеющими место жительство или место пребывания в Санкт-Петербурге. Многодетной признается семья с тремя и более детьми (в том числе усыновленными, находящимися под опекой (попечительством) в возрасте до 18 лет.

В Санкт-Петербурге свидетельство выдается на каждого члена многодетной семьи и при предъявлении документа, удостоверяющего личность (паспорта или свидетельства о рождении) дает владельцу право:

• на оплату проезда железнодорожным транспортом общего пользования в поездах пригородного сообщения в период с 27 апреля по 31 октября включительно со скидкой 90% от действующего тарифа;
• на бесплатное посещение за счет средств бюджета Санкт-Петербурга музеев, парков культуры и отдыха, находящихся в ведении исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга, а также выставок, организацию которых осуществляют исполнительные органы государственной власти Санкт-Петербурга.

Документы, необходимые для оформления свидетельства многодетной семьи и заявления на получение льгот по транспортному налогу можно посмотреть на Портале государственных и муниципальных услуг Санкт-Петербурга в разделе «Все услуги МФЦ».

Вот список 411 лиц, которые могут вычесть расходы на автомобиль из своих налоговых деклараций.

Совет IRS по налоговой реформе 2019-100, 29 июля 2019 г.

Налогоплательщики, которые вычли коммерческое использование своего автомобиля в прошлых налоговых декларациях, должны проверить, могут ли они по-прежнему требовать этого вычета. Некоторые налогоплательщики могут. Некоторые не могут.

Вот разбивка того, какие налогоплательщики могут потребовать этот вычет при подаче налоговой декларации.

Собственники бизнеса и индивидуальные предприниматели

Физические лица, которые владеют бизнесом или работают не по найму и используют свой автомобиль для бизнеса, могут вычесть расходы на автомобиль из своей налоговой декларации.Если налогоплательщик использует автомобиль как в служебных, так и в личных целях, расходы необходимо разделить. Вычет основан на части пробега, используемой для бизнеса.

Существует два метода расчета расходов на автомобиль:

1. Использование фактических затрат
   • К ним относятся:
     • Амортизация
     • Арендные платежи
     • Газ и нефть
     • Шины
     • Ремонт и настройка
     • Страхование
     • Регистрационный взнос
       
2. Использование стандартной нормы пробега
   • Налогоплательщики, которые хотят использовать стандартную ставку пробега для своего автомобиля, должны выбрать использование этого метода в первый год, когда автомобиль будет доступен для использования в их бизнесе.
   • Налогоплательщики, которые хотят использовать стандартную ставку пробега для арендованного автомобиля, должны использовать ее в течение всего срока аренды.
   • Стандартный пробег на 2018 год составляет 54,5 цента за милю. На 2019 год это 58 центов.

Для обоих методов существуют требования к ведению записей.

Сотрудников

Сотрудники, которые используют свой автомобиль для работы, больше не могут брать вычет из коммерческих расходов сотрудника как часть их различных детализированных вычетов, указанных в Графике A.Сотрудники не могут вычесть эту стоимость, даже если их работодатель не возмещает работнику использование их собственного автомобиля. Это касается налоговых лет после декабря 2017 года. Закон о сокращении налогов и рабочих местах приостановил различные детализированные вычеты с учетом минимального уровня 2%.

Тем не менее, некоторые налогоплательщики могут по-прежнему вычитать невозмещенные командировочные расходы сотрудников, в том числе резервистов Вооруженных сил, квалифицированных артистов-исполнителей и платных государственных или местных государственных служащих.

Дополнительная информация:

Подпишитесь на налоговые советы IRS

Тема №510 Использование автомобиля в коммерческих целях

Если вы используете свой автомобиль только в коммерческих целях, вы можете вычесть всю его стоимость владения и эксплуатации (с учетом ограничений, обсуждаемых ниже). Однако, если вы используете автомобиль как в деловых, так и в личных целях, вы можете вычесть только стоимость его коммерческого использования.

Как правило, вы можете рассчитать сумму вычитаемых расходов на автомобиль, используя один из двух методов: метод стандартной ставки пробега или метод фактических расходов. Если вы имеете право использовать оба метода, вы можете рассчитать свой вычет в обоих направлениях, прежде чем выбирать метод, чтобы увидеть, какой из них дает вам больший вычет.

Стандартная ставка миль — Текущую стандартную ставку миль см. В Публикации 463 «Расходы на поездки, развлечения, подарки и автомобиль» или найдите стандартные ставки пробега на IRS.gov. Чтобы использовать стандартный пробег, вы должны владеть автомобилем или сдавать его в аренду и:

• Вы не должны управлять пятью или более автомобилями одновременно, как при эксплуатации автопарка,
• Вы не должны требовать вычет амортизации для автомобиля, используя какой-либо другой метод, кроме прямолинейного,
• Вы не должны требовать вычет по статье 179 на автомобиль,
• Вы не должны требовать специального амортизационного отчисления на автомобиль, а
• Вы не должны заявлять о фактических расходах после 1997 года по аренде автомобиля.

Чтобы использовать стандартный пробег для автомобиля, которым вы владеете, вы должны выбрать его в первый год, когда автомобиль будет доступен для использования в вашем бизнесе. Затем, в более поздние годы, вы можете использовать стандартную ставку миль или фактические расходы.

Для автомобиля, который вы арендуете, вы должны использовать метод стандартной ставки пробега на весь период аренды (включая продление), если вы выбираете стандартную ставку пробега.

Фактические расходы — Чтобы использовать метод фактических расходов, вы должны определить, сколько фактически стоит эксплуатация автомобиля для той части общего использования автомобиля, которая используется в бизнесе.Включите газ, масло, ремонт, шины, страховку, регистрационные сборы, лицензии и амортизацию (или арендные платежи), относящиеся к той части общего количества пройденных миль, которые являются бизнес-милями.

Примечание: Прочие автомобильные расходы на парковку и дорожные сборы, относящиеся к коммерческому использованию, вычитаются отдельно независимо от того, используете ли вы стандартную ставку пробега или фактические расходы.

Амортизация

Как правило, модифицированная система ускоренного возмещения затрат (MACRS) — единственный метод начисления амортизации, который может использоваться автовладельцами для амортизации любого автомобиля, введенного в эксплуатацию после 1986 года.Однако, если вы использовали стандартную норму пробега в год ввода автомобиля в эксплуатацию и изменили метод фактических расходов на более поздний год, но до того, как ваш автомобиль будет полностью амортизирован, вы должны использовать линейную амортизацию в течение расчетного оставшегося срока полезного использования. из машины. Существуют ограничения на размер вычета амортизации. Дополнительную информацию о лимитах амортизации см. В теме № 704. Публикация 463 «Путевые расходы, развлечения, подарки и автомобильные расходы» объясняет лимиты амортизации и обсуждает специальные правила, применимые к арендованным автомобилям.

Бухгалтерский учет

Закон требует, чтобы вы подкрепляли свои расходы соответствующими записями или достаточными доказательствами в поддержку вашего собственного заявления. Для получения дополнительной информации о ведении документации см. Тему № 305.

Куда вычесть

Вычтите ваши индивидуальные расходы на автомобиль на:

Если вы резервист Вооруженных сил, квалифицированный артист или платный государственный или местный правительственный чиновник, заполните форму 2106 «Деловые расходы сотрудников», чтобы рассчитать вычеты по расходам на автомобиль.

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации см. Публикацию 463, Путевые расходы, развлечения, подарки и автомобильные расходы.

6 способов списать расходы на машину

Автомобили — одна из самых дорогих вещей в собственности, как с точки зрения первоначальных инвестиций, которые мы делаем в них, так и с точки зрения стоимости текущего обслуживания. К счастью, есть действенные способы компенсировать эти расходы налоговыми вычетами. Вы можете иметь право на один или несколько из этих вариантов для личных, малых предприятий, самозанятых или деловых вычетов.

Ключевые выводы

• Если вы владеете бизнесом или работаете на себя, вы можете осознавать, что владение и эксплуатация автомобиля в рабочих целях может стать значительным расходом.
• IRS позволяет списывать определенные расходы на автомобили, используемые для квалифицированных деловых целей, в налоговых декларациях.
• Есть несколько вычетов и способов включить расходы на автомобиль в качестве деловых расходов, включая пожертвование старого автомобиля на благотворительность, регистрацию пройденных служебных миль и добавление транспортных средств в парк компании, среди прочего.

1. Благотворительные взносы

Если ваша старая машина не продлится намного дольше, а стоимость ремонта не стоит вложений, подумайте о том, чтобы пожертвовать ее на благотворительность, а не пытаться заработать немного денег, продавая ее подержанную. Вы избавите себя от необходимости размещать рекламу и общаться с потенциальными покупателями, которые хотят отговорить вас от вашей цены. И если вы знаете, что ваша машина не так уж и много, возможно, вам лучше подарить ее, что даст вам вычет из рыночной стоимости машины.Взаимодействие с другими людьми

Многие благотворительные организации даже заберут вам подаренный автомобиль. Этот метод налогового вычета может применяться к личным или деловым приложениям, просто убедитесь, что вы получили официальную квитанцию ​​от благотворительной организации, в которой должна быть указана стоимость автомобиля, который вы пожертвовали.

2. Электрические или гибридные автомобили

IRS предоставляет кредит на автомобили с подключаемым электроприводом для автомобилей, приобретенных после 31 декабря 2009 года. В зависимости от деталей сумма кредита может достигать 7 500 долларов.Взаимодействие с другими людьми

Кредит распространяется на производителя и постепенно прекращается после того, как в США использовалось 200000 соответствующих требованиям автомобилей этого производителя. Если ваш электрический или гибридный автомобиль был приобретен после 31 декабря 2009 года, вы можете претендовать на получение кредита.

3. Преобразуйте свой автомобиль

Сохраняете свой нынешний автомобиль, но хотите снизить выбросы? Обратите внимание на комплект для переоборудования электрического привода, который вы можете нанять профессионального механика, чтобы он установил его на свой автомобиль.

Перед покупкой комплекта посоветуйтесь с механиком, стоит ли переделывать вашу машину; в некоторых случаях, например, на старых автомобилях, в которых осталось мало жизни, стоимость переоборудования может оказаться нецелесообразным вложением.Но если у вас есть более новая машина, в которой осталось много жизни, переоборудование может сэкономить вам на расходах на топливо.

4. Вычесть коммерческое использование

Если вы фрилансер или частный предприниматель, вы можете вычесть стоимость использования в бизнесе, даже если это ваш личный автомобиль. Это лучший метод для тех, кто работает в рамках индивидуального предпринимателя, а не в качестве юридической бизнес-структуры, такой как корпорация. Ключевым моментом здесь является разделение использования в коммерческих целях от личного использования.

Если вы используете свой автомобиль для самостоятельной предпринимательской деятельности, обычно рекомендуется отслеживать свой пробег и хранить квитанции, чтобы различать использование в личных целях и использование в бизнесе, не облагаемое налогом.

5. Отчисления для малого бизнеса

Если вы ведете малый бизнес, автомобиль, используемый исключительно для бизнеса, может добавить к вашим годовым налоговым вычетам как часть ваших операционных расходов. Хотя затраты на капитальный ремонт коммерческого автомобиля не подлежат вычету (капитальный ремонт должен быть включен в капитализационную стоимость и рассчитан в амортизационных отчислениях), стоимость ремонта может быть вычтена. Ведите четкий учет ремонтов, потому что просто предъявите претензию ориентировочная стоимость не будет соответствовать IRS.

6. Невозмещенные хозяйственные расходы

Если вы работаете в компании и использовали свой личный автомобиль для деловых целей, вы можете заявить о таких расходах в счет налогового вычета, если ваша компания не возместила вам их.

Эти расходы могут включать в себя расходы на топливо и техническое обслуживание и обычно лучше всего рассчитываются с использованием стоимости за милю, которую IRS регулярно обновляет. Как и в случае с налоговыми вычетами для самозанятых, главное — вести четкий учет и проводить различие между использованием в коммерческих целях и в личных целях.

Итог

Если вы не используете свой автомобиль исключительно для бизнеса, вы не можете вычесть полную стоимость его покупки, обслуживания и ремонта. Однако вы можете и должны вычесть все, что в ваших силах. Ключевым моментом, как и почти в любой другой проблеме, связанной с IRS, является наличие четких записей, подтверждающих ваши требования.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем ценных бумаг
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Свяжитесь с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем ценных бумаг
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Свяжитесь с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

транспортных налоговых вычетов | Как списать расходы на легковые и грузовые автомобили

Заявление об отказе от ответственности: Мы не являемся составителями налоговых деклараций, бухгалтерами или юристами. Пожалуйста, поговорите со специалистом, прежде чем пытаться изменить налоги.

Налоговый сезон — чувствуешь себя взрослым, не так ли? Независимо от того, платите ли вы налоги впервые или до пятидесятого, всегда возникает частый вопрос: « Могу ли я списать свой автомобиль или его эксплуатационные расходы на расходы?

Короткий ответ: не может вычесть полную стоимость транспортного средства, если оно не используется исключительно для бизнеса; однако вы можете и должны делать вычеты там, где это возможно.

Хотя IRS разрешает списание транспортных расходов, они довольно строги к этому. Если вы управляете своим автомобилем в рабочих целях и намереваетесь списать эти служебные мили, ведите подробный журнал всех расходов, включая парковку, дорожные сборы, бензин, автомойку, ремонт и техническое обслуживание.

Мы рекомендуем приобрести журнал транспортных расходов в магазине канцелярских товаров или в Интернете и хранить его в машине. К сожалению, вы не можете вычесть транспортные расходы. Проезд на общественном транспорте или на автомобиле до места работы и обратно не подлежит вычету.Однако, если у вас есть деловая поездка в другое место, вы можете вычесть стоимость поездки (IRS).

Вы можете иметь право на один или несколько из следующих вариантов вычета для личных, деловых или индивидуальных предпринимателей:

1. Автомобиль в дар

Если вы пожертвуете свой подержанный автомобиль, грузовик, лодку или что-либо еще в этом отношении, вы можете иметь право на вычет. Убедитесь, что вы делаете пожертвование «квалифицированной организации». Щелкните здесь, чтобы просмотреть список организаций, имеющих право на получение не облагаемых налогом благотворительных взносов.Ознакомьтесь с правилами пожертвования автомобилей здесь.

Если вы предпочитаете быстрые деньги, подумайте о продаже автомобиля Auto Simple.

2. Медицинские цели

Если вы используете свой автомобиль в медицинских целях, например, для перевозки себя или одного из членов вашей семьи в медицинское учреждение и обратно, вы можете иметь право на налоговый вычет. IRS разрешает вычеты за медицинское обслуживание, включая бензин, проезд в общественном транспорте и плату за парковку.

Имейте в виду, что вы не можете вычесть медицинские расходы, если вам уже возмещает ваш страховой провайдер или работодатель.

3. Переезд или переезд

Вы захотите уточнить детали, но если вы переезжаете или переезжаете в новый город в поисках работы, вы можете иметь право на налоговые вычеты, включая расходы на парковку и доставку, проезд и проживание. Все это подпадет под ваш «вычет расходов на переезд». Имейте в виду, что вам необходимо переехать как минимум на 50 миль в новое место работы, чтобы получить квалификацию.

4. Деловое использование

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть практически любые расходы на использование в бизнесе, даже если ваш автомобиль служит вашим личным транспортным средством.Только убедитесь, что вы отделяете деловые поездки от личных.

Чтобы потребовать вычет, расходы должны быть связаны с одним или несколькими из следующих пунктов:

• Переезд с одного места работы на другое в пределах налоговой зоны налогоплательщика. (Как правило, налоговым домом является весь город или район, где находится основное место деятельности налогоплательщика, независимо от того, где он или она проживает.)
• В гостях у покупателей.
• Посещение деловой встречи вне рабочего места.
• Попадание из дома на временное рабочее место при наличии у налогоплательщика одного или нескольких постоянных мест работы. (Эти временные рабочие места могут находиться как внутри, так и за пределами налоговой базы налогоплательщика.)

Источник: irs.gov

Имейте в виду, что проезд из дома к обычному месту работы «является расходами на поездку на работу и не подлежит вычету» (IRS).

При вычете расходов, связанных с транспортным средством, вы можете выбрать стандартный пробег или фактические расходы .

Если вы ведете малый бизнес и имеете один или несколько транспортных средств, которые используются исключительно для служебных целей, вы можете вычесть их как часть своих операционных расходов. Убедитесь, что вы тщательно отслеживаете все свои записи о ремонте и техническом обслуживании.

У вас есть выбор: использовать стандартную ставку пробега или фактические понесенные затраты на транспортное средство, которое находится в собственности или в аренде. Обычно, если у вас более энергоэффективный и надежный автомобиль, стандартный пробег дает лучшие результаты.Если вы ожидаете, что эксплуатационные расходы будут довольно высокими (техническое обслуживание, шины, ремонт и т. Д.), Вам будет лучше использовать метод фактических затрат. Более дорогие автомобили, грузовики, внедорожники и минивэны могут захотеть выбрать фактический метод расчета. Однако имейте в виду, что метод стандартной оценки пробега является более простым.

Стандартная ставка пробега заменяет фактические расходы. Вы не можете выбрать стандартную ставку пробега (около 44,5 цента за милю), а затем вычесть такие расходы, как амортизация, техническое обслуживание, бензин и ремонт.Тем не менее, плата за парковку и дорожные сборы, связанные с бизнесом, могут быть вычтены в дополнение к стандартной ставке пробега.

Вы, , не можете использовать стандартную ставку пробега, если:

• Вы используете машину напрокат (например, такси)
• Вы используете пять или более автомобилей одновременно (например, в парке)
• Вы претендуете на амортизацию или вычет по статье 179
• Вы являетесь почтовым перевозчиком в сельской местности и получаете квалифицированное возмещение

Источник: irs.gov

Если вы выберете метод фактических расходов , вам необходимо будет вести подробный учет любых связанных с бизнесом расходов, например:

• Амортизация
• Арендные платежи
• Регистрационный взнос
• Лицензии
• Газ
• Страхование
• Ремонт
• Нефть
• Аренда гаража
• Шины
• Плата за проезд
• Стоимость парковки

Источник: irs.gov

Какой бы метод вы ни выбрали, вам нужно будет распределить свои расходы на основе личного и делового использования (если деловое использование составляет менее 100%).

Типы записей, требуемых IRS, зависят от того, выберете ли вы стандартную ставку миль или фактические расходы. В обоих случаях у вас должен быть ежедневный журнал пройденных миль, пунктов назначения и целей (деловых или личных).

Если вы выберете фактические расходы, вы также должны сохранить все записи, квитанции, счета-фактуры и любую другую документацию, показывающую, какие расходы были понесены. Для раздела амортизации вам потребуется знать первоначальную стоимость, а также любые улучшения и документацию с указанием даты обслуживания.

Поездка из дома на рабочее место и обратно — это , а не , поскольку это не связано с бизнесом. Это поездка на работу и ее нельзя вычесть из налоговых деклараций вашего предприятия или отдельных лиц.

Кроме того, любые расходы на проезд или парковку, связанные с поездкой на работу, являются личными расходами, которые не могут быть вычтены.

Могу ли я вычесть командировочные расходы в командировке?

Несмотря на то, что вы не можете вычесть какие-либо транспортные расходы, вы, , можете вычесть командировочные расходы во время поездки по работе, включая питание, проживание и проезд.

Согласно irs.gov:

«Вы можете вычесть фактические расходы или стандартную ставку пробега, а также связанные с бизнесом сборы за проезд и плату за парковку. Если вы арендуете автомобиль, вы можете вычесть из расходов только ту часть, которая используется для бизнеса ».

Если вы используете свой автомобиль для бизнеса , вы можете вычесть проценты по автокредиту, регистрационные сборы, ремонт, парковку и дорожные сборы.

Вот некоторые общие расходы на транспорт:

• Газ
• Ремонт и обслуживание
• Шины
• Регистрационные сборы и налоги
• Проценты по автокредиту
• Страхование
• Арендные платежи
• Амортизация
• Стоимость парковки и аренды мест
• Плата за проезд

Если вы водите автомобиль по работе, ваш работодатель обычно возмещает любые связанные с ним расходы.Работодатель списывает расходы на транспорт. Это означает, что вы не можете вычесть транспортные расходы.

Однако, если вы оплачиваете из своего кармана транспортные и дорожные расходы от имени своего работодателя, вы можете потребовать вычет невозмещенных деловых расходов сотрудника в качестве вычета по разным статьям.

Согласно IRS:

«Если вы являетесь сотрудником, вы не можете удерживать проценты по автокредиту.Это применимо, даже если вы используете машину на 100% для бизнеса в качестве сотрудника. Однако, если вы работаете не по найму и используете свой автомобиль в своем бизнесе, вы можете вычесть ту часть процентных расходов, которая соответствует использованию автомобиля в бизнесе. Например, если вы используете свой автомобиль на 60% для бизнеса, вы можете вычесть 60% процентов по Приложению C (Форма 1040). Вы не можете вычесть часть процентных расходов, относящуюся к личному использованию автомобиля ».

• Использование автомобиля в коммерческих целях — это законные расходы, подлежащие вычету, и они должны быть востребованы.
• Всегда ведите подробный учет (ведите журнал расходов на транспортное средство).
• Используйте стандартную ставку пробега, если вы не ожидаете больших расходов на транспортное средство.
• Поговорите с профессиональным составителем налоговой декларации.

Если вы продаете, покупаете или обмениваете свой следующий автомобиль для деловых целей, поговорите со специалистом Auto Simple, который поможет вам вычесть все связанные с этим расходы на автомобиль.

Возврат налога

Иногда вы обнаруживаете, что платите IRS больше, чем вы должны.Если это так, теперь IRS должен вам. Это называется возвратом налога, и вы определяете сумму при заполнении налоговой декларации.

Получаете ли вы большой возврат в этом году? Просто внесите предполагаемый возврат налога в Auto Simple, и мы можем отсрочить ваш первоначальный платеж. Наша специальная программа по возврату налогов упрощает подписку и пользуется услугами!

Если у вас есть какие-либо вопросы, не стесняйтесь обращаться к одному из наших онлайн-специалистов или позвоните нам по телефону:

Чаттануга, Теннесси — (423) 551-3600

Кливленд, Теннесси — (423) 472-2000

Дейтон, Теннесси — (423) 775-4600

Далтон, Джорджия — (706) 217-2277

Подпишитесь на нас, чтобы получить больше полезной информации о покупке, продаже и обслуживании автомобилей: Facebook, Twitter, YouTube и Google+.

Списание роскошных автомобилей как налоговый специалист

Менеджер по развитию бизнеса в Karla Dennis & Associates INC , курирует отдел продаж в Северной Америке. Следуй за мной @karltondennis

getty

Если вы хотите приобрести роскошный автомобиль для своего бизнеса и хотите списать налоги, сделайте это как настоящий налоговый профессионал. Есть два способа списать автомобили — по пробегу или по фактической стоимости — и каждый из них имеет нюансы.

Пробег

Если вы решили отслеживать свои мили, фактическое отслеживание миль является ключевым моментом. Большинство людей предпочитают использовать такие приложения, как Mile IQ и QuickBooks, чтобы легко накапливать деловые мили. Если у вас есть транспортное средство, предназначенное для бизнеса, вы можете получить налоговый вычет в зависимости от количества миль, которые вы проехали в коммерческих целях. В 2020 году сумма, которую вы имеете право на списание налогов, составит 57,5% за милю. В конце года разделите свой общий пробег на 57,5%, и в результате получится сумма, имеющая право на списание налогов.

Хотя для этого требуется много времени, математическая разбивка экономии стоит того, особенно если вы водитель Uber или Lyft! В зависимости от типа владельца бизнеса, которым вы являетесь, вы можете немного водить или много ездить там, где есть смысл измерить пробег. Однако, если вы риэлтор, звезда YouTube или владелец бизнеса электронной коммерции, который приобрел автомобиль для деловых целей, вам сначала необходимо определить, какой процент этого транспортного средства предназначен для бизнеса.

Процент использования

Попробуйте рассчитать процент использования вашего бизнеса, выполнив то, что IRS называет «тестом на использование более 50%». Чтобы получить наиболее точную информацию об использовании вашего автомобиля и расходах, просто разделите общее количество служебных миль на общее количество миль, которые вы проехали за год (как служебные, так и личные). После того, как вы определите примерный процент использования в бизнесе, убедитесь, что вы ведете учет своих расходов, используя путевые листы, записи, квитанции и другие документы, которые можно использовать в качестве доказательства использования в бизнесе или инвестициях.

Надеюсь, вы используете автомобиль для бизнеса более чем на 50%, потому что, исходя из этого процента, мы можем вычесть фактические затраты. Если ваши записи в конце каждого года соответствуют проценту использования в бизнесе, который вы указываете в форме 4562, чтобы потребовать вычет амортизации или вычета по разделу 179, вы должны быть готовы принять эти налоговые вычеты.

Фактическая стоимость

Фактическая стоимость означает расходы, связанные с обслуживанием вашего автомобиля, такие как страховка, ремонт, бензин и т. Д.Допустим, мы взяли в аренду машину, которую купили для своего бизнеса. Если этот автомобиль используется на 50% для личных нужд и 50% для бизнеса, мы можем получить налоговые вычеты за все платежи за автомобиль, замену шин, замену масла и т. Д.

Если вы ищете большие списание, и это имеет смысл для вашего бизнеса, подумайте о покупке внедорожника, который весит более 6000 фунтов — например, Mercedes G-Wagon — потому что в соответствии с разделом 179 вы можете потратить до 25 000 долларов США, если автомобиль приобретен и находится в эксплуатации до 31 декабря.

Налоги, связанные с покупкой автомобиля

Вы можете спросить, стоит ли вам покупать или арендовать автомобиль. Понимание разницы между фактической стоимостью и пробегом важно, но также важно понимать разницу между арендной платой и амортизацией.

Если вы решите купить автомобиль, который не сдавали в лизинг, и автомобиль записан на ваше имя, вы можете амортизировать это транспортное средство на основе той части автомобиля, которая связана с бизнесом, в течение пяти лет.Допустим, вы покупаете автомобиль, на 100% связанный с бизнесом, и когда вы купили автомобиль, он стоил 50 000 долларов. Если вы покупаете автомобиль и выбираете фактические расходы, а не пробег, вы можете списать фактические расходы, включая бензин, страховку, шины, ремонт и т. Д., А также амортизацию. Итак, если у вас есть автомобиль стоимостью 50 000 долларов, который полностью используется для бизнеса, 50 000 долларов, разделенные на пять лет, представляют собой ежегодное налоговое списание 10 000 долларов.

Аренда автомобиля

Если вы сдаете автомобиль в лизинг, можете ли вы списать платежи за автомобиль? Конечно, можете, но только в той части, которая предназначена для бизнеса.Если 50% используется для бизнеса, это сумма, которую вы сможете списать на оплату автомобиля и шин, страховку, замену масла и т. Д. Опять же, важно отслеживать свои расходы, потому что в зависимости от того, кто вы владелец бизнеса, возможно, вы много водите или тратите на свой автомобиль намного больше, чем ожидалось.

Сила использования налогового законодательства

Правильно создавайте богатство, используя силу налогового законодательства для транспортных средств. По моему опыту, хотя налоговые законы, связанные с транспортными средствами, нетрудно понять, их сложно отслеживать круглый год и мыслить стратегически.